A kialakított rendszer alapján az alábbi beszámolási kötelezettségük van a 100%-os tulajdonú gazdasági társaságoknak:

Tisztelt Közgyűlés! 1./ Üzleti terv Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlése az 1053/2003. (XII.19.) Kgy. sz. határozat 9. pontjában elfogadta, hogy az Önkormányzat 100%-os tulajdonú gazdasági társaságai részére egységes elvekre épülő pénzügyi és számviteli információs beszámolórendszer legyen kialakítva. A rendszer bevezetésére 2005. januárjától került sor. A kialakított rendszer alapján az alábbi beszámolási kötelezettségük van a 100%-os tulajdonú gazdasági társaságoknak: 1./ Üzleti terv, tervezés Egy naptári évhez üzleti tervet kell készíteni. A vállalkozások a szöveges elemezésen és bemutatáson túl az üzleti tervhez mellékelnek vállalkozás beszámolórendszerbe való besorolásától függően féléves tervet, háromnegyedéves tervet, és éves tervet. 2./ Tényadatok és beszámoltatás Egy naptári évhez beszámolót kell készíteni az adott naptári időszakra vonatkozóan (negyedév, félév, háromnegyedév, év). Ez szorosan kötődik az üzleti tervben a vállalkozás által megadott számokhoz, adatokhoz a teljesüléseket/elmaradásokat bemutatva és magyarázva. Az üzleti terveket és beszámolókat meghatározott határidőben, és szerkezeti rendszerben kell elkészíteni. Fentiek alapján a 100%-os önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok elkészítették a 2011-es gazdasági évre vonatkozó üzleti terveiket, melyeket jelen előterjesztés mellékleteként jóváhagyás céljából terjesztenek a Tisztelt Közgyűlés elé. Tájékoztatom a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztésben, a terjedelemre való tekintettel az üzleti terveknek csak egy rövidített, kivonatos anyaga szerepel, mely teljes egészében az üzleti terv adatain, illetve a társaságoktól kapott kiegészítő információk alapján készült. Az üzleti tervekkel kapcsolatban további információ a nyomdázás időpontjáig nem állt a Városüzemeltetési Iroda rendelkezésére. A részletes üzleti tervek, táblázatok, valamint az üzleti tervhez kapcsolódó felügyelő bizottsági és könyvvizsgálói vélemények a Városüzemeltetési Irodán megtekinthetők. 2./ Tulajdonosi kötelezettségvállalás a) Szegedi Hőszolgáltató Kft. A Szegedi Hőszolgáltató Kft. Raiffeisen Bank Zrt.-nél fennálló 450 millió Ft összegű folyószámlahitele és a 600 millió Ft összegű rulírozó hitele 2011. június 30 napján lejár. A társaság tevékenységének folyamatos finanszírozása érdekében a hitelszerződés meghosszabbítására, valamint biztosítékként a tavalyi évhez hasonlóan az Önkormányzat részéről Komfortlevél (tulajdonosi kötelezettségvállalás) kiadására van szükség, ezért javaslom hogy a Tisztelt Közgyűlés járuljon hozzá a hitelszerződések további 1 évvel történő meghosszabbításához, valamint a komfortlevél kiadásához. A társaság másik tulajdonosa, a dunaújvárosi székhelyű Alfa-Nova Kft. is helytállási kötelezettséget vállal a fentiek tekintetében.

1

b) Szegedi Sport és Fürdők Kft. A Kft. a likviditásának fenntartásához 205 millió forint összegű rövidlejáratú hitelt vett fel a Raiffeisen Bank Zrt.t-ől. A hitel 2011. június 30. napján lejár. A társaság tevékenységének folyamatos finanszírozása érdekében a hitelszerződés meghosszabbítására, valamint biztosítékként a tavalyi évhez hasonlóan az Önkormányzat részéről komfortlevél (tulajdonosi kötelezettségvállalás) kiadására van szükség, ezért javaslom hogy a Tisztelt Közgyűlés járuljon hozzá a hitelszerződés további 1 évvel történő meghosszabbításához, valamint a komfortlevél kiadásához. c) Szegedi Közlekedési Kft. A társaság Raiffeisen Bank Zrt.-nél fennálló 480 millió Ft keretösszegű folyószámla hitele 2011. június 30. napján lejár. A meghosszabbítása a társaság likviditásának folyamatos finanszírozása érdekében szükséges. A hitel biztosítékként a tavalyi évhez hasonlóan az Önkormányzat részéről komfortlevél (tulajdonosi kötelezettségvállalás) kiadása szükséges, ezért javaslom a Tisztelt Közgyűlésnek, hogy járuljon hozzá a 480.000 eFt összegű hitelszerződés további 1 évvel történő meghosszabbításához, valamint a komfortlevél (tulajdonosi kötelezettségvállalás) kiadásához. 3./ Szegedi Közlekedési Kft. beszerzései A társaságnak 2011. évben Kollektív Szerződés szerint cafeteria keretében melegétel utalványt, valamint beiskolázási utalványt kell biztosítani az igénylő dolgozók részére, ezért arra – figyelembe véve az igényelt mennyiséget – az elmúlt évhez hasonlóan közbeszerzési eljárást folytat le. Figyelemmel az Európai Uniós nyílt közbeszerzési eljárás lefolytatásának hosszú időtartamára a közbeszerzési eljárást az üzleti terv benyújtása idejében 40 millió Ft + 200% értékű melegétel utalványra és 4 millió Ft + 200% beiskolázási utalvány beszerzésére a kiírást előkészítette, amely szerint egy éves időtartamra tervezi a szerződéskötést. A beszerzésére kiírt közbeszerzési eljárás lefolytatására és a nyertes ajánlattevővel való szerződéskötéshez Közgyűlési jóváhagyás szükséges. 4./ Szegedi Közlekedési Kft.-vel kötött tagi kölcsönszerződés módosítása A társaság a Central Europa támogatási programjára az 50/2009. (II.27.) Kgy. sz. határozat alapján pályázatot nyújtott be. A pályázat sikeres volt, a pályázat célja a trolibusz közlekedés, mint környezetbarát közösségi közlekedési eszköz népszerűsítése és fejlesztése az Európai Unió országaiban. A támogatási szerződés megkötésére 2010. évben került sor. A Szegedi Közlekedési Kft. projektköltségvetése: teljes költség 426.385 euró, Európai Regionális és Fejlesztési Alap támogatása 362.427,25 euró (85%), Magyar Kormány támogatása: 42.638,5 euró (10%), önerő: 21.319,25 euró. A projekt utófinanszírozású. A projekt legfőbb célja, hogy bemutassa a trolibuszt, mint hatékony és az egyik legjobb megoldást a közepes nagyságú városok közösségi közlekedésben. A társaság 2011. évi üzleti tervében a Central Europe projekthez kapcsolódóan közel 73 MFt költség merül fel. A költség jelentős része a rekonstrukciós munkák anyagköltsége, a kötelező partneri jelentések miatt felmerülő adminisztrációs (postai) költségek, valamint kiküldetés díjak. A bázisévben elkészült tervek alapján a 2011. üzleti évben a projekt keretében kerül megvalósításra a Híd utcai felsővezeték rekonstrukciója, valamint a Híd utcai (Mars tér irányú) trolibusz megállóhely rekonstrukciója. A beruházást saját munka keretében tervezi végezni a társaság. Tekintettel arra, hogy a projekt nemzetközi jellegéből fakadóan a támogatás kiutalására csak hosszabb idő után kerül sor, jelen üzleti terv keretében kezdeményezi a társaság az Önkormányzattal 2009. június 24. napján megkötött tagi kölcsönszerződés oly módon történő módosítását (az „Elektromos tömegközlekedés fejlesztése” nagyprojektben megvalósítandó projektelemek költségeinek önerős fedezetére nyújtott kötött tagi kölcsönt az Önkormányzat), hogy

2

a Híd utcai felsővezeték rekonstrukció, valamint a Híd utcai (Mars tér irányú) trolibusz megállóhely rekonstrukció anyagbeszerzésének finanszírozására is ezen szerződés keretében hívhasson le tagi kölcsönt a társaság– amelynek törlesztésére a támogatás kiutalását követően, várhatóan 2012. év első hónapjaiban kerülne sor. A Szeged Pólus Nonprofit Kft.-től, és a pénzügyi tanácsadótól kapott információ, valamint a tervezés során használt kalkuláció szerint a tagi kölcsön keret a 2011. évben várható kifizetéseket követően sem merülne ki, tehát a Central Europe projekt finanszírozására időlegesen bevonásra kerülő tagi kölcsön nem sérti a nagyprojektben szükséges önerő teljesítéseket. 5./ IKV Zrt.-vel kötött Ingatlanhasznosítási szerződés módosítása Jelenleg a haszonbérleti díj alapja a nem lakás célját szolgáló helyiségek bérleti díjából és értékesített bérleti jog ellenértékből kiszámlázott bevételek 40%-a. A fennmaradó bevételek fedezetet nyújtanak a vállalat által kezelt összes ingatlan fenntartására (üzemeltetési, javításikarbantartási költségek), működési költségére. 2011. évre tervezett nettó haszonbérleti díj: Tervezett helyiség bérleti díj: Tervezett helyiség bérleti jog ellenérték: Haszonbérleti díj alapja: Tervezett haszonbérleti díj (alap 40 %-a)

1.460.000 eFt 25.000 eFt 1.485.000 eFt 594.000 eFt

SZMJV Önkormányzatának elfogadott költségvetésében nettó 700 millió forint szerepel, mint Ingatlanhasznosítási díjból IKV Zrt. által befizetendő összeg. Az előkészítések során a Zrt. javaslata nettó 500 millió forint volt. A Zrt. az üzleti tervében a tervezett bérleti díj bevételek és az érvényben lévő Ingatlanhasznosítási szerződés alapján határozta meg a várható haszonbérleti díj fizetési kötelezettségét nettó 594.000 eFt összegben. A Zrt. álláspontja szerint a jelen gazdasági helyzetük nem tesz lehetővé nagyobb befizetést, mivel az nagyban veszélyeztetné likviditásukat és végső soron a cég működését. Álláspontom szerint azonban a Közgyűlés által elfogadott önkormányzati költségvetést a Zrt. nem írhatja felül. A 700 millió értékben elvárt haszonbérleti díj megalapozott, hiszen az üzleti terv a tavalyi évhez képest a helyiségek bérbeadása soron összesen 3,4%-os emelést tervezett a társaság. A közüzemi szolgáltatásoknál a Közgyűlés az elvárható infláció mértékének évi 4,1%-ot fogadott el. Ha a 0,6%-os különbözettel (4,1%-3,5%) megemeljük a tervezett haszonbérleti díjat (594.000 eFt), akkor annak összege 597.564 eFt (és ez esetben bérbeadás mennyiségi növekedést nem is várunk el, mert a 3,4%-os emelést csak részinflációs emelkedésnek számítjuk). A költségvetésbe betervezett 700.000 eFt és az inflációval emelt haszonbérleti díj (597.564 eFt) közötti különbség (102.436 eFt) pedig a 2010. várható összüzemi ráfordításainak értékcsökkenés és egyéb ráfordítás nélküli költségeinek csak 4,0%-os, míg 2011. évi ugyanilyen típusú költségeinek csupán 3,85%-os költségmegtakarítását jelentené. Továbbá az ingatlanhelyiség gazdálkodási tevékenységre leosztott központi irányítás költségei a költségmegoszláson belül nagyobb arányban nőnek, mint ez indokolható lenne a tevékenységek közötti bevételi arányból adódóan. Az elfogadott költségvetés a hasonló nagyságrendű társaságok (pl. Szegedi Környezetgazdálkodási Nonprofit Kft.) esetében az önkormányzati működési támogatást ennél nagyobb százalékban csökkentette, tehát a költségtakarékos és megszorításokra sarkalló elvárás minden társaságnál kell, hogy érvényesüljön.

3

A céget súlyos gazdasági hátrány nem érné, hiszen 2011. évre tervezett 112.024 eFt pénzeszköze (bankbetéte), és a Jósika utcai telephely Önkormányzat számára történő értékesítésből 2011. első felében befolyó bevétel likviditási gondokat nem okozhat. A tervezett 126.530 eFt mérleg szerinti eredmény is fedezetet nyújt a költségvetés szerint elvárt haszonbérleti díj megfizetésre, melynek teljesítése estén is a társaság várhatóan a 2010. évi nyereséges szinten tudja zárni az évet. Fentiek alapján javaslom, hogy az Ingatlanhasznosítási szerződés kerüljön módosításra úgy, hogy a haszonbérleti díj alapja 40%-ról kerüljön megemelésre 47,2%-ra. Az Ingatlanhasznosítási Szerződés fentiek szerinti módosításával egyidejűleg célszerű rögzíteni a Polgármesteri Hivatalnak nyújtandó, az IKV Zrt. hasznosításában lévő önkormányzati vagyonnal és annak hasznosításával kapcsolatos adatszolgáltatás módját és határidejét is. 6./ Ritek Zrt. pályázaton való indulás A Szegedi Kistérség Többcélú Társulása részéről meghirdetésre került a TIOP 1.1.1-07/1 kódszámú, "A pedagógiai, módszertani reformot támogató informatikai infrastruktúra fejlesztése" elnevezésű pályázat keretében az "Informatikai infrastruktúra fejlesztés az SZKTT Közoktatási Intézményében" című, TIOP 1.1.1-07/1-2008-1169 azonosító számú pályázat, melyen ajánlattevőként kíván indulni a társaság. Az ajánlati ár kb. 110 M Ft körüli összeg lesz. Az összeghatárra való tekintettel a társaság a Közgyűlés jóváhagyását kéri a pályázaton való induláshoz, illetve nyertesség esetén a szerződés megkötéséhez. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést megtárgyalni, és mellékelt határozati javaslatok alapján a döntést meghozni szíveskedjen. Szeged, 2011. március 31. Dr. Solymos László alpolgármester

4

1./ SZEGEDI KÖZLEKEDÉSI KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. terv (eFt)

2010. év előzetes (eFt)

2011. év terv (eFt)

2011. terv 2010. év előzetes (eFt)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)

2 235 374

2 378 747

2 171 592

91,2

Egyéb bevétel (2.)

1 201 001 545.000

1 192 539 545.000+ 46.031 parkolási támogatás (2010.06.05-től) =591.031

1 178 216 445.130+ 283.576 parkolási támogatás= 728.706

98,8 123,2

Összes bevétel (1.+ 2.)

