Kraisk* úřadStředočeského kraie / Zborovská 11 1502I Praha5 SpZn: SZ_I I 4900/201I/KUSK Čj.. 5926l20I2lKUsK
Stejnopisě.2
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodařeníobce
TIREDLE IČz00243761
za rok2011 Přezkoumání se uskutečnilove dnech: . 2.12.2011
.
21.3.2012
na základě zákona č.420l 2004 Sb., o přezkoumávání hospodďení územníchsamosprávných celků a dobrovolných svazkůobcí.
Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
Hředle 76 270 08 Hředle
Přezkoumání vykonaly: - kontrolorpověřenýŤízenímpřezkoumání: - kontroloři:
MarkétaVejražková Jana opltová
Zástupci obce:
Karel Vitner - starosta Radka Vitnerová - účetní
Předmět přezkoumánije vymezen ustanovením$ 2 zák, č. 42012004Sb., o přezkoumání hospodďeníúzemních samosprávnýchcelkůa dobrovolnýchsvazkůobcí.
Přezkoumáníbylo vykoriánovýběrovymzpůsobem,přezkoumávanéobdobír.20||.
A, Přezkoumané písemnosti Závěrečný íč,et . schválen zastupitelstvemobce dne 30.6.2011s lyjádřením s výhradou,vyvěšenna pevnéuřední desce i v elekÍronické podobě umoŽňujícídálkovy přístup v době od 15.6.2011do 13.7.2011 Stanovenízáv azných ukazatelůzřizeným organizacím . ze Me22.12.2010 Schválený rozpočet . schválenzastupitelstvemobcedne 17.12.20l0jakopřebykový Rozpočtováopatření . ě.1 - č.l2,č.13- č.16průběžně schvalovanázasilpitelstvem obce Rozpočtovývýhled r narok 201I ze dne22.12.2009 Návrh rozpočtu . vyvěšenna pevnéúřednídesce i v elektronicképodobě umožňující dálkový přístupv doběod 2.12.20|0 ďo 17.12.2010 Příloha rozvahy . k 3 0 . 9 . 2 0 1 1k ,3 1 . t 2 . 2 0 1 1 Upomínkak pohledávceazávazku r na zaplacerumístního poplďku zapsy zarok20|1 ze dne2|.6.2011píP.S. r na zap|acenimístníhopoplatku za komunálníodpad za rok 201| ze dne 2I.6.20|I p. R.B. Pok|adníkniha (deník) . 2.12.2011,skontopokladnyve vyši34 624,-Kč souhlasíse stavempokladníknihy Kniha došlýchfaktur . k 31.10.2011,k31.12.2011 Kniha odeslanýchfaktur . k 3 1 . 1 0 . 2 0 1k13, l . 1 2 . 2 0 1 1 Inventurnísoupis majetku a závazkůl . svědčící o provedení inventarizace majetkuazávazkůk3t.|2.20|I Evidence majetku . vedenav počítači v programuKEo Účetnídeník . za měsícprosinec2011 Rozvaha . k30.9.2011 k ,3 1 . 1 2 . 2 0 1 1 Kniha pohledávek a záx azktt . vedenav knize ručně Faktura . v y d a náě. 1 1 i1 3 8z 3 I. I. 2 0 II - č.111146 z 3.6.20|I,č,.341 z 2I.|0.20II- ě.34 2z 8 . 11 . 2 011 . došláó.II|I35z3,I0,2011- č.1IlI49z I4.I0.20II,ě.1llI70z26.|I.20lÍ - ě.II1I89z 22.12.2011 H|avníkniha . za říjen,prosinec2011,dle potřeby Odměňováníčlenůzastupitelstva . uvolněnéhostarostya neuvolněné místostarostky dle rnýplatnicezaměsícříjen2011 Yýkazzisku aztráty . k30.9.2011" k 31.12.2011
