Aan het Bestuur van de Vereniging Agrarisch Natuur- en Landschapsbeheer Water, Land en Dijken Slenkstraat 70 1441 MS PURMEREND RAPPORT OVER HET BOEKJAAR 2013
ï)
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en Dijken / 757 / 2013
INHOUDSOPGAVE ACCOUNTANTSVERSLAG 1. Samenstellingsverklaring 2. Algemeen 3. Fiscale positie
JAARREKENING 1. Balans 2. Exploitatie overzicht 3. Algemene toelichting 4. Toelichting op de balans 5. Toelichting op het exploitatie overzicht 6. Toelichting bezettingsresultaat
OVERIGE GEGEVENS 1. Resultaatverv\/erking
SPECIFICATIES - Toelichting exploitatie-overzicht per project - Toelichting exploitatie-overzicht per project per kostensoort - Toelichting exploitatie-overzicht per project per subsidieverstrekker - Berekening omzetbelasting over het boekjaar - Vrijv\/illigersraad - Waardeverloop vaste activa
FINANCIEEL VERSLAG
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en DijKen / 757 / 2013
Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2013 van Agrarisch Natuur- en Landschapsvereniging Water Land en Dijken te Purmerend. 1. SAMENSTELLINGSVERKLARING Aan de bestuurders van Agrarisch Natuur- en Landschapsvereniging Water Land en Dijken Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van Agrarisch Natuur- en Landschapsvereniging Water Land en Dijken te Purmerend bestaande uit de balans per 31 december 2013 en de winst-en-verliesrekening over 2013 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door de organisatie verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de organisatie. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedragsen beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW).
Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid Heerhugowaard, 18 september 2014 lotimtants en Adviseurs B.V
3
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en Dijken / 757 / 2013
FINANCIEEL VERSLAG van Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water, Land & Dijken te Purmerend
2. ALGEMEEN Doelstelling vereniging Het duurzaam behoud en de ontwikkeling van het werkgebied in al haar facetten (waaronder landschap, agrarisch grondgebruik, natuur en milieu, water, cultuurhistorie en economie) waarbij een rendabele grondgebonden landbouw als drager van het gebied centraal staat, en het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevordelijk kan zijn. De vereniging Agrarisch Natuurbeheer Waterland is opgericht op vijf december 1995. Op 31 december 2007 is de natuurvereniging gefuseerd met Natuurvereniging Tussen IJ en Dijken. De nieuwe naam van de vereniging is Vereniging Agrarisch Natuur - en Landschapsbeheer Water, Land en Dijken. De nieuwe vereniging is gevestigd aan de Koemarkt 53-1,1441 DB te Purmerend. Samenstelling algemeen bestuur Het algemeen bestuur per 31 december 2013 is als volgt: de heer J.W.C. Hoogendoorn, voorzitter de heer W.S. de Vries, secretaris de heer J. Oskam, penningmeester de heer D. Wijnker, bestuurslid mevrouw L.S. van Delden, bestuurslid mevrouw R.H. Uitentuis, bestuurslid mevrouw M. Huijbregts, bestuurslid de heer G.B. van Diepen, bestuurslid Overige bestuursorganen De volgende overige bestuursorganen zijn door de vereniging ingesteld: Een vrijwilligersraad Een adviesraad Een geschillencommissie Een financiële commissie
4
1)
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en Dijken / 757 / 2013
3. FISCALE POSITIE Vennootscliapsbelastinq De vereniging is niet belastingplichtig voor wat betreft de vennootschapsbelasting Loonbelasting De vereniging is belastingplichtig voor de loonbelasting, aangezien de vereniging werknemers in dienst heeft. Omzetbelasting De door de vereniging aan de leden uitgekeerde bedragen ter zake van de met de leden gesloten contracten zijn in beginsel niet belast met omzetbelasting als de vereniging optreedt als kassier (er worden slechts gelden doorgegeven) en de subsidie wordt verstrekt in het algemeen belang. Als er daarnaast echter sprake is van adviezen die de vereniging verstrekt aan haar leden kan er sprake zijn van een toegevoegde waarde en kan de vereniging btw plichtig worden. Momenteel geldt dit voor de volgende projecten: Humest Bermbeheer Weidevogelcoördinatie Laag Holland Weidevogelcoördinatie Noord Kennemerland Particulier Beheer Beheer Varkensland SBB Samenwerking Wormer- en Jisperveld FAB randen (bloeiend bedrijf) Praktijknetwerk kuikengrasland Praktijkproef gehakselde rietbalen Integraal beheerplan Harger- en Pettemerpolder Praktijknetwerk weidevogels voedselaanbod Voorbereiding Pilot Groenblauwe diensten Laag Holland Toeristische kaart 2013 TOP'S informatiezuilen Presentatie Tussen IJ en Z Mestscheider Graslandmachines