3 436 375

3 571 286

3 349 808

93,7

Összes bevétel működési támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke

2.891.375

2 980.255

2 621.102

87,9

357.107

215.818

287.162

133,1

Anyag jellegű ráfordítás

1 275 857

1 138 586

1 135 634

99,7

Személyi jellegű ráfordítás

1 743 194

1 712 414

1 801 461

105,2

655 809

631 944

713 284

112,8

82 213

108 239

68 026

62,8

3 757 073

3 591 183

3 718 405

103,5

36 409

195 921

-81 434

-

………..ebből működési támogatás (normatív támogatás és reptér támogatás nélkül)

2. Kiadások - Fontosabb sorok

Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye

-86 210

-197 638

-66 220

33,5

Rendkívüli eredmény

85 884

86 074

85 002

98,7

Adózás előtti eredmény

36 083

84 357

-62 651

-

727

54 471

-71 651

-

7 526 071

7 101 342

8 349 493

117,5

Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya

506 700

541 816

543 700

100,3

Jegyzett tőke

1.377 050

1 919 260

1 992 774

103,8

Saját tőke

2 047 381

2 643 357

2 655 220

100,4

Rövidlejáratú kötelezettségek

1 716 457

1 450 509

1 339 280

92,3

751 454

398 792

477 693

119,7

8 038 421 7 649 140 528 512 (+7 fő közcélú (+14 fő közcélú foglalkoztatott) foglalkoztatott)

8 898 593 530

116,3

Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám (átlagos statisztikai létszám)

103,5

5

Kitűzött feladatok: • A társaság járműparkjának megújítása az „Elektromos tömegközlekedési nagyprojekt” keretében megvalósuló járműbeszerzések mellet, nagy intenzitású támogatás segítségével, töredék önerő igénybevételével • Elvárt minőségi követelményeknek való megfelelés • Zrínyi utcai irodaépület felújítási tervének elkészítése Bevételek: A társaság 2011. évre tervezett nettó árbevétele 2.171.592 eFt, mely 2,9%-kal alacsonyabb a 2010. évi tervnél, és 8,8%-kal alacsonyabb a 2010. évi várható adatoknál. A tervezett árbevétel háromnegyedét az alaptevékenység árbevételei teszik ki: Megnevezése

2010. évi előzetes (eFt)

2011. évi terv (eFt)

2011. évi terv/ 2010 év előzetes (eFt)

Közlekedési menetdíj bevételek

938.152

949.881

101,2

Árkiegészítés (a tanuló/nyugdíjas bérletek, illetve az ingyenesen utazó 65 éven felüliek után igényelhető)

462.258

450.097

97,3

Egyéb alaptevékenység bevétele pl.: járműreklám, bérbeadások, anyageladások, külsős munkák

240.963

219.964

91,2

1.641.373

1.619.942

98,7

Alaptevékenység nettó árbevétele összesen

Külső megrendelésre végzett munkák között a 4-es villamos vonal és az újszegedi hídfő felújításához kapcsolódó autóbuszos pótlás, valamint kisebb értékű infrastrukturális munkálatok (pl. Árkád bevásárlóközponthoz kapcsolódóan) vannak. A menetdíjbevételt és a fogyasztói árkiegészítést az elmúlt évben tapasztalt visszaesésnek megfelelően tervezte a társaság. A Közgyűlés által jóváhagyott 2011. január 1-jei tarifaemelés mértéke átlagosan 3,9%, azonban a tarifaemelés árbevételben mutatkozó hatása a jelentősen csökkenő kereslet miatt nem érvényesül. A bázisévben bevezetett kisgyermekes szociális bérlet bővítette a kedvezménnyel utazók körét, azonban a kismama bérlet után nem hívható le fogyasztói árkiegészítés.

6

Az értékesített menetjegyek- és bérletek darabszámának csökkenését az alábbi táblázat szemlélteti: Bérletjegyek megnevezése Városi bérlet havi Városi bérlet tanuló Szemeszter bérlet (tanuló 5 havi) Városi bérlet nyugdíjas Kétheti bérlet Városi bérlet éves Városi bérlet féléves Városi bérlet negyedéves Vonaljegy Járművezetői jegy Napijegy Három napra szóló jegy Hetijegy Gyűjtőjegy (db) Felmutatóra szóló bérlet Egyéb

2006. év 2007. év 2008. év 2009.év tény tény tény tény 224 463 293 771

204 041 275 859

94,49% 92,78%

26 762 27 284 28 175 27 699 27 240 179 654 167 568 159 077 140 419 123 028 4 990 4 301 3 741 2 280 2 569 737 836 1 059 1 064 1 316 116 134 106 114 79 268 237 181 234 178 1 866 753 1 515 072 1 367 437 1 174 514 1 157 936 730 894 608 096 532 523 435 179 366 189 31 156 36 283 35 886 28 728 26 533 2 809 4 205 3 547 3 169 2 501 5 281 5 054 3 958 3 499 2 992 995 910 856 034 794 240 658 950 638 200 2 7 24 2 2

98,34% 87,61% 112,68% 123,68% 69,30% 76,07% 98,59% 84,15% 92,36% 78,92% 85,51% 96,85% 100,00%

677

477

189 006 243 333

Index 2010/2009

178 593 225 764

353

198 596 264 875

2010.év tény

450

408

90,67%

A társaság szükségesnek látja az ellenőrzési tevékenység hatékonyságának fokozását a bevétel további csökkenésének megakadályozása érdekében. A parkolási üzletág árbevételének tervezett alakulása: Megnevezése

Közterületi parkolás



2011. évi terv/ 2010 év előzetes (eFt)

403.923

0

-

Parkolóház (+panzió)

9.960

11.500

115,5

Autóelszállítás

2.920

6.000

205,5

294.560 (féléves költségtérítés)

504.960 (éves költségtérítés)

171,4

711.363

522.460

73,4

Parkolási közszolgáltatás elvégzéséért járó költségtérítés bevétele (Önkormányzattól) Parkolási üzletág nettó árbevétele összesen:

Az üzletági árbevétel csökkenésének oka elsősorban, hogy bázisévben megváltozott a bevételek elszámolása. 2010. évben módosult a közterületi parkolást szabályozó törvény és ennek nyomán a vonatkozó közgyűlési rendelet, illetve a Közszolgáltatási Szerződés is. A 2010. évi XLVII. törvény alapján a várakozási díj és a pótdíj az Önkormányzatot illeti meg. A parkolásból származó bevétellel, valamint a parkolási közszolgáltatás elvégzéséért járó költségekkel 2010. június 05. napjától havonta, számlák alapján számol el a társaság az Önkormányzattal. Ennek megfelelően a parkolási bevétel egy része ettől az időponttól, mint önkormányzattól kapott költségtérítés jelenik meg a 2010. évi beszámolóban, ez a bevétel azonban ténylegesen a közterületi parkolásból befolyt -várakozási díj és pótdíj- bevételt jelenti. A parkolási 7

bevétel másik része az önkormányzati működési támogatásban jelenik meg. 2011. évben ugyanilyen elszámolási technikával történik a társaság könyveiben a parkolási bevételek elszámolása. A tevékenység során figyelembe kell venni a fizető parkolóhely lezárásokat, illetve egyéb közterületen várható parkolóhely megszűnéseket, továbbá azok ingyenessé tételét is, melyek mind a parkolószelvények várható bevételét, mind a parkolóbérlet vásárlási szándékot is érinthetik. A Közgyűlés által 2011. évre megállapított parkolójegy díjemelés átlagosan 4,5%. Jelentős, éves szinten 100 millió Ft körüli bevételkiesést okoz a mozgáskorlátozott igazolványokkal történő visszaélés, valamint jelentős bevételkiesést jelent a Huszár Mátyás rakpart fizető parkoló övezetek közül történő kivonása. A parkolási tevékenység bevételére negatív hatással van a 2010. júniusában hatályba lépett törvényi rendelkezés, miszerint a pótdíjazás rendszere a várakozási díjhoz kötődik. Ennek következtében jelentősen visszaesett a pótdíjbevétel is. Az autóelszállítási tevékenység a korábbi közterületi felügyeleti intézkedés átmeneti megszüntetése után a tervkészítés időszakában, 2011. február 16-án ismét kezdetét vette 2 gépjárművel. Az autóelszállítási terület feladatai közé tartozik a rendezvények lebonyolításában való közreműködés, a rekonstrukciós munkák, illetve hibaelhárítás során szükségessé vált gépjármű áthelyezések-, illetve rendőrségi intézkedésre történő gépjármű elszállítások is. Az Arany János utcai parkolóház bevételeinek kismértékű emelkedésére számít a társaság (2011. évi terv: 11.500 eFt). A férőhely kihasználtság az elmúlt évek során folyamatosan javul. A Repülőtér üzemeltetési tevékenység tervezett árbevétele (29.190 eFt) üzemanyag értékesítésből, területhasználati- és helységbérleti díjakból, éjszakai repülésekből, határnyitási költségek továbbszámlázásából származik. 2006. áprilisa óta látja el a társaság a Szegedi Regionális Repülőtér üzemeltetését. A megfelelő feltételek hiányában a repülőtér „nem nyilvános kereskedelmi repülőtér” besorolás alatt működik, amelynek használatáért a légi közlekedésről szóló törvény rendelkezései szerint díj nem szedhető. A repülőtéri felépítmények többségét a Szegedi Ítélőtábla jogerős végzése alapján a Szegedi Repülő Egyesület hosszas jogviták után 2007. december 12-én a társaság birtokába adta, azonban valamennyi épület felújításra szorul, amelynek finanszírozása jelentős anyagi terhet ró társaságra, a felújítást önerőből végrehajtani nem tudja. A repülőtér területén 2011. évben is országos és nemzetközi repülés szakági rendezvények kerülnek megrendezésre, mint például ejtőernyős és modellező verseny. Ennek megfelelően tovább kell javítani az esztétikai és környezetvédelmi állapotokat, valamint kihasználva a verseny adta lehetőséget fokozottabb reklám és PR tevékenységet kell folytatni. A Szegedi Regionális Repülőtér üzemeltetésének finanszírozására bruttó 15 MFt támogatási igényt tartalmaz üzleti terv. A tevékenység továbbra is alulfinanszírozott, a működés ráfordításai jelentősen meghaladják a bevételeket. Az üzletág akkor válhat önfenntartóvá, ha a birtokviszonyok rendezését követően megtörténik az épületek felújítása, és megvalósulnak a nyilvános kereskedelmi repülőtér státusz megszerzéséhez szükséges fejlesztések. Az egyéb bevételek tervezett összegében az Önkormányzattól kapott működési támogatás (728.706 eFt+nettó 12.000 eFt reptér üzemeltetésre), a várható normatív támogatás (297.000 eFt), a kapott parkolási pótdíjak, támogatásokból származó bevételek és céltartalék feloldás szerepel nagyobb összegként. A 2010. évi egyéb bevétel sor a közcélúak foglalkoztatására kapott bevételt is 8

tartalmazta, azonban ilyen bevétellel – a közcélú foglalkoztatási program megszűnése miatt – 2011. évben nem tervez a társaság. Az új közfoglalkoztatási program pályázati kiírásának a társaság nem felel meg. Az aktivált saját teljesítmény a 2011. évben, saját kivitelezésben végzett jármű-felújítási és összeszerelési munkákból adódik, melyek az alábbiak: (adatok: Forintban) Típus

Pályaszám

Aktiválás tervezett időpontja

KT4 tip.villamos

212

2011.10.01.

IK-60T tip.nosztalgia troli busz

259

2011.12.31.

8.886.570,-

9.019.201,-

17.905.771,-

ZIU-9 tip.nosztalgia trolibusz

111

2011.05.01.

7.072.762,-

7.456.432,-

14.529.194,-

Skoda 15 Tr tip.trolibusz

T-621

2011.05.15.

8.015.905,- 28.710.734,-

36.726.639,-


T-622

2011.05.15.

575.807,- 31.998.666,-

32.574.473,-


T-623

2011.10.31.

0,- 32.574.473,-

32.574.473,-


T-624

2011.08.01.

0,- 32.574.473,-

32.574.473,-

Tatra T6A2 tip.villamos felújítása

912

2011.06.01.


T-811

2011.11.01.

összesen:

2010. december 31ig felmerült összes ráf.

