Adószám: 24099877-2-43 Cégjegyzék szám: 01-09-990421 NHSZ Nemzeti Hulladékgazdálkodási Kft. MÉRLEG Eszközök (aktívák) Tételszám a 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52
Adatok E Ft-ban
A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) I IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.) 1. Alapítás-átszervezés aktívált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktívált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.) 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25.) 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalk. 5. Egyéb tartósan adott kölcsön, bankbetét 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) I. KÉSZLETEK (28.-33.) 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (35.-39.) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44.) 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47.) 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (49.+50.+51.sor) 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor)
Előző év Előző év(ek) Tárgy év 2014.12.31. módosításai 2015.12.31. c 13 976 195 3 402 283 0 0 428 0 3 401 855 0 0 12 910 0 2 774 10 136 0 0 0 0 10 561 002 10 561 002 0 0 0 0 0 0 1 361 581 15 842 0 0 0 0 15 842 0 1 281 952 485 601 397 0 0 680 070 0 0 0 0 0 63 787 87 63 700 624 603 624 542 61 0 15 962 379
d
0 0
0
0
0 0
0
0
0 0
0
e 13 917 672 3 347 380 0 0 120 878 0 3 226 502 0 0 9 290 0 2 034 6 116 0 1 140 0 0 10 561 002 10 561 002 0 0 0 0 0 0 2 759 765 42 42 0 0 0 0 0 691 164 16 197 589 916 0 0 85 051 0 0 0 0 0 2 068 559 21 2 068 538 169 387 151 652 17 735 0 16 846 824
Budapest, 2016. május 26. a vállalkozás vezetője
Adószám: 24099877-2-43 Cégjegyzék szám: 01-09-990421 NHSZ Nemzeti Hulladékgazdálkodási Kft. MÉRLEG Források (passzívák) Tételszám a 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94
Adatok E Ft-ban
A tétel megnevezése b D. Saját tőke (54.+55.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor) I. JEGYZETT TÕKE Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken) II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TÕKE (-) III. TÕKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (67.+71.+80. sor) 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70.) 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész. visz. lévő váll-sal szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79.) 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb rész. visz. lévő váll-sal szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.-89.) 1. Rövid lejáratú kölcsönök - ebből: átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőtől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú köt. egyéb rész. viszonyban álló vállalk-sal sz. 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások (91.+92.+93. sor) 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor)
Előző év Előző év(ek) Tárgy év 2014.12.31. módosításai 2015.12.31. c 342 014 483 500
d
0
849 522 -31 988 -959 020 636 473 636 473 0 0 14 397 798 0 0 0 0 95 000 0 0 0 0 0 95 000 0 0 14 302 798 0 0 0 0 9 557 0 14 287 310 0 5 931 586 094 0 586 094 0 15 962 379
e 14 193 775 683 500
14 649 522 -1 011 008 0 0
0 0
0
0
0
0
-128 239 0 0 0 0 591 177 0 0 0 0 95 000 0 0 0 0 0 95 000 0 0 496 177 0 0 0 0 70 798 0 418 511 0 6 868 2 061 872 2 005 072 56 800 0 16 846 824
Budapest, 2016. május 26. a vállalkozás vezetője
Adószám: 24099877-2-43 Cégjegyzék szám: 01-09-990421 NHSZ Nemzeti Hulladékgazdálkodási Kft. "A" Eredménykimutatás (összköltség eljárással) Tételszám
A tétel megnevezése
a 01. 02. I. 03. 04. II. III.
b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktívált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+03.+04) Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A.
13.
Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)
Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+.15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.) B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.) C. Szokásos vállalkozási eredmény(+A.+B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (X.-XI.) E. Adózás előtti eredmény (+C.+D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (+E-XII.) 22. Eredménytartalék igénybe vett osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (+F.+22.-23.)
Előző év 2014.12.31.
c 13 747 0 13 747 0 0 0 589 624 3 362 3 157 247 223 6 599 976 863 258 818 40 979 1 933 11 544 54 456 111 066 660 922 15 171
-481 891
50 000 50 000 0 0 51 701 22 077 268 0 204 102 173 0 0 576 415 576 098 0 265 576 680 -474 507 -956 398 0 0 0 -956 398 2 622 -959 020 0 0 -959 020
AdatokE Ft-ban
Előző év(ek) módosításai d
Tárgy év 2015.12.31.
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0
Budapest, 2016. május 26. a vállalkozás vezetője
e 81 754 0 81 754 0 0 0 907 553 0 6 010 71 615 1 961 0 24 293 103 879 45 632 2 803 13 449 61 884 185 341 917 392 662 837
-279 189
150 000 150 000 0 0 18 647 16 342 0 0 6 168 653 0 0 17 650 0 0 53 17 703 150 950 -128 239 0 0 0 -128 239 0 -128 239 0 0 -128 239
24099877-2-43 Adószám: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága Cégbíróság: Cégjegyzék szám: 01-09-990421
NHSZ Nemzeti Hulladékgazdálkodási Szolgáltató Kft. 1211 Budapest, Szállító utca 6.
Kiegészítő melléklet 2015.
Fordulónap:
2015. december 31.
Beszámolási időszak: 2015. január 01. - 2015. december 31.
Budapest, 2016. május 26.
P.h.
A gazdálkodó képviselője
2
1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása
Az NHSZ Nemzeti Hulladékgazdálkodási Szolgáltató Kft. jogutódja a 2012. szeptember 3-án a Remondis Hulladékgazdálkodási Kft-ből való kiválással létrejött Remondis Magyarország Holding Kftnek. A Remondis Magyarország Holding Kft. elsősorban a németországi Remondis cégcsoport magyarországi befektetéseinek kezelésére jött létre. A jogelőd társaságot a Cégbíróság 2012. szeptember 3-val a Cgj.01-09-990421 cégjegyzékszám alatt jegyezte be, és 2012. szeptember 4-én kezdte meg tényleges tevékenységét. 2013. szeptember 30-ai dátummal a Remondis Magyarország Holding Kft-be beolvadt leányvállalata, a 2012. szeptember 5-én átalakulással létrejött, Remondis Duna Holding Kft. A beolvadás során a Remondis Duna Holding Kft. tevékenységet lezáró beszámolója és vagyonleltára alapján a teljes vagyon, valamint a kapcsolt vállalkozásokban való részesedések (üzletrészek, részvények) és a kapcsolt vállalkozásoknak adott kölcsönök teljes egészében a jogutód Remondis Magyarország Holding Kft-be kerültek át. A beolvadáskor a Remondis Duna Holding Kft. önálló hulladékgazdálkodási tevékenységet már nem végzett. 2013. december 18-tól a Remondis Magyarország Holding Kft. új egyszemélyi tulajdonosa a Magyar Állam, a tulajdonos nevében a tulajdonosi joggyakorló a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt.(Cgj.0110-045784, HU-1133 Budapest, Pozsonyi út 56.) került bejegyzésre. A Társaság a tulajdonosváltást követően változatlan formában, de új néven NHSZ Nemzeti Hulladékgazdálkodási Szolgáltató Kft. működik tovább. A változások a cégbíróságnál bejegyzésre kerültek.
Az NHSZ Nemzeti Hulladékgazdálkodási Szolgáltató Kft. az ún. holdingtevékenységen, illetve szolgáltatásokon túlmenően, hulladékgazdálkodással összefüggő operatív tevékenységet nem folytat. Fő tevékenysége:
6420 - Vagyonkezelés
Tulajdonosi joggyakorló:
Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt (1133 Budapest, Pozsonyi út 56. Cgj.01-10-045784
Tulajdonos:
Magyar Állam
A NHSZ Kft. a beszámolási időszakban székhelyén kívül más magyarországi telephelye: 5000 Szolnok, József Attila u. 85. A Társaság adószáma
24099877-2-43
A Társaság székhelye
1211 Budapest, Szállító utca 6.
A Társaság statisztikai számjele
24099877-6420-113-01
1.2. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei
Jelen beszámoló a 2015. január 01. - 2015. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2015. december 31. A mérlegkészítés napja 2016. március 31. NHSZ Kft
3
1.3. A beszámoló közreműködői
A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrálási száma: Erdődi Zoltán 2040 Budaörs, Présház utca 18. regisztrációs szám:3120656.