5
;•)
JAARREKENING
ï)
^ ' 1 Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en Dijken / 757 / 2013
1. BALANS PER 31 DECEMBER ACTIEF 31-12-2013
31-12-2012
VASTE ACTIVA
Materiële vaste activa Kantoorinventaris Landbouwmactiines
4.1 24.115 16.381 40.496
12.152
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen 4.2 Te ontvangen voor projecten bestemde middelen Nog te ontvangen bedragen voorgaande jaren Nog te factureren bedragen Overige te ontvangen bedragen/vooruitbetaald
LIguide middelen
4.3
7
248.084 1.185.673 86.025 100.215
1.994.125 196.477 26.573 15.570 1.619.997
2.232.745
247.313
454.805
1.907.806
2.699.702
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en Dijken / 757 / 2013
PASSIEF 31-12-2013 €
EIGEN VERMOGEN
121.199
€
87.509 121.199
87.509
1.382.921
2.279.537
4.5
Gereserveerde subsidiegelden Overiqe sctiulden op korte termiin Nog te betalen inzake medewerkers Overige te betalen bedragen
€
4.4
Algemene reserve
KORTLOPENDE SCHULDEN
31-12-2012 €
30.997 301.659
33.488 370.198 403.686
332.656
1.907.806
2.699.702
m Dijken Dijker / 757 / 2013 Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en
2. EXPLOITATIE - OVERZICHT
2013
Begroting 2013
2012
€
€
€
BATEN Totaal beschikbaar voor dit jaar Directe projectkosten Totaal beschikbaar voor dit iaar
5.1 5.2
2.259.180 279.613 1.979.567
2.525.962 195.324 2.330.638
2.307.635 380.882 1.926.753
1.497.958 2.000 340.808 24.486 80.625 1.945.877
1.815.295 9.000 366.100 30.000 110.153 2.330.548
1.375.440 0 484.611 20.948 91.728 1.972.727
33.690
90
-45.974
LASTEN Project uitbetalingen aan leden Eigen bijdrage Personeelskosten Bestuurskosten Kantoorkosten
5.3 5.4 5.5
Exploitatieresultaat
9
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en Dijken / 757 / 2013
3. ALGEMENE TOELICHTING
3.1 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van de Richtlijn Jaarverslaggeving 640 organisaties zonder winststreven. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafprijs, onder aftrek van lineaire afschrijvingen. De activa worden afgeschreven in vijfjaar. Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn gewaardeerd op nominale waarde. EIGEN VERMOGEN Gereserveerde subsidiegelden De gereserveerde subsidiegelden zijn opgenomen tegen nominale waarde. 3.2 GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De kosten zijn gebaseerd op historische uitgaafprijs.
10
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en DijKen / 757 / 2013
4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER VASTE ACTIVA 4.1 Materiële vaste activa kantoorinventaris 12.152 18.819 30.971 6.856 24.115
Stand per begin boekjaar Bij: investeringen Af: afsctirijvingen Stand per einde boekjaar
lanbouwmachines 0 16.911 16.911 530 16.381
pecificaties (waardeverloop vaste activa). 2013
2012
€
€
VLOTTENDE ACTIVA 4.2 Vorderingen Te ontvangen voor projecten bestemde middelen Dienst regelingen Provincie Noord Holland Landschap Noord Holland Hoogheemraadschap Staatsbosbeheer Diverse vorderingen
171.882 55.490 20.712 248.084
Nog te ontvangen bedragen over voorgaande iaren Provincie Noord Holland Dienst Regelingen Landschap Noord Holland Ministerie van Landbouw / EL & I Diverse vorderingen
63.998 1.097.019 9.212
Nog te factureren bedragen Opdrachten 2013 Opdrachten 2012
11
1.639.826 96.740 9.212 155.149 13.915 79.283 1.994.125
158.566
15.444 1.185.673
25.000 12.911 196.477
80.084 5.941 86.025
26.573 26.573
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en Dijken / 757 / 2013
2013 € Overige te ontvangen bedragen / vooruitbetaald Contributie Contributies voorgaande jaren Overige vorderingen Vooruit betaalde bedragen Borg en depot
4.3 Liguide middelen Kasgeld Rabobank verenigingsrekening 3428.34.339 Rabobank BedrijfsTelerekening 3031.453.859 Rabobank rekening-courant 14.12.43.600 Rabobank rekening-courant 3107.34.541 Rabobank BedrijfsTelerekening 3288.166.666 Rabobank BedrijfsTelerekening 3288.166.658
2012 €
300 200 80.701 17.244 1770 100.215
620 250 10.282 2.523 1-895 15.570
175 12.568 233.658 O 595 317 O 247.313
164 400.884 52.670 110 544 312 121_ 454.805
87.509 33.690 121.199
133.483 -45.974 87.509
495 85
497 90