2011. év tervezett ráfordítás

13.908.163,- 39.902.326,-

1.096.105,-

Aktiváláskori bruttó érték (ráaktiválás) 53.810.489,-

6.903.895,-

8.000.000,-

29.441.386,- 38.000.000,-

67.441.386,-

68.996.698,- 227.140.200,- 296.136.898,-

Az aktiváláskori bruttó érték –bekerülési érték – a számviteli törvény előírásainak (2000. évi C. törvény 51.§ (1) bekezdés) megfelelően az eszköz előállítása érdekében felmerült költségeket tartalmazza, amelyek az előállítással bizonyíthatóan szoros kapcsolatban voltak. Az aktiváláskori bruttó érték nemcsak a 2011-ben várható, hanem a korábbi években felmerült ráfordításokat is tartalmazza. Fenti üzembe helyezési dátumok a munkák ütemezése szerint, illetve előre nem látható okok (pl. anyagbeszerzési késedelmek) miatt módosulhat, amely természetesen befolyásolja a tervezett értékcsökkenést is. A társaság járműparkjának megújítását az „Elektromos tömegközlekedési nagyprojekt” keretében megvalósuló járműbeszerzések mellett, a nehéz pénzügyi helyzetben is folytatni kívánja a társaság. A járműfejlesztésre az új vonalak beindítása mellett jogszabályi előírások is kötelezik. A sajáterős járműépítések helyett, keresi a társaság a megoldását annak, hogy nagy intenzitású támogatás segítségével, töredék önerő mellett tudja megújítani járműparkját. Költségek, ráfordítások: A költség tervezésekor a 2-es és a 10-es vonalakon a forgalom megindulását nem tervezte 2011. évre a társaság. Bizonytalanságot jelent a Elektromos tömegközlekedési nagyprojekttel kapcsolatos költségek tervezése szempontjából a munkák időpontjának változása, valamint a pótlásra betervezett üzemanyag költség kalkulálása során a tervezett üzemanyagár meghatározása. Az anyagjellegű ráfordítások összességében a bázisidőszaki értéktől minimális mértékben elmaradó összegben lettek tervezve. Figyelembe véve a jelentős anyagköltség növekményt, a nagyprojekt 9

miatti felmerülő többletmunkákból adódó üzemanyag felhasználást- és az üzemanyagárak növekedését, az energia áremelésből adódó vontatási energia növekményt, a költségek csökkentése érdekében jelentősen mérsékelte a társaság az igénybevett szolgáltatások költségeit (2010. év előzetes: 310.303 eFt, 2011. év terv: 292.032 eFt). A csökkentés elsősorban a karbantartás, a felújítás, a hirdetés, a reklám, a vagyonvédelem, illetve jogi képviselet sorát érinti. A 2011.évre tervezett üzemanyagköltség sor bruttó 380 Ft/l–es üzemanyagár költséggel van számítva, mely a világpiaci folyamatok következtében változhat. Az üzemanyag beszerzés jelenleg központosított közbeszerzéssel történik. 2011. év üzleti tervében a „Central Europe projekthez” kapcsolódóan közel 73 MFt költség merül fel. Az utófinanszírozású projekt 2011. évi költségeire várhatóan az Önkormányzattól kapott tagi kölcsön nyújt fedezetet. A fizetett bérleti díjak között szerepelteti a társaság Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzatával megkötött pálya- és felsővezeték bérleti szerződés alapján fizetendő bérlet díjat, melynek összege 2011. évben 46,9 MFt. A megemelkedett díj jelentősen növeli a költségsort, annak ellenére, hogy a bérleti díj soron megtakarítást jelentett a bázisévben apportként a társasághoz került Deák Ferenc utcai ingatlan után korábban fizetett bérleti díj elmaradása. A személyi jellegű ráfordítások soron az előző évhez képest összességében 5,2%-os növekményt tartalmaz a terv. A létszám emelkedésével és a kormányzat által elvárt bérkompenzációval számolt a társaság. Bérrendezés – amelyről az Érdekképviseletekkel megállapodás még nem jött létre – az üzleti terv elfogadása után, április 01. napjától kerül végrehajtásra. Ennek mértéke átlagos 5%. A létszámot az előírások betartásához már az év első két hónapjában emelni kellett. A Munka Törvénykönyve és a vállalatnál érvényben levő Kollektív Szerződés előírásai a pihenőidő betartására és a megfelelő munkafeltételek és munkakörülmények biztosítására, valamint a forgalmi rend tartása 9 fő autóbusz járművezető felvétele vált szükségessé az év első két hónapjában a pótlások miatt. Ők határozott idejű munkaszerződéssel vannak foglalkoztatva. Az év végére a villamos járművezetők létszáma növekszik a megépülő 2-es villamos vonal 2012. januárjában tervezett beindításához. A béren kívüli juttatások – cafeteria – keret összege 276.000/fő/év, a korábbi évekhez képest nem változik. Változást jelent korábbi évhez képest, hogy a cafeteriát terhelő 25%-os adó mértéke csökkent 19,04%-ra. Ezt ellensúlyozza azonban az internet kifizetések adómentességének megszüntetése, illetve az, hogy cafeteria szabályzat 2011. január 1-től hatályos módosításával a 2010-es évtől eltérően ebben az évben a teljes cafeteria összeg után a munkáltató fizeti meg az adóterhet (2010. évben a 276.000 keretösszegből 50.000,-Ft után az adót a munkavállalóra terheli a társaság (nettósított juttatással), a fennmaradó 226.000,-Ft adóját a munkáltató fizette meg). Tekintettel arra, hogy Kollektív Szerződés szerint a cafeteria keretében melegétel utalványt, valamint a beiskolázási utalványt kell biztosítani az igénylő dolgozók részére, ezért arra – figyelembe véve az igényelt mennyiséget – az elmúlt évhez hasonlóan közbeszerzési eljárást folytat le a társaság. A járulékok esetében növekvő összegű a 2008. évtől kezdődően fizetendő, akkor 3,25%-os mértékű korkedvezményes nyugdíjjárulék. A járulék mértéke 2011-ben 13%, a tavalyi 9,75%-kal szemben, amely 12,3 millió Ft többletráfordítást jelent. Az elmúlt évben a közcélú foglakoztatási program keretében folyamatosan foglalkoztatott részmunkaidőben munkavállalókat a társaság. 2011. évben ilyen munkavállalók alkalmazására nem 10

kerül sor, mivel az új közfoglalkoztatási program pályázati kiírásának a társaság nem felel meg. 2010. évben az előző ügyvezető év végi felmentése miatt a társaságnak a járulékkal együtt összesen13 MFt személyi jellegű többletráfordítása keletkezett. A tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét a 2011. évi nagy összegű aktiválások eredményeként 713.284 eFt összegben tervezi a társaság. Az összegben jelentős arányt képvisel a „Szegedi elektromos tömegközlekedés fejlesztése” projekt keretében végzett Pulz utcai telep beruházásainak üzembe helyezése. Az e miatt felmerülő értékcsökkenés növekmény közel 85 MFt. Egyéb ráfordítások soron vannak elszámolva a helyi adók. A ráfordítások összege az előző évhez képest csökken, mivel 2010. évben ezen költségsoron szerepelt a Zrínyi utcai telek könyv szerinti értékének kivezetése is 45 millió Ft értékben (a telek értékesítésre került), illetve a parkolási tevékenységhez kapcsolódó peres eljárásból adódó fizetési kötelezettségek (kártérítések). A rendkívüli bevételek soron a fejlesztési célra kapott, a passzív időbeli elhatárolások soron nyilvántartott halasztott bevételekből (vissza nem térítendő támogatás) a gazdálkodási időszakra elszámolt értékcsökkenés összegével arányosított visszavezetendő támogatás összege szerepel. A pénzügyi műveletek eredménye az előző évhez képest kedvezőbben alakul. A fejlesztési kölcsönök – a parkolóház építéséhez felvett kölcsön fennálló összege jelenleg 28,9 MFt+266 eFt kamat (a hitel 2011. június 18-án lejár), illetve az „Elektromos közlekedés fejlesztése” c. projekt finanszírozására felvett, jelenleg 375 MFt összegű hitel – deviza alapúak, kamatozásuk emiatt kedvező, 3,25 illetve 3,75 %-os mértékű. A törlesztőrészletek összege éves szinten 121 MFt, fizetését 220 Ft/CHF árfolyammal számította a társaság, ezen felül árfolyam-kockázati tartalékot is tartalmaz a pénzügyi terv. A lízingállomány 2010. végén 142,5 MFt tőketartozás volt, túlnyomórészt szintén devizában fennálló. A tervben éves szinten 63 MFt lízingdíj fizetési kötelezettség van tervezve, összege az árfolyamváltozásoktól függően változhat. Forgóeszköz finanszírozásra 480 millió Ft keretösszeggel áll rendelkezésre folyószámlahitel, a kamat mértéke 1 havi BUBOR + 2,75 %. Lejárata 2011. június 30., meghosszabbítása a társaság likviditásának folyamatos finanszírozása érdekében szükséges. Eredmény: A társaság 2011. évi üzleti terve –62.651 eFt adózás előtti eredményt, 9 MFt adófizetési kötelezettséget, –71.651 eFt adózott eredményt tartalmaz. Az eredményt a bevétel csökkenés, a személyi jellegű ráfordítások növekménye, az értékcsökkenés, a helyi adók, és a negatív pénzügyi eredmény befolyásolta. A társaság megítélése szerint a pénzügyi helyzetet pozitívan befolyásolhatja a raktári elfekvő készletek, valamint minden olyan eszköz értékesítése, melyeket jelenleg a telephelyeken tárolnak. Mérlegadatok: A befektetett eszközök értéke emelkedik. Üzembe helyezett eszközök között jelentős arányt képvisel a „Szegedi elektromos tömegközlekedés fejlesztése” projektben a Pulz utcai villamos telep beruházás üzembe helyezése, a távvezérlő rendszer, és a felsővezetékes sínjármű összesen 2.647 MFt értékben. A Central Europe projekt keretében megvalósuló trolibusz felső vezeték és megállóhely 73 MFt-tal került a tervbe. Szoftver használati jogok és tulajdon jogok beszerzésére 31 MFt-ot fordít a társaság (parkolási szoftver, iktatóprogram, műszer és automaták, működtető/mérő 11

szoftver beszerzés). A járműpark fejlesztése keretében a tervek szerint 296 MFt értékű üzembe helyezés valósulhat meg. A Csáky utcai üzemanyagtöltő állomás és térbetonozás 16 MFt, a parkolóház technológiai berendezés (robot) felújítása 6,5 MFt értékben kerül aktiválásra. A tervek között szerepel a Zrínyi utcai központi épület felújítási tervének elkészítése is (1,5 MFt). A jármű beszerzésekkel kapcsolatban a szerződéskötések megtörténtek. A 9 db új alacsony padlós villamost szállító lengyel PESA céggel folyamatosan zajlanak az egyeztetések, a prototípus szállítására a szerződés szerint várhatóan 2011. szeptember hónapban kerül sor. A trolibuszok beszerzésével kapcsolatos jogvita lezárását követően 2011. évben várhatóan sor kerül az előleg megfizetésére, amelynek önrészére tagi kölcsönt kíván lehívni a társaság. Befejezetlen beruházás 2010. évi záró állománya a „Szegedi elektromos tömegközlekedés fejlesztése” projektben elkészült, használatba vett eszköz értéke miatt csökkent. Beruházásra adott előleg elsősorban villamos személyszállító jármű és trolibusz személyszállító jármű beszerzésére (nagyprojekt keretében) kifizetett előlegből keletkezik, összege: 1.681 MFt. A forgóeszközök 2011. évben a bázis évhez képest minimális mértékben változnak. A készletek a saját vállalkozásban megvalósuló beruházásokhoz vásárolt anyagok miatt évközben várhatóan növekedni fognak. A jegyzett tőke összege az Önkormányzat részéről történő törzstőke emelés (tőkeemelés összeg 43.900 eFt, a 437/2010. (VIII. 13.) Kgy. sz. határozat alapján, cégbírósági bejegyzés kelte 2011.01.03.) és a 2011. évben várható az önkormányzati apport (nagyprojekt során bontásból visszamaradt selejtezett anyagok)miatt emelkedik. Hosszú lejáratú kötelezettségek állományában az „Elektromos közlekedés fejlesztése” c. projekt finanszírozására felvett 716 MFt összegű hitelnek, a lízingek fennálló összege, illetve a tagi kölcsön összege szerepel. A parkolóház építésére felvett 546 MFt összegű beruházási kölcsön visszafizetési határideje 2011. június 18-án lejár, így a 2011. évi törlesztőrészlet már a rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel. A rövidlejáratú kötelezettségek között a folyószámlahitel igénybe vett összege, a beruházási hitelek, lízingek törlesztő részlete, szállítói állomány, illetve fordulónapon fennálló munkavállalókkal és költségvetéssel szembeni fizetési kötelezettségek szerepelnek. Passzív időbeli elhatárolások között a halasztott bevételek soron (2011. évi terv: 4.360.000 eFt) az „Elektromos tömegközlekedés fejlesztése”–re (projektszám: KÖZOP –5.2.0-07-2008-0002) és a Közösségi Közlekedés fejlesztésre kapott vissza nem térítendő támogatás (DAOP-3.2.1-2008-0017 azonosító számú pályázat) időbeli elhatárolt összege szerepel. A halasztott bevételt a fejlesztés során a tárgyi eszközzel szemben felmerült költségek arányában (értékcsökkenési leírás arányában) kell megszüntetni a rendkívüli bevételekkel szemben.

12

2./ IKV ZRT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. év terv (eFt)




2011. év terv 2010. előzetes (%)

2.812.250

2.718.722

2.774.779

102,0

120.900

119.263

383.775

321,7

8.400

8.418

8.400

99,7


2.933.150

2.837.985

3.158.554

111,3

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.)

2.924.750

2.829.567

3.150.154

111,3

2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás

1.756.300

1.754.966

1.865.810

106,3


775.644

774.052

794.250

102,6

Értékcsökkenési leírás

104.596

109.651

129.500

118,1

Egyéb ráfordítások

284.600

164.305

241.464

146,9

2.921.140

2.802.974

3.031.024

108,1

3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény

12.010

35.011

127.530

364,2

Pénzügyi műveletek eredménye

24.500

13.499

14.000

103,7

-13.237

1.644

1.000

60,8


23.273

50.154

142.530

284,1

Mérleg szerinti eredmény

18.851

27.619

126.530

458,1

1.488.284

1.505.875

1.476.116

98,0

Forgóeszközök állománya

899.958

923.898

729.024

78,9

Jegyzett tőke

200.000

200.000

200.000

100,0

1.398.797

1.407.565

1.534.095

108,9


520.000

576.297

590.000

102,3

Hosszú lejáratú kötelezettségek

280.000

280.000

0

-

2.390.242

2.431.637

2.207.140

90,7

Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.)

Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.)


4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya

Saját tőke

Mérleg főösszeg

13


5. Létszám létszám)

(átlagos

statisztikai

312



299


300

100,3

(+11 fő (+13 fő közcélú közcélú foglakoztatott) foglakoztatott)

Kitűzött feladatok • Önkormányzati beruházások bonyolítása • Tartósan üresen álló, pályázaton megmaradt helyiségek hasznosítása, értékesítése • A gazdálkodás racionalizálása, költségcsökkentés • A szervezeti felépítés átalakítása a hatékony működés érdekében • Kinnlévőségek csökkentése • Új Széchenyi Terv keretében meghirdetett épületenergetikai fejlesztésekre pályázati lehetőségek figyelése • Helyiséggazdálkodás, lakásgazdálkodás racionalizálása • Energetikai korszerűsítésre koncepcióterv készítése Bevételek: A társaság árbevétele a tervek szerint 2,1%-kal nő az előző évhez képest. A társaság tervezett bevételei tevékenységenként az alábbiak szerint alakulnak: Megnevezés

Lakás bérbeadás árbevétele


2011. terv (eFt)

2010. év előzetes/ 2011. évi terv (%)

956.330

992.000

103,7

1.470.547

1.520.200

103,4

151.716

151.000

99,5

Vállalati tulajdonú ingatlanok bérbeadásának árbevétele

29.314

27.100

92,4

Önkormányzati tulajdonú ingatlanok értékesítéséből származó árbevétel

51.109

22.500

44,0

Egyéb tevékenység árbevétele

59.706

61.979

103,8

2.718.722

2.774.779

102,1

Helyiség bérbeadás árbevétel Ingatlankezelés árbevétele

Összesen:

•

Az önkormányzati lakások bérbeadásából származó árbevétel tervezésénél a lakbérek lakásrendelet szerinti 4,7%-os növekedését vették figyelembe, illetve csökkenésre számít a társaság a bérleti jog és térítési díj bevételekből is.