A beszámoló aláírója
A NHSZ Kft. számviteli beszámolóját (a mérleget, az eredménykimutatást és a kiegészítő mellékletet) a hely és a kelet feltüntetésével a NHSZ Kft. képviseletére jogosult alábbi személy köteles aláírni (név, lakcím): Nemcsek Tibor - 1025 Budapest, Battai utca 18.
Könyvvizsgáló
Megbízott könyvvizsgáló
INTERAUDITOR Neuner, Henzl, Honti Tanácsadó Kft.
Székhelye
1074 Budapest, Vörösmarty utca 16-18. A. ép. fszt. 1/F.
Könyvvizsgáló Könyvvizsgálat díja
Cgj.01-09-063211 Nyilvántartási száma: 000171
Móri Ferencné (1163 Budapest, Somoskő utca 10.) Könyvvizsgálói Kamara Tagsági száma: 003356
1 300E Ft+ÁFA
Az NHSZ Nemzeti Hulladékgazdálkodási Szolgáltató Kft. konszolidációs beszámoló összeállítására kötelezett.
1.4. Beszámoló nyilvánossága
A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk, jelentések a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl a NHSZ Kft. munkavállalói, alkalmazottai és tagjai számára a székhelyen is megtekinthetők, azokról az érintettek teljes vagy részleges másolatot készíthetnek. A székhely pontos címe: 1211 Budapest, Szállító utca 6.
2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. A könyvvezetés módja
A NHSZ Kft. könyveit magyar nyelven, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása az erre kijelölt belső szerv feladata.
2.2. A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme
A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. NHSZ Kft
4
2.3. Alkalmazott számviteli szabályok
Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások és a NHSZ Kft. kialakított számviteli politikája szerint került összeállításra, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel.
2.4. A számviteli politika tárgyévi változása
A tárgyévben a NHSZ Kft. számviteli politikájában olyan változás nem történt, amely a valós és megbízható kép megítélését érdemben befolyásolta volna.
2.5. Beszámoló választott formája és típusa
A NHSZ Kft. a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan éves beszámolót készít.
Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás.
A NHSZ Kft. az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. Ezen előírás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelvű szöveg eltérő értelmezése esetén a magyar nyelvű szöveg az irányadó.
2.6. Üzleti jelentés
A NHSZ Kft. a számviteli beszámolóval összhangban a hatályos előírásoknak megfelelő tartalommal üzleti jelentést is készít, melynek nyilvánosságát az előírásoknak megfelelően biztosítja.
2.7. Jelentős összegű hibák értelmezése
Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, de legalább az 1 M Ft, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra.
2.8. Devizás tételek értékelése Alkalmazott devizaárfolyam
A beszámoló devizanemétől eltérő pénzértékre szóló, vagy idegen deviza alapú eszközök és kötelezettségek, - kivéve a beszámoló devizaneméért vásárolt valutát, devizát - valamint bevételek és ráfordítások értékének meghatározása egységesen - a jogszabály által megengedett kivételekkel a számviteli politikában rögzített módon való eltéréssel - a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon történik. NHSZ Kft
5 Devizás értékelés változása
A devizás tételek értékelése az előző üzleti évhez képest - a jogszabályi előírások változásainak hatásain túl - nem változott.
2.9. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja
Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik.
Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása
A 100 E Ft, vagy ennek megfelelő devizaösszeg alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell.
2.10. Leltározási szabályok
Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.
2.11. Pénzkezelési szabályok
A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.
2.12. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk
A NHSZ Kft. tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett.
NHSZ Kft
6
3. Elemzések 3.1. Adatok változása 1000HUF
ESZKÖZÖK (aktivák) A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II.Tárgyi eszközök III.Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III.Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN FORRÁSOK (passzívák) 57. D. Saját tőke 58. I. Jegyzett tőke 60. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 61. III.Tőketartalék 62. IV. Eredménytartalék 63. V. Lekötött tartalék 64. VI. Értékelési tartalék 67. VII.Mérleg szerinti eredmény 68. E. Céltartalékok 72. F. Kötelezettségek 73. I. Hátrasorolt kötelezettségek 77. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 86. III.Rövid lejáratú kötelezettségek 98. G. Passzív időbeli elhatárolások 102. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN 01. 02. 10. 18. 27. 28. 35. 43. 49. 52. 56.
NHSZ Kft
2014.12.31
2015.12.31
Abszolút változás
13 976 195 3 402 283 12 910 10 561 002 1 361 581 15 842 1 281 952 0 63 787 624 603 15 962 379
13 917 672 3 347 380 9 290 10 561 002 2 759 765 42 691 164 0 2 068 559 169 387 16 846 824
-58 523 -54 903 -3 620 0 1 398 184 -15 800 -590 788 0 2 004 772 -455 216 884 445
342 014 483 500 0 849 522 -31 988 0 0 -959 020 636 473 14 397 798 0 95 000 14 302 798 586 094 15 962 379
14 193 775 683 500 0 14 649 522 -1 011 008 0 0 -128 239 0 591 177 0 95 000 496 177 2 061 872 16 846 824
13 851 761 200 000 0 13 800 000 -979 020 0 0 830 781 -636 473 -13 806 621 0 0 -13 806 621 1 475 778 884 445
7
I. II. III. IV. V. VI. VII.
1000HUF
Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG A. EREDMÉNYE VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
2014.12.31
13 747 0 589 624 258 818 54 456 111 066 660 922
-481 891
102 173 576 680 -474 507 -956 398 0 0 0 -956 398 2 622 -959 020 -959 020
81 754 0 907 553 103 879 61 884 185 341 917 392
Változás %-ban 495% n.ért. 54% -60% 14% 67% 39%
168 653 17 703 150 950 -128 239 0 0 0 -128 239 0 -128 239 -128 239
65% -97% -132% -87% n.ért. n.ért. n.ért. -87% -100% -87% -87%
2015.12.31
-279 189
3.2. Mérlegtételek megoszlása
Eszköz
Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN NHSZ Kft
2014.12.31. (%) 87,56 21,31 0,08 66,16 8,53 0,10 8,03 0,00 0,40 3,91 100,00
2015.12.31. (%) 82,61 19,87 0,06 62,69 16,38 0,00 4,10 0,00 12,28 1,01 100,00
-42%
8 Források
Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN
Előző időszak Tárgyidőszak (%) (%) 2,14 84,25 3,03 4,06 5,32 86,96 -0,20 -6,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -6,01 -0,76 3,99 0,00 90,20 3,51 0,00 0,00 0,60 0,56 89,60 2,95 3,67 12,24 100,00 100,00
3.3. Vagyoni helyzet MUTATÓ MEGNEVEZÉSE
Tőkeerősség
Befektetett eszközök fedezettsége Saját tőke-arány Átlagos vevő futamidő Készletek forgási sebessége
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA Saját tőke Kötelezettségek Saját tőke Befektetett eszközök Saját tőke Teljes forrásállomány Záró vevő állomány Átlagos napi árbevétel Készletek záró állománya Átlagos napi árbevétel
2014
2015
2,38%
2400,93%
2,45%
101,98%
2,14%
84,25%
12,88
72,31
420,62
0,19
A tárgyi eszközök és immateriális javak nettó értéke (használhatósági foka) az előző évben a bruttó érték 94,52%-át, a tárgyévben 91,57%-át tette ki.
A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben 2,45%-ban, a tárgyévben 101,98%ban fedezte. A készletek forgási sebessége (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az előző évben 420,62 nap, a tárgyévben 0,19 nap volt. A vevőállomány átlagos futamideje (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az előző évben 12,88 nap, a tárgyévben 72,31 nap volt. A saját tőke az előző évhez képest 13 851 761 E Ft értékkel, 4.050,06%-kal növekedett.