4.4 EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Saldo per 1 januari Exploitatieresultaat Saldo per 31 december aantal leden burgerleden
11
;n DIjRen Dijker / 757 / 2013 Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en
2013
2012
€
€
4.5 KORTLOPENDE SCHULDEN Gereserveerde subsidiegelden / te dekken kosten Paarden in het landschap van Laag Holland SNL 2010-2015 Baggerregeling Waterland Vrijwilligersraad Beheer Varkensland SBB Greppel piasdras FAB randen (bloeiend bedrijf) Mais op veen Boerenzwaluwen in beeld Kuikenoverlevingskansen in Mais Praktijknetwerk kuikengras Ervenconsulentschap Gouden gruttopul Workshop Reilen en Zeilen Cursus vleermuisvriendelijke maatregelen Stapelvoedsel voor weidevogels Integraal beheerplan Harger- en Pettemerpolder Praktijknetwerk weidevogels voedselaanbod Verbeteren Varkensland Pilot gemeenschappelijk landbouwbeleid Voorbereiding pilot groenblauwe diensten Zicht op duurzaamheid, cursus kringlooplandbouw Beheerarme natuur in het Oostzanerveld Wandelen over boerenland 2 Boereneducatie Amsterdam Boerderijeducatie Noord-Holland Leven en beleven in Laag Holland Werving, selectie en realisatie rustpunten Haalbaarheidsstudie plattelandrecreatie Assendelft Educatie in LH Water/Land 2012 Boerderijeducatie Laag Holland 2012 Boerderij educatiefonds Campererf in Laag Holland Boerderijeducatie Laag Holland 2013-2014 Water/Land 2013 Burger aan zet Boerderijeducatie Amsterdam aug.13 -juli 14 QR codes Laag Holland fase 1 Vrienden van WLD Verenigingsfolder WLD Boerenfonds Afdracht SNL 2010-2015
-2.359 3.928 6.201 3.858 15.913 -3.097 909 1.240 915 -2.044
575 15.524 7.110 38.846 879.155 11.520 23.290 24.450 2.103
2.970
14.146 20.306 7.791 2.424 32.719 9.568 1.000 5.840 221.460 36.660 1.382.921
11
1.008 -24.819 4.634 7.633 4.628 30.628 855 20.908 9.106 7.965 2.803 -1.050 -92 931 1.000 1.000
1.725.064
5.159 39.098 18.515 11.219 64.738 1.537 4.694 12.282 31.318 9.024
9.110
224.069 56.572 2.279.537
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en Dijken / 757 / 2013
2013 € Noa te betalen inzake medewerkers Salaris Veldmedewerkers Onkosten medewerkers Loonbelasting Reserve vakantiegeld Reserve vakantiedagen
1.410 48 9.202 9.333 13.495 33.488
Overiqe te betalen bedraqen Omzetbelasting Administratiekosten Afrekening 1264 naar Provincie NH Afrekening 1278 naar Provincie NH Afrekening 1038 naar Provincie NH Te veel ontvangen 1282 naar Provincie NH Afrekening 1148 naar Vogelbesctierming Afrekening 1148 naar Ribink Hoek fonds Afrekening Humest Afrekening Bermbeheer Afrekening Bagger Afrekening Varkensland Afrekening wandelen over boerenland Nog te betalen Freelancekosten Bankkosten Overige nog te betalen kosten Voorultontvangen Reservering herdruk Landschapsveiling Crediteuren Overige reserve Resen/ering ontslagvergoeding
4.289 7.500 1.671 1.669 0 46.773 479 832 51.811 34.070 37.686 9.499 12.097 81 806 13.291 41 600 133.770 13.233 370.198
2012 €
12.050 12.188 6.759 30.997
12.348 7.500
15.887 13.511
77.021 39.650 23.441 9.500 11.701 1.250 98 20 5.840 600 39.815 15.233 28.244 301.659
Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen Huurverplichting Per 1 januari 2014 is een huurovereenkomst afgesloten met maatschap BBB voor de Slenkstraat 70, te Purmerend. De overeenkomst is aangegaan voor 3 jaar, daarna kan deze voorgezet worden naar een huurovereenkomst voor onbepaalde tijd. De huur wordt jaadijks geïndexeerd. De huur bedraagt voor 2014 € 1.095 per maand (incl stadsverwarming). Bankgarantie Ter zekerheidsstelling is er een bankgarantie afgegeven ter grootte van € 2.722,68 De bankgarantie is afgesloten bij de Rabobank Waterland en Omstreken onder nummer 3107.59.374.
11
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en Dijken / 757 / 2013
5. TOELICHTING OP HET EXPLOITATIE OVERZICHT
5.1 Totaal beschikbaar voor dit iaar Totaal toegezegde subsidies Contributie Rente-ontvangsten Burgerleden Overige ontvangsten Totaal toegezegde bedragen Niet besteed / beschikbaar voor komend jaar Totaal beschikbaar voor dit jaar 5.2 Directe proiectkosten Directe projectkosten 5.3 Personeelskosten Brutoloon Werkgeversdeel sociale lasten Werkgeversdeel pensioenkosten Ziektekosten Freelance kosten Reiskosten woning-werk Reiskosten geen project Onkostendeclaraties Ingehuurd extra personeel Ontslagkosten Overige personeelskosten af:
Uitgekeerd ziekengeld
2013
Begroting 2013
2012
€
€
€
3.579.538 49.500 3.837 1.700 7.526 3.642.101 1.382.921 2.259.180