•

Az önkormányzati helyiségek (nem lakás) bérbeadásának árbevétele várhatóan 2011-ben 3,4 %-kal növekszik az előző évi előzetes összeghez képest. A piaci helyzetet figyelembe véve előző évi tervnél alacsonyabb bérleti jog ellenértékből befolyó árbevételt terveztek. Az önkormányzati ingatlanok bérbeadásából származó bevételek fedezetet nyújtanak a 14

társaságnak ezen ingatlanok fenntartására (üzemeltetési, javítási-karbantartási költségek), működési költségére, továbbá a haszonbérleti díjnak a fedezetét is adják. •

Az ingatlankezelési tevékenység (társasházak kezelése) bevételét a 2010. évi árbevétel szintjén tervezte a társaság. A kezelésben lévő épületek száma 334 db (ebből többségi önkormányzati tulajdonba 128 épület van), 7.452 albetéttel. Céljuk a takarékos és hatékony működés alapjainak megteremtése, különös tekintettel a kényszerkezelt ingatlanok veszteséges kezelésére. A kezelési iroda célja, hogy vállalkozásban irodaházak, illetve intézmények közös képviseletét vagy kezelését végezze. • A vállalati tulajdonú ingatlanok bérbeadásának tervezett árbevétele 7,6%-kal kevesebb mint a 2010. évi előzetes összeg. A csökkenés oka, hogy a korábban bérbeadással hasznosított ingatlanokat (pl.: Deák F. u. 22., Fonógyári út 24.) a Jósika utcai telephely kiürítése (Agóra projekthez - önkormányzati beruházás) miatt főtevékenységükhöz (iroda, műhely) használják. Bérbeadás, kölcsönzés tevékenységi körben szerepel a Huszár u. 1. sz. alatti ingatlan bérleti díja, illetve a tervezett összeget a Fonógyári u. 24., a Somogyi u. 11., valamint a Kelemen u. 4. sz. alatti ingatlanok bérbeadásából, ill. állványbérletből kívánják elérni. A cél olyan ingatlanok vásárlása, melyek a piaci igényeket figyelembe véve jól hasznosíthatók bérbeadással, így az elkövetkező években újra növelhetik ebből a tevékenységből az árbevételüket. • Az önkormányzati tulajdonú ingatlanok értékesítésének árbevétele elsősorban az értékesítés bonyolítói díjából, valamint az értékesítés nyilvántartás vezetéséből tevődik ki. Az előző évben jelentős tételt jelentett az értékesített ingatlanokkal kapcsolatosan tulajdonos felé továbbhárított költség (őrzés, hirdetés, stb.). 2011. évre kevesebb ingatlanértékesítéssel tervez a társaság, ezért a költségek továbbhárításából is kevesebb árbevétel várható. Tekintettel arra, hogy az önkormányzati tulajdonú ingatlanok értékesítésére vonatkozó döntéseket SZMJV Közgyűlése hozza meg, a tervezett bonyolítói árbevétel ettől eltérő összegű lehet. Értékesítés teljes lebonyolításából nettó 5.000 eFt, az önkormányzati ingatlanok értékesítésének nyilvántartás vezetéséből nettó 7.000 eFt, értékesítés során felmerült költségek továbbhárításából nettó 10.000 eFt, és pályázati díjból nettó 500 eFt árbevétel várható. A díjakat a korábbi évek gyakorlata és az érvényben lévő Ingatlanhasznosítási szerződés alapján határozta meg a társaság.

•

Az egyéb vállalkozási tevékenységek árbevétele között olyan bevételek szerepelnek, melyek nem tartoznak szorosan a szokásos üzletmenethez, általában egyszeri megbízások teljesítéséből, gazdasági szolgáltatásból származnak. Ezek közül jelentős összegű a Szegedi Hőszolgáltató Kft. részére vagyonbérbe adott eszközök kezelésével kapcsolatosan jelentkező 28.479 eFt vagyonbérleti díj, valamint a tervezett 12.000 eFt összegű ügyviteli díj (vagyon nyilvántartásáért). Önkormányzati ingatlanokon végzett beruházások bonyolítói díjából nettó 15.000 eFt árbevétellel számoltak, azonban ez csak abban az esetben teljesül, ha SZMJV Önkormányzata biztosítja a tervezett beruházások forrását.

A társaság célja, hogy a korábban nagyobb jelentőségű vállalkozásban végzett építőipari tevékenységet újra előtérbe helyezze. A tervezett beruházások iránya (gépkocsik, építőipari gépek cseréje, stb.) is ezt segíti elő. A tevékenységből nem tervezhető jelentősebb árbevétel növekedés, mivel újra meg kell szerezni a piacon a korábban elfoglalt helyet (reklám, referenciaként felmutatható munkák, stb.). A piaci helyzet felmérésére kutatást fog végezni a társaság, melynek ismeretében fogja beterjeszteni az új tevékenység költség, ráfordítás igényét és az elérhető árbevételre vonatkozó számításokat. A javaslatban ki fog térni ezzel összefüggésben a jelenleg 15

kötelezően ellátandó feladatok (pl. önkormányzati ingatlanok karbantartása) racionalizálásának lehetőségeire is. A társaság egyéb bevételeinek tervezett összege a Huszár u. 1. sz. alatti ingatlan felújítására kapott támogatás időbeli elhatárolásából időarányosan felszabadított összegből, illetve egyéb nem támogatás eredetű bevételekből adódik, amelyből jelentős részt képvisel a Jósika utcai telephely 373.375 eFt vételára. Költségek, ráfordítások: Az anyagjellegű ráfordítások 6,3%-kal növekednek 2011. évben, melynek legfőbb oka az anyagköltség, a közüzemi díjak és karbantartási költségek emelkedése. Az igénybevett szolgáltatások között jelentős összeget képvisel a haszonbérleti díj, melynek 2011. évre tervezett összege 594.000 eFt. A karbantartási költségek növekedésének (2010. évi előzetes: 277.200 eFt, 2011. évi terv: 312.000 eFt) indoka, hogy a társaság kezelésében lévő önkormányzati lakásállomány az elmúlt évtizedekben – forráshiánnyal indokolt – sorozatosan elhalasztott felújítások miatt a közepesnél rosszabb állapotban van. Az ingatlanok állagának és a lakók komfortérzékének javítása érdekében a 2011. évi üzleti tervben magasabb karbantartási keret lett tervezve. Az oktatás, továbbképzés (2010. évi előzetes: 1.945 eFt, 2011. évi terv: 6.000 eFt) költségeként az előző évhez képest növekedés várható, melynek célja a dolgozók tudásának szélesítése a tervezett tevékenység bővítés érdekében. Az egyéb szolgáltatások tervezett összegében (2010. évi előzetes 420.395 eFt 2011. évi terv 451.000 eFt) biztosítási díj, hatósági díjak, illetékek szerepelnek, illetve itt kerül elszámolásra a kisebbségi és többségi önkormányzati tulajdonú ingatlanok részére fizetett üzemeltetési költség előleg. A társasházzá alakított (már nem 100 %-ban önkormányzati tulajdonú) ingatlanok működésére a társaság üzemeltetési előleget fizet a közös képviselőnek (takarítás, közös képviselet, felvonó és egyéb karbantartás, közüzemi díjak, biztosítás, stb.). Tárgyévet követően a közös képviselő elszámol a ténylegesen felmerült költségek és a már megfizetett előleg különbségével. A közüzemi és karbantartási díjak emelkedése a társasházak esetében is jelentkezik már az üzemeltetési előlegek utalásakor. Az eladott közvetített szolgáltatások 2011. évi tervezett értéke (2010. évi előzetes: 52.360 eFt, 2011. évi terv: 30.000 eFt). jelentősen elmarad a bázis adathoz képest. A 2011. évre tervezett jelentősebb tételek pl.: az orvosi rendelők továbbszámlázott üzemeltetési költsége, illetve az önkormányzati ingatlanok értékesítésével kapcsolatosan felmerült őrzési, hirdetési és közjegyzői költségek elszámolása a tulajdonos felé. A csökkenés oka, hogy 2011. évre kevesebb ingatlanértékesítés várható, amelynek következtében a költségek továbbhárításából is kevesebb árbevétel és közvetített szolgáltatás tervezhető. A korábbi évektől eltérően a 2010. évi várható adat nem tartalmazza az önkormányzati tulajdonú ingatlanon végzett beruházások továbbszámlázott értékét, mivel az üzleti terv elkészítésének időpontjáig nem született meg a jóváhagyás az átszámlázandó tételekről. A személyi jellegű ráfordítások szintjének tervezésekor figyelembe vette a társaság az OÉT ajánlását és ennek megfelelően a bérköltséget 540.000 eFt összegben határozta meg, valamint számolt a minimálbér és a garantált bérminimum változással is. Az éves cafeteria keretösszegét előző évhez képest nem változottk, a választható elemek a jogszabályi változásoknak megfelelően átdolgozásra kerültek. A 2,8%-os bértömeg emelkedést differenciáltan kívánja felhasználni a társaság. 2010. évi átlagos statisztikai létszám 312 fő volt, melyből 13 fő került közcélú foglalkoztatás keretében alkalmazásra. A 2011. évi tervükben 300 fős létszámmal számoltak. Közcélú foglalkoztatásra 2011. évben nem kerül sor. Az értékcsökkenést a meglévő eszközök, valamint a tárgyidőszaki beruházások után számolt el a 16

társaság. Az értékcsökkenés tartalmazza, a SZETÁV Kft. beolvadásakor átvett, a Szegedi Hőszolgáltató Kft. által használt eszközök értékcsökkenését is. Az érvényben lévő üzemeltetési szerződés értelmében a társaság az évente, a Szegedi Hőszolgáltató Kft. által megfizetett vagyonbérleti díjat az átadott közművagyon fejlesztésére fordítja, mivel a vagyonbérleti díj mértéke az elszámolt értékcsökkenéssel azonos összegben van meghatározva, ezért csak az elszámolt értékcsökkenés kerül visszaforgatásra. Az érvényben lévő szerződés értelmében a Szegedi Hőszolgáltató Kft. a vagyonbérleti díj terhére beruházásokat végezhet a Zrt. tulajdonában lévő hőközpontokon és távvezetéken. A Kft. tájékoztatása szerint 2011. évben várhatóan az Észak I/B. fűtőmű gáznyomás szabályozóját és az Észak I/A fűtőmű kazánházának távvezetékét újítják fel. Az egyéb ráfordítások soron jelentős összegben a helyi adók (73.764 eFt), illetve behajthatatlan követelések leírása (52.300 eFt) szerepel. Behajthatatlan követelésként kerül leírásra az önkormányzati ingatlanok bérbeadásával kapcsolatosan kiszámlázott és minden lehetséges jogi lépés ellenére sem behajtható lakbér és különszolgáltatás, helyiség bérleti díj és közüzemi díjak (vízdíj, fűtés, stb.), valamint egyéb tevékenységből (saját ingatlan bérbeadása, társasházkezelés, karbantartási munkák, stb.) keletkező követelések. E sor növekedésének oka, hogy egyéb ráfordításként szerepel a 2011. évi tervben a Jósika utcai telephely kivezetésre kerülő nyilvántartási érték (69.000 eFt). Eredmény: A társaság 2011. évi üzleti tervében 127.530 eFt üzemi eredménnyel számol, a társaság adózás előtti eredménye 142.530 eFt. Az adózás előtti eredményt jelentősen befolyásolta a Jósika utcai telephely SZMJV Önkormányzatának történő értékesítése. Az Agora Plusz Projekt keretében megvalósuló beruházás helyszínéül az IKV Zrt. Jósika utcai telephelye került kijelölésre. A projekt megvalósításához kapcsolódóan a telephely kiürítése vált szükségessé. A Jósika utcai telephelyen dolgozó munkavállalók a Fonógyári úti telepen, valamint a Deák F. u. 22. és a Kálvária sgt. 8. sz. alatti irodacsoportban kerültek elhelyezésre. A Jósika utcai telephely kiürítése 2010. évben rendben lezajlott. Az ingatlan értékesítéséről 2011. január hónapban aláírásra került az adásvételi szerződés, melyet a Közgyűlés 2010. december 10-i ülésén előzetesen jóváhagyott. Az eladási ár 373.375 eFt, melynek első részlete a szerződés értelmében kompenzálásra került a korábban a telephely kiürítésének lebonyolítására (telephely felújításra, költözési költségre, stb.) kapott 280.000 eFt tagi kölcsönnel. A fennmaradó 93.375 eFt pénzügyi rendezésének határideje 2011. május 31. Mérlegadatok A befektetett eszközállomány változását a beruházások aktiválása és az elszámolt értékcsökkenés befolyásolja. Az építőipari tevékenység újra előtérbe helyezése érdekében műszaki berendezések, gépek, járművek soron növekedést tervez a társaság, mely tartalmaz többek között emelőkosaras gépbeszerzést (19.000 eFt), 2 db kistehergépkocsi cserét (13.000 eFt), állvány rendszer cserét (9.000 eFt). Tovább folytatódik a számítástechnikai rendszer korszerűsítése, melynek egyik kiemelt feladata lesz a rendszer egységesítése és az adatbiztonság fejlesztése (36.000 eFt szoftver és hardver beszerzés). A Fonógyári úti telep felújítása során elmaradt feladatokat is 2011. évben kívánják befejezni (tereprendezés, gépkocsi tárolására alkalmas csarnok kialakítása, stb.)a társaság, illetve tervezi a Fonógyári úti telephely bővítését 30.000 eFt értékben, melyet bérbeadással hasznosítana. A forgóeszközöknél nagyobb összegben a 2010. évi haszonbérleti díj elszámolása és ezzel együtt az önkormányzati ingatlanokon végzett beruházások tulajdonost terhelő részének továbbhárítása szerepel, amely még nem történt meg. 17

Hosszú lejáratú kötelezettsége a társaságnak nem merül fel, mivel a tulajdonostól kapott tagi kölcsön visszafizetésre került 2011. év elején. A rövid lejáratú kötelezettségek állománya az előző évhez közeli szinten várható. Passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként (2010. évi előzetes: 71.445 eFt, 2011. évi terv: 63.045 eFt) a Huszár u. 1. sz. alatti ingatlan felújítására kapott támogatás elhatárolt összege szerepel, mely összeg a megvalósult eszközök után adott évre elszámolt amortizáció összegével arányosan csökken. 3./ SZEGEDI KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. év terv (eFt) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)




3 371 910

3 224 949

3 329 183

103,2


858 353

1 267 307

1 022 657

80,7

ebből önkormányzati működési támogatás képviselői keret nélkjül3.) Összes bevétel (1.+ 2.)

