O
AFVALVERWERKING ZUID-KENNEMERLAND Retouradres Postbus 1041, 2001 BA Haarlem
Aan de Raad van de gemeente Bloemendaal Postbus 201 2050 AE OVERVEEN
Datum Ons kenmerk Contactpersoon Doorkiesnummer E-mail adres Bijlage(n) Onderwerp
3 mei 2007 AZK P.C. Slot 023-5114739
[email protected] 2 Jaarverslag AZK 2006
Geachte leden van de raad, Hierbij zend ik u conform het gestelde in artikel 19 van de gemeenschappelijke regeling het ontwerp jaarverslag 2006 en de bijbehorende accountantsverklaring van Afvalverwerking Zuid-Kennemerland toe.
Het jaarverslag zal in de vergadering van 14 juni 2007 door het algemeen bestuur worden vastgesteld.
Hoogachtend, r_is van Afvalverwerking tierland.
P.C. Slot
o -U
S 07 N (ƒ*
Scheidingspagina Bijlage
Deze pagina is door Div toegevoegd aan het digitale exemplaar en maakt geen deel uit van het originele stuk. Team DIV, Gemeente Bloemendaal
Ui ERNST&YOUNG
Ernst & Young Accountants
Aan: het Algemeen Bestuur van Afvalverwerking Zuid Kennemerland te Haarlem ACCOUNTANTSVERKLARING VERKLARING BETREFFENDE DE JAARREKENING Wij hebben de jaarrekening 2006 van Afvalverwerking Zuid Kennemerland te Haarlem gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van Afvalverwerking Zuid Kennemerland is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als dé activa en passiva, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat en voor de naleving van de relevante wet- en regelgeving, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, tweede lid van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten alsmede het door de raad vastgestelde controleprotocol (raadsbesluit d.d. 16 juni 2006). Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico's van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Hl ERNST&YOUNG
Ernst & Young Accountants
In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, alsmede het voor de naleving van de wet- en regelgeving relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn, maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de gemeente. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving, van de redelijkheid van schattingen die het dagelijks bestuur van Afvalverwerking Zuid Kennemerland heeft gemaakt, en een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten. Deze goedkeuringstolerantie is door het algemeen bestuur op 16 juni 2006 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van Afvalverwerking Zuid Kennemerland een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2006 als van de activa en passiva per 31 december 2006 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen.
VERKLARING BETREFFENDE ANDERE WETTELIJKE VOORSCHRIFTEN EN/OF VOORSCHRIFTEN VAN REGELGEVENDE INSTANTIES Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 213 lid 3 onder d Gemeentewet melden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.
Amsterdam, l mei 2007
Ernst &-¥orniE\Accountants
Térmeijer RA
Scheidingspagina Bijlage
Deze pagina is door Div toegevoegd aan het digitale exemplaar en maakt geen deel uit van het originele stuk. Team DIV, Gemeente Bloemendaal
2007/ 01
AFVALVERWERKING ZUID-KENNEMERLAND
JAARVERSLAG
2006
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
INHOUDSOPGAVE JAARVERSLAG & JAARREKENING
Afvalverwerking Zuid-Kennemerland
Jaarverslag Programmaverantwoording Verplichte paragrafen (weerstandsvermogen / onderhoud kapitaalgoederen / financiering / bedrijfsvoering)
Jaarrekening Balans per 31 december 2006 Toelichting op de balans per 31 december 2006 Programmarekening per 31 december 2006 Toelichting op de programmarekening per 31 december 2006 Productiekosten en-opbrengsten (Kpl./Ksmdragers) Bijlagen: 1. Staat van bezoldigd personeel. 2. Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven. 3. Kostenverdeelstaat. 4. Transitorische activa (vooruitbetaalde c.q. nog te ontvangen) 5. Transitorische passiva (nog te betalen c.q. vooruit ontvangen) 6. Specificatie van de rentebaten.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
2006
Pagina
5 7
12-13 14-17 18 19 20-35
39 41 43 45 47 49
AB 14 juni 2007
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
Programmaverantwoording Algemeen en gerealiseerde beleid Om de kosten van overslag en transport zo laag mogelijk te houden is het nodig dat de maximale overslagcapaciteit van het vuiloverlaadstation(Vost), 100.000-ton per jaar gebruikt wordt. In de begroting van 2006 is aangegeven dat het beleid er op gericht is zoveel mogelijk tonnen over te slaan. Evenals in de afgelopen jaren is ook in 2006 kantoor winkel en diensten afval(KWD) aangetrokken. Door de overslag en verwerking van ruim 20.000-ton KWD, is de capaciteit van het Vost voor ruim 100-procent benut geweest. De tonnages van de gemeenten Bennebroek, Heemstede en Haarlemmerliede & Spaarnwoude zitten, voor de dekking van de vaste kosten, in de begroting van 2006. Haarlemmerliede & Spaarnwoude draagt alleen bij in de kosten van beheer. De logistiek van deze tonnen wordt verzorgd door De Meerlanden. In 2006 is net als in 2005 al het afval van de gemeenten Bennebroek en Heemstede via het vuiloverlaadstation bij het AEB aangeboden. Ten opzichte van de begroting is de verwerkte hoeveelheid huishoudelijk afval ca. 6.000-ton minder geweest. Er is ca. 2.000-ton minder GFT voor verwerking aangevoerd dan de verplichte contracthoeveelheid. Het aanbod van Grofhuishoudelijk afval is ca 2.000-ton lager dan de raming, Het aanbod van bedrijfsafval is in 2006 ca. 3.500-ton hoger geweest dan geraamd.
Resultaat per afvalsoort In de begroting van 2006 is aangegeven dat het beleid van de deelnemende gemeenten er op gericht is te komen tot een steeds verdergaande afvalscheiding, waarbij tevens wordt gelet op de kosten. De inschatting was dat er, t.a.v. het aanbod van afval, geen ingrijpende wijzigingen zouden plaatsvinden. Per afvalsoort is het resultaat als volgt:
Huishoudelijk afval Er is in 2006 sprake van een daling van het aanbod van brandbaar huishoudelijk afval. De gemeente Haarlem heeft minder aangeleverd, o.a. omdat op het milieuplein in Haarlem meer aan voorscheiding wordt gedaan. Een deel is verschoven naar bedrijfsafval. Het positieve resultaat op huishoudelijk afval ad € 25.219,--, is ontstaan door de verwerking van afval van overige aanbieders, dat niet was begroot. Hierop is extra dekking voor de vaste kosten verkregen. GFT De inzameling van GFT afval is net als in de afgelopen jaren minder geweest dan de raming, namelijk 13.400-ton tegen een raming van 15.500-ton. Dit verschil komt, net als de afgelopen jaren, voornamelijk voor rekening van de gemeente Haarlem. De afgelopen jaren was dit tekort ongeveer 4.000-ton. Haarlem heeft door middel van voorlichting de afval scheiding van GFT weten te stimuleren. Contractueel is vastgelegd dat de deelnemende gemeenten in Afvalverwerking Zuid-Kennemerland(AZK) ieder jaar 15.500 ton GFT bij Holland Compost aan moeten leveren. Als er minder wordt aangeleverd dient AZK het tekort bij Holland Compost financieel te compenseren. In 2006 was de boete inzake het leveringstekort € 52.142,-. In 2005 was dit € 104.503,—. Het aan Holland Compost te compenseren bedrag wordt verhaald op de gemeenten, die verantwoordelijk zijn voor het leveringstekort. Het positieve resultaat op GFT ad € 15.816,-, is ontstaan door de lagere kosten van beheer.
Grofhuishoudelijk
afval
Er is in 2006 door de deelnemende gemeenten minder grofhuishoudelijk afval aangeleverd dan geraamd. De raming is gedaan voor alle deelnemende gemeenten. De gemeenten die bij De Meerlanden zijn aangesloten, laten dit afval rechtstreeks door De Meerlanden bij de verwerker Sortiva aanleveren. Deze tonnen maken wel deel uit van de overeenkomst met Sortiva. Het positieve resultaat op grofhuishoudelijk afval ad € 4.428,--, is een gevolg van een nadelig prijsverschil van € l,— per ton en lagere kosten van beheer.
Bedrijfsafval
en KWD
De aanvoer van bedrijfsafval en extra KWD is in 2006 meer geweest dan geraamd, namelijk 3.500-ton. Naast SITA heeft ook De Meerlanden het nodige aan KWD-afVal bij het vuiloverlaadstation aangeleverd.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
Het positieve resultaat op bedrijfsafval en KWD ad € 436.341,—, is voornamelijk ontstaan uit de dekking(overbezetting) van de vaste kosten door de KWD-afval. Een korting op de verwerkingskosten van een deel van het afval heeft bijgedragen aan dit resultaat.
Resultaat samengevat Voornamelijk door de overslag van extra bedrijfsafval, 20.797-ton en kleine besparingen op de indirecte kosten, huisvesting, beheer, bedrijfsvoering en transport is het positieve resultaat van € 481.800,- ontstaan. Zie eventueel ook de uitgebreide toelichting op de resultatenrekening van de vier afvalsoorten (kostendragers).
Maatschappelijk effect Het vuiloverlaadstation biedt gemeentelijke diensten en particuliere inzamelaars de mogelijkheid het bij particuliere huishoudens en bedrijven ingezamelde afval op een adequate manier over te slaan en te vervoeren naar de desbetreffende eindverwerkers. Al het afval wordt op een zo milieuvriendelijk mogelijke manier verwerkt.