2.465.362 54.000 2.500 1.600 2.500 2.525.962 2.525.962
4.514.225 49.700 5.350 1.800 16.097 4.587.172 2.279.537 2.307.635
279.613
195.324
380.882
248.852 40.815 11.930 9.806 43.641 4.386 324 85 6.453 689 2.137 369.118 28.310 340.808
257.600 46.000 18.700 11.500 30.000 3.800 1.100 0 8.500 500 3.400 381.100 15.000 366.100
305.284 48.807 17.870 12.874 41.464 6.245 889 1.354 6.559 40.717 2.548 484.611 0 484.611
Jienst bij de vereniging (in 2012 6,98). 5.4 Bestuurskosten Vacatiegelden bestuursleden Beleid / Belangenbehartiging Overige activiteiten bestuur Onkostenvergoedingen bestuursleden
14.092 6.489 3.689 216 24.486
15
30.000
30.000
10.856 9.979 113 20.948
i)
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en DijKen / 757 / 2013
2013 € 5.5 Kantoorkosten Afsctirijvingen Huur pand (saldo) Energie en water Telefoon / fax en porti Schoonmaakkosten Verzekering / lasten en onderhoud kantoor Ledenkosten Kantoor- en kopieerkosten Administratie- en advieskosten Computerkosten PR en promotiekosten Abonnementen Cursus extern Catering Overige algemene kosten Onvoorzien Verhuiskosten Bank/rente kosten-oninbare debiteuren
6.856 19.956 4.244 6.121 4.424 2.663 1.847 3.338 14.810 5.691 662 653 O 844 796 6.845 875 80.625
15
Begroting 2013 €
2012 €
8.653 20.400 3.900 8.700 4.400 2.900 2.000 8.900 19.000 4.000 4.500 1.600 4.500 1.500 1.200 13.000
6.735 19.948 4.280 6.890 4.331 3.545 3.252 3.103 20.342 5.651 263 1.168 9.221 1.250 994 O
1.000 110.153
755 91.728
^ ï)
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en DlfRen / 757 / 2013
6. TOELICHTING BEZETTINGSRESULTAAT 2013 €
2012 €
Totale personeelskosten af: Doorbelast middels tarief van directe uren Bezettingsresultaat personeelskosten
340.808 334.555 -6.253
484.611 423.367 -61.244
Kantoorkosten Bestuurskosten Directe kantoor- en bestuurskosten af: Doorbelast middels tarief Bezettingsresultaat op overtieadkosten
80.625 24.486 105.111 97.982 -7.129
91.728 20.948 112.676 123.053 10.377
Bezettingsresultaat personeelskosten Bezettingsresultaat op overtieadkosten Totaal bezettingsresultaat
-6.253 -7.129 -13.382
-61.244 10.377 -50.867
19.358 2.000 0 27.166 4.372
6.736 0 8.332 51.550 2.450 2.500 306 9.329 324
Aansluiting resultaat Projectresultaat Af: Eigen bijdrage Magazine Water Land Dijk Projectontwikkeling Wormer- Jisperveld beheer PAS Natura 2000 voor Veelzijdig boerenland Website FES Kalverpolder en Waterland-Oost Crowdfunding BE Amsterdam Bij:
94 686 -14.961 49.500 1.700 3.837 7.526 47.602 -13.382 34.220
Contributie Burgerleden Rente Overige ontvangsten
Bij: Bezettingsresultaat op overheadkosten Exploitatieresultaat
-68.056 49.700 1.800 5.350 16.097 4.891 -50.867 -45.976
ONDERTEKENING BESTUUR Purmerend,
de heer J.W.C. Hoogendoorn, (voorzitter)
Oskam (penningmeester)
17
i
OVERIGE GEGEVENS
1
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en Dijken / 757 / 2013
1. RESULTAATVERWERKING
Het resultaat over tiet boekjaar wordt ten gunste van de algemene reserve gebracht.
19
SPECIFICATIES
Vereniging agrarisct) natuur- en landscliapsbelieer Water, Land Dijken / 757 /18-9-2014
7. Toelichting Exploitatie-overzicht per project Project Nummer Naam Project: 10300 Humest 10350 Bermbeheer 10500 Paarden in het landschap van Laag 10580 SNL gebiedscoördinatie Laag Hollar 10590 SNL gebiedscoördinatie Noord Kenr 10600 SNL 2010-2015 10650 Particulier Beheer 10930 Baggerregeling Waterland 11050 vrijwilligersraad 11180 Beheer Varkensland SBB 11430 greppel piasdras 11460 FAB randen (bloeiend bedrijf) 11470 Mais op veen 11480 boerenzwaluwen in beeld 11490jl
Jaarrekening
Toegezegde bedraqen: 124.220 36.387 -671 55.405 5.854 221.359 225 48.938 23.033 19.128 30.628 -888 26.908 7.107 7.965 5.970 -613 3.363 1.931 12.744 2.000 9.456 1.000 22.150 7.440 38.846 1.725.064 12.326 23.290 24.450 34.358 1.797 4.426 6.275 31.476 829 488
over 2013 ontvangen en voorqeschoten 124.220 -7.917 -671 55.405 5.854 172.259 -668 48.938 22.912 5.213 -1.711 -888 13.469 1.432 7.965 2.163 -613 3.363 1.931 12.744 2.000 2.988 1.000 22.150 7.440 0 628.045 1.140 0 0 34.358 -5.299 4.426 6.275 31.476 829 488
Nog te ontvangen 2013 0 44.304 0 0 0 49.100 0 0 121 13.915 0 0 0 0 0 3.808 0 0 0 0 0 6.468 0 0 0 38.846 0 11.186 23.290 24.450 0 0 0 0 0 0 0
Nog te ontvangen t/m 2012 0 0 0 0 0 0 893 0 0 0 32.339 0 13.440 5.575 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.097.019 0 0 0 0 7.096 0 0 0 0 0
Onderlinge verschuivingen:
Eigen biidraqe
Besteed in 2013 Ledenbetal.