507.750

632.644

397.332

62,8

4 230 263

4 492 256

4 351 840

96,9

3.722.513

3.859.612

3 954.508

102,4

0

-5 230

0

0


2 298 788

2 155 219

1 953 565

90,6


1 550 230

1 637 284

1 691 092

103,3


152 600

146 626

163 055

111,2


183 948

513 165

472 601

92,1

4 185 566

4 447 064

4 280 313

96,2

44 697

45 192

71 527

158,3

-31 000

-17 520

-43 755

249,7

245

233

245

105,2


13 942

27 905

28 017

100,4


13 942

27 905

28 017

100,4

1 520 501

1 593 731

1 793 552

112,5

415 750

857 628

621 207

72,4

Összes bevétel önkormányzati működési támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok Aktivált saját teljesítmények értéke

Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya

18

2010. év terv (eFt) Saját tőke

437 004

2010. év előzetes (eFt) 451 073


428 002

546 667

569 000

104,1


537 099

531 019

505 999

95,3

2 089 551

2 505 574

2 463 959

98,3

508

517

510

Mérleg főösszeg 5. Létszám (átlagos statisztikai létszám)

2011. év 2011. év terv terv 2010. előzetes (eFt) (%) 479 090 106,2

(+159 fő (+199 fő (+199 fő közcélú, közcélú, közcélú, közmunkás, közmunkás, közmunkás, közhasznú közhasznú közhasznú foglalkoztatott) foglalkoztatott) foglalkoztatott)

98,6

Kitűzött feladatok: • a közterület-fenntartás területén térinformatikai rendszer bevezetése • a hulladéklerakó bővítése új piacok szerzése érdekében • hulladékerőmű létesítése • eszközfejlesztések • kintlévőség kezelés javítása • pályázati források bevonása a tevékenység fejlesztésébe Bevételek: A társaság nettó árbevétele 2010-ben a tervezett szint alatt maradt. A 4,4%-os árbevétel kiesés egyrészt a másodnyersanyag piac kiszámíthatatlanságára, a gazdasági válság begyűrűző hatásaira, valamint a piacon tapasztalható verseny erősödésére vezethető vissza. A lakossági piac érdemi növekedése nem következett be. 2011-re a tervek szerint az árbevétel növekedni fog, de a fenti korlátozó tényezők miatt várhatóan nem éri el a 2010. évi tervezett szintet. 2011-ben a tervek szerint a másodnyersanyag, illetve a szelektív gyűjtés fejlesztésére befektetett források lassú megtérülése várható. 2010-ben a megelőző évhez hasonlóan nem számíthatott másodnyersanyag értékesítésből származó árbevétel növekedésre a társaság. A válság egyik sajnálatos kísérőjelensége a másodnyersanyag piac összeomlása volt. Az előállított papír, műanyag és egyéb hasznosítható hulladék értékesítése legtöbb esetben jelentős vesztességgel volt lehetséges. Várhatóan a korábbi évek kedvezőtlen tendenciája megszakad és a 2008. évi bevételi adatok 50%os túlteljesítése várható. A hulladékszállítási tevékenység várhatóan továbbra is nyereséges ágazat marad. Gyakorlatilag itt realizálódik az az árbevétel, amely forrása a működésnek, fejlesztéseknek, pályázati önerőnek, illetve a közterület-fenntartás keresztfinanszírozásának

Szemétgyűjtés, szállítás, hulladékelhelyezés árbevétele ebből Szeged lakosság



2.461.682

2.619.018

1.484.922

1.633.480

A hulladékszállítási díjak tekintetében Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlése 2011. évre 4,7% 19

díjemelést fogadott el Szeged város vonatkozásában. A környező településeken, ahol a társaság a közszolgáltató, folyamatosan infláció feletti díjak megállapítása történik. A közterületi szolgáltatások területén ellátandó feladatok elvégzésére a társaság az Önkormányzattal közszolgáltatási szerződést kötött. Az ily módon elvégzett feladatok közvetített szolgáltatásként kerülnek továbbszámlázásra az Önkormányzat felé. Az önkormányzat költségvetésében erre a feladatra biztosított összeg bruttó 450.500 eFt. Az ellátandó feladatok és a gondozásba vont területek jelentős növekedése, valamint az alacsonyabb művelési kategóriából kiemelt kategóriába történő átsorolások miatt a tevékenység ellátására fordítható támogatás nem elegendő. További forrásigényt jelentenek a közterületen végrehajtott beruházások, melyek következtében lényegesen magasabb gondozási igény merül fel a korábbinál. A hiányzó pénzügyi forrásokat az előbb említett hulladékgazdálkodási ágazat bevételeiből biztosítja a társaság. A keretfinanszírozás mértéke 2008-ban 397.718 eFt volt, 2009ben pedig 494938 eFt-ra emelkedett. 2010-ben az előzetes adatok szerint 646.699 eFt. 2011-re a társaság – a hulladékszállítási bevételek lassú növekedése, a kintlévőségállomány romló helyzete, valamint a hulladékgazdálkodás területén tervezett beruházások miatt – csak 318.000 eFt-ot állít be ilyen jogcímen. A keresztfinanszírozás mértékének csökkenése a közterület-fenntartás területén várhatóan a szolgáltatás minőségcsökkenését fogja eredményezni, melynek a következő hatásai lesznek: 1. József Attila sgt. „B” kategória helyett „C” kategóriába kerül, míg az Ikon sor átsorolásra kerül „D” kategóriába. A gondozás színvonala ez által csökken. 2. Füvesítési program közel 0,5 ha-on, cserje gondozási munkái lakótelepen 2,6 ha-on maradnak el. 3. A lakótelepen beállított havi 4 takarítás közel felére csökken. 4. A lakótelepeken a „C” kategóriába beállított 5 kaszálási gyakoriság 4-re csökken. ezzel 67 ha-ral csökken az éves lekaszálandó terület. 5. A szűkített előirányzat következtében a beállított városi rendezvények utáni takarítások elmaradnak. 6. A lakótelepi szerviz utak tavaszi és éves takarítása elmarad. 7. 2010-ben a társaság 7500 db fát metszett meg, 550 db díszfát vágott ki. Ebben az évben itt is 30%-os csökkenéssel kellett számolni. 8. A padjavítási keret 3 millió forinttal történő csökkentése miatt 20 db új „Szeged” pad telepítése várhatóan elmarad. Az előirányzott 15 db új „Megálló” 10 db új „kikötő” pad beszerzésének elmaradásával az elvonás kigazdálkodható. 9. A hulladékgyűjtő edények javítására előirányzott keretösszeg 2 millió forintos csökkenése 40 db műanyag hulladékgyűjtő edény beszerzését nem teszi lehetővé. 10. a Szegeden lévő 137 db játszótér ellenőrzési gyakoriságát negyedére csökkenti társaságunk. Labdafogó háló karbantartásra 2011-ben egyáltalán nem lesz keret 2011-ben. 11. Várhatóan a szökőkutak üzemeltetését napi 12 óráról 8 órára kell csökkenteni. 12. A jelenlegi 43 db ivókút nem üzemeltethető 2,4 millió forintból, tekintettel arra, hogy a 2010. évi vízdíj összege meghaladta ezt. 2011-ben az előző évi fogyasztási adatok szerint 3,7 millió forintra lenne szükség. 13. A tervezett 69 db homokozó homokcsere helyett 30 db homokcserére van társaságnak lehetősége. A közlekedésszervezési tevékenység területén a társaság feladata az utasforgalom ellenőrzése, a jegyek, bérletek, utas tájékoztatók biztosítása, a közlekedési társaságok és Szeged Megyei Jogú 20

Város Önkormányzata közötti kapcsolattartás, kommunikáció stb. A feladatok ellátásának költségeit önkormányzati forrásból (összege bruttó 145.000 eFt, mely 9,4%-kal kevesebb a 2010. évinél), illetve a szabálytalanul – érvényes menetjegy nélkül – utazóktól beszedett közlekedési pótdíj bevételből fedezi a társaság (2010. év előzetes pótdíjbevétele: 35.739 eFt, 2011. év tervezett pótdíjbevétele: 35.000 eFt.) A társaság egyéb bevételei jelentősen elmaradnak az előző évhez képest. Ez azzal magyarázható, hogy 2011. évben mind az önkormányzattól kapott működési támogatás, mind az egyéb városfejlesztési feladatokhoz kapcsoló önkormányzati megrendelések száma csökkent. A tervben az egyéb bevételek között nagyobb tételként a tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel, a 2010. évre képzett értékvesztések (készletekre, követelésekre) 2011. évben visszaírt összege, és a közfoglalkoztatott munkavállalókra elnyert támogatás szerepel. A társaság 2011. I. negyedévében hosszabb időtartamú közfoglakoztatás támogatására, és az önkormányzattal együttműködve rövid időtartamú közfoglalkoztatás támogatására nyújtott be pályázatot. Költségek, ráfordítások: A társaság anyagjellegű ráfordításai 2010-ben a tervezetthez képest 6,3%-kal csökkentek, és 2011. évben is a 2010-ben realizált kiadások további 9,4%-os csökkentését tervezi a társaság. Ezt a javító bázis modernizálásával, másrészt a javítási költségek és az anyagfelhasználás visszaszorításával érhető el. A személyi jellegű ráfordítások mind a 2010. évi tervezetthez, mind a 2010. évi előzetes adatokhoz képest emelkednek. 2011. január 1-jére visszamenőleg a társaság mindazon dolgozók fizetését kiegészíti, akik a 2011. évi jogszabályi változások miatt kedvezőtlenebb jövedelmi helyzetbe kerültek. Ez éves szinten mintegy 63 millió forintos bérköltség növekedést jelent, melynek egy részét a költséghatékonysági és teljesítményértékelési adatok alapján csökkenteni lehet a létszám szükség szerinti leépítésével. Egyéb bérfejlesztéssel nem számol a társaság. A társaság béren kívüli juttatási rendszere előző évhez képest nem változott. Az amortizációs költségek növekedése mögött egyrészt a szociális épületbővítés 2011. évben történő aktiválása, másrészt a tervezett beruházások amortizációja húzódik meg. Egyéb ráfordítások között a tervben jelentős összeget képviselnek a helyi adók, illetve a követelésekre, készleteke képzett várható értékvesztés összege. A pénzügyi műveletek eredménye a 2010. évben a tervezettnél kedvezőbben alakult, ugyanakkor 2011. évre továbbra is jelentős veszteséggel tervez a társaság. Ennek oka egyrészt a pénzügyi piac árfolyam- és kamatingadozása, valamint a folyószámla hitelek – a társaság likviditási gondjai miatti – jelentősebb mértékű igénybe vétele. A 2006-ban működési hitel címén felvett 300 millió forint tőketörlesztését a társaság 2009-ben kezdte meg. Az árfolyamok kiszámíthatatlan ingadozása mellett a kamatterhek növekedése is a tervezettnél több forrást von el a gazdálkodásból. A 2008-ban felvett telephelyfejlesztésre fordított 280 millió forintos hitel árfolyam ingadozása csak tovább növeli a pénzügyi műveletek eredményének tervezési bizonytalanságát. Eredmény: A tervek szerint 2011-ben pozitív eredménnyel zárja a társaság a gazdálkodási évet, mely a pályázati lehetőségek megtartása érdekében fontos tényező. Bár az önkormányzati támogatások 2011-ben jelentős csökkenést mutatnak, a fejlesztési források 21

racionális felhasználásával a tevékenységek hatékonysága javítható, és tervek szerint egységköltség szinten, a legtöbb területeken javulnak a társaság mutatói. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állománya 2011. évben várhatóan növekedni fog a tervezett beruházások miatt. A tárgyi eszközök eszközcsoportban költséghatékonysági és teljesítmény orientációs szempontok miatt főleg a műszaki berendezések és felszerelések beszerzésére kerül a hangsúly. A gépbeszerzések kizárólag olyan eszközökre korlátozódnak, melyek vagy a feladatbővülés miatt váltak szükségessé, vagy pedig a költségelemzések alapján a javítási beszerzési költségarány szerint célszerűbb új eszköz beszerzése. A társaság közbeszerzési tervében szerepel 1 db gumikerekes homlokrakodó gép beszerzése, melynek közbeszerzési eljárása a tervkészítés időpontjában már lezárult, így a 2011-es gépberuházások közül elsőnek ez az eszköz került beszerzésre. A hulladékgazdálkodás területén eredetileg 2 db 3 tengelyes hulladékgyűjtő gépjármű beszerzését tervezte a társaság, azonban a forráselvonások miatt egyenlőre 1 db gépjármű beszerzésére kerül sor, valamint ilyen indokok alapján csak egy db multilift felépítményű háromtengelyes tehergépkocsi beszerzését tervezi a társaság. A közterület-fenntartás területére fűnyíró gépeket, kommunális kisgépeket valamint vontatható sószóróval ellátott terepes kisméretű jármű beszerzésével tervez a társaság. A tervek szerint 2011-ben összesen 39 MFt értékű informatikai beruházásra lenne szükség, tekintettel azonban a forráselvonásokra, jelenleg csak a teljes informatikai beruházási terv 50%-a valósítható meg. Jelentősebb informatikai beruházásként tervezi a társaság a közterület-fenntartás területén a térinformatikai rendszer bevezetésének megkezdését, így ezzel a szúnyoggyérítés is komoly segítséget és ellenőrzést kap. A lárva-élőhelyek új, térinformatikai rögzítésével a jelenleg, alapjában kémiai gyérítés a szándékolt biológiai-biotechnológia irányba fog elmozdulni. 2010. nyarán pályázatot adott be a társaság telephely fejlesztési támogatás elnyerésére. A pályázat elbírálása megtörtént, és 2011-ben több mint 50 millió forint támogatásból származó forrással, és közel 30 millió forint önerővel korszerűsítésre kerülhet a szállítás-logisztika épülete, valamint a műhelyblokk. A tervezett beruházások várhatóan a társaságnak likviditás szempontjából problémát nem okoznak. A forgóeszközök állományát továbbra is meghatározza a készlet és a kintlévőség. A társaság 2011. évben tovább folytatja az anyagok körében az elfekvő készletek felszámolását annak érdekében, hogy újabb likvid források szabaduljanak fel. Sajnos a lakossági kintlévőség évről évre növekszik, mely elsősorban a lakossági fizetési morál romlásának következménye. A kintlévőség több szempontból is problémát jelent a társaság számára. Egyrészt a kiszámlázott szolgáltatások után az általános forgalmi adót meg kell fizetni, függetlenül attól, hogy annak pénzügyi teljesítése megtörtént-e vagy sem, másrészt a szolgáltatást a társaság elvégezte, annak költségei a gazdálkodásban megjelennek, így ez hosszú távon számos likviditási problémára visszavezethető. A követelések csökkentése érdekében a társaság 2011. évben intézkedéseke kíván bevezetni. Megszigorítja a közületi piaci szerződések fizetési feltételeit, a lakossági kintlévőségek csökkentése érdekében pedig az év második felétől minden partner önkormányzat jegyzőjével egyeztetéseket kezdeményez a kintlévőségek behajtása céljából.