Onvoorzien De post "onvoorzien" is bedoeld voor onvoorziene uitgaven. Deze post maakt het voor het dagelijks bestuur mogelijk snel en slagvaardig te handelen in situaties die dit vereisen. In 2006 zijn, met terugwerkende kracht, voor brand- en inbraakbeveiliging contractuitbreidingen afgesloten. De kosten hiervan zijn t.l.v. deze post geboekt.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
Verplichte paragrafen. Weerstandsvermogen Lopende contracten In de komende jaren worden de bestaande contracten voor brandbaar huishoudelijk afval (AEB Amsterdam), GFT-afval (Holland compost) en Sortiva (grofhuishoudelijk afval) gecontinueerd. ACTS Nederland verzorgt het vervoer van brandbaar afval via het spoor naar het AEB. Het contract met ACTS Nederland, dat eind 2007 afloopt, is in 2006 verlengd met vijfjaar met een optie voor nog eens vijfjaar. Verwerking grofhuishoudelijk afval Via Europese aanbesteding is met ingang van l maart 2005, gezamenlijk met De Meerlanden N,V een driejarig contract met Sortiva te Alkmaar afgesloten voor de verwerking van het grofhuishoudelijk afval tot l maart 2008. De mogelijkheid voor het verlengen van twee maal één jaar is in het contract opgenomen. Toekomst VOST Met het AEB zijn besprekingen over de overname van het in eigendom van AZK zijnde spoor door de het AEB. Ook andere aanbieders van afval bij AEB, gaan in de loop van 2007 afval met het spoor aanvoeren. In de loop van 2007 zal het bestuur besluiten over de toekomst van AZK. Dit kan zijn een voortzetting van de huidige gemeenschappelijke regeling met de uittreding van een of meer deelnemende gemeenten of opheffing van de gemeenschappelijke regeling en de verkoop van het vuiloverlaadstation. Een overname van het vuiloverlaadstation behoort ook tot de mogelijkheden. Diverse partijen hebben hun belangstelling getoond voor het vuiloverlaadstation. Omtrent de voorwaarden waaronder een eventuele overname zou kunnen plaatsvinden, zal het bestuur zich nog moeten beraden. Analyse weerstandsvermogen Wij zijn van mening dat AZK voldoende weerstandsvermogen heeft tegen de te onderkennen bedrijfsrisico's. De inschatting is dat er voldoende afval in de markt is om de kosten te dekken. Er is een fonds voor grootonderhoud en er zijn diverse onderhoudscontracten afgesloten met leveranciers, om de continuïteit te waarborgen.
Onderhoud kapitaalgoederen Onderhoudsfonds Voor het grootonderhoud van de gebouwen en installaties is een meerjaren onderhoudsplan aanwezig dat jaarlijks wordt herzien. De benodigde gelden voor het groot onderhoud in de komende jaren zijn op de balans opgenomen onder de post "voorzieningen".
Financiering Voor de financiering van de vaste activa is bij de BNG een (vaste) geldlening afgesloten. Het werkkapitaal van AZK wordt door de deelnemende gemeenten geleverd. Ingevolge artikel 18 lid 8 van de gemeenschappelijke regeling dienen de gemeenten ééntwaalfde deel van hun begrote omzet als voorschot vooruit te betalen.
Bedrij fsvoering De bedrijfsvoering wordt uitgevoerd door: Een secretaris, die de bestuurlijke, juridische en beleidsmatige taken verzorgd. Een medewerker die de financieel-technisch zaken verzorgd en leiding geeft aan de administratieve partime medewerkster. De dagelijkse leiding van het vuiloverlaadstation is in handen van een bedrijfsleider, die leiding geeft aan vier medewerkers. Zij zorgen voor het wegen van het aangeboden afval en de overslag in de trein, waarmee het afval naar het AEB in Amsterdam wordt vervoerd.
Verbonden partijen Afvalverwerking Zuid-Kennerland is een gemeenschappelijke regeling waarin deelnemen de gemeenten Bennebroek, Bloemendaal, Haarlem, Haarlemmerliede & Spaarnwoude, Heemstede en Zandvoort.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
AFVALVERWERKING ZUID-KENNEMERLAND
JAARREKENING
2006
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
10
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
11
BALANS PER 31 DECEMBER 2006
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
12
ACTIVA
BALANS AZK
2006
A.
Vaste activa Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut
B.
2005
949.980
1.022.826
1.854.685 114.356
1.849.993 120.951
Vlottende activa
Kortlopende vorderingen - Debiteuren - Transitoria (activa) - Nog te vorderen van deeln. Gemeenten
52.142
2.021.183
1.970.944
Liquide middelen - Kas/Bank
1.278.682
1.187.449
Totaal
4.249.845
4.181.219
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
13
PASSIVA
PER 31. DECEMBER 2006
C.
2005
500.000 481.804
450.000 384.443
981.804
834.443
270.329
235.779
270.329
235.779
816.000
952.000
Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene Reserve - Exploitatieresultaat
Voorzieningen - Onderhoudsfondsen
Langlopende schulden - Vaste geldlening o/g BNG
D.
2006
Vlottende passiva Kortlopende schulden - Aflossingsverplichting geldlening o/g BNG - Crediteuren - Transitoria (passiva) - Nog af te rekenen met deeln. Gemeenten
Totaal
Vost 2006 Jrk/27-04-07
136.000 1.091.348 173.811 780.553
136.000 1.032.356 210.088 780.553
2.181.712
2.158.997
4.249.845
4.181.219
AB 14 juni 2007
14
Toelichting op de balans van het vuiloverlaadstation Algemeen De jaarrekening is vastgesteld volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BB V).
Waarderingsgrondslagen Algemeen Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen verkrijging- of vervaardigingprijs. Vaste activa De grondslag voor de waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de historische aanschafwaarde. De afschrijvingen worden gedaan volgens de lineaire methode T.w.; op grond wordt niet afgeschreven, spooraansluiting bij het AEB afschrijving in 25 jaar, grondwerken afschrijving in 15 jaar, gebouwen afschrijving in 10 tot 15 jaar, installaties afschrijving in 5 tot 10 jaar, inventarissen afschrijving in 3 tot 10 jaar, computers en software afschrijving in 3 tot 5 jaar, overige investeringen afschrijving in 10 jaar, Vlottende activa - De kortlopende vorderingen zijn, onder aftrek van eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid, gewaardeerd tegen nominale waarde. -
De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
Vaste passiva - Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de Algemene Reserve en de eventuele bestemmingsreserves, alsmede het saldo van de resultatenrekening. -
Onder de voorzieningen zijn opgenomen de op het moment van opstellen van de jaarrekening voorzienbare verplichtingen, verliezen en/of risico's voor zover de omvang hiervan redelijkerwijs is in te schatten. De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
-
Onder langlopende schulden zijn begrepen schulden met een oorspronkelijke looptijd van één jaar of langer.
Vlottende passiva - De kortlopende schulden, opgenomen onder vlottende passiva, zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
15
Toelichting op de balansposten (activa). A.
2005
2006
Vaste activa Materiële vaste activa
Investeringen met een economisch nut: Boekwaarde per 31 december. Bij: Investeringen in
€ cc
€
Af: Afschrijvingen in Boekwaarde per 31 december van de investeringen met een economisch nut.
cc
€
1.022.826 7.017 1.029.843 79.863 949.980
e tt
€ €
1.100.420 6.160 1.106.580 83.754 1.022.826
Zie ook bijlage 2: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven per 31-12-2006 van het Vuiloverlaadstation. De hieronder genoemde componenten van de vaste activa zijn op indexbasis verzekerd. De verzekerde waarden bedroegen per 31 december: gebouw (inclusief glas) € 2.300.000 € 2.300.000 installaties " 2.450.000 " 2.450.000 inventaris " 120.000 " 120.000
B.
Vlottende activa Kortlopende vorderingen
Debiteuren: Op 31 december 2006 bedroeg het nog uitstaande bedrag nominaal € 1.854.685,-. Een specificatie van dit bedrag is op de financiële administratie aanwezig. Voor 2005 was dit € 1.849.993,-. Transitorische activa: De onderstaande saldi zijn tegen nominale waarden in bijlage 4. gespecificeerd. Vooruitbetaalde bedragen € Nog te ontvangen bedragen " Totaal €
114.204 € 152 " 114.356 €
120.951 ^ 120.951
Per 31-12-2006 nog af te rekenen met deelnemende gemeenten: € 52.142,-. In 2005 is hiervoor geen bedrag opgenomen in de balans. Het betreft de afrekening(boete) met Holland Compost over de verwerking van GFT in 2006. De specificatie van dit bedrag is als volgt: Haarlem (Spaarnelanden) € 46.252 Heemstede (De Meerlanden) " 3.438 Bloemendaal " 406 Zandvoort " 2.046 Totaal € 52.142 Liquide middelen Kas / Bank: ABN/AMRO 43.14.52.105 B.N.G. 28.50.93.797 Kas Het totale saldo van de liquide middelen per 31 december.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
€ cc
"
€
13.339 1.261.335 4.008 1.278.682
€ " u
€
1.181.495 2.953 3.001 1.187.449
AB 14 juni 2007
16
Toelichting op de balansposten (passiva). C.