Gereserveerd toekomst:
108.547 34.070 1
908
531
'
-2.359,15 3.927,94 6.201,17 3.857,98 15.913,68 -3.096,50! 908,66 1.240,39 915,24 -2.043,99
-531
38.196 9.499 1.750
360 574.50
-862 -214 862
15.524,49 7.109,68 38.846,00 879.154,67 11.520,35 23.290.00 24.450.00 2.103.33
2.969.74
728.879
23.879
Overige proj.kstn 2.890 3.335 0 53.201 5.636 224.626 668 6.814 17.363 5.771 12.964 2.209 26.000 5.867 7.049 8.014 0 3.363 770 9.537 1.426 8.573 138 6.411 1.192 0 117.030 806 0 0 8.376 1.984 1.609 3.305 31.431 828 460
Resultaat 2013 12.783 -1.017 -671 2.205 218 0 -443 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -613 0 270 3.206 0 883 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -188 2.817 0 46 1 28
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water, Land Dijken / 757/18-9-2014
7. Toelichting Exploitatie-overzicht per project Project Nummer Naam Proiect: 12870 12880 12890 12910 12920 12930 12940 12950 12960 12970 12980 14140 14150 14180 14500 14510 15130 16000 16010 16020 20600 11150 11350 11240 12580 14170
Boerderijeducatie Laag Holland 201 Boerderij educatiefonds Campererf in Laag Holland Boerderijeducatie Laag Holland 201 Water/Land 2013 Koe in de wei 2013 Burger aan zet Boerderijeducatie Amsterdam aug.1 Laag Holland Toeristische kaart 20' TCP's informatiezuilen QR codes Laag Holland fase 1 Vrienden van WLD Verenigingsfolder WLD Presentatie Tussen IJ en Z diensten aan leden Hargerpolder Vrijw.weidevogelbescherming 2013 Boerenfonds Mestscheider Graslandmachines Afdracht SNL 2010-2015 Totaal beschikbaar voor dit jaar Projectontwikkeling 2013 FES Kalverpolder Wormer-Jisperveld beheer Website Crowdfunding BE Amsterdam Totaal beschikbaar voor dit jaar
Jaarrekening
Toegezegde bedraqen: -235 64.118 1.818 32.800 16.580 5.000 9.110 41.798 1.796 7.728 9.936 1.000 5.840 736 1.352 0 0 222.268 -96 0 578.660 3.574.873 0 0 4.665 0 0 3.579.538
over 2013 ontvangen en voorqeschoten -235 42.868 1.818 20.360 11.292 3.000 -102 31.600 1.796 7.728 9.936 1.000 5.840 736 1.292 0 0 222.268 -96 0 578.660 2.142.476 0 0 3.305 0 0 2.145.781
Nog te ontvangen 2013 0 1.250 0 12.440 5.288 2.000 0 10.198 0 0 0 0 0 61 0 0 0 0 0 0 246.724 0 0 1.360 0 0 248.084
Nog te ontvangen t/m 2012 0 20.000 0 0 0 0 9.212 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.185.673 0 0 0 0 0 1.185.673
Onderlinge verschuivinqen:
Eigen biidraqe
Gereserveerd toekomst:
1.683 -1.683
Besteed in 2013 Ledenbetal.
14.145.68
27.000
20.305.63 7.791,18
6.400 1.320
2.423.52 32.718,56
1.600
9.568,00 1.000,00 5.839,50 -908 214 5.082 -437 96 341 -5.082 0
0
36.660,45 1.382.921
516.457 1.497.958
0
0
1.382.9211
1.497.958
221.460,22
Overige proi.kstn 184 22.972 1.817 6.094 9.151 3.317 6.686 7.479 1.702 7.597 368 0 0 710 444 214 5.082 371 0 341 20.460 674.636 27.166 94 9.036 0 686 711.619
Resultaat 2013 -419 0 1 0 0 0 0 0 94 131 0 0 0 26 0 0 0 0 0 0 0 19.358 -27.166 -94 ^.372 0 -686 -12.960
Vereniging agrarisct) natuur- en landschapsbeheer Water, Land Dijl<en /
757/18-9-2014
S.Toelichting Exploitatie-overzicht per project per kostensoort Project Nummer
Naam Project:
Toegezegde bedraqen:
10300 Humest 10350 Bermbeheer 10500 Paarden in het landschap van Laag 10580 SNL gebiedscoördinatie Laag Hollar 10590 SNL gebiedscoördinatie Noord Kenr 10600 SNL 2010-2015 10650 Particulier Beheer 10930 Baggerregeling Waterland 11050 vrijwilligersraad 11180 Beheer Varkensland SBB 11430 greppel piasdras 11460 FAB randen (bloeiend bedrijf) 11470 Mais op veen 11480 boerenzv/aiuwen in beeld 11490 kuikenoverlevingskansen in Mais 11520 Praktijknetwerk kuikengras 11530 Ervenconsulentschap 11550 Gouden gnjttopul 11560 Workshop Reilen en Zeilen 11570 Praktijkproef gehakselde rietbalen 11580 Cursus vleermuisvriendelijke maatre 11590 Scholing particulier natuurbeheer La 11620 Stapelvoedsel voor weidevogels 11630 Integraal beheerplan Harger- en Pet 11640 Praktijknetwerk weidevogels voedse 11650 Verbeteren Varkensland 11700 pilot gemeenschappelijk landbouw b 11720 Voorbereiding Pilot Groenblauwe dit 11760 Zicht op duurzaamheid, cursus krink 11770 Beheerarme natuur in het Ooszaner 12140 Wandelen over boerenl. 2 12640 Boerderijeducatie Amsterdam 12740 boerderijeducatie noord-holland 12780 leven en beleven in laag holland 12820 Werving, selectie en realisatie rustpi 12830 Haalbaarheidsstudie plattelandsrecr 12840 Educatieproject Water/Land 2012 12870 Boerderijeducatie Laag Holland 201: 12880 Boerderij educatiefonds 12890 Campererfin Laag Holland 12910 Boerderijeducatie Laag Holland 201: 12920 Water/Land 2013 12930 Koe in de wei 2013 12940 Burger aan zet