22

Lakossági vevői kintlévőség állomány alakulása 2008-2010. Intervallum(Ft) 1., 1-30 nap

2008.I 46 869 467

2008.II

2008.III

2008.IV

67 785 747

20 598 862

43142588

2., 31-60 nap

56 753

31 157

1 240 694

3., 61-90 nap

8 307 299

12 249 317

32 538

4., 91-180 nap

4 433 532

6 063 687

5., 181-360 nap

9 637 716

6 544 559

6., 360 - nap

20 354 623

16 594 463

17 125 878

Mindösszesen

89 659 390

109 268 930

58 700 269

85 469 290

90napon túli

34 425 871

29 202 709

36 828 175

32 979 115

2009.I

2009.II

1 019 911

2009.III

2009.IV

59629346

22104676

60325237

78707 20 208 987

865585

1718381

12041313

445050

5 133 475

6853027

16055041

9 229 944

10736494

11064271

17712222 17 941 458

20437850

18134565

60 493 534

110 563 615

32 304 877

38 027 371

9268880

6 959 759

12 239 537

4794347

7 462 760

10472546

2010.I

2010.II

2 699 320

84951 27 253 950

2010.III

2010.IV

65552702

26745019

58434828

179244

4033112

223359

11899875

9 522 810

17364420

199639

14348036

7482536

6 900 679

11364919

18470357

10156130

13502316 13 004 480

13288638

13774206

17332640

19420696 17 907 164

20332112

20025634

18560707

69 521 984

112 715 611

77 288 403

128 082 035

83 247 967

119 055 700

45 253 877

40 405 548

37 812 323

44 985 669

52 270 197

46 049 477

A társaság hosszú lejáratú kötelezettségei között a közterületfenntartási divízió finanszírozását kiegészítő 300.000 eFt forgóeszköz hitel fennmaradó része, valamint a szociális épület bővítéséhez felvett 280.000 eFt beruházási hitel fennálló összeg szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között a társaság folyamatos működéséhez szükséges folyószámla hitel, a hosszú lejáratú hitelek törlesztőrészlete, valamint fordulónapon fennálló szállítói, bér és költségvetéssel szembeni tartozás van tervezve. Passzív időbeli elhatárolások (2011. év terv: 915.100 eFt) között jelentős összeget képvisel a hulladéklerakó jövőbeni rekultivációjának fedezetére az árbevételből elkülönített és eddig fel nem használt összeg. 4./ SZEGEDI SPORT ÉS FÜRDŐK KFT Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. év terv (eFt)



2011. év terv 2010. év előzetes (%)


603 340

569 611

543 646

95,4


528 845

530 510

529 179

99,7

525 000

525 000

525 000

100,0

1 132 185

1 100 121

1 072 825

97,5

607 185

575 121

547 825

95,2


469 467

448 206

501 345

111,8


450 050

456 834

443 402

97,0


93 831

103 774

103 543

99,7


73 080

46 686

43 604

93,4

1 086 428

1 055 500

1 091 894

103,4

45 757

44 621

-19 069

-

-44 973

-95 937

-27 415

28,5

ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 3.)

Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye

23






31 620

26 274

25 478

96,9


32 404

-25 042

-21 006

83,8


32 404

-25 042

-21 006

83,8

2 559 776

2 605 249

2 504 093

96,1

64 943

108 924

80 219

73,6

Jegyzett tőke

1 029 819

1 045 890

1 045 890

100,0

Saját tőke

1 062 873

1 020 846

999 738

97,9


285 726

296 486

288 844

97,4


425 368

505 371

436 956

86,4

2 647 936

2 727 530

2 597 711

95,2

187

205

207

100,9



(+12 fő közcélú (+10 fő közcélú foglalkoztatott) foglalkoztatott)

Kitűzött feladatok: • A 2011. augusztus 18-21. között megrendezésre kerülő Kajak – kenu Világbajnoksághoz kapcsolódóan aktívan részvétel a Szervező Bizottság munkájában, valamint a rendezési feladatokban • Az Anna Fürdő egység használaton kívüli irodahelyiségeinek gyógyászati célra történő átalakítása a kapacitás bővítés érdekében • A versenysport, valamint az utánpótlás és diáksport rendezvények szervezéséhez szükséges infrastrukturális és technikai háttér fejlesztése • Labdarúgó létesítményeinkben a világítás rendszer, elektromos hálózat rekonstrukciója Bevételek: A bevételek tervezésénél figyelembe vette a társaság, hogy Szeged város lakosságát és turista forgalmát a Napfényfürdő Aquapolis, a környező élményfürdők (Makó, Mórahalom) mind fürdőmind gyógyszolgáltatások tekintetében megosztja, így a fürdőegységei tekintetében 2011. évre bevétel növekedéssel nem tervez. Az Anna fürdő árbevétele továbbra is a fürdőszolgáltatási (2010. év előzetes: 67.782 eFt, 2011. évi terv: 67.104 eFt) és gyógyszolgáltatási tevékenységből (2010. év előzetes: 272.178 eFt, 2011. évi terv: 251.060 eFt) realizálódik, mely utóbbi a társaság bevételeinek döntő hányadát adja. Jogszabály módosítás következtében az Anna Fürdőben rendelő három szakorvos OEP által finanszírozott óraszáma heti 12 órára csökkent, valamint az egészségügyi szolgáltatók között az ellátási terület felosztására került sor. Ennek következtében az Anna Fürdő egységbe beutalt betegek száma 2011. évben várhatóan jelentős mértékben csökkenni fog. Ennek ellensúlyozására külön szerződést kíván kötni a társaság a fent említett három szakorvossal további rendelési időre. Ezen rendelési idő keretében az Anna Fürdőbe felírt és felvett kezelések szintén OEP támogatottak lesznek. 24

Az Anna Fürdő bevételének szinten tartása érdekében a gyógyászaton kezelési csomag árak bevezetését tervezi a társaság. Ennek hatására várhatóan növekedni fognak a felvett kezelésfajták száma, és az utánuk elszámolt TB támogatás is jelentős mértékben növeli a bevételeket, mely ellensúlyozza a fizetőképtelenség és a konkurenciák által okozott bevételkiesést. A Sziksósfürdőn a fürdőszolgáltatás árbevételét (2010. évi előzetes: 25.139 eFt, 2011. évi terv: 25.400 eFt) bázis szinten tervezi a társaság. A fürdőegység bevétele jelentősen időjárásfüggő. A Városi Sportuszoda 2011. évi tervezett árbevétele: 52.400 eFt (2010. évi várható: 50.054 eFt). A lakosság reálkeresetének csökkenése egyfajta bevétel kiesést generál. A társaság jelenleg Magyarország második legnagyobb sportlétesítmény fenntartója. A társaság alapfeladata a város csapatsportágait képviselő egyesületek nemzetközi, NB-s, megyei mérkőzéseinek és edzéseinek helyszínét előkészíteni és biztosítani, valamint a városi sportegyesületek tevékenységének helyet biztosítani. Ezen kívül alkalomszerűen, kulturális rendezvényeknek és konferenciáknak is helyszínt biztosít, illetve bérbe adja a létesítményeket. A sportlétesítmények tervezett árbevétele: 25.800 eFt (2010. évi előzetes: 25.432 eFt). Egyéb bevételek tervezett összege 529.179 eFt, mely 525.000 eFt önkormányzati működési támogatást, 129 eFt központi költségvetési támogatást (Munkaügyi Központ) és 4.050 eFt egyéb nem támogatási eredetű bevételt tartalmaz. Költségek, ráfordítások: Anyagjellegű ráfordítások az előző évhez képest várhatóan 11,9%-kal nőnek. Az anyagköltségek között az elektromos áram díja (2010. évi várható: 70.118 eFt, 2011. évi terv: 81.840 eFt), és a gázdíj (2010. évi előzetes: 53.384 eFt, 2011. évi terv: 59.000 eFt) a fogyasztás változatlanul tartása, helyenként csökkentése mellett – a piaci árak növelésének eredményeként jelentősen emelkedik. Önkormányzati közbeszerzés alapján a társaság 2010. őszén a Főgáz Zrt. szolgáltatóhoz csatlakozott. Az igénybevett szolgáltatásokon belül jelentős kifizetést jelent a társaság számára a Cothec Kft. részére fizetett távhőszolgáltatás díja (2011. évi terv: 95.851 eFt) és a Nagybani Piacnak fizetendő díj a Kiskundorozsmai Labdarúgó Pálya és felépítményei után (évi bruttó 7.188 eFt). A vagyonvédelmi szolgáltatás tekintetében költség növekedéssel számol a társaság (2010. évi várható: 14.455 eFt, 2011. évi terv: 16.963 eFt), mivel az üzemeltetésükbe került Játékok Kertje létesítmény őrzési feladatait is a Kft. látja el. A bevétel szinten tartásának érdekében a társaság részt kíván venni 2011-ben is hazai és külföldi szakkiállításokon (Szegedi Utazás Kiállítás, Hungexpo Szakkiállítások, Külföldi Szakkiállítások) szóróanyagokkal, prospektusokkal közvetlen vagy közvetett módon (Szegedi Tourinform iroda, Magyar Fürdőszövetség, Dél-alföldi Termál klaszter), amely a tervek szerint az utazás, kiküldetés sor 20%-os növekedését eredményezheti (2010. évi előzetes: 4.858 eFt, 2011. évi terv: 5.830 eFt). A karbantartások és felújítások költségei tekintetében (2010. évi várható: 33.144 eFt, 2011. évi terv: 34.801 eFt) az előző évhez képest nem várható csökkenés, hiszen az üzemeltetett egységek nagy része korszerűtlen, elavult műszaki állapotú, és ezáltal ezek folyamatos karbantartási, felújítási munkálatot igényelnek. Személyi jellegű ráfordításokat az előző év adataihoz képest kevesebb összegben tervezi a társaság. Ennek oka, hogy az Anna Fürdőben dolgozó takarító személyzet 1 fő kivételével 2011. március 01vel átkerült a SZINT Kft.-hez (a továbbiakban az Anna fürdő takarítási tevékenységét a SZINT Kft. útján látja el a társaság), másrészt a gyógyszolgáltatási tevékenység csökkenésével is további létszámcsökkenés várható. 25

A társaság a nyári szezonban ahol csak lehetséges diák munkaerőt alkalmaz. Törekszik a szezonális és részmunkaidős foglalkoztatás növelésére. 2011. évben közcélúak foglalkoztatására nem kerül sor, mivel a társaság az új közfoglalkoztatási program pályázati kiírásának nem felel meg. A személyi állomány bérszintjének 5%-os növelését tervezi a társaság 2011. májusától az üzleti terv elfogadás után. 2011. évben a dolgozók 18.000,-Ft/hó/fő meleg étkezési utalványt, valamint az arra jogosultaknak egy alkalommal iskolakezdési utalványt kapnak. Az értékcsökkenési leírás összegének tervezésénél figyelembe vette a társaság a 2010. évi adatokat. 2011. évre jelentős fejlesztést, beruházást nem tervez. Az egyéb ráfordítások összegénél 6,6%-os csökkenéssel számol, mivel 2011. évben tárgyi eszköz értékesítést nem tervez, valamint a csökkenő bevétel következtében a helyi adók csökkenése várható. Az arányosítás miatt le nem vonható ÁFA összegének meghatározásakor nehézséget okoz annak meghatározása, hogy a céltámogatás következtében az arányszám hogyan fog alakulni, és ez milyen kihatással lesz a le nem vonható ÁFA összegének nagyságára. A pénzügyi műveletek eredményét az Anna Fürdő, valamint a Ligetfürdő beruházási hitelének kamattörlesztése és a hitel állományra év végén elszámolt árfolyam átértékelési különbözet befolyásolja. Rendkívüli bevételek között a halasztott bevételek adott időszakra elszámolható része került kimutatásra (az Anna Fürdő beruházásához és a Sportcsarnok fejlesztésre kapott támogatás időbeli elhatárolásának feloldása). Eredmény: A társaság 2011. évi üzleti tervében az adózás előtti eredmény tervezett összege -21.006 eFt (veszteség). Mérlegadatok: A befektetett eszközök tervezett állományát csökkenti a 2011. évre elszámolt értékcsökkenés. A forgóeszközök állománya várhatóan az előző évhez képest kevesebb lesz, mely, mely az egyéb követelések (2010. évi előzetes: 25.579 eFt, 2011. évi terv: 16.003 eFt) nagyobb mértékű csökkenéséből adódik. Az aktív időbeli elhatárolások között a bevételek aktív időbeli elhatárolása soron (2010. évi előzetes: 13.357 eFt, 2011. évi terv: 13.399 eFt) jelenik meg az OEP által finanszírozott fizioterápiás kezelések bevétele, mivel az OEP két hónapos átfutási idővel utalja a támogatást. A hosszú lejáratú kötelezettségek csökkenése az Anna fürdő rekonstrukciós, illetve a Ligetfürdő beruházási hitel tőketörlesztésével függ össze. A rövidlejáratú kötelezettségek 2,6%-os csökkenését az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek nagymértékű csökkenése eredményezi (2010. évi előzetes: 58.280 eFt, 2011. évi terv: 33.369 eFt). A rövid lejáratú kötelezettségeik között van kimutatva a hosszú lejáratú kötelezettségeikből rövid lejáratú hitellé átminősített 2011. évi fizetési kötelezettségek (2011. évi terv: 50.915 eFt), valamint a Raiffeisen Banknál fennálló rulírozó hitel (2011. évi terv: 147.649 eFt). Ezen kötelezettségek között szerepel még a 17.500 eFt összegű tagi kölcsön is (visszafizetési határidő: 2012.06.30.)