Vaste passiva
Eigen vermogen Algemene Reserve: Het bestuur heeft in de vergadering van 16 juni 2006 besloten een deel van het overschot van 2005, namelijk € 50.000,-, toe te voegen aan de Algemene Reserve en het restant uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Na genoemde toevoeging wordt het saldo per 31 december 2006 € 500.000.-. Eind 2005 was dit € 450.000,-. Exploitatieresultaat 2006: Het positieve exploitatieresultaat over 2006 bedraagt €481.804.-. Over 2005 was dit € 384.443,--. Een nadere toelichting op dit resultaat is opgenomen in de toelichting op de programmarekening. Over de definitieve bestemming van dit resultaat wordt in de vergadering van het AB van 14-06-2007 een besluit genomen. (Zie "Bestemmingsvoorstel overschot jaarverslag 2006 Afvalverwerking Zuid-Kennemerland") Voorzieningen Onderhoudsfondsen: 1. Onderhoudsfonds gebouwen: Stand per l januari 2006 Bij: Dotatie ten laste van de exploitatie van het overlaadstation
2.
2006 €
221.231 30.000 251.231 12.157 239.074
Af: Groot onderhoud dak en herbestrating inrit
€ " €
Onderhoudsfonds installaties: Stand per l januari 2006 Bij: Dotatie ten laste van de exploitatie van het overlaadstation
€
Af: Vernieuwen kabel treinverhaalinstallatie
€ " €
14.548 25.000 39.548 8.293 31.255
€
270.329
Totaal onderhoudsfondsen per 31 december 2006.
2005 € € " €
176.231 45.000 221.231 ; 221.231
€ -/- 15.452 30.000 € 14.548 " € 14.548 €
235.779
Langlopende schulden Vaste geldlening o/g BNG: De vaste geldlening bij de BNG, tegen een rentepercentage 3,84-procent, is begin 2003 afgesloten en heeft een looptijd van tien j aar. De aflossingsverplichting van deze lening per ultimo 2006 is € 816.000.-. Dit was ultimo 2005 € 952.000,--
D.
Vlottende passiva
Kortlopende schulden Aflossingsverplichting vaste geldlening o/g BNG: Het aflossingsbestanddeel van deze geldlening voor het volgend verslagjaar bedraagt € 136.000.-. Eind 2005 was dit € 136.000,-. Crediteuren: Op 31 december 2006 bedroeg het nog uitstaande bedrag nominaal € 1.091.348.-. Een specificatie van dit bedrag is op de financiële administratie aanwezig. Per 31 december 2005 was dit € 1.032.356,-. Transitorische passiva: Het onderstaande saldo is, tegen nominale waarden, in bijlage 5. gespecificeerd: Nog te betalen bedragen €
Vost 2006 Jrk/27-04-07
173.811
€
210.088
AB 14 juni 2007
17
Nog af te rekenen met deelnemende gemeenten € 780.553,-. Dit zijn de voorschotten, die de deelnemende gemeenten conform de statuten van de gemeenschappelijke regeling beschikbaar moeten stellen voor de financiering (werkkapitaal) van de activiteiten van het vuiloverlaadstation. Het voorschot is gelijk aan één twaalfde deel van de begrote omzet van het betreffende boekjaar. De specificatie van dit bedrag is als volgt: 2006 2005 Bennebroek € 5.115 € 5.115 Bloemendaal " 62.188 " 62.188 Haarlem " 613.492 " 613.492 Ha.&Spw. " 2.715 " 2.715 Heemstede " 28.702 " 28.702 Zandvoort 68.341 68.341 Totaal € 780.553 € 780.553
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Personeelskosten Per ultimo 2006 is er aan het personeel nog een bedrag aan vakantiegeld te betalen over de periode juni 2006 t/m december 2006. Ook zijn er per ultimo 2006 nog vakantiedagen die door personeelsleden niet zijn opgenomen. De hiermee gemoeide bedragen worden geschat op respectievelijk € 17.000,-- en € 15.000,-. Contractuele verplichtingen Vervoerscontract met ACTS. Eind 2007 loopt dit contract af. In 2006 is dit contract verlengd met in eerste instantie vijfjaar. De kosten per jaar zijn dan € l .085.000,--. Bij een tien-jarig contract zijn de kosten € 1.000,000,-per jaar Contract met het AEB voor de verwerking van brandbaar afval. Dit contract loopt nog tot l januari 2018. De verwerkingskosten per ton bedragen volgens de meerjarenraming van het AEB € 78,-- per ton. Het betreft op jaarbasis ca. 80.000-ton van de deelnemende gemeenten. Contract met VOF Holland Compost voor de verwerking van GFT. Dit contract loopt nog tot en met 2010. De verwerkingskosten per ton bedragen ca. € 53,—. Bij niet levering worden alleen de vaste kosten, ca. € 25,-- per ton, in rekening gebracht. Er is een vast tonnage van 15.500-ton per jaar als lever-ingsplicht. Contract met Sortiva voor de verwerking van grofhuishoudelijk afval. Dit contract loopt nog maart 2008. De verwerkingskosten per ton bedragen ca. € 114,—. Het betreft ca. 9.000-ton per jaar. De prijzen van alle contracten worden ieder jaar geïndexeerd.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
18
Programmarekening Jaarrekening 2006
Begroting 2006 (Primitieve)
Begroting Jaarrekening 2006 2005 (Na wijzigingen)
Lasten KAPITAALLASTEN PERSONEELSLASTEN GEBRUIKSGOEDEREN VERBRUIKSGOEDEREN ENERGIE EN WATER VERZEKERINGEN BELASTINGEN ONDERHOUD DOOR DERDEN OVERIGE DNST. DOOR DERDEN ONVOORZIEN KOSTEN VAN ONDERSTEUNING
PRODUKTIE KOSTEN
178.226 398.907 13.609
151.191 392.534 16.500
151.191 392.534
191.994 369.360 9.117
31.247 29.104 4.394 277.592 10.627.682 1.793
1.100 27.500 31.750 6.000 263.000 8.351.980 25.000
16.500 1.100 27.500 31.750 6.000 263.000 8.351.980 25.000
25.091 29.021 5.286 250.490 10.208.438 2.000
30.703
60.000
60.000
53.753
11.593.257
9.326.555
9.326.555
11.144.550
-
-
Baten RESERVES RENTEBATEN OVERIGE BATEN OPBRENGSTEN DEELN. GEMEENTEN: - BENNEBROEK - BLOEMENDAAL - HAARLEM - HAARLEMMERLIEDE CA - HEEMSTEDE - ZANDVOORT DE MEERLANDEN OVERIGE AANBIEDERS
PRODUKTIE OPBRENGSTEN
-
76.977 3.692
-
-
-
69.770 8.282
62.811 707.455 6.424.133 27.802 337.929 833.151 921.062 2.680.049
61.761 647.329 7.361.301 31.737 341.268 819.486
61.761 647.329 7.361.301 31.737 341.268 819.486
151.308 698.572 6.824.729 27.580 946.055 837.418
63.673
63.673
1.965.279
12.075.061
9.326.555
9.326.555
11.528.993
Resultaat RESULTAAT VOOR BESTEMMING
481.804
384.443
481.804
384.443
MUTATIES IN BESTEMMINGSRES. RESULTAAT NA BESTEMMING
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
19
Toelichting op programmarekening AZK LASTEN Kapitaallasten: Ca. € 27.000.- hoger dan de raming in de begroting (Begrotingsafwijking categorie 3.) * Bij de ramingen van de kapitaallasten worden de rentekosten van leningen, die zijn afgesloten voor de financiering van de activa, niet opgenomen. Daar staat tegenover dat er ook geen rentebaten, die een gevolg zijn van de doorberekening van rente over de activa, in de begroting zijn opgenomen. Het verschil tussen de werkelijke- en de begrote kapitaallasten wordt voornamelijk hierdoor veroorzaakt. Zie ook de kosten van beheer. Personeelslasten Voor overwerk, inhuur van personeel en jubilea was in de begroting niets ofte weinig geraamd. Gebruiksgoederen Het betreft hier overwegend uitgaven voor gereedschap, dienstkleding, drukwerk e.d. De verdeling van deze kosten is meestal niet gelijk over de jaren. Energie & water / Verzekeringen Door de sterk gestegen prijzen van energie zijn de kosten hiervan hoger dan de ramingen hiervoor. De kosten van verzekeren zijn ruim binnen de begroting gebleven. Onderhoud door derden: Ca. € 14.000.- hoger dan de raming in de begroting (Begrotingsafwijking categorie 2.) * Het reguliere onderhoud aan gebouwen en installaties is door preventief onderhoud in de afgelopen jaren, ruim binnen de begroting gebleven (huisvesting). Om de maximale capaciteit van het overlaadstation te benutten en de continuïteit van de afvoer te kunnen handhaven moest er af en toe extra materieel worden ingehuurd (transport). Tegen over deze hogere kosten staan de meerdere tonnen aan bedrijfsafval (KWD) die zijn overgeslagen en verwerkt Overige diensten en werkzaamheden door derden: Ca € 2.276.000.- hoger dan de raming in de begroting (Begrotingsafwijking categorie 1.) * Via De Meerlanden hebben de gemeenten Bennebroek en Heemstede hun huishoudelijkafval bij het Vost aangeboden. De verwerkingskosten hiervan waren niet in de begroting opgenomen. Aan GFT is er 2.000-ton minder aangeleverd dan de contract hoeveelheid. In 2006 is er ook weer een extra hoeveelheid, ca 20.000-ton, bedrijfsafval (KWD) aangeleverd. Het totaal van de verwerkingskosten is hierdoor aanmerkelijk hoger dan de ramingen in de begroting. Kosten van ondersteuning AZK maakte in 2006 geen gebruik meer van de directievoering, die geleverd werd door de sector Stadsbeheer van de gemeente Haarlem. Omdat we voldoende capaciteit en kennis in huis hebben kan de ondersteuning tot een minimum worden beperkt. De facilitaire dienst van de gemeente Haarlem levert de ondersteuning voor personeelszaken en de kantoorruimte met de daarbij behorende faciliteiten wordt van Spaarnelanden gehuurd. - Toelichting begrotingsarwiikingen: - Categorie l zijn kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten. - Categorie 2 zijn kostenoverschrij dingen die passen binnen het bestaande beleid, maar niet tijdig konden worden gesignaleerd. - Categorie j zijn kostenoverschrij dingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststeld dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd.
