A társaság alapadatai Megnevezése:
ÖKO-DOMBÓ Dombóvári Környezet- és Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft.
Működési formája.
Korlátolt felelősségű társaság
Cégjegyzék száma:
17-09-005330
Adószáma:
13490315-2-17
Statisztikai számjele.
13490315-3811-572-17
Székhelye:
7200 Dombóvár, Ady u. 8.
Telephelye:
7200 Dombóvár, Erzsébet u. 291/19. hrsz.
Gazdálkodó szerv vezetője:
Somfalvi József
Könyvvizsgáló:
Régió Könyvszakértő és Számviteli Szolgáltató Kft. 000710
MKVK száma. Könyvvizsgálatot végzi: MKVK száma:
Kiszler Ferencné 000913 Kötelező könyvvizsgálati díj: 480 eFt+ÁFA/év A könyvvizsgálaton kívül egyéb szolgáltatást nem végez.
A beszámolót készítette: Reg. szám.:
Schultz Mihály 141158
Dombóvár, 2014. február 20.
Hitelesítésül a cég vezetője:
Somfalvi József ügyvezető igazgató 7200 Dombóvár Ady u. 8.
2
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
3
TARTALOMJEGYZÉK
oldalszám
I. ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK……………………………….. I.1. A főbb cégjellemzők és a tulajdonosi szerkezet…………………………... I.2. A társaság számviteli politikájának főbb vonásai………………………...
4
II. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK……………………. II.1. Eszközök…………………………………………………………………….. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK………………………………………………… B. FORGÓESZKÖZÖK………………………………………………………….. C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS………………………………………….. II.2. Források……………………………………………………………………... D. SAJÁT TŐKE…………………………………………………………………. F. KÖTELEZETTSÉGEK………………………………………………………... G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK……………………………………
8
III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK………………………………………………………………... III.1. A bevételek alakulása…………………………………………………….. III.2. Ráfordítások alakulása…………………………………………………...
4 6
8 8 10 14 15 15 16 18
19 19 21
IV. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK………………………………………………… IV.1. A társasági adó és ágazati különadó alapja……………………………. IV.2. Létszám, bér és kereset adatok………………………………………….. IV.3. A munkavállalók átlagos statisztikai létszáma és átlagbére…………… IV.4. Környezetvédelemmel kapcsolatos információ………………………….
24
V. CASH FLOW-KIMUTATÁS………………………………………………….
27
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
24 25 25 26
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
4
I. ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK 1
I.1. A főbb cégjellemzők és a tulajdonosi szerkezet
Az ÖKO-DOMBÓ Dombóvári Környezet – és Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. 2005.04.20.-án aláírt társasági szerződés alapján adta be cégbejegyzési kérelmét a Cégbírósághoz. A kérelemre a Cégbíróság 2005.06.01.-én rendelte el a társaság bejegyzését Cg. 17-09-005330 cégjegyzékszámon. A társaság 2005. április 20. és 2005. június 01. között előtársaságként működött.
A cég rövidített elnevezése: ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. 2013. november 1-től kezdődően törvényi előírás alapján. Törvényi kötelezettség, hogy minden hulladékszállítást, kezelést végző gazdasági társaság nonprofit szervezeti formában működjön 2014.01.01.-től. Ennek a társaság 2013.11.01.-től felel meg, ettől a naptól nonprofit gazdasági társaság. Fő tevékenység: 3811 Nem veszélyes hulladék gyűjtése A cég jegyzett tőkéje: 18.000.000 Ft, A társaság tulajdonosai 2011. év folyamán a saját tőke rendezése miatt 26 millió forint jegyzett tőke csökkentést hajtottak végre a negatív eredménytartalékkal szemben, hogy a cég saját tőke, jegyzett tőke aránya megfeleljen a törvényi előírásoknak. A tagok vagyoni hozzájárulása Tulajdonos Vagyoni hozzájárulás Dombóvár Város 10800000 Önkormányzat Dél-Kom Nonprofit 7200000 Kft.
Szavazati arány (%) 60 40
Minősítés többségi befolyás jelentős befolyás
A cég székhelye: 7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8. Adószáma:
13490315-2-17
Társaságunkat, a BIOKOM Nonprofit Kft. (7632 Pécs, Siklósi út 52.), mint a cégcsoport tagját közös vezetésű vállalkozásnak minősítette, és az éves beszámolónkat felhasználja a BIOKOM vállalatcsoport konszolidált éves beszámolójának készítése során. A társaság beszámolási időszakában a következő tevékenységeket végezte: Dombóvár területéről
lakossági
hulladékszállítás,
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
Erzsébet
17-09-005330
úti
hulladékudvar
üzemeltetése,
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
5 hulladéktároló
konténerek
bérbeadása,
konténeres
hulladékszállítás,
szelektív
hulladékszállítás, lomtalanítás. A társaságnak a számlavezető bankjánál 6.000.000.- folyószámlahitel kerete van, amelynek fedezetéül az önkormányzattal kötött szerződése szolgál.
A 2013-as gazdasági év jellemző adatai
A begyűjtött 5 767,544 tonna hulladék az Európai Unió normáinak megfelelő, érvényes működési engedéllyel rendelkező hulladéklerakóba, 32,767 tonna hulladék átadása, pedig hasznosítás céljából a BIOMARK 2000 Kft. telephelyére kerül.
A 2013. évben begyűjtött,
vagy ártalmatlanításra átvett hulladékmennyiséget az alábbi táblázat tartalmazza: EWC
Mennyiség (kg)
Hulladéktípus
20 03 01
Egyéb települési hulladék
17 01 07
Beton, tégla cserép és kerámia frakció, vagy azok keveréke
179 230
20 02 01
Biológiailag lebomló hulladékok
529 203
15 01 01
Papír és karton csomagolási hulladékok
15 01 06
Egyéb, kevert csomagolási hulladékok
15 01 07
Üveg csomagolási hulladékok
4 959
15 01 02
Műanyag csomagolási hulladékok
8 673
07 05 13
Gyógyszermaradvány Veszélyes anyagokat maradékként tartalmazó, vagy azokkal szennyezett csomagolási hulladékok
15 01 10 08 11 11 20 01 33 16 01 03
5 056 417
18 548 587
Festék és oldószer maradék Elemek és akkumulátorok, melyek között 16 06 01, 16 06 02, vagy 16 06 03 kódszám alatt felsorolt elemek és akkumulátosok is megtalálhatók Használt autógumi
2 694
Összesen kg/év
5 800 311
A szolgáltatás végrehajtásához a Társaság egy, az önkormányzattól bérelt Renault Premium szállítójárművel, illetve egy lízingelt 2007-ben beszerzett szintén Renault Premium járművel rendelkezett 2013. december közepéig. A lízingelt gépjárművet a futamidő lejártával tulajdonosi döntés alapján értékesítettük a Dél-Kom Nonprofit Kft. részére, bruttó 12 000 000 Ft értékben. A döntést az indokolta, hogy a Dél-Kom Nonprofit Kft. bérleti szerződés keretén belül az eladott teherautónál nagyobb tárolókapacitással rendelkező szállítójárművet bocsátott a rendelkezésünkre, így egy fordulóval a két jármű összesen 36 m3 öntömörítős szállítókapacitással rendelkezik, a járatok átszervezése után 5 teljes műszak alatt tudjuk a járattal a hulladékmennyiséget begyűjteni, így a házhoz menő szelektív hulladékgyűjtést csak szombaton tudjuk elvégezni. Öko-Dombó Nonprofit Kft.