Jaarrekening
124.220 36.387 -671 55.405 5.854 221.359 225 48.938 23.033 19.128 30.628 -888 26.908 7.107 7.965 5.970 -613 3.363 1.931 12.744 2.000 9.456 1.000 22.150 7.440 38.846 1.725.064 12.326 23.290 24.450 34.358 1.797 4.426 6.275 31.476 829 488 -235 64.118 1.818 32.800 16.580 5.000 9.110
Onderlinge verschuivinqen: 0 c 0 0 0 908 0 0 531 0 C 0 0 0 0 0 0 0 -531 0 0 0 -862 -214 862 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.683 -1.683 0
Doorbelaste kosten
Natuurbeloninq: 0 0 c 0 0 0 0 0 0 0 0 c
c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 c 0 0 0 0 0
Publiciteitskosten:
108.547 34.070 0 0 0 0 0 38.196 0 9.499 1.750 0 C 0
Werkgroepkosten:
Freelancekosten:
2.245 2.345
3.455
25
2.290
1.147
1.380 270 322
593
432 95
20.166 3.124
c 0 0 c 360 0 0 0 0 0 0 0 728.879 0 0 0 23.879 0 0 0 0 0 0 0 27.000 0 6.400 1.320 0 0
Loonkosten:
95
14
90 643 821
6,859 605
1.755 134 2.747
4.466 360
53.143
34.235 3.615 133.688 525 4.948 3.000 922 7.654 1.689 4.168 3.547 2.912 3.584 622 555 2.014 580 4.593 102 3.498 825 40.866 290
6.204
2.040 12.110
722
622
20
137 6.720 405 270
324 939 9.198 614 341 137 4.451 1.348 4.420 1.468 2.106 4.727
Kantoorkosten: 783 1.130 0 12.011 1.264 41.272 156 1.829 1.374 321 1.893 588 1.013 1.244 1.013 1.246 0 226 215 700 202 1.457 36 1.217 287 0 14.725 143 0 0 2.173 1.984 1.285 326 4.409 214 119 47 1.555 469 1.537 544 806 1.644
Reiskosten:
Overige projectkosten: S
33 11 2.382 20 37 180 31 317 41 221
117
5 147 182
1.079 32
45
Overschot/ tekort per project;:
totale kosten
-146 -140
12.783 -1.017
111.437 37.405
0 6.916 745 43.846 -33 0 7.973 4.228 2.186 -110 0 955 0 3.067
-671 2.205 218 -2.359 -443 3.928 6.201 3.858 15.914 -3.097 909 1.240 915 -2.044
0 53.201 5.636 224.626 668 45.010 17.363 15.270 14.714 2.209 26.000 5.867 7.049 8.014
0 2.420 0 -131 0 936 0 -240 -53 0 4 -19 0 0 0 0 0 0 4.991 0 0 0 16.324 0 0 420 0 0
-613 0 270 3.206 575 883 0 15.524 7.110 38.846 879.155 11.520 23.290 24.450 2.103 -188 2.817 2.970 46 1 28 -419 14.146 1 20.306 7.791 0 2.424
0 3.363 1.130 9.537 1.426 8.573 138 5.411 1.192 0 845.909 806 0 0 32.255 1.984 1.609 3.305 31.431 828 460 184 49.972 1.817 12.494 10.471 3.317 6.686
Vereniging agrariscii natuur- en landsciiapsbeheer Water, Land Dijl<en / 757/18-9-2014 S.Toelichting Exploitatie-overzicht per project per kostensoort Project Nummer
Naam Proiect:
12950 Boerderijeducatie Amsterdam aug. 1 12960 Laag Holland Toeristische kaart 201 12970 TOP'S informatiezuilen 12980 QR codes Laag Holland fase 1 14140 Vrienden van WLD 14150 Verenigingsfolder WLD 14180 Presentatie Tussen IJ en Z 14500 diensten aan leden 14510 Hargerpolder 15130 Vrijw.weidevogelbescherming 2013 16000 Boerenfonds 16010 Mestscheider 16020 Graslandmachines 20600 Afdracht SNL 2010-2015 ITotaal beschikbaar voor dit jaar 11150 Projectontwikkeling 2013 11350 FES Kalverpolder 11240 Wormer-Jisperveld beheer 12580 Website 14170 Crowdfunding BE Amsterdam
Toegezegde bedraqen:
Onderlinge verschuivinqen:
Doorbelaste kosten
Natuurbeloninq:
Publiciteitskosten:
41.798
0
1.796 7.728 9.936 1.000 5.840 736 1.352 0 0 222.268 -96 0 578.660 3.574.873 0
0 0 0 0 0 0 -908 214 5.082 -437 96 341 -5.082 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1.600 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 516.457 1.497.958 0
0 4.665 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Freelancekosten:
465 250
LoonkosJgn:
Kantoorkosjgn:
5.414 1.115 5.922 273
546 325 154
20.479
20.479
Jaarref<ening
Werkgroepkosten:
180 180 360
14.790 1.080 90 3.125 360 19.445
1.781
94.397
314.675 19.232
4.900
444
99.297
205 334.556
911 410 2.059 95 0 0 190 119 0 2.778 0 0 0 0 110.017 6.689 0 154 0 71 116.931
Reiskostgni
Overige proiectkosten: 48
10 34 30 11
500 5.527 165 4 442 50 6.188
641 -73 -384 0 0 0 -35 0 0 160 0 0 341 19.960 114.752 0 0 -29 0 0 114.723
Overschot/ tekort per proiect: 32.719 94 131 9.568 1.000 5.840 26 0 0 0 221.460 0 0 36.660 1.402.279 -27.166 -94 -4.372 0 -686
totale kosten 9.079 1.702 7.597 368 0 0 710 444 214 5.082 371 0 341 536,917 2.172.595 27.166 94 9.036 0 686
Vereniging agrarisch
natuur- en landschapsbeheer
Water, Land Dijken / 7 5 7 / 1 8 - 9 - 2 0 1 4
'
9. T o e l i c h t i n g Exploitatie-overzicht por p r o j e c t per s u b s l d i o v o r s t r o k k c r
1
J a a r : 2013 Landsch.nD Ovor v.in
Project Nummer
N a a m Proleet:
vorlQ |.iar
Provincie NH
Ministerie
Noord-
Gom.
EL&l
Holland
Amstor-dam
rll>blnk fondr.