BATEN Rentebaten De rentebaten zijn ontstaan uit rentekosten over de boekwaarde van de activa. Deze rentekosten maken deel uit van de kapitaallasten en zijn doorberekend aan de vier afvalsoorten. Tegenover deze niet geraamde baten staan de niet geraamde rentelasten van o.a. betaalde rente leningen. Zie ook toelichting onder de kapitaallasten. Overige baten Dit zijn voor het merendeel baten uit voorgaande jaren. Opbrengst vuilaanbod van de gemeenten en overige aanbieders De Meerlanden zamelt het huishoudelijk afval van de gemeenten Bennebroek, Heemstede in en heeft dit ook in 2006 via AZK laten afvoeren en verwerken. In de jaarrekening en begroting over 2006 zijn voor deze gemeenten alleen de vaste kosten opgenomen. De verwerking van GFT is per deelnemende gemeente contractgebonden en daarom wel in jaarrekening en begroting opgenomen. Voor derden is ca. 20.000-ton KWD afval overgeslagen en verwerkt. Omdat deze extra omzet geen structureel karakter heeft, wordt deze niet in de begroting opgenomen. Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
20
Huisvesting Jaarrekening 2006
Begroting 2006 (Primitieve)
Begroting 2006
Jaarrekening 2005
(Na wijzigingen)
Lasten KAPITAALLASTEN PERSONEELSLASTEN GEBRUIKSGOEDEREN VERBRUIKSGOEDEREN ENERGIE EN WATER VERZEKERINGEN BELASTINGEN ONDERHOUD DOOR DERDEN OVERIGE DNST. DOOR DERDEN ONVOORZIEN
31.247 26.533 4.394 150.427 6.778 1.793
27.500 29.000 6.000 160.000 4.500
27.500 29.000 6.000 160.000 4.500
25.091 26.533 5.286 157.729 6.358
TOTALE KOSTEN
312.605
327.160
327.160
318.389
272.192
302.725
302.725
281.617
40.413
24.435
24.435
32.997
90.203
100.160
100.160
96.968 424
1.230
Baten TOEREKENINGEN AAN: - HUISHOUDELIJK AFVAL - GROENTE-, FRUIT EN TUINAFVAL - GROF HUISHOUDELIJK AFVAL - BEDRIJFSAFVAL
OVERIGE BATEN
TOTALE VERREKENINGEN
Vost 2006 Jrk/27-04-07
3.775
312.605
327.160
327.160
318.389
AB 14 juni 2007
21
Toelichting op de lasten en de baten van de huisvestingskosten LASTEN De totale huisvestingslasten zijn € 14.500,- lager dan de ramingen. Kapitaallasten De geplande investeringen voor gebouwen en installaties zijn, gezien de onzekere toekomst van het vuiloverlaadstation, nog even uitgesteld. Omdat gebouwen en installaties de afgelopen jaren steeds goed zijn onderhouden was dit mogelijk. Hierdoor zijn de kapitaallasten lager dan de ramingen. Omdat de gebouwen en installaties nagenoeg geheel zijn afgeschreven vraagt dit soms wel meer onderhoud. Energie & water / Verzekeringen Door de sterk gestegen prijzen van energie zijn de kosten hiervan hoger dan de ramingen hier voor. De kosten van verzekeren zijn ruim binnen de begroting gebleven. Onderhoud door derden. Door de uitvoering van grootonderhoud in de afgelopen jaren kon het reguliere onderhoud in 2006 iets binnen de begroting blijven. Voor het schoonhouden van de tuinen en het pand, dit laatste op basis van ARBO-eisen, hebben we gunstigere contracten kunnen afsluiten, waardoor deze kosten lager zijn dan de ramingen. Overige diensten door derden / Onvoorzien De beveiliging van het overlaadstation is enkele jaren geleden aangepast. Hiervoor moest meer worden betaald, ook over de afgelopen jaren moest in 2006 nog worden betaald. Hiervoor is de post onvoorzien belast.
BATEN Doorbelastingen Omdat de kosten van huisvesting lager zijn dan de ramingen, zijn de doorbelastingen (baten) ook navenant lager. Per afvalsoort zijn meer of minder tonnen verwerkt dan de ramingen, hierdoor wijken de dekkingen per afvalsoort ook af van de begroting.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
22
Beheer Jaarrekening 2006
Begroting 2006 (Primitieve)
Begroting 2006
Jaarrekening 2005 (Na wijzigingen)
152.999
152.999
42.215 147.865 289
1.995 26.835
31.000
31.000
18.540
30.703
60.000
60.000
53.753
-
25.000
25.000
2.000
248.426
268.999
268.999
264.662
76.977
-
110.191
183.026
183.026
132.200
- GROENTE-, FRUIT EN TUINAFVAL
22.640
38.464
38.464
20.956
- GROF HUISHOUDELIJK AFVAL
19.044
33.116
33.116
24.357
- BEDRIJFSAFVAL
15.882
14.393
14.393
15.070
Lasten KAPITAALLASTEN (Rente leningen) PERSONEELSLASTEN GEBRUIKSGOEDEREN VERBRUIKSGOEDEREN ENERGIE EN WATER VERZEKERINGEN BELASTINGEN ONDERHOUD DOOR DERDEN OVERIGE DNST. DOOR DERDEN KOSTEN VAN ONDERSTEUNING
ONVOORZIEN
TOTALE KOSTEN
36.992 151.466 435
Baten RESERVES & VOORZIENINGEN RENTEBATEN TOEREKENINGEN AAN: - HUISHOUDELIJK AFVAL
OVERIGE BATEN
TOTALE VERREKENINGEN
Vost 2006 Jrk/27-04-07
69.770
2.309
3.692
248.426
268.999
268.999
264.662
AB 14 juni 2007
23
Toelichting op de lasten en baten van beheer LASTEN De lasten van beheer zijn ca. € 20.000,- lager dan de ramingen. Kapitaallasten. De hier vermelde kapitaallasten zijn de rentelasten van de lening, die in 2003 bij de BNG is afgesloten. Het rentepercentage van deze lening is 3,84-procent. Tegenover deze, niet geraamde rentekosten, staan niet begrote rentebaten. Deze niet begrote rentebaten zijn de feitelijke de rente opbrengsten over het geïnvesteerde vermogen in de vaste activa. Net als voorgaande jaren is hier in 2006 ook weer een positief resultaat op rente ontstaan. Onderhoud door derden. De hier vermelde kosten betreffen de opzet en de implementatie van een nieuw eigen boekhoudsysteem, samen met Spaarnelanden NV Overige diensten door derden. Onder deze kostencategorie zijn uitgaven geraamd voor adviezen, voorlichting en o.a. accountantskosten. Deze laatste kosten zijn in 2006 hoger geworden door de nieuwe regelgeving "Besluit Begroting en Verantwoording". Voor bestuursadviezen inzake een eventuele opheffing en of overname van het AZK c.q. vuiloverlaadstation is iets meer uitgegeven dan de raming. Van de post voorlichting behoefde daarentegen geen gebruik te worden gemaakt. Kosten van ondersteuning AZK heeft in 2006, via de facilitaire diensten van de gemeente Haarlem, alleen gebruik gemaakt van het financiële pakket, de salarisadministratie en personeelszaken. Omdat we voldoende capaciteit en kennis in huis hebben is er geen gebruik meer gemaakt van een Haarlemse directievoering. Hiermee kon op de kosten van ondersteuning flink worden bespaard. Onvoorzien. De post "onvoorzien" is bedoeld voor onvoorziene uitgaven. Deze post maakt het voor het dagelijks bestuur mogelijk snel en slagvaardig te handelen in situaties die dit vereisen. In 2006 behoefde van deze post geen gebruik te worden gemaakt.
BATEN Doorbelastingen Omdat de kosten van beheer veel lager zijn dan de ramingen, zijn de doorbelastingen (baten) navenant lager. Per afvalsoort zijn meer of minder tonnen verwerkt dan de ramingen, hierdoor wijken de dekkingen per afvalsoort ook af van de begroting.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
24
Bedrijfsvoering Jaarrekening 2006
Begroting 2006 (Primitieve)
247.441 11.944 -
239.535 16.500 1.100
239.535 16.500 1.100
221.495 8.404
2.571
2.750
2.750
2.488
12.097 1.846
19.000 1.500
19.000 1.500
14.381
275.899
280.385
280.385
247.173
240.232
259.443
259.443
219.282
35.668
20.942
20.942
25.693
Begroting Jaarrekening 2006 2005 (Na wijzigingen)
Lasten KAPITAALLASTEN PERSONEELSLASTEN GEBRUIKSGOEDEREN VERBRUIKSGOEDEREN ENERGIE EN WATER VERZEKERINGEN BELASTINGEN ONDERHOUD DOOR DERDEN OVERIGE DNST. DOOR DERDEN
TOTALE KOSTEN
-
405
Baten TOEREKENINGEN AAN: - HUISHOUDELIJK AFVAL - GROENTE-, FRUIT EN TUINAFVAL - GROF HUISHOUDELIJK AFVAL - BEDRIJFSAFVAL
2.198
OVERIGE BATEN
TOTALE VERREKENINGEN
Vost 2006 Jrk/27-04-07
275.899
280.385
280.385
247.173
AB 14 juni 2007
25
Toelichting op de kosten en baten van bedrijfsvoering LASTEN De totale kosten zijn € 4.500,- lager dan de ramingen.