A NHSZ Kft. saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 2,14%, a tárgyévben 84,25%. A gazdálkodó tőkeerőssége jelentősen növekedett. NHSZ Kft
9 A kötelezettségek az előző évben a saját tőke 4.209,71%-át, a tárgyévben 4,17%-át tették ki.
A NHSZ Kft. kötelezettségei az előző évhez képest 13 806 621 E Ft értékkel csökkentek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya 99,34%-ról 83,93%-ra csökkent.
3.4. Likviditás és fizetőképesség MUTATÓ MEGNEVEZÉSE
Likviditási gyors ráta
Hosszútávú likviditás
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA Pénzeszközök + ért.pap. + köv. Rövid lejáratú köt. Forgóeszközök Kötelezettségek
2014
2015
9,41%
556,20%
9,46%
466,83%
A pénzeszközök állománya 2 004 772 E Ft értékkel, 320,97%-kal növekedett.
A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az előző évben 0,094, a tárgyévben 5,562 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása megfelelően biztosított. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 8,43%, a tárgyévben 16,38% volt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az előző évben 0,0946 a tárgyévben 4,668 volt. A hosszú távú likviditás erősödött.
3.5. Jövedelmezőség MUTATÓ MEGNEVEZÉSE
Árbevétel arányos adózás előtti eredmény Eszköz arányos adózás előtti eredmény Eszköz arányos adózott eredmény Tőkearányos adózott eredmény
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA Adózás előtti eredmény Értékesítés nettó árbevétele Adózás előtti eredmény Teljes eszközállomány Adózott eredmény Teljes eszközállomány Adózott eredmény Saját tőke
2014
2015
-6957,14%
-156,86%
-5,99%
-0,76%
-6,01%
-0,76%
-280,40%
-0,90%
A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 705 544 E Ft, a tárgyévben 1 157 960 E Ft volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 452 416 E Ft értékkel, 64,12%-kal növekedett. A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 13 747 E Ft, míg a tárgyévben 81 754 E Ft volt. Az árbevétel az előző évhez képest 68 007 E Ft értékkel, 494,70%-kal növekedett. A működés egy naptári napjára jutó árbevétel az előző évben 37,66 E Ft, a tárgyévben 223,98 E Ft volt.
A mérleg szerinti eredmény az előző évben -959 020 E Ft, a tárgyévben -128 239 E Ft volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredményben kimutatott veszteség 830 781 E Ft értékkel csökkent. NHSZ Kft
10
4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Mérlegen kívüli tételek
Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek
A NHSZ Kft. pénzügyi helyzetének megítéléséhez szükséges, lényeges kockázatot vagy előnyt jelentő mérlegen kívüli vagy a mérlegben nem szereplő további, a számviteli törvény által külön bemutatni nem rendelt, de bemutatást kívánó - tételek és megállapodások nincsenek. A Tiszazugi Önkormányzatok Társulása pert indított a Kun Hulladék Kft., valamint másodlagosan az NHSZ Kft., mint a Remondis Kft. jogutódja ellen. A per tárgya a Társulás és a Kun Hulladék Kft. közötti hulladéklerakó üzemeltetésére vonatkozó szerződéssel kapcsolatos elszámolási vita. A biztosíték nyújtására irányuló követelés nagysága mintegy 160 000 E Ft, melyet az alperes nem ismer el. A hasonló jogesetek alapján valószínűsíthető a peren kívüli megállapodás lehetősége, amely lényegesen kisebb egyezségi összeget jelenthet és nem indokolt céltartalékot képezni ezen per vonatkozásában az NHSZ Kft-nél. A társaság alapítói határozat értelmében a veszteségek fedezetésre 20 000 E Ft összegű pótbefizetést teljesített az NHSZ Tapolca Kft-ben, mely összeget a társaság az eredménytartalékon belül elkülönítetten tart nyilván.
NHSZ Kft
11
4.2. Befektetett eszközök
Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke A Társaság befektetett pénzügyi eszközök között az alábbi társaságokban rendelkezik részesedéssel:
Cég név
Székhely
Tulajdoni hányad
Részesedések könyv szerinti értéke
Saját tőke
10986208-2-43 100,00%
1
-100 884
Adószám
AVE Magyaroszág Kft.
2800 Tatabánya, Erdész utca E.
10886586-2-11 100,00%
EKO-Punkt Kft. „f.a.”
1211 Budapest, Szállító utca 6.
13427759-2-43
Dunamenti Régió Kft. "v.a."
1211 Budapest, Szállító utca 6.
98,36%
10 411 542
9 916 151
1
-13 553
adatok E Ft-ban Jegyzett tőke
1 511 130
3 000
6 100
Tőke tartalék
8 727 664
0
NHSZ OKÖT Kft.
2370 Dabas, Szent István út 133.
13102463-2-13
49,00%
1 470
9 929
3 000
0
5000 Szolnok, József Attila út 85
24999069-2-16
40,00%
29 413
215 090
43 400
0
1 470
172 622
NHSZ Sümeg Kft.
8330 Sümeg, Csányi L. u. 1/b
NHSZ Tapolca Kft.
8300 Tapolca, Halápi u. 33.
11520980-2-19
97,00%
33 615
5000 Szolnok, József A.u.85.
11264783-2-16
49,00%
66 495
NHSZ Szolnok Zrt. NHSZ Tisza Kft.
NHSZ Zounok Kft.
5350 Tiszafüred, Húszöles út 149.
11527561-2-19
13262275-2-16
90,00%
49,00%
7 500
10 561 002
134 331 53 111
11 760 7 500
89 574
67 322
0
0
-60 393
264 721
0
0
-93 031 *
0
-6 610 *
33 998
0
5 760
0
0
10 000
44 662
0
0
0 0
-29 561
90 000
0
-140 672
20 000
0
767 118
76 300
43 341
522 254
0
0
3 000
0
23 259
0 0
144 236
0
Mérleg szerinti eredmény
-45 766 *
121 727
3 735
Értékelési tartalék
0
0
97,00% 48,98%
0
23 152
25005095-2-19 12869855-2-13
-58 118
0
-23 166
8301 Tapolca, Halápi u. 33.
2370 Dabas, Szent István út 133.
-345 902
Lekötött tartalék
0
NHSZ Csobánc Kft. NHSZ Dabas Kft.
Eredmény tartalék
176 232
0
-19 639 * 844
11 613 1 111
125 223
A felszámolási-, illetve végelszámolási eljárás alatt álló társaságok esetében a tevékenységzáró beszámoló adatai állnak rendelkezésre, illetve az NHSZ Szolnok Kft. és az NHSZ Tisza Kft. esetében a 2014. december 31-i adatok kerültek feltüntetésre. NHSZ Kft
12 Az AVE Magyarország Kft. részesedésének fordulónapi piaci értéke diszkontált cash-flow módszerrel került meghatározásra, mely alapján értékvesztés elszámolása nem vált indokolttá. Az NHSZ Tapolca Kft. részesedésre értékvesztés nem került elszámolásra, mivel a kapcsolódó egyeztetések eredményeként megaállapításra került, hogy a társaság várhatóan egyike lesz a dinamikusan fejlődő leányvállalatoknak.
Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban
A fordulónapon kapcsolt vállalkozásban tartósan adott kölcsön jogcímen követelés nem áll fenn.
Terven felüli értékcsökkenés
A tárgyévben terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására 490 E Ft összegben került sor az immateriális javak és tárgyi eszközök leltárhiánya és selejtezése következtében. A tárgyévben terven felüli értékcsökkenés visszaírására nem került sor.
Környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközök
A Társaságnak a környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközei nincsenek.
NHSZ Kft
13 IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA Fk.szám
Tárgyi eszköz csoport
11300001 Szoftverek
11500001 Üzleti vagy cégérték 11
IMMATERIÁLIS JAVAK
12400001 Egyéb építmények 12
ÉPÜLETEK
13100004 Hulladékgyűjtő edények, és konténerek 13100005 Lakossági kukák
13200001 Műszaki járművek 13
MŰSZAKI BEREND., FELSZ., JÁRM.