A két öntömörítős járművön kívül egy VOLVO típusú 17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
6 konténeres szállítójárművel rendelkezünk, melyet az inert hulladékszállítására használunk. A törvényi változások eredményeként, mint közszolgáltató nem lehet csak háztartási jellegű hulladék gyűjtésével és ártalmatlanításával foglalkozni, ezért az autó üzemeltetése saját célra erősen kérdésessé vált, A létszám nagyságát a vonatkozó munkaügyi és balesetvédelmi jogszabályok indokolják, mivel a szükséges pihenőidők kiadása, illetve a szabadságok biztosítása ezt kívánja meg. A hulladékudvar üzemeltetését 1 fővel oldjuk meg, adminisztrációs területen 3 fő dolgozik, a vezetési tevékenységet 1 fő végzi. 1 fő alkalmazását a szerződéses viszonyok ellenőrzése, a szerződések betartásának és a hiányzó szerződések megkötésének érdekében kezdtük el.
Szolgáltatással ellátottak köre Az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. szolgáltatásait Dombóváron a lakosság, illetve az ipari fogyasztók körében végzi, a szállítási kapacitás lehetőségei miatt elsősorban öntömörítős szállítójárművekkel. Törvényi változás hatására valamennyi háztartási jellegű hulladék gyűjtését és ártalmatlanítását csak a településen kijelölt közszolgáltató végezheti 2013. január 1-től kezdődően, ezért valamennyi vállalkozással szerződést kötöttünk, azonban ez nem történt könnyen és időben is 4 hónapig tartott. A szelektív hulladékgyűjtés költségeinek fedezet nélkül történt a második félévben, mivel jogszabályban meghatározott árképlet a 2012. április 14-én hatályos szolgáltatói árat kellett alapul venni, amely többek között nem tartalmazta e tevékenység költségfedezetét, mivel csak a 2012. szeptemberben végrehajtott díjemeléstől került a szolgáltatási díjban elfogadásra.
I.2. A társaság számviteli politikájának főbb vonásai A mérlegkészítés időpontja tárgyévet követő év január 31. Célja: - a megbízható, valós beszámoló elkészítése - az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel, fordulónapja december 31. - könyvvezetés módja kettős könyvvitel - beszámoló formája: éves beszámoló és üzleti jelentés - mérleg formája: Szv. Tv. 1.sz. melléklet „A” változata szerint - eredmény-kimutatás: összköltségeljárással „A” változata szerint - érték helyesbítést, értékelési tartalékot a társaság nem számol el - jelentős összegű hiba, ha a hibahatás abszolút értéke meghaladja a mérleg főösszeg 2 %-át - amortizációs politika: a társaság a lineáris leírást alkalmazza, maradványértéket a személygépkocsiknál állapít meg, havi leírási gyakoriságot alkalmaz. Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
7 - A vevőnként, az adósonként kisösszegű követeléseknél a lakossági szállításnál - a vevők, az adósok együttes minősítése alapján - az értékvesztés összegét a következők szerint határozzuk meg az esedékesség napjától számított időszak eltelte szerint: Esedékesség napjától eltelt idő
Elszámolt értékvesztés aránya
91-180 nap 181-360 nap 361nap
2% 10% 100%
A felszámolás alatt álló ipari partnerek követelésére 100% értékvesztés kerül elszámolásra. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Saját tőke aránya = (Saját tőke/idegen tőke) x100 Eladósodottsági mutató = (Kötelezettségek/ Saját tőke) x100 Tőkeerősség = (Saját tőke /Mérleg főösszeg) x100 Likviditási mutató = (Forgóeszközök /Rövid lejáratú kötelezettségek) x100 Likviditási gyorsráta = (Forgó eszközök-készlet /Rövid lejáratú köt.) x100 Tőkearányos jövedelmezőség = (Adózott eredmény /Saját tőke) x100 Árbevétel arányos jövedelmezőség = (Adózott eredmény /Nettó árbevétel) x100 Eszközarányos jövedelmezőség = (Adózott eredmény /Eszközök összesen) x100 Megnevezés
-
Bázis
Saját tőke aránya Eladósodottsági mutató Tőkeerősség Likviditási mutató Likviditási gyorsráta Tőkearányos jövedelmezőség Árbevétel arányos jövedelmezőség Eszközarányos jövedelmezőség
Tárgy
18,16 550,7 15,0 81,9 81,5 -38,3 -2,22 -5,7
39,7 251,8 28,4 107,1 107,0 28,5 2,7 8,1
Index
218,6 45,7 189,3 130,8 131,3 174,4 221,6 242,1
Eladósodottsági mutató szerint a társaság eladósodottsága csökkent. Az eladósodottság csökkenése mögött az áll, hogy a szállítói tartozás a kisebbségi tulajdonossal szemben 2012. év végi tartozáshoz képest 16.168 eFt-val csökkent 2013. év végére. Megjegyezendő, hogy ez amiatt következett be, hogy a társaság eladta a Dél-Kom Nonprofit Kft-nek a tulajdonában lévő Renault tehergépkocsit bruttó 12 millió forintos vételárért, amit kompenzálással rendeztek 2013.12. hónap folyamán a felek. Az eredményesség nagymértékű növekedése is ennek az eladásnak köszönhető, mivel a tehergépkocsi nettó értéke már nulla volt a
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
8 könyvekben így a nettó eladási ár teljes mértékben eredményképző tényező volt. E nélkül a társaság üzemi eredménye veszteség lenne. A társaság kizárólag közszolgáltatást végez, ezért nem köteles a kiegészítő mellékletben bemutatni külön eredmény kimutatásban és mérlegben a közszolgáltatási tevékenységét.
II. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK II.1. Eszközök Eszközök A mérleg eszköz oldalának fő összetevői Tételszám
Mérlegtételek
Bázis Összeg eFt
A. B. C.
Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolás Eszközök összesen:
15655 44115 5833 65603
Tárgy Részarány %
Összeg eFt
23,9 67,2 8,9 100,0
Eltérés bázistól Részarány %
Összeg eFt
9047 14,9 46372 76,5 5190 8,6 60609 100,0
-6608 2257 -643 -4994
%
-42,2 5,1 -11,0 -7,6
A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK A befektetett eszközök (immateriális javak) könyv szerinti értékének alakulása Immateriális javak Megnevezés
Bruttó érték 2012.12.31. 2013. évi növekedés 2013. évi csökkenés Ebből: Értékesítés Selejtezés Egyéb Bruttó érték 2013.12.31.
Vagyon értékű jogok Bruttó érték változás 950 0 0
950
adatok eFt-ban Összesen
Szellemi termékek
0
950 0 0
0
950
Értékcsökkenési változás 950 0 950 2013.évi növekedés (tárgyévi écs 0 leírás) 2013.évi csökkenés 0 Öko-Dombó Nonprofit Kft. 17-09-005330 7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8. 2012.12.31. szerinti értékcsökkenés
9 2013.12.31szerinti értékcsökkenés
950
950
Könyv szerinti nettó érték 0 0
2012-12-31 2013-12-31
0 0
0 0
A befektetett eszközök (tárgyi eszközök) könyv szerinti értékének alakulása Megnevezés
Ingatlan Műszaki ber., felsz., jármű
Egyéb Kisért. Összesen ber.,felsz eszközök er,jármű vek
Bruttó érték változás 57547 4175 1992
Bruttó érték 2012.12.31. 2013.évi növekedés 2013.évi csökkenés Ebből: - Selejtezés - Értékesítés Egyéb jogcímen Bruttó érték 2013.12.31.
1764
2012.12.31. szerinti értékcsökkenés 2013. évi növekedés (tárgyévi écs. leírás) Egyéb növekedés 2013.évi csökkenés Egyéb csökkenés 2013.12.31. szerinti értékcsökkenés
793
899
21638
2012-12-31 2013-12-31
971 865
Nettó érték 11454 1219 7182 1000
1764
106
65478
adatok eFt-ban Beruhá Bef.-len Összesen zási beruh., előleg felújítás
2011
67489
2011
21
2032
30738
268
31006
30738
237 31
237 30769
1745
36504
0
36504
Értékcsökkenés 46093 2956 1992
51834
0
51834
21
6629
0
6629
268
31006
0
31006
1745
27457
0
27457
0 0
13644 9047
2011 0
15655 9047
28820
6283
4175
219
30738
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
3175
17-09-005330
2032 2011
33017
237 30769
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
10
Az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft-nél 2012-2013. évben aktivált beruházások Adatok eFt.-ban
Megnevezés
2012. év
2013. év
Irodatechnika, berendezés Hulladéktároló edény, konténer Konténerszállító tehergépkocsi
0 782 4060
21 2011 0
Összesen
4842
2032
B. FORGÓESZKÖZÖK
A készletek értékének alakulása Adatok eFt-ban Tételszám
Mérlegtételek
Bázis Összeg eFt
1. 2. 3. 4. 5. 6.
Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termék Növedék, hízó és egyéb állat Késztermék Áruk Készletre adott előlegek Készletek összesen:
Tárgy
Rész arány %
Összeg eFt
Eltérés bázistól
Rész arány %
%
158
76,7
40
88,9
-74,7
48
23,3
5
11,1
-89,6
206
0,5
45
0,01
-78,2
Megjegyzés: A részarány oszlopban a tételek értéke a készletek összes értékéhez viszonyított, a készletek értéke pedig a forgóeszközök összesen adatához.
Készletek értéke a mérleg főösszegének arányában Megnevezés
Bázis
Készletek aránya a mérleg főösszeghez %-ban
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
Tárgy
0,3
0,07
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
11
Követelések értékének alakulása Tételszám
Mérlegtételek
Bázis Összeg eFt
1.
2. 3. 4. 5.
Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Ebből: + Nyilvántartott követelés - Nyilvántartott értékvesztés Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési visz. Váltókövetelések Egyéb követelések Követelés összesen:
Tárgy
Rész arány %
37540
93,8
50284 -12744
Összeg eFt
41922
Eltérés bázistól
Rész arány %
97,1
56423 -14501
%
11,7
12,2 13,8
776
1,9
248
0,6
-68,0
1706 40022
4,3 90,7
989 43159
2,3 93,1
-42,0 7,8
Megjegyzés: A részarány oszlopban a tételek értéke a követelések összes értékéhez viszonyított, a követelések értéke pedig a forgóeszközök összesen adatához. A követeléseink 3 137 eFt-tal nőttek, értékük 43 159 eFt. Az önkormányzat 4 132 eFt értékű tartozása azóta kifizetésre került, határidőben történt kifizetés esetén a követelésünk 1 027 eFt-tal alacsonyabb lett volna a tavalyi évhez képest.
Nyilvántartott értékvesztés Lakossággal szembeni követelésekkel szemben nyilvántartott értékvesztés Megnevezés
91-180 nap lakossági 181-365 nap lakossági 366- nap lakossági
Adatok eFt-ban Követelés összege Értékvesztés % Értékvesztés Számviteli tv. Számviteli tv. szerint szerint 2642 2 53 5754 10 575 12595
2013. 12. 31. 2012. 12. 31.