Personeelslasten. In 2006 is er bij het vuiloverlaadstation een vacature ontstaan omdat een van de medewerkers met vervroegd pensioen is gegaan. Gezien de toekomstige ontwikkelingen rond het voortbestaan van AZK is de vacature voorlopig ingevuld met de detachering van een medewerker van De Meerlanden. Omdat inhuur(detachering) van medewerkers duurder is dan het hebben van medewerkers in vaste dienst. Dit is er de oorzaak van dat de personeelslasten hoger zijn dan hun ramingen. Gebruiksgoederen Het betreft hier uitgaven voor drukwerk, kleding en gereedschap, computerbenodigdheden e.d. Voor computerbenodigdheden en software behoefde niets te worden uitgegeven in 2006.
Onderhoud door derden Soms moet er extra materieel worden ingehuurd om de reparaties aan de installaties snel uit te kunnen voeren, zodat de continuïteit niet in gevaar komt. Na de diverse revisies in de afgelopen jaren was er in 2006 weinig inhuur van materieel nodig.
BATEN Doorbelastingen Omdat de kosten van bedrijfsvoering lager zijn dan de ramingen, zijn de doorbelastingen (baten) ook navenant lager. Per afvalsoort zijn meer of minder tonnen dan de ramingen verwerkt, hierdoor wijken de dekkingen per afvalsoort ook enigszins af van de begroting.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
26
Transport Jaarrekening 2006
Begroting 2006 (Primitieve)
Begroting 2006
Jaarrekening 2005
(Na wijzigingen)
Lasten KAPITAALLASTEN PERSONEELSLASTEN GEBRUIKSGOEDEREN VERBRUIKSGOEDEREN ENERGIE EN WATER VERZEKERINGEN BELASTINGEN ONDERHOUD DOOR DERDEN OVERIGE DNST. DOOR DERDEN
51.031
51.031
51.031
52.811
113.073 814.758
84.000 800.000
84.000 800.000
78.380 756.162
TOTALE KOSTEN
978.862
935.031
935.031
887.353
852.317
865.194
865.194
794.287
- BEDRIJFSAFVAL
126.545
69.837
69.837
93.066
TOTALE VERREKENINGEN
978.862
935.031
935.031
887.353
Baten TOEREKENINGEN AAN: - HUISHOUDELIJK AFVAL - GROENTE-, FRUIT EN TUINAFVAL - GROF HUISHOUDELIJK AFVAL
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
27
Toelichting op de kosten van transport
LASTEN De totale kosten zijn € 43.800,- hoger dan de ramingen.
Onderhoud door derden. In 2006 is de trein enkele malen uitgevallen door technische storingen aan het materieel en slechte weersomstandigheden. Omdat de capaciteit van de trein maximaal is benut moest er hierdoor afval over de weg worden afgevoerd. Voor problemen bij het laden van de containers (afsluitkleppen) moest af en toe materieel in worden gehuurd. Tegenover deze hogere kosten staan de meerdere tonnen aan bedrijfsafval (KWD) die zijn overgeslagen en verwerkt Overige diensten door derden. Door de grotere hoeveelheid afval die er in 2006 is overgeslagen en vervoerd, moest er een extra wagon worden ingezet. De kosten hiervan hebben de begroting doen overschrijden. Tegenover deze hogere kosten staan de meerdere tonnen aan bedrijfsafval (KWD) die zijn overgeslagen en verwerkt De raming van de huur van de grond van de spoorlijn bij het AEB is aan de hoge kant geweest. De huurprijs van de grond is namelijk gebaseerd op het rentepercentage van het gemeentelijk leningfonds van het voorafgaande jaar. De afgelopen jaren is dit rentepercentage, door de daling van de rente, steeds lager geworden. Dit heeft weer een voordeel opgeleverd.
BATEN Omdat de kosten van transport hoger zijn dan de ramingen, zijn de doorbelastingen (baten) ook navenant hoger. Per afvalsoort zijn meer of minder tonnen dan de ramingen verwerkt, hierdoor wijken de dekkingen per afvalsoort ook af van de begroting.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
28
PRODUCT: Huishoudelijk afval Jaarrekening 2006
Begroting 2006 (Primitieve)
Begroting 2006
Jaarrekening 2005
(Na wijzigingen)
Lasten KAPITAALLASTEN PERSONEELSLASTEN GEBRUIKSGOEDEREN VERBRUIKSGOEDEREN ENERGIE EN WATER VERZEKERINGEN BELASTINGEN ONDERHOUD DOOR DERDEN OVERIGE DNST. DOOR DERDEN DOORBEL KOSTEN AFDELINGEN: - HUISVESTING - BEHEER - BEDRIJFSVOERING - TRANSPORT
OVERSCHOT TOTALE KOSTEN
5.830.602
5.102.215
5.102.215
5.417.261
272.192 110.191 240.232 852.317
302.725 183.026 259.443 865.194
302.725 183.026 259.443 865.194
281.617 132.200 219.282 794.287 102.435
25.219 7.330.753
6.712.603
6.712.603
6.947.082
BENNEBROEK
24.585
24.581
24.581
112.200
BLOEMENDAAL
548.132
505.210
505.210
561.368
4.561.419
5.472.684
5.472.684
5.043.046
4.712
4.715
4.715
-
HEEMSTEDE
137.900
137.875
137.875
645.150
ZANDVOORT
588.146
567.538
567.538
585.318
DE MEERLANDEN (HMS & BNBK)
921.062
OVERIGE AANBIEDERS
544.797
TOTALE OPBRENGSTEN
7.330.753
6.712.603
6.712.603
6.947.082
Baten RESERVES & VOORZIENINGEN
HAARLEM HAARLEMMERLIEDE C.A.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
29
Toelichting op de kosten van het product huishoudelijk afval LASTEN De totale kosten van verwerking zijn € 593.000,- hoger dan de ramingen. De gemeenten Bennebroek en Heemstede hebben, via De Meerlanden, circa 8.600-ton huishoudelijk afval door AZK laten verwerken. Deze hoeveelheid is gelijk aan het geraamde tonnage. Alleen de vaste kosten van deze beide gemeenten zijn in de begroting en jaarrekening van 2006 opgenomen. Daarnaast heeft De Meerlanden nog eens 2.400-ton huishoudelijkafval uit de regio via AZK laten verwerken. De overige gemeenten hebben samen ca. 8.700-ton minder aangeleverd dan waar in de begroting van was uitgegaan. Dit is voornamelijk veroorzaakt door de gemeente Haarlem. Via het milieuplein wordt in Haarlem meer aan voorscheiding gedaan. De afvoer van deze tonnen lopen niet allemaal via AZK. Daarnaast heeft er in Haarlem een verschuiving van huishoudelijk- naar bedrijfsafval plaatsgevonden. Overige diensten door derden. Werkelijke verwerkingskosten AEB: 73.274-ton a € 79,57 is Begrote verwerkingskosten, inclusief toevoeging van water: 64.585-ton a € 79,--. Hoeveelheidverschil en prijsverschil
€ 5.830.000," 5.102.000.€ 728.000.-
Ten opzichte van de begroting 2006: - Nadelig hoeveelheidverschil: Meer tonnen Bennebroek en Heemstede en overige gemeenten, l - Nadelig prijsverschil: (73.274-tonx €-,57) '. Per saldo meer verwerkingskosten €
686.000,42.000.728.000,
Doorbelaste kosten van de afdelingen: Huisvesting/Beheer/Bedrijfsvoering en Transport. De lagere doorbelastingen van de afdelingen ad € 135.000.- zijn veroorzaakt door een lager aantal tonnen waarop kan worden doorbelast van de deelnemende gemeenten. Plus de lagere kosten van de betreffende afdelingen. Voor de lagere kosten van de betreffende afdelingen, zie de specificaties en toelichtingen bij de betreffende afdelingen.