14100001 Egyéb berendezések 14100002 Egyéb gépek
Bruttó érték
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
Egyenleg
5 489 360
125 277 417
4 052 190
0
3 507 066 879
3 512 556 239
125 277 417
4 052 190
0
0
0 238 200
3 507 066 879
58 020 400
0
280 565 353
3 633 781 466
110 273 347
180 180 110
4 052 190
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
238 200
238 200
3 401 854 873
-175 353 347
0
0
3 226 501 526
286 401 267
3 402 282 892
-54 902 693
0
3 347 380 199
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
238 200
0
0
0
0
58 020 400 0
3 700 796
0
58 020 400 926 720
740 160
0
58 020 400
0
1 666 880
2 774 076
-740 160
0
2 033 916
61 959 396
0
58 020 400
3 938 996
59 185 320
740 160
58 020 400
1 905 080
2 774 076
-740 160
0
2 033 916
0
28 025
199 290
175 334
17 980
28 025
165 289
51 981
-17 980
0
34 001
200 000
0
16 816 142
10 506 982
2 704 762
0
13 211 744
6 109 160
-2 504 762
0
3 604 398
2 516 283
4 898 831
6 187 376
1 227 738
-424 662
1 500 021
1 762 837
2 082 078
1 180 780
-416 136
227 315
12 799
0
0
12 799
38 900
0
38 808 943
891 244
13 162 583
26 537 604
3 613 324 578
126 168 661
75 235 173
3 664 258 066
7 415 114 3 262 858
0 0
2 808 805 38 900
12 799
0
0
12 799
0
0
0
0
0
0
2 461 900
416 136
1 250 892
28 673 260
4 420 328
12 671 821
20 421 767
10 135 683
-3 529 084
490 762
6 115 837
198 131 927
185 340 598
74 744 411
308 728 114
3 415 192 651
-59 171 937
490 762
3 355 529 952
817 888
0
38 900
8 931 004
1 595 575
1 566 024
0
38 900
0
1 247 322
54 383
0
424 662
9 708 691
4 150 138
0
120 878 673
0
0
Összesen:
Egyenleg
120 450 654
0
428 019
Csökkenés
0
9 118 254
EGYÉB BEREND., FELSZ., JÁRMŰVEK
5 835 914
Növekedés
3 700 796
652 344
14
Nettó érték
Nyitó
175 353 347
11 274 715
Kis értékű nem termelő eszközök
Egyenleg
105 212 006
14300002 Számítástechnikai, ügyviteltechn. eszközök 1451
5 061 341
Csökkenés 4 052 190
16 616 142
14300003 Igazgatási és hírközlő berend. és felsz.
Növekedés
4 826 763
0
126 714 587
14200001 Egyéb járművek
14300001 Irodai berendezések és felszerelések
Értékcsökkenés
Nyitó
748 693
-165 544
187 250
1 213 230
0
0
0
249 129
515 515
Az immateriális javak között került bemutatásra az AVE Magyarország Kft. részesedés vásárlása során keletkezett pozitív cégérték. A Számviteli Politikában rögzítettek alapján a pozitív cégérték leírása 20 év alatt kerül sor. NHSZ Kft
14
Fkv szám 11300001 11500001 11 12400001 12 13100004 13100005 13200001 13 14100001 14100002 14200001 14300001 14300002 14300003 1451 14
Fkv szám 11300001 11500001 11 12400001 12 13100004 13100005 13200001 13 14100001 14100002 14200001 14300001 14300002 14300003 14
NHSZ Kft
Tárgy évi értékcsökkenés (E Ft)
Tárgyi eszköz csoport
Szoftverek Üzleti vagy cégérték IMMATERIÁLIS JAVAK Egyéb építmények ÉPÜLETEK Hulladékgyűjtő edények, és konténerek Lakossági kukák Műszaki járművek MŰSZAKI BEREND., FELSZER., JÁRMŰVEK Egyéb berendezések Egyéb gépek Egyéb járművek Irodai berendezések és felszerelések (bútorok) Számítástechnikai, ügyviteltechnikai eszközök Igazgatási és hírközlő berendezések és felszerelések Kis értékű nem termelő eszközök EGYÉB BEREND., FELSZER., JÁRMŰVEK ÖSSZESEN:
Számviteli Tao tv. sz. tv. écs. écs 4 827 4 827 175 353 175 353 180 180 180 180 0 0 0 0 0 0 0 0 740 740 740 740 18 18 0 0 2 705 3 329 424 424 818 818 417 417 39 39 4 421 5 045 185 341 185 965
Terven felüli értékcsökkenés Tárgyi eszköz csoport
Szoftverek Üzleti vagy cégérték IMMATERIÁLIS JAVAK Egyéb építmények ÉPÜLETEK Hulladékgyűjtő edények, és konténerek Lakossági kukák Műszaki járművek MŰSZAKI BEREND., FELSZERELÉSEK, JÁRMŰVEK Egyéb berendezések Egyéb gépek Egyéb járművek Irodai berendezések és felszerelések (bútorok) Számítástechnikai, ügyviteltechnikai eszközök Igazgatási és hírközlő berendezések és felszerelések EGYÉB BEREND., FELSZERELÉSEK, JÁRMŰVEK ÖSSZESEN:
Terven felüli ÉCS
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 54 187 249 490 490
15
4.3. Forgóeszközök
A készletekhez kapcsolódóan elszámolt vagy nyilvántartott értékvesztések tárgyévi alakulásának adatai az alábbiak.
Készletek értékének alakulása Mérlegtétel (1000HUF) Nyitó Növekedés Csökkenés Anyagok 0 42 0 Késztermékek Befejezetlen termelés és félkész termékek Állatok
0
0
0
0
0
0
0
Áruk
31 013
Készletek összesen:
31 013
Készletekre adott előlegek
0
0 0 0
Anyagok
Késztermékek Befejezetlen termelés és félkész termékek Állatok
Nyitó
0
0
0
0
31 055
0
Csökkenés
0
0
0 0
Áruk
15 171
15 842
Készletek összesen:
15 171
15 842
Készletekre adott előlegek
0
0
0
31 013
Növekedés
0
0
0 0
42
42 0
0
Készletekre elszámolt értékvesztés alakulása
Mérlegtétel (1000HUF)
Záró
0 0 0
0
Záró
0 0 0 0
0
31 013
0
31 013
0
0
Tárgyévben a készletek között nyilvántartott tárgyi eszközök közül a korábbi években átsorolást árukra (15 842 E Ft) 100% mértékben számoltunk értékvesztést.
NHSZ Kft
16 Követelések alakulása
A követelések és a kapcsolódó értékvesztések alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Követelések értékelése
Jogcím (1000HUF) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)
Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések
Egyéb követelések
Követelések összesen
Eredeti
Könyvszer.
érték
16 867
érték
16 197
Tárgyévi értékvesztés
elszámolás
kivezetés
368
Halmozott értékv.
0
670
657 781
589 916
9 664
0
67 865
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
721 524
85 051
636 473
9 090
636 473
1 396 172
691 164
646 505
9 090
705 008
Követelések értékvesztésénél az előző évben képzett értékvesztések kiegészítése vált indokolttá, az értékvesztés elszámolás mértéke 100%-ban került meghatározásra.
Megnevezés (1000HUF)
Követelések értékvesztése
Jogcím
NHSZ Dabas Kft
Kapcsolt követelés
Külföldi követelések
Vevő követelés
Budapest közületek
Vevő követelés
Dunamenti Régió Kft.