100
12595
13223 11992
Értékvesztés tárgyévi növekedése
1231
Az ipari állományra 526 EFt értékvesztést számolt el a társaság a tárgyévben az egyedi minősítés alapján. A lakossági állományra tekintettel 1.231 EFt értékvesztés került elszámolásra. Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
12 Összes Nyilvántartott értékvesztés Megnevezés
2012. évi záró
Lakossági vevőkövetelések után Ipari vevőkövetelések után Összesen
Kivezetés, visszaírás
2013. évi képzés
Adatok eFt-ban Értékvesztés záró
11992
0
1231
13223
752
0
526
1278
12744
0
1757
14501
A lakossági vevőkövetelés növekedése elsősorban a romló szociális helyzet, a fizetési morál, illetve a követelésbehajtás új szabályozásának eredménye. A CLXXXV/2012. számú Ht. alapján a 2012. december 31. előtt keletkezett tartozásokat továbbra is a helyi jegyző számára kell átadni behajtás végett, míg az utána keletkezett, de 10 000 Ft-nál nagyobb összegek kerülnek a NAV illetékes megyei igazgatóságára. Év közben ez a gyakorlat is változott, mivel az első negyedévben sikerült több állásfoglalás megjelentetésével kialakítani a megfelelő gyakorlatot, így ma már a szélesebb jogkörökkel rendelkező NAV is behajtja a korábban keletkezett tartozást. Azonban ez a rendelkezés hátrányosan érintette a társaságunkat, mivel a 10 000 Ft értékhatár a 110 literes edényméret alatti edénnyel rendelkezők esetében több, mint 12 hónap alatt adódik össze, addig nem tudunk jogszerűen eljárni a követeléseink behajtásával kapcsolatban. Ennek hatására jelentősen nőtt a követelésállományunk és az ahhoz kapcsolódó értékvesztés is
Kapcsolt vállalkozással szembeni követelések Megnevezés BIOMARK 2000 Kft. BIOKOM Nonprofit Kft. Összesen
Bázis év 2012. 107 669 776
Tárgy év 2013.
Eltérés eFt-ban 148 100 248
41 -569 -528
Dombóvár Város Önkormányzatával szembeni követelés 2013. 12. 31.-én 4 150 764 E Ft. A mérleg készítéséig az követelés rendezésre került.
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
13
Egyéb követelések Megnevezés
Bázis év 2012. 130 20 0 1352 162 42 0
Kaució Város és Lakásgazd. NKft. Elszámolás dolgozóval szemben Téves banki számla leemelése Számv.telj.dátum miatti áfa korr.telj..re Társasági adó túlfizetés Biztosítás előre utalás dolg-i juttatás Volt dolgozóval szemben fennálló követelés Összesen:
Tárgy év 2013.
1706
Eltérés eFt-ban 130 324 4 393 0 97 41
0 304 4 -959 -162 55 41
989
-717
Követelések értéke a mérleg főösszegének arányában Megnevezés
Bázis
Követelés aránya a mérleg főösszeghez %-ban
Tárgy
61,0
71,2
Pénzeszközök értékének alakulása Tételszám
Mérlegtételek
Bázis Összeg eFt
Tárgy
Rész arány %
Összeg eFt
Eltérés bázistól
Rész arány %
%
1. 2.
Pénztár, csekkek 74 1,9 69 2,2 -6,8 Bankbetétek 3813 98,1 3099 97,8 -18,7 Pénzeszközök 3887 8,8 3168 6,8 -18,5 Megjegyzés: A rész arány oszlopban a tételek értéke a pénzeszközök összes értékéhez viszonyítottak, a pénzeszközök értéke pedig a forgóeszközök összesen adatához. Pénzeszközök záró állománya 18,5%-val csökkent az előző időszakhoz képest. A kötelezettség és követelések különbözete 155 eFt a fordulónapon.
Pénzeszközök értéke a mérleg főösszeg arányában Megnevezés
Bázis
Pénzeszközök aránya a mérleg főösszeghez %-ban
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
Tárgy
5,9
17-09-005330
5,2
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
14
C. Aktív időbeli elhatárolás Tételszám
Mérlegtételek
Bázis Összeg eFt
C.
Aktív időbeli elhatárolás
Tárgy
Rész arány %
5833
Összeg eFt
8,9
Eltérés bázistól
Rész arány %
5190
%
8,6
-11,0
Megjegyzés: Az aktív időbeli elhatárolások értéke a rész arány számításakor a mérleg főösszegéhez viszonyított.
Költségek elhatárolása Megnevezés
Bázis
Hulladékszállító gépjármű bérleti díj Biztosítási díj Vírusirtó program használati díja Partnercontrol online használat Szakmai folyóírat Útdíj elhatárolása Hirdetési díj Összesen
Tárgyév
4800 15 42 102 0 0 0 4959
Változás
3600 177 19 99 12 88 125 4120
-1200 162 -23 -3 12 88 125 839
Tárgyév
Adatok eFt-ban Változás
Bevételek aktív időbeli elhatárolása Bázis
Megnevezés Gázolaj jövedéki adó IV. név OHÜ felé begyűjtői díj 2013. Összesen
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
107 767 874
17-09-005330
137 933 1070
30 166 196
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
15
II.2. Források D. SAJÁT TŐKE A mérleg Forrás oldalának fő összetevői Tételszám
Mérlegtételek
Bázis Összeg eFt
D.
Saját tőke
E.
Céltartalékok
F.
Kötelezettségek
G.
Passzív időbeli elhatárolás Források összesen:
Tárgy
Rész arány%
Összeg eFt
Eltérés bázistól Rész arány %
eFt
%
9852
15,0
17199
28,4
7347
74,6
0
0.0
0
0.0
0.0
0.0
54258
82,7
43314
71,5
-10944
-20,2
1493
2,3
96
0,1
-1397
-93,6
65603
100.0
60609 100.0
-4994
-7,6
A társaság kötelezettségének a két év fordulónapi egyenlege 10.944 eFt-tal csökkent. A kötelezettség csökkenése több összetevő együttes hatására következett be. Egyrészt a társaság a költségek csökkentése révén teremtett fedezetett a kötelezettségek csökkentésére, illetve a tehergépkocsi eladásából származó 12 milliós követelése került kompenzálásra a kötelezettséggel szemben. A tartozások rendezéséhez 6 millió forint folyószámlahitel áll a társaság rendelkezésére a számlavezető bankjánál.
A saját tőke értékének alakulása Tételszám
Mérlegtételek
Bázis Összeg eFt
1. 2. 3. 4. 5.
Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen:
Tárgy
Rész arány%
Összeg eFt
Eltérés bázistól Rész arány %
18000 3000 -7376
182,7 30,5 -74,9
18000 104,7 3000 17,4 -8705 -50,6
-3772 9852
-38,3 15,0
4904 17199
28,5 28,4
e Ft
%
0 0 -1329
0 0 -18,0
8676 7347
130,0 74,6
Megjegyzés: A részarány oszlopban a tételek értéke a saját tőke összes értékéhez viszonyított, a saját tőke értéke pedig a források összesen adatához. A társaság megfelel a tőke-megfelelőségi kritériumnak a saját tőke/jegyzett tőke aránya 95,6%, de a társasági nagyfokú forráshiánnyal rendelkezik, amit a tulajdonosoknak rendezni szükséges, hogy tudja fizetni a társaság a fennálló kötelezettségeit. A mérleg szerinti eredmény különbözeteként megjelenő 8.676 eFt teljes egészében a tehergépkocsi eladásából származott. Megállapítható, hogy az eladás nélkül az eredmény megközelítőleg a 2012. évi eredmény lenne.
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
16
F. KÖTELEZETTSÉGEK A hosszúlejáratú kötelezettségek értékének alakulása Tételszám
Mérlegtételek
Bázis Összeg eFt
1.
Beruházási és fejlesztési hitelek 2. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 3. Egyéb hosszú lejáratú hitelek Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen:
Tárgy
Részarány %
Összeg eFt
Eltérés bázistól
Részarány %
eFt
%
377
100,0
0
0
-377
n.ért.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
377
0,6
0
0
-377
n.ért.
Megjegyzés: A részarány oszlopban a tételek értéke a hosszú lejáratú kötelezettségek összes értékéhez viszonyított, a hosszú lejáratú kötelezettségek értéke pedig a források összesen adatához. A társaság nem rendelkezik egy éven túli kötelezettséggel.
A rövidlejáratú kötelezettségek értékének alakulása tételszám
Mérlegtételek
Bázis összeg eFt
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Rövid lej. kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszáll. és szolgáltatásból Váltótartozások Rövid lej. köt. kapcsolt váll. szemben. Rövid lej. köt. Egyéb rész visz. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Rövidlejáratú kötelezettségek összesen:
Tárgy
részarány %
Összeg eFt
Eltérés bázistól
részarány %
Összeg eFt
%
845
1,6
378
0,9
-467
-55,3
3567
6,6
6536
15,1
2969
83,2
34466
64,0
23991
55,4
-10475
-30,4
15003
27,8
12409
28,6
-2594
-17,3
53881
82,1
43314
71,5
-10567
-19,6
Megjegyzés: A részarány oszlopban a tételek értéke a rövidlejáratú kötelezettségek értékéhez viszonyított, a rövid lejáratú kötelezettségek értéke pedig a források összesen adatához. A kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettség (ami egyben kisebbségi tulajdonos is) 16,168 eFt-val csökkent, a szállító állomány nagymértékű növekedése mögött az áll, hogy a MOL Nyrt.-vel és Doszpod Bt-vel szemben fennálló kötelezettsége a társaságnak következő évben járt le. A társaság mindkét céggel szemben fennálló kötelezettségét rendezte. Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
17
Rövidlejáratú kötelezettség tulajdonossal szemben Megnevezés
Bázis 2012. 33912 130 34042
Dél-Kom Nonprofit Kft. Polgármesteri Hivatal Dombóvár Összesen
Tárgy 2013. 17744 112 17856
Eltérés -16168 -18 -16186
Az Dombóvár Város Önkormányzatával szemben fennálló kötelezettség az iparűzési adó év végi elszámolása miatt keletkezett, aminek a fizetési határideje 2014. május 31. A Dél-Kom Nonprofit Kft. felé fennálló tartozás teljes mértékben szolgáltatás ellenértékéből keletkezett, melyből a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg rendezett nem került rendezésre, a tartozás teljes egészében lejárt határidejű tartozás.
Rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben Megnevezés
Bázis 2012 Tárgy 2013
Eltérés
BIOKOM Kft. BIOMARK 2000 Kft. Dél-Kom Kft.
554 0 33912
2744 3503 17744
2190 3503 -16168
Összesen
34466
23991
-10475
Megnevezés
Egyéb rövidlejáratú kötelezettség Bázis év 2012. Tárgy év 2013.
Lízingkötelezettség Személyi jövedelemadó Egészségügyi hozzájárulás Jövedelem kifizetési kötelezettség Nyugdíjbiztosítási alap Egészségbiztosítási alap Szakképzési hozzájárulás Szociális hozzájárulási adó Letiltás alkalmazottól Innovációs járulék Számviteli teljesítés miatti mód. Iparűzési adó ÁFA Cég autóadó Egészségpénztárral szembeni köt. Társasági adó Közszolgáltatók különadója Táppénz hozzájárulás Egyszerűsített fogl. járuléka Összesen: Öko-Dombó Nonprofit Kft.
5252 479 83 1822 292 249 44 741 69 30 3782 202 1819 27 112 0 0 0 0 15003 17-09-005330
0 489 72 2015 336 283 50 792 99 29 0 112 6447 27 0 31 1610 5 12 12409
Eltérés eFt-ban -5252 10 -11 193 44 34 6 51 30 -1 -3782 -90 4628 0 -112 31 1610 5 12 -2594
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
18 2013. január 01-től új adónemet vezettek be. A hulladékgazdálkodási közszolgáltatást végző társaságoknak a törvény szerint számított adóalap után 31%-os különadót kell fizetni. A társaságnak 2.210 eFt adóterhelés növekedést eredményezett az új adó bevezetése.
G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK A passzív időbeli elhatárolás értékének alakulása
Bázis
Tárgy
Mérlegtételek Összeg eFt Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások elhat. Halasztott bevételek Összesen:
részarány %
Összeg eFt
részarány %
Eltérés a bázistól %-ban összeg eFt %
1493
100.0
96
100,0
-1397
-93,6
1493
2,3
96
100,0
-1397
-93,6
Megjegyzés: A passzív időbeli elhatárolások értéke a részarány számításakor a mérleg főösszegéhez viszonyított.
Kiadások passzív időbeli elhatárolása Megnevezés Begyűjtői díj Tisztítószerek, védőkesztyű Fűtési díj Iroda takarítás Kiküldetési költségtérítés Biztosítási díj Táppénz hozzájárulás
Összesen:
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
Bázis
Tárgy
Változás
1477 0 0 0 16 0 0
0 31 10 20 0 25 10
-1477 31 10 20 -16 25 10
1493
96
-1397
17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
19
Előző évek módosítása A társaság három oszlopos mérleget készített. A mérlegben megjelenő tételek egyrészt a 2012. évi kompenzáció leszámlázásából adódott a Dombóvár Város Önkormányzattal szemben, ami bruttó 2.413 eFt volt. Másrészt pedig egy időbeli elhatárolás módosításából, ahol az utólag számlázott összeg kevesebb lett, mint amit az előzetes számításnál mérlegkészítésig kiszámításra került. Ennek értéke 543 eFt volt.