BATEN. Opbrengst vuilaanbod huishoudelijk afval / resultaat 2006 per gemeente. Werkelijk Begrote Verschil Gemeente Betaald tonnen tonnen tonnen bedrag
-
Bennebroek Bloemendaal Haarlem Ha&Spw. Heemstede Zandvoort Overige aanbieders Totalen - Afwijking Verwerkt door AEB
1.100 5.374 44.720 6.170 5.766 10.144 73.274 1.501 74.775
1.100 4.985 389 54.000 -/- 9.280 6.170 5.600
166
71.855
10.144 1.419
24.585 548.132 4.561.419 4.712 137.900 588.146 1.465.859 7330.753
Begroot bedrag
24.581 505.210 5.472.684 4.715 137.875 567.538 6.712.603
Kosten volgens nacalculatie ***) 25.644 552.904 4.601.017 3.219 143.838 593.235
Resultaat per gemeente (positief) 413 2.020 16.807 1.493 2.319 2.167
25319
***) De nacalculatorische tonprijs voor huishoudelijkafval is hoger dan de begrote (voorcalculatorische), omdat er door het AEB meer tonnen zijn verwerkt dan via het Vost geregistreerde aantal. De afwijking tussen het via het Vost geregistreerde aantal tonnen en de verwerkte tonnen bij het AEB wordt o.a. veroorzaakt door het sproeien van water boven het afval, om stofontwikkeling te voorkomen. De Meerlanden heeft namens de gemeenten Bennebroek en Heemstede de begrote hoeveelheden huishoudelijkafval bij het Vost gebracht. Omdat deze gemeenten deelnemer zijn in de gemeenschappelijke regeling AZK, dragen ze bij in de vaste kosten van het overlaadstation. Deze kosten zijn door De Meerlanden voldaan. Het positieve resultaat op huishoudelijk afval Het huishoudelijk afval dat door de overige aanbieders is aangeleverd was niet in de begroting opgenomen. Hierop is een extra dekking voor de vaste kosten verkregen. Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
30
PRODUCT : Groente- Fruit- en Tuinafval Jaarrekening 2006
Begroting 2006 (Primitieve)
696.257
808.015
808.015
568.322
22.640
38.464
38.464
20.956
Begroting Jaarrekening 2006 2005 (Na wijzigingen)
Lasten KAPITAALLASTEN PERSONEELSLASTEN GEBRUIKSGOEDEREN VERBRUiKSGOEDEREN ENERGIE EN WATER VERZEKERINGEN BELASTINGEN ONDERHOUD DOOR DERDEN OVERIGE DNST. DOOR DERDEN DOORBEL KOSTEN AFDELINGEN: - BEHEER
OVERSCHOT
TOTALE KOSTEN
15.816
10.618
734.713
846.479
846.479
599.896
BENNEBROEK
37.854
36.808
36.808
39.108
BLOEMENDAAL
94.070
94.314
94.314
81.667
345.614
446.778
446.778
211.832
22.718
26.650
26.650
27.580
HEEMSTEDE
166.584
169.951
169.951
168.305
ZANDVOORT
67.873
71.978
71.978
71.404
734.713
846.479
846.479
599.896
Baten RESERVES & VOORZIENINGEN
HAARLEM HAARLEMMERLIEDE C.A.
TOTALE OPBRENGSTEN
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
31
Toelichting op de kosten van het product Groente-, Fruit- en Tuinafval LASTEN De totale kosten zijn € 127.500,- lager dan de ramingen. Overige diensten door derden. Werkelijke verwerkingskosten: 13.361 x €52,11 Begrote verwerkingskosten : 15.500 x €52,13 Hoeveelheidverschil en prijsverschil
€
696.250,808.000.€ -/- 111.750,-
Ten opzichte van de begroting 2006: - Voordelig hoeveelheidverschil: Minder tonnen verwerkt, n.l. 2.139-tona€ 52,13 is - Voordelig prijsverschil is: 13.361-ton x €-,02. Per saldo minder verwerkingskosten
€ -/- 111.500," -/250.€ -/- 111.750.-
Doorbelaste kosten van de afdeling Beheer. Omdat de beheerswerkzaamheden voor alle afvalsoorten worden gedaan, worden deze in de begrotingen ook over alle afvalsoorten verdeeld (omgeslagen). De lagere doorbelasting, ca. € 15.800.-. is een gevolg van efficiency voordelen van de afdeling beheer. Zie voor specificatie en toelichtingen op de afwijkingen, de toelichtingen bij deze afdeling.
BATEN Opbrengst vuilaanbod GFT-afval / resultaat 2006 per gemeente. Werkelijk Begrote Verschil Gemeente Betaald tonnen tonen tonnen bedrag -
Bennebroek Bloemendaal Haarlem Ha&Spw. Heemstede Zandvoort Totalen
-84
37.854 94.070 345.614 22.718 166.584 67.873
Kosten Resultaat per vlgns gemeente nacalculatie (positief) 36.808 37.018 836 94.314 2.062 92.008 446.778 338.115 7.499 26.650 22.383 335 169.951 162.977 3.607 71.978 66.396 1.477
-2.139
734.713
846.479
688
674
1.710 6.284 416 3.029 1.234
1.727 8.181 488 3.112 1.318
14 -17 -1.897 -72 -83
13.361
15.500
Begroot bedrag
718.897
15.816
De gemeenten, die hun afval inzamelen via De Meerlanden, laten het GFT op naam en voor rekening van De Meerlanden verwerken bij v.o.f. Holland compost. Deze tonnen behoren bij het contract dat AZK heeft met deze verwerker. Bij het samenstellen van de begroting 2006 zijn daarom alle kosten (vaste- en verwerkingskosten) opgenomen.
Het positieve resultaat op groente-, fruit- en tuinafval is als volgt ontstaan: Voornamelijk door de lagere kosten van beheer.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
32
PRODUCT : Grof huishoudelijk afval Jaarrekening 2006
Begroting 2006 (Primitieve)
Begroting 2006
Jaarrekening 2005
(Na wijzigingen)
Lasten KAPITAALLASTEN PERSONEELSLASTEN GEBRUIKSGOEDEREN VERBRUIKSGOEDEREN ENERGIE EN WATER VERZEKERINGEN BELASTINGEN ONDERHOUD DOOR DERDEN OVERIGE DNST. DOOR DERDEN DOORBEL KOSTEN AFDELINGEN: - BEHEER
OVERSCHOT
TOTALE KOSTEN
1.017.766
1.240.250
1.240.250
1.155.436
19.044
33.116
33.116
24.357
4.428
26.325
1.041.238
1.273.366
1.273.366
1.206.118
372
372
372
65.253
47.805
47.805
55.537
793.719
1.040.455
1.040.455
969.885
372
372
372
HEEMSTEDE
4.390
4.392
4.392
ZANDVOORT
177.132
179.970
179.970
180.696
1.041.238
1.273.366
1.273.366
1.206.118
Baten RESERVES & VOORZIENINGEN BENNEBROEK BLOEMENDAAL HAARLEM HAARLEMMERLIEDE C.A.
TEKORT
TOTALE OPBRENGSTEN
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
33
Toelichting op de kosten van het product grofhuishoudelijk afval LASTEN De totale kosten zijn ca. € 236.500,- lager dan de ramingen. Overige diensten door derden. Werkelijke verwerkingskosten: Begrote verwerkingskosten Hoeveelheidverschil en prijsverschil
9.169-tonè € 111,» = € 1.017.750,11.275-tona € 110,- = " 1.240.250.€ 222.500.-
Ten opzichte van de begroting 2006: - Hoeveelheidverschil: Minder tonnen verwerkt - Nadelig prijsverschil: Per saldo minder verwerkingskosten
2.106-tona € 110,- is € 231.500,9.169-tona € l,- is " -/- 9.000.€ 222.500.-
Doorbelaste kosten van de afdeling Beheer. De beheerswerkzaamheden gebeuren voor alle afvalsoorten en worden in de begrotingen over alle afvalsoorten verdeeld (omgeslagen). De lagere doorbelasting ad € 14.000.- is een gevolg van minder tonnen verwerkt en van lagere exploitatiekosten van de afdeling beheer. Zie voor specificatie en toelichtingen op de afwijkingen, de toelichtingen bij deze afdeling.
BATEN Opbrengst vuilaanbod grofhuishoudelijk afval / resultaat 2006 per gemeente. Gemeente Werkelijk Begrote Verschil Betaald Begroot tonnen tonen tonnen bedrag bedrag -
Bennebroek Bloemendaal Haarlem Ha&Spw. Heemstede Zandvoort Totalen
577
425
152
7.024
9.250
-2.226
1.568 9.169
1.600 11.275
-2.106
-32
Kosten .Resultaat vlgns per gemeente nacalculatie (positief)
372
372
254
65.253 793.719 372 4.390 177.132 1.041.238
47.805 1.040.455 372 4.392 179.970 1.273.366
65.025 791.572 254 2.999 176.706 1.036.810
118 228 2.147 118 1.391
426 4.428
De gemeenten, die het afval inzamelen via De Meerlanden, laten het grofhuishoudelijk afval op naam en voor rekening van De Meerlanden bij Sortiva verwerken. Omdat deze gemeenten nog steeds deelnemer zijn in de gemeenschappelijke regeling AZK, dragen ze bij in de beheerskosten van het overlaadstation. Daarom zijn voor deze gemeenten in de begroting 2006 alleen deze kosten opgenomen.