Kapcsolt követelés
Remondis Int. Gmbh. kölcsön
Egyéb követelés
Cégcsoporton belüli társaságok Remondis Int. Gmbh. kamat
Összesen:
NHSZ Kft
Kapcsolt követelés
Egyéb követelés
Eredeti összeg
364
60
610
Értékvesztés Értékvesztés 2014 2015 182
30
0
30
272
338
967
8 698
58 018
57 052
590 000
0
590 000
58 503
646 505
9 665
46 473
705 190
0
966
46 473
Nettó összeg
182 0 0 0 0 0 0
182
17 Egyéb követelések bemutatása Egyéb követelések (1000HUF)
Költségvetési kiutalási igények
Remondis Int. Gmbh. kölcsön követelés Remondis Int. Gmbh. kamatkövetelés Ajánlati fedezet és biztosíték Áthúzódó ÁFA követelés
2014.12.31
8 783
2015.12.31
0
590 000
590 000
500
0
14 544
46 473
0
35 103
KUN Hulladék Kft
24 013
0
NAV Társasági adó
0
5 869
1 680
1 680
Kapott előleg ÁFA
Külföldi kapcsolt követelés NAV Innovációs járulék NAV Illetékek
5 102 65
0
5 102 0
339
NAV ÁFA elszámolás
25 917
36 238
Egyéb követelések előző évek módosítása
18 180
0
Helyi adók
Egyéb követelések értékvesztése Összesen
376
-9 090
680 070
720
-636 473
85 051
Az egyéb követelések között kimutatott ÁFA elszámolás alapján fennálló követelés a folyamatban lévő NAV ellenőrzés jelenlegi állása alapján a Hatóság részéről a vizsgálat lezárását követően kiutalásra kerül. A Remondis Int. GmbH. kölcsön és kamatkövetelésére 100 %-os értékvesztés került elszámolásra, mivel a partner a követelést nem igazolta vissza, a 2015. január 29-i beszámítással rendezettnek tekinti.
NHSZ Kft
18 Kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések bemutatása Az alábbi táblázat mutatja a mérleg sorának jelentősebb tételeit. Kapcsolt követelések (1000HUF)
Jogcím
AVE Magyarország Kft
Osztalék követelés
Dunamenti Régió Kft. "v.a."
Vevő követelés
NHSZ Dabas Kft
Vevő követelés
AVE Magyarország Kft.
Vevő követelés
Kapcsolt vállalkozással szembeni Egyéb követelés NHSZ Miskolc Kft.
Vevő követelés
2014.12.31
50 000
2015.12.31
0
0
684
8 698
0
966
0
1 069
2 365
0
30
0
7 344
NHSZ OKÖT Nonprofit Kft.
Vevő követelés
NHSZ Tapolca Kft.
Vevő követelés
NHSZ Tisza Kft
Kölcsön követelés
439 605
439 605
NHSZ Zounok Zrt
Osztalék követelés
36 339
36 339
NHSZ Tapolca Kft
NHSZ Tatabánya Zrt.
Osztalék követelés Vevő követelés
NHSZ Tisza Kft
Kamat követelés
RDE Hargita Srl.
Vevő követelés
RDE Huron Srl.
Rövid lejáratú hitel kamata
Összesen:
Vevő követelés
Kamat követelés
44 252
44 252
0
16 597
859
19 575 0
0
34
601 397
859
41 652 139 50 0
589 916
4.4. Pénzeszközök
A társaság év végi pénztár egyenlege 21 E Ft.
A bankbetétek mérlegértéke 2 068 538 E Ft, mely a bázis évhez viszonyítva jelentős növekedést mutat.
A társaság elkülönített betétszámlán tartja nyilván az MNV Zrt-től kapott támogatásokat és azok felhasználását, melynek év végi záró egyenlege 2 034 703 E Ft. Az elkülönített betétszámlán tárgyévben 3 563 E Ft összegű banki kamat került jóváírása, melyet a záró egyenleg tartalmaz.
Tárgyévben 2 844 786 E Ft összegű támogatás folyt be a társaság bankszámláira, ezen összegből tárgyévben 208 895 E Ft összeg került továbbadásra a leányvállalatok részére támogatási szerződések keretében, illetve 604 751 E Ft került a társaságnál elszámolásra.
NHSZ Kft
19
4.5. Aktív időbeli elhatárolások
Bevételek aktív időbeli elhatárolásai
A bevételek aktív időbeli elhatárolásának jelentősebb összegei, és azok időbeli alakulása az alábbi: Jogcím (1000HUF)
Bevételek elhatárolása
Tagi kölcsön kamata
Remondis Int. Gmbh. kamat NHSZ Tisza Kft. kamat
Kapott (járó) osztalék AVE Mo. Kft. Árbevétel
Kapott támogatás
Összesen:
2014.12.31
624 542 51 700
2015.12.31
151 652 0
29 624
22 076
0 0
0
150 000
572 842
0
0
624 542
1 652
151 652
Elhatárolt költségek és ráfordítások
Az aktív időbeli elhatárolásként kimutatott költségek és ráfordítások jelentősebb összegei, és azok alakulása az alábbi: Jogcím (1000HUF)
Tárgyévet követő év költségei Újságelőfizetés
Kötelező biztosítás Casco biztosítás
Környezetszennyezési biztosítás
Vezető tisztviselő felelősségbiztosítás
Összesen:
Halasztott ráfordítások
2014.12.31
61
7
2015.12.31
17 735 0
54
58
0
17 668
61
17 735
0
0
8 1
A mérlegben aktív időbeli elhatárolásként kimutatott halasztott ráfordítások sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepelnek.
NHSZ Kft
20
4.6. Saját tőke
Saját tőke változása
A saját tőke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak: Tőkeelem (1000HUF)
Jegyzett tőke
Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék
Eredménytartalék Lekötött tartalék
Értékelési tartalék
Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen
2014.12.31
483 500 0
Növekedés
200 000 0
849 522
13 800 000
0
0
-31 988
0
-959 020
342 014
Csökkenés
0 0
0
14 649 522
0
0
979 020
0
0
14 959 020
683 500
0
0
959 020
2015.12.31
128 239
1 107 259
-1 011 008 0
-128 239
14 193 775
Jegyzett tőke alakulása
A tulajdonos társaság 2014. év végi döntése szerint úgy határozott, hogy 14 000 000 E Ft összegű tőkeemelést hajt végre. A jegyzett tőkeemelés értéke 200 000 E Ft, a cégbírósági bejegyzésre 2015. február 12-én került sor.
Jegyzett, de be nem fizetett tőke
A NHSZ Kft. beszámolójában jegyzett, de be nem fizetett tőke nem szerepel.
Lekötött tartalék jogcímei
A mérlegben lekötött tartalék nem jelenik meg.
Eredménytartalék jogcímei
A társaság alapítói határozat értelmében 20 000 E Ft összegű pótbefizetést teljesített az NHSZ Tapolca Kft-ben, mely összeget a társaság az eredménytartalékon belül elkülönítetten tart nyilván.
Tőketartalék alakulása
A tulajdonos 14 000 000 E Ft összegű tőkeemelést hajtott végre, melyből 13 800 000 E Ft tőketartalékba helyezendő, a cégbírósági bejegyzésre 2015. február 12-én sor került.
4.7. Céltartalékok
Céltartalékok – várható kötelezettségekre
Az előző évben ezen a jogcímen képzett 636 473 E Ft összegű céltartalék már nem indokolt, ezért a képzett céltartalék megszüntetésre került. Tárgyévben ezen a jogcímen újabb céltartalék képzésre nem került sor. NHSZ Kft
21 Céltartalékok - egyéb címen
A mérlegben egyéb címen képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.
4.8. Kötelezettségek
Hosszú lejáratú kötelezettségek
Az AVE Magyarország Kft-től 2014. június 27-én kapott 95 000 E Ft kölcsönt tartalmazza kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségként.
Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szembeni hátrasorolt kötelezettség nem állt fenn.
Rövid lejáratú kötelezettségek
A szállítók mérlegértéke 70 798 E Ft, mely összeg az előző évhez viszonyítva növekedést mutat. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségként került kimutatásra az AVE Magyarország Kfttől kapott 24 000 E Ft összegű előleg és a cégcsoporton belüli 137 644 E Ft összegű szállító kötelezettség, illetve az MNV Zrt. felé fennálló osztalékfizetési kötelezettség, melynek összege 256 868E Ft. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni rövid lejáratú kötelezettségek alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben (1000HUF)
AVE Magyarország Kft.