26

A rulírozó hitel 2011. június 30. napján lejár. A társaság tevékenységének folyamatos finanszírozása érdekében a hitelszerződés meghosszabbítására, valamint biztosítékként a tavalyi évhez hasonlóan az Önkormányzat részéről komfortlevél (tulajdonosi kötelezettségvállalás) kiadására van szükség. Passzív időbeli elhatárolások között a halasztott bevételek soron (2010. évi előzetes: 806.260 eFt, 2011. évi terv: 771.445 eFt) van nyilvántartva az Anna Fürdő fejlesztésére és a Sportcsarnok fejlesztésre kapott támogatás időbeli elhatárolt összege., mely a megvalósult tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan csökken. 5./ SZEGEDI VÁSÁR ÉS PIAC KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. év terv elfogadott (eFt)





314.300

261.139

345.111

132,1

100

3.226

10

0,3


314 400

264.365

345.121

130,5

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 3.)

314 400

264.365

345.121

130,5

133 660

139.374

183.044

131,3


75 951

88.899

69.612

78,3


47 430

38.565

59.444

154,1


59 120

115.352

8.773

7,6

316 161

382.190

320.873

83,9

-1 761

-117.825

24.248

-


-26 000

-13.721

-13.721

100,0


-92 500

-49.143

0

0


-120 261

-180.689

10.527

-


-120 261

-180.689

9.474

-

2.225.543 2.197.445

98,7



Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény


2 338 245 64 259

43.479

209.174

481,0

Jegyzett tőke

873.580

873.580

873.580

100,0

Saját tőke

841 545

611.117

790.591

129,3


566 879

276.306

20.172

7,3

27

2010. év terv elfogadott (eFt)





637 944

930.314 1.163.143

125,0

2 406 504

2.273.886 2.408.766

105,9

18

18

14

77,7

Kitűzött feladatok: • A Mars téri Nagycsarnok kapacitásának teljes kihasználása • A felújításra kerülő „U” pavilon teljes körű hasznosítása. Bevételek: A tervezett nettó árbevétel három üzletág bevételi tervéből adódik össze: • Mars téri zöldség- és gyümölcspiac üzemeltetése (2010. évi előzetes: 224.054 eFt, 2011. évi terv: 309.428 eFt), ide tartoznak a : ◦ piaci asztalok (napi helyjegy, havi, illetve féléves bérletek) bevételei, ◦ a parkoló (napi helyjegy, havi bérletek) bevételei, ◦ az új nagycsarnok (szerződéses) bevételei, ◦ és a K1 és K2 kiscsarnok (szerződéses) bevételei. Az új nagycsarnok átadására 2010. szeptemberében került sor. 2011. év lesz az első év, amikor ebben a csarnokban teljes évi bevételével lehet számolni. A kapacitás növekedés mellett 4,9%-os áremeléssel tervez a társaság. •

A város egyéb területein található kispiacok üzemeltetése, búcsúvásárok szervezése (2010. évi előzetes: 15.012 eFt, 2011. évi terv: 14.649 eFt), ide tartoznak a ◦ - Szent István téri kispiac bevételei, ◦ - a Tarján kispiac bevételei, ◦ - az Újszeged kispiac bevételei, ◦ - és Dorozsma kispiac bevételei. A bevételeknél infláció mértékű növekedéssel számolt a társaság. A bevétel csökkenés oka, hogy a Víztorony téri piacon a még ki nem adott pavilonokra a szerződéses viszonyok rendezése után féléves időszakra vetítve számol bevétellel a társaság, továbbá a dorozsmai kispiacon bérleti szerződések felmondására került sor.

•

A Mars téri vásárterület hasznosítása, rendezvények szervezése (2010. évi előzetes: 20.941 eFt, 2011. évi terv: 19.857 eFt) A tervezés készítésekor csak a rövid távú, 2-3 hónapra előre megkötött szerződések lettek figyelembe véve. A szükséges, kis értékű beruházásokat követően a Mars téri „U” pavilon folyamatosan fogadhat nagyobb, akár 1.000-1.500 fős rendezvényeket, így a tavalyi árbevétel is elérhetővé válik.

Költségek, ráfordítások: Az anyagjellegű ráfordításokat a bevételek növekedésével, illetve a személyi jellegű ráfordítások csökkenésével arányosan növekedtek. Az anyagköltségek tervezését nehezítette, hogy a 2010-ben átadott új nagycsarnok közüzemi díjai még teljességgel nem ismertek, illetve, hogy az új nagycsarnok 2010. évben nem teljes évben üzemelt. Az új nagycsarnokra még egyáltalán nem kapott a társaság pl.: gázszámlát, így csak a K1K2 csarnok fogyasztásából tervezett , a méret függvényében növelve. 28

Az igénybe vett szolgáltatások szinte minden eleme emelkedett, mivel szervezeti átalakítás miatt egyes munkakörök kiszervezésre kerültek, illetve a minőség és szolgáltatás színvonal növelése költségemelkedéssel járt. A karbantartások, felújítások 58,6%-os növekedését (2010. évi előzetes: 12.667 eFt, 2011. évi terv: 20.087 eFt) elsősorban az új nagycsarnokon kialakítandó tetőkert és az Irén csarnok kazán beszerzésének költségéből adódik.A vagyonvédelem költségeinek növekedését (2010. évi előzetes: 27.890 eFt, 2011. évi terv: 35.054 eFt) az okozza, hogy a korábbi vállalkozó helyett az új vállalkozó mind személyi állományban, mind színvonalában magasabb fokú szolgáltatást nyújt, illetve az új nagycsarnok őrzése az idén 12 hónapos költséggel jelentkezik. A beruházás során a generálkivitelező biztosította az építési terület őrzését, amely az új nagycsarnok átadása után már a társaságra hárul. A jogi képviselet, szakértői és tanácsadási díj sor növekedését (2010. évi előzetes: 3.333 eFt, 2011. évi terv: 11.722 eFt) a létszámcsökkenéssel összefüggésben egyéb tevékenységek kiszervezése okozza (pl. könyvelési díj, könyvvizsgálat, egyéb szakértő, átvilágítás). A személyi jellegű ráfordítások csökkenését a létszámcsökkenés, a személyi állomány racionalizálása, csökkenése okozza. 2011-es évre nem számolt béremeléssel a társaság. A prémiumok tekintetében az ügyvezető igazgatónál a korábbi évek gyakorlata szerinti 80%-os prémiummal számolt, a volt ügyvezető igazgatónál pedig a II. negyedévre beállította a társaság azt a prémiumrészt, melyről a munkaviszonya megszüntetéséről rendelkező dokumentum is rendelkezik. A cafeteria rendszerben a tavalyi összegek vannak tervezve, kivéve az egészségpénztári tagdíjat, ezt ugyanis 2011. január elején havi 4000,-Ft/hó/főre emelték a havi 2.000,-Ft/hó/főről. Értékcsökkenési leírás a 2010-ban aktivált beruházások után emelkedő tendenciát mutat a törvény által megállapított értékkel. Egyéb ráfordítások csökkenésének oka, hogy 2010-et még terhelte a lebontott pavilon nettó értékének kivezetése (54 MFt), de 2011-ben már nem tervez ilyen jogcímen költséget a társaság. A pénzügyi eredményt a lekötött betét után kapott kamatbevételek, és a fejlesztési hitel után fizetendő kamatok befolyásolják. Rendkívüli eredmény változását az okozza, hogy 2010-ben a társaság itt számolta el azoknak a bérlőknek a bérleti jogát, akik a K1 és K2 kiscsarnokokban voltak bérlők és a nagycsarnok elkészültével átmentek az új nagycsarnokba. Számvitelileg a kiscsarnokok bérleti jogának visszavétele 2010-ben rendkívüli ráfordításként, illetve a bérleti jog elhatárolt értékének visszavezetése rendkívüli bevételként jelentkezett a társaságnál (a nagycsarnokban szerzett bérleti jog pedig elhatárolásra került). Ez a fajta rendkívüli bevétel és ráfordítás 2011-ben már nem jelentkezik a társaságnál, mivel a bérlők üzlethelyiségeinek cseréje lezajlott. Eredmény: 2011. évre 10.527 eFt adózás előtti eredményt irányzott elő a társaság. Mérleg adatok: A befektetett eszközök tervezése során nem számolt nagyobb beruházásokkal, így a csökkenés a meglévő immateriális javak, tárgyi eszközök után elszámolt értékcsökkenés következménye. A forgóeszközök állományán belül a vevő állomány jelentős csökkentését tervezi a társaság (2010. évi előzetes: 49.858 eFt, 2011. évi terv: 25.000 eFt) oly módon, hogy a bérlők tartozásainak behajtására szigorúbb rendelkezéseket ír elő (ügyvédi felszólító levelek, behajtások kezdeményezése). 29

Hosszú lejáratú kötelezettségek között a beruházási hitel fennmaradó összege, és a tulajdonostól kapott tagi kölcsön szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között a beruházási hitel adott évi törlesztő részlete, a fordulónapon fennálló szállítói tartozás, és egyéb rövid lejáratú kötelezettség van. A szállítói tartozás 2010. év végén fennálló állománya 255.260 eFt (2011. évi terv: 10.907 eFt), amely a Nagycsarnok kivitelezéséhez kapcsolódott, és 2011. év elején rendeződött. Passzív időbeli elhatárolás soron a halasztott bevételek között (2010. évi előzetes: 456.149 eFt, 2011. évi terv: 434.860 eFt) került elhatárolásra a Tarjáni kispiac csarnokában lévő üzletek, a Szent István téri üzletek, a Mars téri K1 és K2 csarnokban megmaradt üzletek 20 évre elhatárolt bérleti joga, valamint az új nagycsarnokban lévő üzletek 25 évre elszámolt bérlet joga (a cég a bérleti jog szerződéseket 20, illetve 25 évre köti, így a 2011-es évre elszámolható bevétel különbségével a fennmaradó összeg a számviteli szabályoknak megfelelően elhatárolásra kerül), valamint a Mars téri két csarnokra kapott vissza nem fizetendő támogatás elszámolt amortizációval csökkentett öszszege. 6./ SZEGEDI TESTAMENTUM KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. év terv (eFt)





215 300

191 412

190 450

99,5


2 000

3 183

900

28,3

0

0

0

-


217 300

194 595

191 350

98,3


217 300

194 595

191 350

98,3

0

1.456

0

-

80 200

66 164

69 400

104,9

116 400

103 545

97 897

94,5

13 500

13 996

15 700

112,2

8 000

9 095

9 295

102,2

218 100

192 800

192 292

99,7

-800

1 795

-942

-

2 500

1 976

1 976

100,0

-

-60

-

-

1 700

3 711

1 034

27,9

943

3 177

889

28,0

164 800

172 672

166 972

96,7

72 403

65 315

65 315

100,0

ebből önkormányzati támogatás (3.)

Aktivált saját teljesítmény értéke 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok – Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya

30





Jegyzett tőke

149 690

149 690

149 690

100,0

Saját tőke

221 203

223 451

224 340

100,4

12 000

8 565

5 226

61,0

0

0

0

237 703

238 266

232 566

97,6

42

38

41

107,8

(+18 fő közcélú foglalkoztatott)


Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám (átlagos statisztikai létszám)

Kitűzött feladatok: • Központi temetők számítógépes nyilvántartásának bevezetése • Belvárosi temető főbejáratának felújítása • Pályázati lehetőség esetén Tápén új ravatalozó épület építése Bevételek: A hamvasztás és a temetkezési szolgáltatás területén az előző évekhez hasonlóan továbbra is jelentős konkurenciával kell számolnia a társaságnak. Csanádpalotán már évek óta működik hamvasztó üzem, Kalocsa mellett Drágszélen pedig 2009. év folyamán adtak át egy új hamvasztó üzemet. Múlt év második felében új hamvasztó üzem építését kezdték meg Vecsésen és Nemesvámoson, mellyel várhatóan újabb piaci versenyre számíthat a társaság. A Szegeden működő Szögi és Társa Kft. a hamvasztásokat a Csanádpalotán működő hamvasztó üzemben rendeli meg, mely a társaság számára nagy piacvesztést okoz. A Csongrád Megyei Kegyelet Kft. felvételi irodákat nyitott Szeged területén, ami a szolgáltatás számának csökkentését eredményezheti (Kiskundorozsma mellett Tápén is nyitott képviseleti irodát a virágüzletben). Mindezen tényezők figyelembevételével a társaság 2011. évi nettó árbevétele várhatóan az alábbiak szerint alakul: Temetkezési szolgáltatás Hamvasztási tevékenység Temetőüzemeltetés* Egyéb árbevétel (bérleti díj) Összesen:

2010. év előzetes (eFt) 41.808 43.911 103.314 2.379 191.412

2011. év terv (eFt) 43.775 48.000 96.275 2.400 190.450

*A temetőüzemeltetés 2010. évi árbevétele a közcélúak foglalkoztatására kapott bevételt is tartalmazta, azonban ilyen bevétellel – a közcélú foglalkoztatási program megszűnése miatt - 2011. évben nem tervez a társaság. Az egyéb bevételek között biztosítótól kapott kártérítés összege szerepel (I. világháborús emlékmű megrongálása miatt). 31

Aktivált saját teljesítmény értéke a tereprendezést, bozót írtást tartalmazza.

kiskundorozsmai

ravatalozó

bővítésénél

felmerült

Költségek, ráfordítások: Az anyagjellegű ráfordítások tervezésénél az áremelkedések hatását, illetve halaszthatatlan felújításokkal összefüggő költségeket (szociális helységek, temető iroda és felvevő iroda festése) vette figyelembe a társaság. A személyi jellegű ráfordítások összességében az előző évhez képest csökkennek. Ennek oka, hogy közcélúak foglalkoztatására 2011. évben nem kerül sor, az új közfoglalkoztatási program pályázati kiírásának pedig a társaság nem felel meg. Az átlagos állományi létszámot, a közcélúak kiesése miatt 3 fővel tervezi emelni a társaság. A szellemi foglalkozásúaknál, az üzleti terv elfogadása után (visszamenőlegesen január elsejétől) átlagosan 4,5%-os bérfejlesztéssel számol a társaság, a fizikai foglalkozásúak körében a minimálbér és a garantált bérminimum emelése miatt kialakuló aránytalanságok miatt várható béremelés. A kötelező minimálbér emelést a társaság január 01-vel végrehajtotta. 2011. évben a társaság meleg étkezési utalványt ad a dolgozóinak, melynek keretösszege 6.000,Ft/fő/hó, továbbá a dolgozók nyugdíjpénztári hozzájárulásban is részesülhetnek. Az értékcsökkenés növekedése a 2010. évi beruházásokkal összefüggő. Az egyéb ráfordítások között a helyi adók, illetve selejtezéssel kapcsolatos költségek szerepelnek. A folyamatosan lekötött pénzeszköznek köszönhetően pozitív pénzügyi eredménnyel számol a társaság. Eredmény: A társaság az előző évet a tervezettnél kedvezőbben zárta, de a bevételek csökkenése miatt 2011. évet az előző év tervéhez hasonlóan minimális eredménnyel tervezi. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állománya csökken. Az állományt az elszámolt értékcsökkenés és a tárgyévi beruházások (pl.: új számlázási program, munkagép vásárlás, hamvszóró berendezés beszerzése, pályázati lehetőség esetén Tápén új ravatalozó építése stb.) befolyásolják. Megvalósításukra 2011. év február – szeptember hónap között kerül sor, saját forrásból. A forgóeszközök összege az előző évhez képest jelentős változást nem mutat. A társaságnak hosszú lejáratú kötelezettsége nincs, rövid lejáratú kötelezettségek a fordulónapon fennálló szállítói állomány, bértartozás, költségvetéssel szembeni kötelezettség, és adófizetési kötelezettség szerepel.