Het positieve resultaat op grofhuishoudelijkafval is als volgt ontstaan: - Nadelig prijsverschil van € l,-per verwerkte ton. - Voordeel door de lagere kosten van beheer.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
34
PRODUCT: Bedrijfsafval Jaarrekening 2006
Begroting 2006 (Primitieve)
Begroting 2006
Jaarrekening 2005
(Na wijzigingen)
Lasten KAPITAALLASTEN PERSONEELSLASTEN GEBRUIKSGOEDEREN VERBRUIKSGOEDEREN ENERGIE EN WATER VERZEKERINGEN BELASTINGEN ONDERHOUD DOOR DERDEN OVERIGE DNST. DOOR DERDEN DOORBEL KOSTEN AFDELINGEN: - HUISVESTING - BEHEER - BEDRIJFSVOERING - TRANSPORT
OVERSCHOT TOTALE KOSTEN
2.232.840
364.500
364.500
2.285.954
40.413 15.882 35.668 126.545
24.435 14.393 20.942 69.837
24.435 14.393 20.942 69.837
32.997 15.070 25.693 93.066 245.065
436.341 2.887.688
494.107
494.107
2.697.845
723.381
401.384
401.384
599.966
29.055
29.050
29.050
132.600
OVERIGE AAN BIEDERS
2.135.252
63.673
63.673
1.965.279
TOTALE OPBRENGSTEN
2.887.688
494.107
494.107
2.697.845
Baten RESERVES & VOORZIENINGEN BENNEBROEK BLOEMENDAAL HAARLEM (Spaarnelanden) HAARLEMMERLIEDE C.A. HEEMSTEDE ZANDVOORT
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
35
Toelichting op de kosten van het product bedrijfsafval LASTEN De totale kosten zijn ca. € 1.957.000,- hoger dan de ramingen. Overige diensten door derden. Werkelijke verwerkingskosten: Begrote verwerkingskosten
28.870-ton a € 77,34 500-ton a € 105,- (Incl. water) € 4.000-ton a € 78,-
Hoeveelheidverschil en prijsverschil Ten opzichte van de begroting 2006: - Hoeveelheidverschil, meer tonnen verwerkt: - Voordelig prijsverschil: Per saldo meer verwerkingskosten
€
2.232.800,-
€
364.500.1.868.300,-
52.500.312.000.-
24.370-ton a € 77,34 is 4.500-ton a € 3,66 is
€ 1.884.800," -/- 16.500.€ 1.868.300.-
Doorbelaste kosten van de afdelingen: Huisvesting/Beheer/Bedriifsvoering en Transport. De hogere doorbelastingenj ad € 89.000,— zijn een gevolg van het hogere aantal "eigen tonnen" dat is overgeslagen. Ten opzichte van de begroting is er aan "eigen tonnen" ca. 3.600-ton meer aangeleverd. De eigen tonnen zijn de tonnen waarover de kosten verdeeld worden, dus zonder de extra KWD. De hoogte van de doorbelasting is ook beïnvloed door de lagere kosten van de genoemde afdelingen. Voor de lagere kosten van de betreffende afdelingen, zie de specificaties en toelichtingen bij deze afdelingen
BATEN Opbrengst vuilaanbod / resultaat 2006 van het bedrijfsafval per gemeente / aanbieder. Gemeente Werkelijk Begrote Verschil Kosten Betaald Begroot tonnen tonen tonnen vlgns bedrag bedrag nacalculatie - NV 's Gemeenten Spaarnelanden 7.234 3.234 728.128 4.000 401.384 723.381 1.300 Heemstede 1.300 30.306 29.055 29.050 - Bedrijfsafval 839 500 84.448 339 107.438 63.673 - Bedrijven (KWD) 20.797 20.797 2.027.814 1.608.465 Totalen 30.170 5.800 24.370 2.887.688 494.107 2.451.347 *) Per saldo €
.Resultaat per gemeente (positief) *) -/- 4.747 *) -/- 1.251 22.990 *) 419.349 436.341 413.351
De gemeenten, die het bedrijfsafval inzamelen via een NV gemeenten, laten dit afval op naam en voor rekening van deze NV's verwerken. Hiermee is de keuze van verwerker vrij te bepalen. Met deze gemeenten is een prijs per ton overeengekomen die iets lager is dan de nacalculatorische kostprijs, vandaar dat het resultaat negatiefis. Zij betalen zoveel dat er wel ca. € 21,- per ton aan dekking vaste kosten wordt gegenereerd. Ook in 2006 hebben wij weer extra KWD-afval kunnen aantrekken. Omdat deze tonnen niet in de begroting zijn geraamd, is er extra dekking voor de vaste kosten verkregen. Dit komt als een voordeel (winst) in de exploitatie naar voren.
Het positieve resultaat op bedrijfsafval is als volgt ontstaan. - Voordelig hoeveelheidverschil. Er is 24.370-ton meer verwerkt. - Voordelig prijsverschil op het wel begrote deel van de tonnen, namelijk € 3,66 per begrote ton.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
36
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
37
BIJLAGEN
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
38
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
39
BIJLAGE -1: Staat van bezoldigd personeel AZK 2006. Schaal per 31-12-2006
Sterkte
Vuiloverlaadstation 5 1,00 1,00 5 7 5 5
1,00 1,00 1,00
Ondersteuning 1,00 11 11 1,00 7
0,56
Totaal AZK
Vost 2006 Jrk/27-04-07
Salarissen incl. vakantietoeslag
Sociale lasten
Bruto-salaris inkl. sociale lasten
32.209 29.548 33.842 31.258 14.807 141.664
6.961 6.913 5.534 5.272 2.142 26.822
39.170 36.461 39.376 36.530 16.949 168.486
54.359 53.189 18.744 126.292
7.848 7.848 4.801 20.497
62.207 61.037 23.545 146.789
267.956
47.319
315.275
- Toelagen - Jubileum - Gratificatie
Totale bruto loonsomkosten
Kpl. • bedrijfsvoer. beheer
40.452 37.743 40.658 37.812 17.482 174.147
40.452 37.743 40.658 37.812 17.482 174.147
4.365
62.207 65.402 23.545 151.154
62.207 65.402 23.545 151.154
10.026
325.301
325.301
1.282 1.282 1.282 1.282 533 5.661
4.365
AB 14 juni 2007
40
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
41
BIJLAGE-2: Staat van geaktiveerde kapitaaluitgaven AZK 2006.
Omschrijving
Aanschafwaarde per 01.01.2006
Investering in 2006
Gebouwen
2.073.157
7.018
Grond Grondwerken Installaties Spooraansluiting bij het AEB te A'dam Inventaris Computerapparatuur - Hardware - Software
Overige Investeringen
Totaal generaal
Vost 2006 Jrk/27-04-07
Vermindering in 2006
Aanschafwaarde per 31.12.2006
Afschr. termijn in jaren
Cummulat. afschrijving 01.01.2006
2.080.175
10
2.057.039
411.280
411.280
n.v.t.
25.531
25.531
15
1.296.829
1.296.829
741.725
741.725
31.627
9.844 28.569 38.413
0
0
33.882
4.652.444
7.018
0
Vermindering in 2006
Afschrijving in 2006
7.690
0
Cummulat. Boekwaarde afschrijving 31.12.2006 31.12.2006 2.064.729
15.446
0
411.280
24.965
566
25.531
0
1.071.993
37.107
1.109.100
187.729
25
385.695
29.669
415.364
326.361
31.627
3-10
20.623
2.205
22.828
8.799
9.844 28.569 38.413
3 5
6.853 28.569 35.422
2.626
9.479 28.569 38.048
365 0 365
33.882
10
33.882
0
3.709.482
949.980
4.659.462
5-10.
0
2.626
33.882
3.629.619
AB 14 juni 2007
0
79.863
42
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 j u n j 2007
43
BIJLAGE 3:
Kostenverdeelstaat AZK Jaarverslag 2006
Functie 721
Overslag van afval Huisvesting TOTAAL
Beheer
J.v. Krimpweg
Transport
Verwerking van afval
Bedrijfs-
Vervoer
Huishoudelijk
voering
Spoorln Vost
afval
G.F.T.
Grof. huish
Bedrijfs-
afval
afval
Spoorln AVI-W Directe lasten: 51.031
Kapitaalslasten
178.226
90.203
36.992
Personeelslasten
398.907
-
151.466
247.441
-
-
-
Gebruiksgoederen
13.609
1.230
435
11.944
Verbruiksgoederen
-
-
-
-
-
-
31.247
31.247
-
-
-
26.533
-
2.571
-
-
29.104
-
-
4.394
4.394
-
277.592
150.427
1.995
12.097
113.073
-
-
Overige dnst. derden
10.627.682
6.778
26.835
1.846
814.758
Ondersteun. Door SB
30.703
-
-
-
-
-
-
-
-
Energie en water Verzekeringen Belastingen Onderhoud derden
Onvoorzien Diverse opbrengsten TOTAAL
1.793
1.793
30.703 -
80.669-
-
80.669-
11.512.588
312.605
167.757
-
-
275.899
978.862
5.830.602
5.830.602
696.257 -
1.017.766 -
-
696.257
2.232.840 -
-
1.017.766
-
2.232.840
Indirecte lasten: Huisvesting
312.605
272.192
Beheer
167.757
110.191
Bedrijfsvoering
275.899
240.232
35.668
Expl. spoorlijn AVI-W
978.862
852.317
126.545
TOTAAL GENERAAL
312.605
167.757
275.899
978.862
7.305.534
11.512.588 Diverse opbrengsten Totale kosten Resultaat Programmarekening Vost 2006 Jrk/27-04-07
80.66911.593.257 481.804 12.075.061 AB 14 juni 2007
40.413 22.640
718.897
19.044
1.036.810
15.882
2.451.347
44
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
45
BIJLAGE 4.