Kapott előleg
Cégcsoporton belüli
Szállító kötelezettség
AVE Magyarország Kft. MNV Zrt. MNV Zrt.
Összesen
Szállító kötelezettség Osztalék kötelezettség Kölcsön kötelezettség
2014.12.31
24 000
2015.12.31
24 000
0
131 201
256 868
256 868
14 287 310
418 511
6 442
14 000 000
6 443 0
A tulajdonos tőkeemelés keretében pénzeszközt bocsátott a társaság rendelkezésére, melyből az MNV Zrt. felé fennálló 14 000 000 E Ft kölcsön visszafizetése tárgy évben megvalósulhatott. A tőkeemelés cégbírósági bejegyzése 2015. február 12-én történt meg.
NHSZ Kft
22 Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Egyéb rövid lejáratú kötelezettség (1000HUF)
2014.12.31
Társasági adó
1 286
Személyi jövedelemadó
Költségvetési befizetések Következő időszakot terhelő ÁFA
1 555
348
8
77
Jövedelem elszámolás
0
858
2 163
Helyi adók
2015.12.31
0
629 0
521
Társadalombiztosítás
1 199
4 145
Összesen
5 931
6 868
Egészségpénztár
0
10
4.9. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek
A mérlegben a bevételek passzív időbeli elhatárolásai között kerül kimutatásra az MNV Zrt-től kapott támogatás elhatárolása. Jogcím (1000HUF)
Bevételek elhatárolása
Kapott támogatás MNV Zrt.
Összesen:
Költségek, ráfordítások
2014.12.31 0
0
Tárgyévi bevétel 2 848 349 2 848 349
Tárgyévi 2015.12.31 felhasználás 843 277 843 277
2 005 072 2 005 072
A mérlegben a költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásai között került kimutatásra az AVE Magyarország Kft-től kapott kölcsön időarányos kamatkötelezettsége és a leányvállalatok részére továbbadott támogatás azon része, mely az egyező számviteli elszámolások alapján a tárgyévet érinti, azonban pénzügyi rendezésére a mérlegkészítés időszakában került sor.
NHSZ Kft
23 A passzív időbeli elhatárolásként kimutatott jelentősebb összegei, és azok időbeli alakulása az alábbi: Jogcím (1000HUF)
Kölcsön után fizetendő kamat
MNV Zrt. kamat kötelezettség AVE Kft. kamat kötelezettség
Továbbadott támogatás
Tárgyévet terhelő költségek elhatárolása Gázdíj
Kommunikációs költségek Autópálya matrica
Karbantartási költségek
Számviteli szolgáltatások díja Könyvvizsgálati díjak Ügyvédi díj
Tanácsadási díjak
Számítástechnikai szolgáltatás Irattárolási díj
Céginformáció
Utazási költségek Prémium
Összesen:
2014.12.31
2015.12.31
572 842
0
576 098
3 256
8 997 8 997
0
29 631
0
101
9 996 88 0
18 172 21 6
100
7 950
2 500
2 100
250
250
2 100 0
0
19 0
1
4 938
586 094
314 495 100 19 5 0
6 811
56 800
A 2015. évi prémium elhatárolás a Mt. 208. § (1) és (2) bekezdése alá nem tartozó, nem vezető állású munkavállalók célprémiumát és járulékait tartalmazza. A két fő munkavállaló részére bruttó 5 300 E Ft összegű prémium került meghatározásra, melynek járulék vonzata 1 511 E Ft. Halasztott bevételek
A mérlegben passzív időbeli elhatárolásként kimutatott halasztott bevételek sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepelnek.
NHSZ Kft
24
5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban
A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek.
Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban
Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a NHSZ Kft. a tárgyidőszakban nem élt.
5.2. Bevételek
Bevételek alakulása
Az NHSZ Kft. bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása 2014.12.31 2015.12.31 Bevétel-kategória 1000HUF % 1000HUF %
Árbevétel
Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek
13 747
1,95%
81 754
7,06%
589 624
83,57%
907 553
78,38%
0
0,00%
0
0,00%
0
Pénzügyi műveletek bevételei
102 173
Bevételek összesen
705 544
Rendkívüli bevételek
0,00%
14,48% 100,00%
0
168 653 1 157 960
0,00%
14,56% 100,00%
Kapcsolt bevételek alakulása és megoszlása Kapcsolt Kapcsolt Bevétel-kategória - kapcsolt 2014.12.31. 2015.12.31. bevétel bevétel vállalkozás (1000HUF) (1000HUF) aránya aránya
Árbevétel
Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek
13 578
98,77%
35 741
43,72%
0
0,00%
10
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
Pénzügyi műveletek bevételei
72 077
70,54%
166 342
98,63%
Bevételek összesen
85 655
12,14%
202 093
17,45%
Rendkívüli bevételek
NHSZ Kft
0
0,00%
0
0,00%
25 Árbevétel tevékenységenként
Az értékesítés nettó árbevételének megbontása az egymástól jelentősen különböző tevékenységek, szolgáltatások szerint az alábbi: Tevékenységenkénti belföldi nettó árbevétel alakulása Árbevétel (1000HUF) Tevékenységi kör 2014.12.31 2015.12.31
Értékesített készlet
Bérbeadásból származó bevételek Szaktanácsadás
Egyéb szolgáltatás
Koordinációs tevékenység SAP rendszer üzemeltetés
Közvetített szolgáltatás árbevétele Összesen:
169
0
6 010
3 080
111
0
7 457
0
0
46 012
0
6 052
0
26 610
13 747
81 754
Bérbeadásból származó bevétel, SAP rendszer üzemeltetés és közvetített szolgáltatás bevétele kizárólag kapcsolt vállalkozás felé került kiszámlázásra. Koordinációs tevékenység kiszámlázása nem kapcsolt vállalkozás felé történt.
Export árbevétel bemutatása
A NHSZ Kft. a beszámolási időszakban exportértékesítést nem teljesített.
Egyéb bevételek részletezése Céltartalék feloldás
Jogcím
Követelésekre elszámolt ÉV visszaírása MNV Zrt-től kapott támogatás
2014.12.31. (1000HUF)
3 787
3 362
2015.12.31. (1000HUF)
636 473 0
572 842
270 436
Tárgyi eszközök értékesítésének bevétele
5 035
0
Egyéb bevételek
4 575
Költségvetésből kapott támogatás, juttatás Káreseményekkel kapcsolatos kapott bevételek Összesen
NHSZ Kft
23
0
0
554
589 624
907 553
90
26 Pénzügyi műveletek bevételei
2014.12.31. (1000HUF)
Jogcím
Remondis Int. GMBH kölcsön kamat
29 624
2015.12.31. (1000HUF)
2 305
NHSZ Tisza Kft. kölcsön kamat
22 077
16 342
AVE Magyarország Kft. osztalékbevétel
50 000
150 000
102 173
168 653
Egyéb kamat bevétel
268
Árfolyam nyereség
0
204
Összesen:
6
Rendkívüli bevételek a tárgyévben nem kerültek elszámolásra.
5.3. Ráfordítások
Ráfordítások alakulása
A NHSZ Kft. ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítások alakulása és megoszlása 2014.12.31 2015.12.31 Ráfordítás-kategória 1000HUF % 1000HUF %
Anyagjellegű ráfordítások
258 818
15,57%
103 879
8,08%
Értékcsökkenési leírás
111 066
6,68%
185 341
14,41%
34,70%
17 703
1,38%
Személyi jellegű ráfordítások Egyéb ráfordítások
Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Ráfordítások összesen
NHSZ Kft
54 456
3,28%
660 922
39,77%
0
0,00%
576 680
1 661 942
100,00%
61 884
917 392 0
1 286 199
4,81%
71,33% 0,00%
100,00%
27 Költségek költségnemenként
A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása 2014.12.31 2015.12.31 Költségnem 1000HUF % 1000HUF %
Anyagjellegű ráfordítások
258 818
60,99%
103 879
29,59%
Értékcsökkenési leírás
111 066
26,17%
185 341
52,79%
Személyi jellegű ráfordítások Költségnemek összesen
54 456
424 340
Anyagjellegű ráfordítások részletezése Anyag költség
Jogcím
Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások
Eladott áruk beszerzési értéke
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások
Igénybevett szolgáltatások Kommunikációs ktg.