Úetovy rozvrh . platnýpro rok 2011 Pokladnídok|ad . č.9045lz I2.10.20II- ě.90476z 3I.10.20II,č.90494z I.I2,20II - č.90515z 28.12.2011 Yýkaz pro hodnoceníplněnírozpočtu . k 3 1 . 1 0 . 2 0 r1 "k 3 1 . t 2 . 2 0 1 1 Účetnídoklad . | 1 1 4 7Iz5 . I0 . 2 0 II- Ill5 3 5z3 I .I0.2011. zt.12.2011- č.111647 z 3I.|2.20 I I č.11/601 k běžnému účtu Bankovní vypis . č.10z 3I.10.201I,č,,l2z 3I.12.2011k běžnému č.054060034910800 vedeném účtu u České spořitelnya.s. . úvěrovýúčet č.3947743910800' rypis č.4 z 31.10.2011 příspěvkoých zÍízených organizací Yýkaz zisku aztráty . k30.9.2011. k 31.12.2011 Rozvaha zÍízený ch příspěvkovych organizací . k30.9.2011, k 31.12.2011 Darovacísmlouvy . ze dne 7.10.2011,TJ Sokol Hředle darujeobci Hředle budovu ě.p.220na st.parc.ě. I43l2, stavebníparceluč,14312 o výměře 1333m2, budovubez čp.zem. stavbana st. parc.č.I43l3, stavebníparceluÓ.l43l3 o výměře 20I m2 všev obci Hředle, katastrální uzemiHředle, přijetídaru schválenzastupitelstvem obce dne I9.9.201,I Smlouvy o přijetí úvěru . ze dne22.9.2011 uzavřenás Českouspořitelnoua.s.,číslosmlouvy 39477439ve vyši 4 000 000,- Kč, uzavŤeníúvěrovésmlouvy schváleno zastupitelstvemobce dne 14.6.20r1 Dohody o pracovníčinnosti a ze dne 1.5.2011s pí M.V. na funkci členavýborupro občanské - 5 hodin zá|ežítostí týdně Smlouvy a dalšímateriály k přijatym účelovým dotacím . smlouvao poskýnutíúčelové kraje ze Středočeského dotacez rozpočtuStředočeského Fondu rozvoje obcí a měst v ránncí Tématického zadání Velké projekty ě.I974|REG120IIze dne 2.9.2011na akci Modernizaceškoly,neinvestiční dotacev maximálnívýši6 745 000'-Kč Smlouly o převodu majetku (koupě' prodejosměna,převod) . kupnísmlouva ze dne 4.7.201^ 1, obec Flředle kupuje pozemky parc.ě. 1175 o qýměře parc.č. 1176 o výměře t971 m2 a parc.č.II77 o výměře |453 m2 v 180 m2, katastrálnímuzemíobce Hředle, nákup schválenzastupitelstvemobce dne 18.4.2011 . směnnásmlouvaze dne 22,6.2011na směnupozemků,obec směňujepozemky parc.č. 82017o výměře 2389 m2 a 820lI1 o v;fměře880 m2 a nabývápozemkyparc.č.82019o ýměře 333 m2 a 82517o výměře 1763 m2 vše v katastrálnímilzemí obce Hředle, směnaschválenazastupitelstvemobce dne I8.4.20II, zálměrsměny vyvěšenna uřední do 18.4.20II descev doběod 30.3.2011 Dohody o provedenípráce . ze dne 1.8.2011 při rekonstrukci s p.J.V.na pomocnépráce MŠ aZŠ- 150hodin Zápisy z jednánízastupitelstvavčetněusnesení . ze dne 17.12.2070,,ze dne I8.4.20II' ze ďne 14,6.20ll, ze dne 30.6.2011,ze dne 29.7.2011, ze dne 19.9.20II,ze dne6.12.20Íl,ze dne2I.I2.20I1,nepřezkoumáváno, použitopodpůrně
Výsledky kontrol zÍízený ch organizací . protokolz veřejnosprávníkontroly ZŠa MŠz2O,IO,2OIIaz 10.3.20II Vnitřní předpis a směrnice . vnitřníorganizační směrniceobce Hředle platnápro rok 20II ze dne29.I0.2010 V kontrolovanémobdobí obec Hředle' dle prohlášení starosty obce' nehospodďila s majetkem státu, neruěila svým majetkem za závazky fpických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela smlouvu o výpůjčcetýkající se nemovitéhomajetku, smlouvu o poskytnutíúvěru,půjčky,smlouvu o poskytnutíveřejné podpory (dotace), smlouvu o pÍevzetídluhu nebo ručitelskéhozávazkl:, smlouw o přistoupeníkzávazku a smlouw o sdruŽení, nekoupilaani neprodalacennépapíry,obligace, neuskutečnilamajetkovévklady' neprovozovaIahospodrířskou(podnikatelskou)činnost, veřejnézakazkymaléhorozsahu($ 12 odst.3 zák,č.13712006 uskutečnilapouze Sb.).