Transitorische activa
Bedrag
Specificatie vooruitbetaalde bedragen in 2006. - ACTS Nederland BV - Willis: Brandverzekering 2007 - NS-vergoeding spoorverbinding 1e kw 2007 (VOST baanvak) - NS-vergoeding spoorverbinding 1e halfjaar 2007 (AEB A'dam baanvak) - Fietsenplan - Centraal Beheer, rechtsbijstandverzekering 2007
66.586 25.728 13.783 7.624 376 107 114.204
Specificatie nog te ontvangen bedragen in 2006. - Afrekening betaalautomaat december 2006
Totaal transitorische activa
Vost 2006 Jrk/27-04-07
152
114.356
AB 14 juni 2007
46
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
47
BIJLAGE 5
Transitorische passiva
Bedrag
Specificatie nog te betalen bedragen 2006. - AEB: Extra verwerkingskosten KWD-afval - BNG rente vaste geldlening - Fiscus Btw decem ber 2006 - Accountantskosten 2006 - ACTS afrekening over 2006 - Fiscus: Loonheffing
113.552 33.510 10.073 5.000 2.500 9.176 173.811
Totaal transitorische passiva
Vost 2006 Jrk/27-04-07
173.811
AB 14 juni 2007
48
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
49
BIJLAGE 6. Specificatie rente resultaat AZK
1. Rentekosten 2006. Betaalde rente: BNG lening: 40.0096711 3,84 % rente 2006
36.992
36.992
2. Rente opbrengsten 2006. Ontvangen rente: ABN/AMRO BNG rekening-courant
15.607
In rekening gebrachte rente: Rentelast a 6 % over de boekwaarde per 01-01-2006 van de vaste activa .
61.370
76.977
3. Per saldo rente voordeel over 2006.
Vost 2006 Jrk/27-04-07
-39.985
AB 14 juni 2007
50
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
51
Voorstel:
Wij stellen u voor het jaarverslag en de jaarrekening 2006 van Afvalverwerking Zuid-Kennemerland vast te stellen.
Het dagelijks bestuur van Afvalverwerking Zuid-Kennemerland M. Divendal, voorzitter P.C. Slot, secretaris Haarlem, 14 juni 2007
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
52
Vost 2006 Jrk/27-04-07
AB 14 juni 2007
53
2007 / 02 Het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Afvalverwerking Zuid-Kennemerland,
gelezen het voorstel van het dagelijks bestuur van 14 juni 2007 inzake "Het jaarverslag en de jaarrekening 2006 Afvalverwerking Zuid-Kennemerland",
BESLUIT: Het jaarverslag en de jaarrekening 2006 van AZK vast te stellen.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 14 juni 2007.
De secretaris
Vost 2006 Jrk/27-04-07
De voorzitter
AB 14 juni 2007
2007/ 02 AFVALVERWERKING ZUTO-KENNEMERLAND Betreft: Bestemmingsvoorstel overschot jaarverslag 2006 Afvalverwerking Zuid-Kennemerland.
Aan het algemeen bestuur. De exploitatie van het vuiloverlaadstation, over 2006, heeft een overschot van € 481.804,-.
1. Het overschot Directe kosten Het positieve resultaat is voornamelijk ontstaan door de winst op KWD bedrijfsafval. Dit kantoor-, winkel- en diensten afval is afkomstig van bedrijven, die rechtstreeks aanleveren in het vuiloverlaadstation, en van de inzameldiensten van deelnemende gemeenten. Het KWD afval wordt deels aangeleverd tegen speciale tarieven. Deze tarieven per ton bestaan uit de verwerkingskosten plus een vergoeding voor de vaste kosten van het Vost. De verwerkingskosten en de vergoedingen zijn niet in de begroting opgenomen. Over 20.797-ton heeft dit een dekkingsoverschot van € 413.000,- op de vaste kosten opgeleverd. Voor het overige deel van het KWD wordt een tonprijs gehanteerd, die gelijke tred houdt met de inzamelprijzen van bedrijven in de regio. Dit om oneerlijke concurrentie tegen te gaan. Dit soort KWD heeft een voordeel gegeven van ca. € 23.000,-. In de begroting van 2006 was rekening gehouden met toevoeging(sproeien) van water aan het afval, om stofontwikkeling in het overlaadstation zoveel mogelijk te voorkomen. Het sproeiwater en het mogelijk lekken van de bunker hebben het afval veel zwaarder gemaakt. Samen met weegverschillen heeft dit per saldo geleid tot € 52.000,- aan extra kosten. Omdat door overige aanbieders huishoudelijkafval is aangeleverd, die niet waren begroot, is hierop extra dekking voor de vaste kosten verkregen. Het hierdoor ontstane voordeel op huishoudelijkafval is ca. € 25.000,-.
Bestemmingsvoorstel 2006 AZK/13-04-07
AB 14 juni 2007
Indirecte kosten De indirecte kosten, dit zijn de kosten voor huisvesting, beheer, bedrijfsvoering en transport, zijn ten opzichte van de ramingen in de begroting ca. € 76.500,- lager geworden. Deze lagere kosten hebben geleid tot minder doorbelasting aan de afvalsoorten huishoudelijkafVal, GFT, grofhuishoudelijkafval en bedrijfsafval en daarmee tot de positieve resultaten op deze afvalsoorten. De lagere kosten zijn een gevolg van: - Het resultaat op rente. Zijnde het verschil tussen de berekende rentekosten in de exploitatie en de betaalde rente. - Op de kosten van ondersteuning kon worden bezuinigd. - Van de posten voorlichting en het grootste deel van de post onvoorzien behoefde geen gebruik te worden gemaakt.
Per afvalsoort is het positieve resultaat 2006 als volgt: Afvalsoort: Bedrag Huishoudelij kafval G.F.T. Grofhuishoudelijkafval KWD-particuliere bedrijven KWD extra c.q. bedrijfswinst Totaal
25.219 15.816 4.428 22.990 413.351 481.804
Dit positieve resultaat behoeft nog een bestemming. 2. Bestemming Het Algemeen Bestuur heeft, in haar streven om de Algemene Reserve op een niveau te krijgen dat gelijk is aan ca. 5-procent van de jaaromzet, vanaf 2003 ieder jaar ca. € 50.000,- toegevoegd aan de Algemene Reserve. Na toevoeging uit het positieve resultaat van 2005 is dit niveau bereikt en is de Algemene Reserve in totaal € 500.000,-. Omdat de meeste installaties van het vuiloverlaadstation nagenoeg geheel zijn afgeschreven en deze de laatste jaren wat meer onderhoud vragen is het onderhoudsfonds installaties sterk gedaald. Wij stellen u voor vanuit de bedrijfswinst van 2006 € 50.000,- toe te voegen aan het onderhoudsfonds installaties, waarmee deze reserve weer op een aanvaardbaar niveau komt van €81.255,-.
Bestemmingsvoorstel 2006 AZK/13-04-07
AB 14 juni 2007
3. Voorstel Omdat de installaties de afgelopen jaren wat meer onderhoud vragen en het onderhoudsfonds installaties hierdoor sterk gedaald is, stellen wij U het volgende voor. Een deel van de bedrijfswinst namelijk € 50.000,-, die gerealiseerd is op de overslag en verwerking van extra aangetrokken KWD, toe te voegen aan het onderhoudsfonds installaties. Deze reserve zal daarna een saldo hebben van € 81.255,-. Het voordeel op huishoudelijkafval, GFT, grofhuishoudelijkafVal ad € 45.463,-, te verdelen op basis van nacalculatie en aan de deelnemende gemeenten uit te betalen. Na de toevoeging aan de Algemene Reserve het restant van de bedrijfswinst ad € 386.341,te verdelen op basis van de nacalculatorische tonnen die hebben bijgedragen in de vaste kosten van het Vost en dit bedrag aan de deelnemende gemeenten uit te betalen.
Het dagelijks bestuur van Afvalverwerking Zuid-Kennemerland, M. Divendal, voorzitter
P. C. Slot, secretaris. Haarlem, 14 juni 2007.
Bestemmingsvoorstel 2006 AZK/l 3-04-07
AB 14 juni 2007
2007/ 02 Het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Afvalverwerking Zuid-Kennemerland, gelezen het voorstel van het dagelijks bestuur van 14 juni 2007 inzake het "Bestemmingsvoorstel overschot jaarverslag 2006 Afvalverwerking Zuid-Kennemerland", BESLUIT: Het overschot over 2006 van het vuiloverlaadstation (AZK) ad € 481.804,- als volgt te verdelen: - Het voordeel op huishoudelijkafval, GFT, grofhuishoudelijkafVal ad € 45.463,- te verdelen op basis van nacalculatie en uit te betalen aan de deelnemende gemeenten. De verdeling hiervan per gemeente is als volgt: - Bennebroek € 1.367 - Bloemendaal " 4.310 - Haarlem " 26.453 - Ha&Spw. " 1.946 - Heemstede " 7.317 - Zandvoort 4.070 Totaal € 45.463 - Een deel van de bedrijfswinst op extra aangetrokken KWD afval, namelijk € 50.000,- toe te voegen aan het onderhoudsfonds installaties en - Het restant van de bedrijfswinst ad € 386341,-, na de toevoeging aan het onderhoudsfonds installaties, te verdelen op basis van de nacalculatorische tonnen die hebben bijgedragen in de vaste kosten van het Vost en het bedrag uit te betalen aan de deelnemende gemeenten. De verdeling hiervan per gemeente is als volgt: - Bennebroek € 6.732 - Bloemendaal " 32.888 - Haarlem " 273.676 - Ha&Spw. - Heemstede " 37.759 - Zandvoort 35.287 Totaal € 386.341 Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur van afvalverwerking Zuid-Kennemerland d.d. 14 juni 2007.
De secretaris,
Bestemmingsvoorstel 2006 AZK/13-04-07
De voorzitter,
AB 14 juni 2007