R.ibobank
hooqhcomraa
BlWraao vrilwllllaors
Landschap
d s c h a p NH
r.iad
Waterland
noordorkw,
boschorml
Opbronqston
prolocton
Elqon
Educatie
bljdr.iqo
Totaal Oivor-son
10500 Paarden in het landschap van Laag Hollar
36.387
36.387
55.405
55.405
-671
-1.679
1.008
10580 ShJL gebiedscoördinatie Laaq Holland
5.854
5.854
10590 SNL Qoblodscoördlnatle Noord Kennemerland -24.819
10600 SNL 2010-2015
675
245.503
4.634
11180 Boheor Varkensland SBB
4.628
48.938
44.304 15.400
7.633
11460 FAB randen (bloeiend bedrijf)
30.628 -888
-1.743
855
11470 Mais op voen
6.000
20.908
11480 boerenzwaluwen in beeld
9.106
11490 kuikenoverlevingskansen in Mais
7.965
11520 Praktijknetwork kulkongras
-832
-1.437
11550 Gouden gruttopui 11560 Workshop Reilen en Zeilen
5.970
3.167
-613
437
-1.050 -92
3.455
931
1.000
3.363 1.931 12.744
12.744
11570 Praktijkproef gehakselde riotbalon 11580 Cursus vleermuisvriendelijke maatregelen
1.000
11590 Scholino particulier natuurbeheer Laag Holland
2.000
6.468
11620 Stapelvoedsel voor weidovogols
1.000
2.000
988
9.456 1.000
1.000
22.150
22.150
11630 integraal beheerplan Harger- en Pettemerpolder
7.440
7.440
11640 Praktijknetwork weidevogels voedselaanbod 11650 Verbeteren Varkensland
38.846
38.846
1.725.064
1.725.064 12.326
11760 Zicht op duurzaamheid, cursus kriniooplandbouw
26.908 7.107 7.965
-479
750
2.803
11530 Ervenconsulentschap
23.033 19.128
14.500
30.628
11430 greppel piasdras
221.359 225
225
10650 Particulier Beheer 10930 Baggerregeling Waterland 11050 vrijwilligersraad
boschIk-b.n.Tr 124.220
124.220'
10300 Humest 10350 Bermbeheer
11700 pilot gemeenschappelijk landbouw beleid 11720 Voorbereiding Pilot Groenblauwe dienster
Qpbrenq^tpn
VoqolD i e n s t Roaol' inoon LTO Noord
12.326
23.290
23.290
24.450
24.450
11770 Beheerarme natuur in het Ooszanerveld 12140 Wandelen over boerenland 2 12640 Boerderijeducatio Amsterdam
39.098
-6.576
34.358 1.797
29.199
5.159
12740 boerderijeducatio noord-holland
18.515
-14.089
12780 leven en beleven in laag holland
11.219
-5.664
12820 Werving, selectie en realisatie rustpunten
64.738
-33.262
-30.726
4.426 6.275
720
31.476 829
12830 Haalbaarheidsstudie plattolandsrocreatle
1.537
-708
12840, Educatieprojoct Water/Land 2012
4.694
-4.206
488
-12.517
-235
12870 Boerderijeducatie Laag Holland 2012 12830 Boerderij educatiefonds 12890 Campororf in Laag Holland
12.282
25.000
31.318 9.024
7.800
64.118 1.818
-7.206
12910 Boerderijeducatie Laag Holland 2013-2014
31.100
1.700
32.800
12920 Water/Land 2013
13.220
3.360
16.580
12940 Buroer aan zot
5.000
5.000
12930 Koe in de w e i 2013
9.110
9.110
12950 Boerderijeducatio Amsterdam aug. 13 -juli 14
25.000
1.300
498
15.000
41.798
12960 Laag Holland Toeristische kaart 2013
1.796
1.796
12970 TOP'S Infonnatiezuilen
7.728
7.728 9.936
9.936
12980 QR codes Laaq Holland faso 1 14140 Vrienden van WLD
1.000
1.000
14150 Verenigingsfolder WLD
5.840
5.840
240
1.352
736
736
14180 Presentatie Tussen IJ en Z
1.112
14500 diensten aan leden 14510 Hargerpolder
0 0
15130 Vrijw.weidovogolboscherming 2013 16000 Boerenfonds
-1.801
224.069
2 0 6 0 0 ' Afdracht SNL 2010-2015 1 Totaal per subsldievorstrokker
Jaarrekening
-96
-96
16010 Mestscheider 16020 Graslandmachines
222.268 0
56.5721 2.279.537
337 149
-30.726
-1.242
25.000
-832
15.000
5.205
29.199
44.304
0
0
-479
303.953
14.078
2.000
522.088
578.660
552.729
3.574.873
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer
Water. Land Dijken /
757/18-9-2014
9. Toelichting Expioitatio-ovorzicht por project por subsidiovcrstrokkor J a a r . 2013 Undsch.np Project
Over van
Nummer
vpriq laar
Naam Proloct; 11150 Projoctontwikl<ellng 2013
Ministerie Provincie NH
ei*'
NoordHolland
Gem.
ribbink
Am?t9r-dapi
fonds
Raljol?anK
hooqhoomra.T
Bildraao vriiwilllaers
Landschap
raad
Waterland
dSChao NH noordorkw.