B. zjištěnÍz přezkoumání Při přezkoumání hospodďení obce Hředle Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. PInění opatření k odstranění nedostatkůzjištěných: a) při dílčímpřezkoumání Byly zjištěnynásledujícíchyby a nedostatky- porušenynížeuvedenépředpisy: . Zákon č. 25012000Sb.' o rozpočtovýchpravidlech územníchrozpočtů,ve znění pozdějších předpisů Pč 15 odst. 1' 4 vč.44912009 Sb. , neboť: $ Schválenýrozpočetbyl přenesendo výkazu FIN 2-12 M v odlišnépodobě.Do výkazu FIN 2-12 obec do schváleného rozpočtupřenesladotaci ve výši 5 785 298,-Kč,ale ve schváleném rozpočtutato částkanení. NENAPRAVENO $ 16 odst.4 , neboť: Nebyla splněnapovinnost uskutečnitrozpočtové opatřenív případězměn ve finančních jinému vztazíchk rozpočtunebo v případě,že hrozíIonebezpečí vzniku rozpočtového schodku.obec přijala, čerpa|a a splatila úvěrve vyši 935 865,40Kč, ale neuskutečnila rozpočtové opatření. NAPRAVENO obec na veřejnémzasedánídne 6,] 2,201] rozpočtovou změnuschválila. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěnychyby a nedostatky.
D) Závěr Při přezkoumríní hospodďeníobce Hřed|e za rok 2011 podle $ 2 a $ 3 zákona ě. 42012004 předpisů Sb.,ve zněnipozdějších
Byly zjištěnynedostatkyspočívající v: ($10odst.3 písm.c) zákonaě.42012004 sb.) C5) neodstraněnínedostatkůzjištěnýchpři dílčím přezkoumání. . Tyto chyby a nedostatkyjsou specifikoványv oddíleC) pod písm.a) . Upozorněnína rizika dle $ 10 odst. 4 písm.a) zákona č.42012004Sb., v platnémznění: Neuvádíse. Podílydle $ 10 odst.4 písm.b) zákona č.42012004 Sb.ov platnémznění: a) podílpohledávekna rozpočtuuzemníhocelku
0'38 oÁ
b) podíl závazki na rozpočtuúzemního celku
0,76 oÁ
c) podílzastavenéIlo majetkuna celkovémmajetkuúzemního celku
0'00 oÁ
Komentář: Celkoly objemdlouhodobýchpohledávekčiní0,- Kč. Celkovy objem dlouhodobých záv azki činí0,- Kč. Hředle 2I.3.20I2
Podpisykontrolorů:
MarkétaYejražková
i/
'/
,//
l/ltl,ru-(...r...
//
kontrof ór p ověřený Ťízením přezkoumiíní ,/
Janaopltová
ffuU-rl / k;;,.il;k;
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: . je návrhemzprávy o výsledkupřezkoumáníhospodďení,pŤtčcmž konečnýmzněnímzprávy se stává okamžikem marnéhouplynutí lhůty stanovenéV $ 6 odst. 3 písm.I) zákonač. 42012004Sb., k podánípísemného stanoviskakontrolorovipověřenémuÍízením přezkoumiíní na adresu:Krajský uřad Středočeského kraje'odbor ťrnanční kontroly'Zborovská11, 15021 Praha5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumáníhospodařeníobsahujei výsledky konečného přezkoumání dílčího - se r,yhotovujeve dvou stejnopisech,přičemŽse stejnopisč.2 předává statutámímu zástupci kontrolovanéhosubjektua stejnopisč. 1 se zak|ádá do příslušného spisu územníhocelku vedeného odborem finanční kontrolyKrajskéhoúřaduStředočeského kraje. S obsahemzprávy o výsledku přezkoumiíníhospodařeníobce Hředle o počtu7 stran byl
seznámena stejnopisě.2 pŤevzal,p. Karel Vitner, starostaobce.
Karei Vitner staÍosta obce Hředle
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. $ 13 odst. 1 písm. b) zákona č, 42Ol20O4 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumiáníhospodďení a podat o tom písemnouinformaci příslušnémupřezkoumávajícímu orgánu _ Krajský úřad Středočeskéhokraje' odbor finančníkontroly, Zborovská II, l50 2| Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednaní tétozprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územníhocelku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení$ 13 odst. 2 zákonač.42012004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení$ 13 odst. 1 písm. b) téhoŽzákona uvéstlhůtu,ve kterépodá příslušnémupřezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávl o plnění přijatých opatření a v této lhůtěpříslušnémupřezkoumávaj ícímuorgánu uvedenou zprávu zasIat. Za nesplněnítěchto povinností lze u|ožitúzemnímucelku dle ust. $ 14 písm. f), g), h) zžkona č.42012004Sb., pořádkovépokuty aŽ do rnýše 50.000,00Kč v jednom případě.
6
RozdělovnÍk:
Steinonis Početwtisků 1
1x
2
1x
Předáno
Krajský uřad Středoěeského kraje Obec Hředle
PřevzaI MarkétaVejraŽková Karel Vitner