III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK III. 1. A bevételek alakulása tételszám
Mérlegtételek
Bázis összeg eFt
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (1+2) Saját term. készletek vált. Saját előáll. esz. aktivált értéke Aktivált saját telj. értéke Egyéb bevételek Kapott kamatok és kamatjell. bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevétele Pénzügyi műveletek bevétele
Tárgy RészArány %
169536
100,0
Összeg EFt
Eltérés bázistól részarány %
183416
eFt
%
100,0
13980
8,2
0 169536
98,5
183416
94,3
13980
8,2
0
0.0
0
0.0
0
0.0
1859 4
1,1 0,5
11035 3
5,7 100,0
9176 -1
493,6 -25,0
787
99,5
0
0,0
-787
n.ért.
791
0,5
3
0,0
-788
-99,6
11.
Rendkívüli 0 0 0 0.0 0.0 bevételek Bevételek összesen 172186 100.0 194454 100,0 22268 12,9 Megjegyzés: A részarányt jelölő adatok számításánál 100 %-nak az egy szinttel magasabb összegfokozat a meghatározó (tehát pl. a belföldi értékesítés nettó árbevételét az értékesítés nettó árbevételével vetjük össze, míg ez utóbbit az összes bevétellel.) Az egyéb bevételek nagyarányú növekedése a tehergépkocsi eladásából származó bevétel elszámolása miatt következett be. A társaság beszámolója előző éveket érintő módosítás miatti középső oszlopában található 1.900 eFt bevétel. Ez a bevétel 2012. évhez kapcsolódik, a 2012. évi beszámoló elkészítése Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
20 utáni számlázás miatt. A dombóvári önkormányzat felé történt a számlázás a 2012. évi díjkompenzáció miatt.
Tevékenységek árbevétele Tevékenység
Bázis év
Dombóvári közszolgáltatási tevékenység
Tárgyév
Eltérés
Eltérés %-ban
141363
130052
-11311
-8,0
Szelektív és zöldhulladék szállítás
7089
10132
3043
42,9
Erzsébet úti hulladékudvar üzemeltetés
5950
3390
-2560
-43,0
Hulladéktároló bérbeadása
1758
2893
1135
64,6
Konténeres és ipari hulladékszállítás
5079
26004
20925
412,0
Konténeres hull. szállítás saját autóval
4668
8715
4047
86,7
Hull.tároló edénymosás
661
695
34
5,1
Egyéb tevékenységek (egyedi megrendelés alapján végzett munkák)
2968
1535
-1433
-48,3
169536
183416
13880
8,2
Összesen:
A közszolgáltatási tevékenységből származó bevétel csökkenése azért következett be, mert közszolgáltatási díjak a rezsicsökkentés miatt jelentős, 28,5%-os mértékben csökkentek. Az egységár csökkenését nem tudta ellensúlyozni a vállalkozások számára kötelező szerződéskötés miatt növekvő konténeres ipari vevők száma, ami a 412%-os növekedésben látható, mivel fél év alatt 16,7 millió árbevétel kiesést jelentett. A lakossági hulladékudvar üzemeltetés árbevétele a csökkentett nyitvatartási idő, és néhány költség megszüntetése miatt az üzemeltetési szerződés módosításából következett be. A bérletbe adott edények mennyiségi növekedése miatt nőtt az ebből a tevékenységből származó árbevétel, melynek alapja a közszolgáltatás jogi hátterének megváltozása volt.
Egyéb bevételek alakulása Adatok eFt-ban Megnevezés
Apasági támogatás MÁK-tól Gázolaj jövedéki adó visszatérítés Kártérítés vállalkozótól Felszólítási költségtérítés ügyfelektől,kamatbevétel magánszemélyektől Értékvesztés visszaírása Kerekítési különbözet Tárgyi eszköz eladás Összesen:
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
Bázis év
Tárgy év
Eltérés eFt-ban
Eltérés %ban
36 694 0 621
0 510 1 1006
-36 -184 1 385
n.ért. -26,5 n.ért. 62,0
279 9 4 1859
0 68 9450 11035
-279 59 9446 9176
n.ért. 655,6 2262,5 496,6
17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
21
III. 2. Ráfordítások alakulása Összköltség eljárással készült eredmény-kimutatás tételszám
1. 2. 3. 4. 5. 6.
Eredmény-kimutatás tételei
Bázis E Ft
Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás Egyéb szolgáltatás értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott szolgáltatás értéke Anyagjellegű ráfordítás (1+2+3+4+5)
Tárgy e Ft %
%
Eltérés bázistól E Ft %
12759 87887 11328 270
11,4 78,3 10,1 0,2
16880 97095 10623 214
13,5 77,6 8,5 0,2
4121 9208 -705 -56
32,3 10,5 -6,2 -20,7
0 112244
0,0 64,2
247 125059
0,2 67,1
247 12815
n.ért. 11,4
7. 8.
Bérköltség 31148 65,1 31261 64,7 113 0,4 Szem. jellegű egyéb 6718 14,0 7314 15,1 596 8,9 kifizetések 9.. Bérjárulékok 9991 20,9 9747 20,2 -244 -2,4 10. Szem. jell. ráf.(7+8+9) 47857 27,4 48322 25,9 465 1,0 11. Értékcsökkenés 10061 5,7 6629 3,6 -3432 -34,1 12. Egyéb ráfordítás 4716 2,7 6459 3,4 1743 37,0 13. Üzemi ráfordítás 174878 99,6 186469 99,8 11591 6,7 (6+1o+11+12) 14. Fizetett kamatok 736 100,0 240 69,2 -496 -67,4 15. Pü. befekt. leírása 16. Pü. műv. egyéb ráf. 0 0,0 107 30,8 107 n.ért. 17. Pü. műv. ráford. 736 0,4 347 0,2 -389 -52,9 (14+15+16) 18. Rendkívüli ráfordítás 0 0.0 52 0,0 52 n.ért. Összesen (13+17+18) 175614 100,0 186868 100,0 11254 6,4 Megjegyzés: A részarányt jelölő adatok számításánál 100 %-nak az egy szinttel magasabb összegfokozat a meghatározó (pl. a bérköltséget az összes személyi jellegű ráfordítással, ez utóbbit az üzemi ráfordításokkal, végül az üzemi ráfordításokat az összes ráfordítással vetjük össze). A táblázat tartalmazza az aktivált saját teljesítmények ráfordításait is.