Jogcím
Bérleti díjak
Karbantartási ktg.
Kiállítás, vásár ktg.
Továbbképzés, szakmai fórum Utazás, kiküldetés
Ügyviteli szolgáltatások Ügyvédi munkadíjak
Számítástechnikai szolgáltatás
12,83% 100,00%
61 884
351 104
2014.12.31. (1000HUF)
3 157
2015.12.31. (1000HUF)
6 010
71 615
976
0
6 599 863
258 818
2014.12.31. (1000HUF)
2 690
3 997
1 961
24293
103 879
2015.12.31. (1000HUF)
1 252 4 730
2 112
33 456
58
70
12 034
17 817
1 325
1 582
34
267
69 754
150 716
Igénybevett szolgáltatások összesen
247 223
NHSZ Kft
100,00%
247 223
Tanácsadói díj (összeolvadás, tanulmányok) Egyéb szolgáltatások
17,63%
4 236
0
65
10 290 0
2 353
71 615
28 Személyi jellegű ráfordítások részletezése Jogcím
Bérköltség –szellemi foglalkoztatottak Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok
Személyi jellegű ráfordítások összesen
Értékcsökkenési leírás részletezése Jogcím
Immateriális javak értékcsökkenése Tárgyi eszközök értékcsökkenése Értékcsökkenési leírás összesen
Egyéb ráfordítások részletezése Jogcím
Értékesített TE könyv szerinti értéke
Káreseményekkel kapcsolatos ráfordítás
Tárgyi eszköz terven felüli értékcsökkenés Fizetett késedelmi kamatok
Önellenőrzési pótlék, bírság
Készletekre elszámolt értékvesztés
Követelésekre elszámolt értékvesztés
2014.12.31. (1000HUF)
40 979
1 933
11 544
54 456
2014.12.31. (1000HUF)
106 178
4 888
111 066
2014.12.31. (1000HUF)
5 509
2 500
15 171
2015.12.31. (1000HUF)
180 180 5 161
185 341
2015.12.31. (1000HUF)
0 0 0
15 842
0
646 505
223
141
26
Céltartalék képzés
636 473
Egyéb ráfordítások
144
NHSZ Kft
61 884
319
396
Egyéb ráfordítások összesen
13 449
76
227
Cégautó adó
Továbbadott támogatások
2 803
490
177
Innovációs hozzájárulás
45 632
0
Helyi iparűzési adók Gépjármű adó
2015.12.31. (1000HUF)
1 029 362 0 0
0
238 526
660 922
917 392
14 178
29 Pénzügyi műveletek ráfordításainak részletezése Hitelkamat
2014.12.31. (1000HUF)
Jogcím
269
Lízing kamat
2015.12.31. (1000HUF)
47
Tulajdonosi kölcsön kamata
AVE Magyarország Kft. kölcsön kamata
Pénzügyi műveletek ráfordításai összesen
0
572 842
11 909
265
53
3 257
Külföldi pénzértékre szóló eszközök árf. vesztesége
0
576 680
5 741
17 703
Rendkívüli ráfordítások tárgyévben nem kerültek elszámolásra. Rendkívüli eredmény Jogcím
Rendkívüli bevételek
Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény
2014.12.31. (1000HUF)
0
2015.12.31. (1000HUF)
0
0 0
0
0
5.4. Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása
A társasági adó megállapítására a vonatkozó jogszabálynak megfelelően, az általános szabályok szerint került sor. A tárgyévi fizetendő társasági adó 0 Ft.
Jövedelem- (nyereség-) minimum meghatározása Árbevétel
Egyéb bevételek
Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Bevételek összesen
Jövedelem- (nyereség-) minimum
NHSZ Kft
81 754 E Ft
907 553 E Ft
168 653 E Ft 0 E Ft
1 157 960 E Ft 23 159 E Ft
30 Adóalap módosító tételek
A tárgyévi társasági adó alapját módosító tételeket mutatják be - az adóbevallás adatai alapján - az alábbi adatok: Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Módosító tétel (1000HUF)
Bevételként elszámolt céltartalék feloldás (korábban kötelezettségekre és költségekre Tao.tv. 8.par. (1) szerint képzett) Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenés, kivezetéskor Tao. szerinti nettó érték (kiemelve: K+F eszközök Szvt. szerinti értékcsökkenése) Értékesített, kivezetett tárgyi eszközök tao. tv. szerinti nettó értéke
A kapott, bevételként elszámolt osztalék, részesedés (kiemelve: off-shore) Összesen:
Összeg 636 473 185 965 490 150 000 972 928
Adózás előtti eredményt növelő tételek
Módosító tétel (1000HUF)
Összeg
A számviteli értékcsökkenés összege
185 341
Követelésre elszámolt értékvesztés
646 505
Tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenése
490
Nem a vállalkozás érdekében felmerült költségek
1 193
Összesen:
833 529
Adóalap meghatározása
Adózás előtti eredmény
-128 239 E Ft
Adózás előtti eredményt csökkentő tételek
-972 928 E Ft
Társasági adóalap
-267 638 E Ft
Adózás előtti eredményt növelő tételek
833 529 E Ft
5.5. Eredmény
Az adózott eredmény felhasználása
Az arra jogosult szerv döntése alapján az eredménytartalékból és a tárgyévi adózott eredményből osztalék nem kerül kifizetésre, így a tárgyévi adózott eredmény az eredménytartalékba kerül. NHSZ Kft
31
6. Tájékoztató adatok 6.1. Bér- és létszámadatok
Létszám, kereset és egyéb jövedelem
A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszámát és bérköltségét mutatja be az alábbi táblázat. A tárgyévi záró állományi létszám 3 fő. Megnevezés Teljes munkaidőben alkalmazásban álló Nem teljes munkaidőben alkalmazásban álló Egyéb, állományba nem tartozó munkavállaló
fizikai
Átlagos áll. létszám (fő) 0,00
Munkaviszonyból sz. összes kereset (E Ft)
0
szellemi
3,00
39 701
szellemi
0,00
0
fizikai
Összesen
0,00
0
-
5 931
3,00
45 632
Személyi jellegű egyéb kifizetések
A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók egyéb személyi jellegű kifizetéseit mutatja be az alábbi táblázat: Jogcím (1000HUF) Végkielégítés
Szellemi
Kifizetések 250
Munkábajárás költségei
245
Cafetéria utalványok
200
Egészségpénztári tagdíjak Üzleti vendéglátás, reprezentáció
Adómentes természetbeni juttatások
Adóköteles természetbeni juttatások és járulékai Összesen:
NHSZ Kft
42
1 193 517
356
2 803
Fizikai
0 0 0 0 0 0 0 0
32
6.2. Környezetvédelemmel kapcsolatos fejlesztések, kötelezettségek
Veszélyes hulladékok átmeneti tárolásával és megsemmisítésével szolgáltatásként nem foglalkozunk. Környezetvédelmet szolgáló tárgyi eszközzel nem rendelkezünk.
A környezeti kérdésekkel egyre tudatosabban foglalkozó társadalom, a folyamatosan szigorodó jogi környezet, a veszélyes anyagok rohamosan bővülő sora és az egyre gyakoribb katasztrófa helyzetek jelentősen növelik a környezetszennyezés kockázatát, illetve jelentősen növelik annak lehetőségét, hogy a környezetszennyezés kártérítési kötelezettséghez vezessen, ezért az NHSZ Kft. a cégcsoport vonatkozásában környezetszennyezési biztosítást kötött.
NHSZ Kft
33 CASH - FLOW KIMUTATÁS SOR 1. 1/a 2. 3. 4. A. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. B. 22. 23. 24. I. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. II. C. 36.