Dienst Roael Inaon L T O Noord
Oobronoston prolocton
Voaelbeschermi
na
prolocton
Educatie
Elaon bildraao
Totaal Oiver-son beschik-baar 0,00
11240 Wonner-Jisporvold beheer
4.665
4.664,60
11350 FES Kalverpolder
0.00
12580 WeOsito
0.00
14170 Crowdfunding B E Amsterdam
0.00 2.279.537
Jaarrekening
327 K 2 . 5 6
-30.725.97
-1.241.77
25.000.00
-832.11
15.000.00
5.205.02
2S.199,34
44.3C3.S0
0.00
0.00
-479.32
308.617.31
14.077,70
2.000.00 llllllllllllllll
3.579.537.87
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en DijKen / 757 /
Berekening omzetbeiasting over het boekjaar 2013 OB-aangiftenummer Belastingdienst/Ondernemingen
8188.97.661.B.01 kantoor Zaandam
grondslag €
1 Prestaties Binnenland 1a Leveringen/diensten BTW 19% l a Leveringen/diensten BTW 21% 1 b Leveringen/diensten BTW laag
28.223 128.585 64.832
5 Voorbelasting, kleineondernemersregeling en eindtotaal 5a Verschuldigde omzetbelasting 5b Aftrek voorbelasting 5e Eindtotaal
5f reeds op aangiften betaald / ontvangen Aangifte 1 e kwartaal Aangifte 2e kwartaal Aangifte 3e kwartaal Aangifte 4e kwartaal 5g Suppletie 2013, te ontvangen
Specificatie balansbedraq Aangifte 4e kwartaal Suppletie 2013 Te betalen per 31 december 2013
-5.610 3.403 4.913 11.986
Vereniging agrarisch natuur- en landschapsbeheer Water Land en DJker l|^n/757/2013
Specificatie Vrijwilligersraad
Stand per begin boekjaar bij: Beschikbaar gesteld leden en subsidie
2013 € 7.633
2012
2011
2010
€
€
€
8.091
7.932
7.254
20.431 28.064
19.695 27.786
19.500 27.432
19.179 26.433
54 1.858 891 120 1.771 208 3.000 3.000 O 3.250
1.905 517 1.495 1.915 156 7.584 2.707 1.062 2.000
2.790 998 2.537 2.743 286 8.147
af: Bibliotheekkosten Excursiekosten Werkgroepkosten Vrijwilligerskosten Kantoorkosten Reiskosten woon-werk Publiciteitskosten Indirecte loonkosten Indirecte kantoorkosten Scholing Inrichting en overig Bijdrage WLD
1.785 1.380 1.603 1.374 180 3.455 3.000 O 4.250 335 4.500
6.000
Stand per einde boekjaar
6.202
7.633
1.000 8.091
7.932
Omschrijving activum
Aanschaf-Afschr.-Meth datum perc
Aanschaf- Restwaarde waarde
Afschrijving Boekwaarde voorg. jaren beginbalans
Investering dit jaar
Subsidie/ Afschrijving Hir dit jaar
Opbrengst verkoop
Resultaat Boekwaarde eindbalans
1.000
16.911
530
16.381
1.000
16.911
530
16.381
Vereniging Agrarisch Natuurbeheer 2013 Landbouwmachines 2 Graslandbeiuchters en -woeier
25-11-13
20,00 AW
Totaal: Landbouwmachines Inventaris Candy Afwasmachine
01-01-05
Vouwmachine Prosedia bureaustoel
01-01-05 01-04-06
Roldeurkast Acer PD 120D Beamer
01-10-06
20,00AW 20,00 AW
404
1
403
1
150
1
1
1
20,00 AW
391
1
149 390
1
1
20,00 AW 20,00 AW
250 799
1 1
249 798 7.956
1 1 1.558
1 1 226
Kopieermachine, Monch
01-10-06 25-01-07
14,00AW
9.514
1
Computer Elite (secr)
03-02-07
20,0OAW
1
03-02-07
20,00 A W
798
1
Telefoon
16-03-07
20.00 A W
256
1 1 1
828
Notebook
829 799
255
Fax Monch
28-03-07 28-04-07
20,00 AW
403 667
1
402
1 1
1 1
666
Stoelen (blauw) Monitor JK Laptop Joke Lamineermachine Computer (martine)
26-01-08 01-03-08 31-03-08 26-09-08
Deskoffice 3x Bureaustoel
18-12-08
Marmoleum vloer
07-01-09 07-03-09
Server Server software Transporteren: Inventaris
11-09-09
20,00 AW 20,00 AW 20,00 AW 20,00 AW 20.00 AW 20,00 AW 20.00 AW 20.00 AW 20.00 A W
319 1.048 273 998
1 1
541
1 1
2.680 4.888
1
2.731 27.940
17
313 1.047 258 861 433 2.144
1 6 1 15 137 108
1
1.332
1 1 1 1 5
1 1
13
1 2
136 108
1
3.747 1.821
1.141
536 977
910
546
164 364
23.518
4.422
3.653
769
536
Omschrijving activum
Aanschaf-Afschr.-Meth datum perc
27.940
Transporteren: Inventaris Marmoleum vloer Norman visrusscanner Exact Globe computer systeem en software Acer beamer
Aanschaf- Restwaarde waarde 17
Afschrijving Boekwaarde voorg. jaren beginbalans 23.518
4.422
Investering dit jaar
Subsidie/ Afschrijving Hir dit jaar 3.653
Opbrengst verkoop
Resultaat Boekwaarde eindbalans 769
21-02-10
20,00 AW
854
498
356
171
185
29-03-10 22-07-10
20,00 AW 20,00 A W
1.029 1.850
583
446 925
206
240
11-02-11
20,00 A W 20,00 A W
8.451
5.250
370 1.670
555 3.580
326 425
95 89
231
Backup HD + Harddisk 2TB
05-03-11 07-07-12
ProLiant server
11-11-13
20,00 AW
8 Buro's Verwijzingsborden
10-12-13
20,00 AW
23-12-13
20,00 AW
20,00 AW
500 470
100 25
925 3.201 174
23
45
1
17.223
574
336 16.649
968 628
16
952
10
618
Totaal: Inventaris
41.094
166
28.944
12.150
18.819
6.854
24.115
Totaal rapport
41.094
1.166
28.944
12.150
35.730
7.384
40.496