Anyagköltség alakulása Megnevezés Üzemanyag, kenőolaj Munka és védőruházat Nyomtatvány, irodaszer Tisztítószerek Alkatrészek Víz, áram Egyéb anyagköltség Összesen:
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
Bázis 10627 323 582 106 54 756 311 12759
17-09-005330
Tárgy 14289 304 730 214 302 628 413 16880
Adatok eFt-ban Változás eFt % 3662 34,5 -19 5,9 148 25,4 108 101,9 248 459,3 -128 -16,9 102 32,8 4121 32,3
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
22
Igénybevett szolgáltatás Megnevezés Szállítási és rakodási költség Bérleti díj Karbantartási költség Hirdetés, reklám Közmű szolgáltatás Kiküldetési költség Könyvviteli szolgáltatás Könyvvizsgálati díj Postaköltség Telefondíj Begyűjtői díj Hulladéklerakás díja Úthasználati díj Oktatási díj Munkavédelmi tevékenység Programok használati díja Hulladékudvar őrzési díj Számla borítékolás,nyomtatás Környezetvédelmi megbízott díja Jogi képviselet Hulladékudvar üzemeltetés Közbeszerzési eljárás lefolytatása Edénymosatás (bérmunka) Ügyfélszolgálat takarítási díj Nem veszélyes hull.kezelési díj Konténer szállítás Egyéb szolgáltatási díj Összesen:
Bázis 26794 4386 3928 235 0 221 528 480 1245 599 1476 36194 0 104 0 259 2869 681 940 600 2580 0 1241 0 0 233 2294 87887
Tárgy 19745 8164 5180 230 1 101 550 480 1728 540 51 49612 231 952 153 273 0 685 994 600 1060 150 603 180 2164 0 2668 97095
Változások %-ban -26,3 86,1 31,9 -2,1 n.ért -54,3 4,2 0,0 38,8 -9,8 -96,5 37,1 n.ért 815,4 n.ért 5,4 n.ért 0,6 5,7 0,0 -58,9 n.ért -51,4 n.ért n.ért n.ért 16,3 10,5
A szállítási és rakodási költség csökkenése abból az okból következett be, hogy a cég közvetlenül a hulladék szállító autókkal szállítja a lerakókba a gyűjtött hulladékot. De ennek következtében megnőtt az üzemanyag költség, illetve a javítási költség a tehergépkocsiknál, mivel nagyobb igénybevételnek vannak kitéve. Valamint még az is következményes ennek, hogy az alkalmazottaknak túlórát kell fizetni a közvetlen szállítással eltöltött többletmunka után. A bérleti díj növekedése is ennek a következménye, mivel tehergépkocsikat kell bérelni a javítás idejére, illetve a nem járat szerint történő hulladékgyűjtés elvégzésére. A begyűjtői díj csökkent jelentős mértékben, azonban a cég nem begyűjtői díjat fizet a szelektív hulladék feldolgozására, hanem nem veszélyes hulladék kezelési díjat, ami megtalálható a fenti táblázatban. A postaköltségek növekedése a követelések behajtására fordítandó levelezés növekedése miatt nőtt ilyen jelentősen, valamint a NAV által előírt tértivevényes levelek kötelező alkalmazása a követelés kezelés során, mivel a kézbesítési díja levelenként 510 Ft. A hulladékártalmatlanítás költsége a lerakási illeték bevezetése miatt növekedett, ennek mértéke 3 000 Ft/tonna, ez 16 millió forintot meghaladó mértékű növekedés, mivel a hulladékmennyiség csökkent a bázisévhez képest. A felsorolásban szereplő többi szolgáltatásnál elért csökkentés szolgáltató Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
23 váltással (telefon), vagy az igények visszaszorításával (hirdetés) értük el. Azonban ezek nem tudták ellensúlyozni teljes mértékben a többi szolgáltatás költségeinek növekedését.
Egyéb szolgáltatások értéke Megnevezés
Bázis
Hatósági szolg.díj, illeték Pénzügyi szolg. díjak Biztosítási díj Összesen:
Tárgy 152 9923 1253 11328
2376 6956 1291 10623
Adatok eFt-ban Változás %-ban 1463,2 -29,9 3,0 -6,2
Személyi jellegű egyéb kifizetések Megnevezés
Bázis
Üzleti vendéglátás Dolgozók étkezési térítése Betegszabadság Táppénz hozzájárulás Végkielégítés Tiszteletdíj Életbiztosítás Egészségpénztári juttatás Beiskolázási támogatás Adómentes jutatás (szemüveg) Összesen:
Tárgyév
73 3031 138 26 0 1830 220 1344 56 0 6718
46 3219 326 78 539 1830 300 682 29 265 7314
Adatok eFt-ban Eltérés Változás eFt-ban %-ban -27 -37,0 188 6,2 188 136,2 52 200,0 539 n.ért. 0 0,0 80 36,4 -662 -49,3 -27 -48,2 265 n.ért. 596 8,9
Egyéb ráfordítások alakulása Megnevezés
Bázis
Bírság, késedelmi kamat,önell.pótlék Követelések értékvesztése Gépjárműadó Káresemények helyreállítása APEH cégautóadó Kerekítési különbözet Iparűzési adó Innovációs járulék Környezetvédelmi termékdíj térítés Összesen:
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
385 271 333 0 110 18 3130 470 0 4716
Tárgyév 150 1757 518 58 110 2 3342 504 18 6459
Eltérés EFt % -235 -61,0 1486 548,3 185 55,6 58 n.ért. 0 0,0 -16 -88,9 212 6,8 34 7,2 18 n.ért. 1743 37,0
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
24
Rendkívüli ráfordítás Rendkívüli ráfordításként a Dombóvár Kupa támogatásként adott 40 EFt került elszámolásra, illetve az egészségbiztosítási pénztár rendezése miatt elszámolt 12 EFt került kimutatásra.