MEGNEVEZÉS Adózás előtti eredmény Saját tőke egyéb változásai Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és annak visszaírása Céltartalék változása Bruttó cash flow ( 1. + 2. + 3. + 4. ) Befektetett eszk. eladásának eredménye (+/-) Szállítóállomány változása (+/-) Vevőktől kapott előlegek változása (+/-) Váltótartozások változása (+/-) Egyéb röv.lej. kötelezettségek változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások változása (+/-) Vevőállomány változása (+/-) Anyagkészlet változása (+/-) Árukészlet változása (+/-) Készletre adott előlegek változása (+/-) Saját term. készlet változása (+/-) Váltókövetelések változása (+/-) Egyéb követelések változása (+/-) Forgatási célú értékpapírok változása (+/-) Aktív időbeli elhatárolások változása (+/-) Fizetendő nyereségadó (-) Fizetendő osztalék, részesedés (-) Működésből eredő cash flow (A+ 5 +..+ 21.) Befektetett eszközök beszerzése (-) Befektetett eszközök eladása (+) Kapott osztalék (+) Befektetési cash flow ( 22. +..+ 24.) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele (+) Kötvény, hitelviszonyt megt. é.p. kibocs. bev. (+) Hitel és kölcsön felvétele (+) Hosszú lej. adott kölcsön, bankbetét bevált. (+) Véglegesen kapott pénzeszköz (+) Részvénybevonás, tőkekivonás (-) Kötvény, hitelviszonyt megt. é.p. visszafiz. (-) Hitel és kölcsön törlesztése (-) Hosszú lej. adott kölcsön, bankbetét leköt. (-) Véglegesen adott pénzeszköz (-) Egyéb hosszú lej. kötelezettségek változása (+) Finanszírozásból eredő cash flow (25 +..+ 35.) TELJES CASH FLOW (A.+ B. + I. + II.) Pénzállomány változása ( M/B/IVd - M/B/IVc )
NHSZ Kft
2014.12.31 -956 398 990 000 111 066 11 809 632 686 789 163 474 2 234 0 0 12 972 521 581 750 901 0 977 0 0 0 -529 155 0 -610 059 -2 622 0 13 206 184 -13 483 911 5 035 0 -13 478 876 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 95 000 95 000 -177 692 -177 692
1.sz.melléklet
2015.12.31 -128 239 0 185 341 662 837 -636 473 83 466 0 61 241 0 0 -13 867 862 1 475 778 -16 080 -42 0 0 0 0 -39 637 0 305 216 0 0 -11 997 920 -127 308 0 150 000 22 692 14 000 000 0 0 0 0 0 0 0 0 -20 000 0 13 980 000 2 004 772 2 004 772
34 2.sz.melléklet Leányvállalatok bemutatása Társaság neve AVE Magyarország Kft. AKSD Kft. AKSD Románia srl AVE Kertfok Kft. NHSZ Miskolc Kft. AVE Sturovo A.S. NHSZ Biogáz Tatabánya Kft. NHSZ Csobánc Kft. NHSZ Gyöngyösi Regionális Hull. Kft. NHSZ Sümeg Kft. NHSZ Tapolca Kft. NHSZ Tatabánya Zrt. NHSZ Zöldfok Kft. PMR Kft. RDE Hargita srl RDE Huron srl.
Székhelye 2800 Tatabánya, Erdész utca E. 4031 Debrecen, István út 136. Chirileu Mures, Park Ind. Mures Nr. 1/B. 8600 Siófok, Wesselényi út 96. 3527 Miskolc, József Attila u. 65. Szlovákia Stúrovo, Komenského 18. 2800 Tatabánya, Hosszú sor 8300 Tapolca, Halápi u. 33. 3200 Gyöngyös, Kenyérgyár u. 19. 8330 Sümeg, Csányi L. u. 1/b. 8300 Tapolca, Halápi u. 33. 2800 Tatabánya II., Erdész út E. 8600 Siófok, Bajcsy-Zs. u. 220. 4031 Debrecen István u. 136. Székelyudvarhely, Platoul Cekend Nr.0., RO Harghita, Odorheiu-Sec, Platoul Cekend, RO
A táblázat a 2014. évi beszámolók adatait tartalmazza.
NHSZ Kft
Tulajdoni Saját tőke hányad 100,00% 25,50% 99,94% 69,80% 55,00% 43,55% 47,64% 97,00% 86,75% 90,00% 96,13% 67,00% 69,80% 25,50% 81,94% 100,00%
9 942 392 2 106 391
96 696 1 428 500 165 185 199 036 54 662 222 010 41 498 -14 202 1 842 759 1 348 653 229 352 -48 981 306 291
Jegyzett tőke
1 511 130 340 000 85 973 165 570 135 568 263 320 10 000 70 000 7 500 90 000 224 052 230 123 23 400 126 414 306 291
Tőke tartalék
8 727 664 39 048
Eredmény tartalék
-372 952 1 502 465
Mérleg szerinti eredmény 0 76 550 224 604 274
Lekötött tartalék
0 21 663
12 622 696 670
12 667 590 370
-14 566 -45 773
0 0 6 000 0 0 8 031 140 398 0
-3 243 35 932 135 968 25 583 4 282 1 139 680 976 595 106 135
0 0 4 950 0 0 543 753 148 777 53 832
-61 041 8 730 5 092 8 415 -108 484 -72 757 -147 240 45 985
35 3.sz.melléklet Közös vezetésű vállalatok bemutatása Társaság neve ASA+AVE Kft.
Székhelye 2360 Gyál, Körösi út 53.
Társult vállalkozások bemutatása Társaság neve AVE Munkatschewo TOB Dél Dunántúli Hull. NKft. ENIN Klaszter Kft. Gyöngyösi Hull.kez. NKft. Kaposvári Körny.véd. Kft. KVG Zrt. NHSZ Dabas Kft. NHSZ Hevesi Városfenntartó Nkft. NHSZ OKÖT Kft. NHSZ Szolnok NKft. NHSZ Tisza Kft. NHSZ Zounok Zrt. Nyír Flop Kft. Tiszabábolna Reg. Hull. Közszolg. Kft. Vértes Vidéke Kft.
Székhelye 89600 Munkatschewe, Ungvári út 17. 7400 Kaposvár, Áchim A. u. 2. 3525 Miskolc, Vologda u. 3. 3200 Gyöngyös, Kenyérgyár u. 19. 7400 Kaposvár, Áchim A. u. 2. 7400 Kaposvár, Áchim A. u. 2. 2370 Dabas, Szent István út 133. 3360 Heves, Károlyi Mihály út 15. 2370 Dabas, Szent István út 133. 8500 Szolnok, József Attila u. 85. 5350 Tiszafüred, Húszöles út 149. 5000 Szolnok, József Attila u. 85. 4400 Nyíregyháza, Derkovits út 121. 3465 Tiszabábolna, Fő út 113. 2800 Tatabánya, Győri út 23.
A táblázat a 2014. évi beszámolók adatait tartalmazza.
NHSZ Kft
Tulajdoni Saját tőke hányad
Jegyzett tőke
Tőke tartalék
Tulajdoni Saját tőke hányad
Jegyzett tőke
Tőke tartalék
50,00%
19,38% 45,00% 22,37% 48,00% 45,00% 44,57% 49,00% 48,26% 49,00% 48,96% 49,00% 48,96% 12,75% 49,00% 38,18%
643 561
643 500
0
Eredmény tartalék
Lekötött tartalék
Eredmény tartalék
Lekötött tartalék
0
Mérleg szerinti eredmény 0 61
Mérleg szerinti eredmény
-89 625 1 139 -23 794 18 326
3 000 600 5 000 3 000
41 0 0 0
0 2 189 639 39
0 0 0 0
-92 666 -1 650 -29 433 15 287
133 487 -299 560 70 327 215 090 172 622 641 895
11 760 8 630 3 000 43 400 3 000 76 300
0 0 0 0 0 43 341
124 554 -290 661 96 089 264 721 176 232 554 240
0 0 0 0 0 0
-2 827 -17 529 -28 762 -93 031 -6 610 -31 986