IV. Tájékoztató adatok IV.1/1. A társasági adó alapja Sorszám
1. 2. 3. 4. 5. 6 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Megnevezés
eFt
Adózás előtti eredmény Adóalapot csökkentő tételek összesen: Előző évek veszteségéből elszámolt összeg Értékcsökkenés nagyértékű eszközök tao. 7.§(1) d., pont Selejtezés eszköz, immat jav. Tao. 7.§(1) d., pont Eladás eszköz, immat. Jav tao. 7.§(1) d., pont Kisértékű eszközök egyösszegű elszámolása tao. 7.§(1) d., pont Visszaírt értékvesztés Adóalapot növelő tételek összesen: Nagyértékű eszközök értékcsökkenése szvt. 8.§ (1) b., pont Selejtezés tárgyi eszközök, immat. Jav szvt. 8.§ (1) b., pont Eladás tárgyi eszközök, immat. Jav szvt. 8.§ (1) b., pont Kisértékű eszközök értékcsökkenése szvt. 8.§ (1) b., pont Mulasztási bírság, késedelmi pótlék 8.§ (1) e., pont Önellenőrzés, ellenőrzés előző éveket érintő tétel 2013. évben elszámolt értékvesztés 8.§ (1) gy., pont Egyéb növelő tétel (támogatás) A társasági adó alapja A társasági adó összege
7586 11429 4718 6690 0 0 21 0 8562 6608 0 0 21 124 0 1757 52 4719 472
A társaság továbbvihető vesztesége, amit még nem számolt el az eredmény terhére és a jövőbeni eredménye során felhasználhat 22.086 EFt.
IV.1/1. Az ágazati különadó alapja A társaságnak 2013. évtől kezdődően a 2008. évi LXVII. törvény alapján 31%-os különadót kell fizetnie az e törvény alapján megállapított adóalap után. Sorszám
1. 1.
Megnevezés Adózás előtti eredmény Adóalapot csökkentő tételek összesen: Kapott támogatás Adóalapot növelő tételek összesen: Nyújtott támogatás Ágazati különadó alapja Ágazati különadó
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
eFt 7586 510 510 52 52 7128 2210
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
25
IV.2. Létszám, bér és kereset adatok A választott tisztségviselők 2013. évi járandósága Név
Járandóság összege (eFt)
Bogdán László
913
Molnár Tünde
458
Genczler István
458
Összesen:
1829
Magasabb vezetők bére, jövedelme Megnevezés
Járandóság összege (eFt)
Somfalvi József
3960
Összesen:
3960
A munkavállalók átlagos statisztikai létszáma és átlagbére IV. 3. Létszám, bér és kereset adatok
Megnevezés Teljes munkaidős - fizikai
A létszám alakulása Változás Létszám 2012. 2013. % 15,0 15,0
A bér alakulása Változás Bér (eFt) Bér Ft/fő/hó 2012. 2013. % 2012. 2013. % 30019 29472 98% 166772 163733 98% változás
9,0
9,0
15941
14275
90%
147602
132176
90%
- nem fizikai
6,0
6,0
14078
15197
108%
195528
211069
108%
Részmunkaidős
1,0
1,0
889
1312
148%
74083
109333
148%
240
240
31148
33966
162229
616311
Állományon kívüli (megb.d.) Egyéb Összesen:
16,0
16,0
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
26 IV.3. Környezetvédelemmel kapcsolatos információk A 164/2003. (X.18.) a hulladékkal kapcsolatos nyilvántartási és adatszolgáltatási kötelezettségre vonatkozó Korm. rendelet szerint ebben az évben is határidőre – elektronikus formában- elkészítettük a negyedéves veszélyes hulladék begyűjtésére vonatkozó jelentéseket és az éves adatszolgáltatást. Tevékenységünkből adódóan a hulladék-kezelésre vonatkozó figyelemmel kísérjük, és aktuális nyilvántartást vezetünk.
jogszabályváltozásokat
Az Erzsébet utca 114., majd később a Lucza-hegyi utca 291/19 hrsz. alatt működtetett lakossági hulladékudvarban, a háztartásokban, kis mennyiségben keletkezett veszélyes hulladékot is fogadtunk 2013. évben, melyet zárókészletként tartunk nyilván, az összesen 24 kg mennyiséget 2014-ben adunk át ártalmatlanításra: EWC kód 07 05 13 15 01 10 08 11 11 20 01 33
Megnevezés Gyógyszermaradvány Veszélyes anyagokat maradékként tartalmazó, vagy azokkal szennyezett csomagolási hulladékok Festék és oldószer maradék Elemek és akkumulátorok, melyek között 16 06 01, 16 06 02, vagy 16 06 03 kódszám alatt felsorolt elemek és akkumulátorok is megtalálhatók
Mennyiség (kg) 2 4 0 18
Dombóvár, 2014. február 20.
Somfalvi József ügyvezető igazgató 7200 Dombóvár Ady u. 8.
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
27
V. CASH FLOW-KIMUTATÁS adatok ezer Ft-ban Megnevezés
2011. év
I.
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás ( Működési cash flow, 1-13. sorok)
1.
Adózás előtti eredmény ±
1/b. Előző évek módosítása miatti eredmény ± 2. Elszámolt amortizáció +
-
2012. év
230
-
58
-
4 509
13 099 -
10 577
3.
Elszámolt értékvesztés és visszaírás ±
4.
Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ±
5.
Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ±
-
14
6.
Szállítói kötlezettség változása ±
-
30 925
7.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ±
8.
Passzív időbeli elhatárolások változása ±
2 304
-
-
2 093
13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás II. ( Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése + 15. Befeketett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék, részesedés Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz- változás (FiIII. nanszírozási cash flow, 17-27. sorok)
-
-
3 428
7 586
-
2 443
10 061
6 629
7
1 757 -
9 450
20 733
-
7 506
5 939
2 658
737
-
1 397
-
5 612
-
9 093
331
-
163
878
546
643
337
-
-
344
-
2 682
-
9 429
-
1 795
-
4 131
-
1 809
-
4 135
-
-
4
19 110
1 269 -
- 4 053
-
591
9. Vevőkövetelések változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása 10. ± 11. Aktív időbeli elhatárolások változása ± 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) -
2013. év
-
21
14
4
9 450
-
-
-
5 240
-
6 378
-
6 095
17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának 18. bevétele +
-
-
-
-
-
-
19. Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 20. törlesztése, megszüntetése, beváltása +
-
-
-
-
-
-
21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tőkekivonás 23. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel, kölcsön törlesztése, visszafizetése -
-
Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettség 27. változása ±
Öko-Dombó Nonprofit Kft.
17-09-005330
-
-
-
-
-
25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 25. Véglegesen átadott pénzeszköz -
IV. PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA (± I.± II.± III.) ±
5 240
6 378
-
6 095
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7 265
2 590
-
7200 Dombóvár, Ady Endre u. 8.
719