32

7./ SZEGEDI VÁROSKÉP KFT Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. év terv (eFt)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Jegyzett tőke Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám (átlagos statisztikai létszám)




148 000 2 000 0 150 000

183 266 4 257 0 187 523

148 000 2 000 0 150 000

80,8 47,0 0 80,0

145 000

187 523

150 000

80,0

97 400 34 000 9 500 7 800

132 861 34 110 7 593 7 914

96 200 37 500 7 800 7 500

72,4 110,0 102,7 94,8

148 700

182 478

149 000

81,6

1 300 700 0 2 000 1 600

5 045 -91 -59 4 895 3 326

1 000 0 0 1 000 900

19,8 0 0 20,4 27,1

43 120 31 136 3 000 70 424 10 830 4 002 89 356 7

34 522 46 476 3 000 72 150 12 554 3 899 94 274 7

32 074 42 243 3 000 69 768 9 133 2 766 87 467 7

92,9 90,9 100,0 96,7 72,7 70,9 92,8 100,0

Kitűzött feladatok: • Információs táblán megjelenő hirdetések számának bővítése • Az Önkormányzat tulajdonában és társaság kezelésében lévő 135 db utasváró karbantartása, állapotmegőrzése Bevételek: A társaság 2011. évre tervezett nettó árbevétele tevékenységenként az alábbiak szerint alakul: • A reklám célú közterület hasznosítás (2010. előzetes: 55.528 eFt, 2011. évi terv: 52.000 eFt) Reklámcélú közterület hasznosítás esetén a gazdasági válság hatása jelentkezik, sorra mondják vissza a szerződéseiket a reklámot kihelyezők. A Közúti közlekedésről szóló 1988. I. évi törvény módosításának hatására a kandeláber táblák leszerelése miatt a kiesés 5 millió 33

•

•

•

•

forint. Az E5-ös bevezetőjének rekonstrukciója miatti az újonnan felállított óriás plakátolók következtében 1.680 eFt többletbevétel várható. A saját reklámeszközök (pl.: információs tábla, buszvárókba elhelyezett citylight berendezések, plakátoló hengerek) árbevételét (2010. évi előzetes: 10.799 eFt, 2011. évi terv: 9.500 eFt) közel a bázis szinten tervezi a társaság. A plakátozó henger igénybevételénél is jelentkezett a gazdasági válság hatása. A rendezvény célú közterület hasznosítás (2010. évi előzetes: 18.783 eFt, 2011. évi terv: 12.000 eFt) 2010. évhez képest 6,7 millió forintos csökkenéssel számol a társaság, mivel év még nem látható pontosan, hogy milyen egyéb rendezvények és hány naposak kerülnek megrendezésre a már ismerteken felül. Saját szervezésű rendezvények bevételei (2010. évi előzetes: 86.130 eFt, 2011. évi terv: 70.000 eFt) az alábbiakból származnak: • Majális rendezvény az Erzsébet ligetben és a Zápor tónál • Szeged Napja Ünnepségsorozat (Borfesztivál, Hídi Vásár, koncertek) • Augusztus 20-i államalapítás 3 napos ünnepi rendezvénye a Széchenyi téren • Az idén tovább folytatódik a nyári hónapokban programokat kínáló Dugonics téri nyári fesztivál elnevezésű rendezvény a felújítási munkák tükrében • Őszi borok fesztiválját kívánják megrendezni szeptemberben a Széchenyi téren a hagyományos borfesztivál nagy érdeklődésére való tekintettel • Európai Autómentes Nap • Karácsonyi Ünnepi Hetek rendezvénysorozat • Városi Szilveszter a Széchenyi téren 2011. december 31-én. Egyéb kommunikációs projekt (2011. évi terv: 1.500 eFt) a 2010-ben indult Európai Uniós támogatásból megvalósult projektek kommunikációs feladatainak ellátásából származó bevételeket tartalmazza („Bálint Sándor Emlékház és Kutatóközpont komplexum létesítésének I. ütemeként napsugaras alsóvárosi tájház kialakítása” elnevezésű projekt és a „Tisza-parti Általános Iskola és Óvoda épületében XXI. századi oktatási környezet kialakítása és az épületek akadálymentesítése” elnevezésű projekt).

Kiadások: Anyag jellegű ráfordítások csökkenése a bevételek csökkenésével arányos. Itt kerülnek elszámolásra a működéshez szükséges formanyomtatványok, irodaszerek, informatikai eszközök javítása, valamint a cég kezelésében levő busz- és villamos várók karbantartása. Működési kiadásaik között tervezi a társaság az iroda bérletének díját, a cég képviseletével megbízott jogi képviselő díjazását és a könyvvizsgáló díjazását is. Jelentős megtakarítással tervez a társaság hirdetés, és reklám soron is(2010. évi előzetes: 11.741 eFt, 2011. évi terv: 6.000 eFt). A személyi jellegű ráfordításoknál a Kft. a 2011-es évben változatlan létszám mellett 5%-os béremelkedéssel számol. A terv elfogadása után visszamenőleg január 1-től tervezi az emelést minden dolgozóra (ügyvezető kivételével). A terv tartalmazza a 3 tagú felügyelő bizottság javadalmazását (2010 éves tényadatokban csak 1 fő felügyelő bizottság költsége szerepelt), valamint az eltávozó ügyvezető igazgató 2010. évi prémium összegét és egy eltávozó kolléga részére kifizetett járandóságokat. Ezek a többletköltségek miatt látszódik a 10,9%-os a növekedés. Az étkezési utalványok esetében a 6000-Ft értékű meleg étkezési utalványt 8000-Ft-ra emelte a társaság. Eredmény: A 2011. évi tervezés során a költségtakarékosságot, a törvények kedvezőtlen változását, valamint a 34

gazdasági válság hatásait tartotta a társaság szem előtt, melynek eredményeként 2011. évet 900 eFt mérleg szerinti nyereséggel tervezi zárni. Mérleg adatok: A befektetett eszközök állománya jelentős mértékben nem változik, az állományt az elszámolt értékcsökkenés befolyásolja. A forgóeszközök csökkenése a pénzeszközök visszaeséséből ered. Aktív időbeli elhatárolás között a halasztott ráfordítás soron (2011. évi terv: 13.100 eFt) az E5-ös út rekonstrukciós munkák ráfordítása jelentkezik. A beruházás nem saját vagy bérelt területen történik, ezért a tárgyi eszközök között nem lehet nyilvántartani és elszámolni az értékcsökkenést, ezért a halasztott ráfordítások között kerül elhatárolása, és 10 év alatt számolja el ráfordításként a társaság. Hosszú lejáratú kötelezettségek között a lízingdíjak törlesztés után fennmaradó része (lejárat: 2014), rövid lejáratú kötelezettségek között a lízingek éven belüli törlesztő részlete, a fordulónapon fennálló szállítói tartozás, adófizetési kötelezettség, és munkabér szerepel. 8./ SZINT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. év terv (eFt)


2010. év tény (eFt)



46.481

55.682

55.475

99,6

618.368

613.119

606.000

98,8

580.000

580.000

605.000

104,3

664.849

668.801

661.475

98,9

84.849

88.801

56.475

64,0

98.994

98.477

100.039

101,6

526.132

498.790

525.598

105,4

29.650

31.382

28.550

91,0

1.265

5.590

1.185

21,2

656.041

634.239

655.372

103,3

8.808

34.562

6.103

17,7

-2.286

-2.972

-470

15,8


1.010

1.236

368

29,8


7.532

32.826

6.001

18,3

Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye

35



2010. év tény (eFt)



4.910

26.961

4.510

16,7


78.475

86.150

81.785

94,9


14.643

22.044

26.855

121,8

Jegyzett tőke

10.000

10.000

10.000

100,0

Saját tőke

30.157

51.800

56.310

108,7


47.986

45.190

42.138

93,2

4.205

3.601

2.841

78,9

99.571

113.784

112.878

99,2

345

340

355

104,4

(+39 fő közcélú fogalkoztatott)


Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám

Kitűzött feladatok: • • •

Közbeszerzési és egyéb pályázatok szorosabb figyelése és ezen pályázatokon való aktívabb részvétel Szerződéses partnerek számának növelése A minőségirányítási rendszer magas szintű alkalmazásával és a folyamatos felülvizsgálattal biztosítani az iskolák és a vállalkozási partnerek elégedettségét.

Bevételek: A nettó árbevételt közel bázis szinten tervezi a társaság. Ennek oka egyrészt, hogy a „külső” takarítások iránti kereslet az átszervezések hatására csökkent, másrészt, hogy a piac megszerzéséért folyó harc a takarítási szakmában fokozottan felerősödött. A közigazgatási és egyéb szervezeti átalakítások miatt 2011. évben elveszítette a Szegedi Rendészeti Szakközépiskolát (nem írtak ki 2011. évre takarítási pályázatot, megszűnt: 2011. február 28), a Szegedi Szabadtéri Nonprofit Kft.-t (REÖK palota, itt sem írtak ki 2011. évre pályázatot, megszűnt: 2011. február 08.). A tavalyi évben sikerült az IKV Zrt-vel a telephelyeinek takarítására együttműködési megállapodást kötni, azonban a szerződést 2011. február 24. napjával felmondták. A társaság a Csongrád Megyei Kormányhivatal Közlekedési Felügyelőségtől és a Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium Igazságügyi Szolgálatától is megkapta a takarítási szolgáltatás felmondására vonatkozó levelet. A szerződéses partnerek „távozása” 2011. június hónaptól havi nettó 1.985.220,- Ft árbevétel kiesést jelent a Társaság számára. 2011. március 01. naptól új vállalkozásként a Szegedi Sport és Fürdők Kft. – Anna Gyógy-,Termál-,és élményfürdő – takarítását látja el a társaság. Az egyéb bevételek között az önkormányzati működési támogatás, továbbszámlázott költség (munkavállalók telefonköltsége) szerepel.

valamint

egyéb

Költségek, ráfordítások: 36

Az anyagjellegű ráfordítások az előző évhez képest minimálisan növekednek. Az anyagköltségek között a víz, a gáz és áramdíj számításánál az áremelkedés mellett a fogyasztás növekedése (mosoda üzembe helyezése tavaly félévkor) került figyelembe vételre. A munkaruházat növekedését (2010. évi előzetes: 4.894 eFt, 2011. évi terv: 6.250 eFt) az áremelkedés mellett a mennyiségi növekedése teszi szükségessé. Az igénybe vett szolgáltatások soron az egyéb szolgáltatás (2010. évi előzetes: 1.004 eFt, 2011. évi terv: 1.357 eFt) növekedését nagyrészt a parkolási költségek növekedése indokolja. A karbantartási anyagok növekedését (2010. évi előzetes: 1.090 eFt, 2011. évi terv: 1.450 eFt) az elöregedett takarító kocsik javítási költsége emeli meg. A személyi jellegű ráfordítások növekedése mind a bérköltség (2010. évi előzetes: 347.792 eFt, 2011. évi terv: 364.881 eFt), mind a személyi jellegű egyéb kifizetések (2010. évi előzetes: 54.589 eFt, 2011. évi terv: 58.550 eFt) emelkedésével összefüggő. A társaság az érintett munkavállalók körében 2011. január 1. napjától végrehajtotta a kötelezően előírt béremelést (minimálbér, garantált bérminimum), illetve a többi munkavállalói részére (visszamenőlegesen január 1. napjától, az üzleti terv elfogadása után) átlagosan 5%-os béremelést irányzott elő. Tárgyévben az előző évhez képest, statisztikai átlagban +15 fővel több létszámmal számol a társaság. A létszámnövekedés oka a közcélú munkavállalók alkalmazásának megszűnéséből adódó saját dolgozóval történő „visszatöltés”, a Tiszaparti Általános Iskola átalakítása miatti területbővítés, valamint az Anna Fürdőben dolgozó takarító személyzet 2011. március 01-vel történő átvétele. A társaság cafeteria rendszere 2011. évben nőtt, mivel a szabályzat szerint juttatásban részesülő személyek száma is növekedett. A bruttó keretösszeg nem változott 2010. évhez képest, 156.000,Ft/fő/8 órás dolgozó. Értékcsökkenést a meglévő eszközök, illetve a 2011. évi aktiválások után számol el a társaság. A pénzügyi műveletek eredményét a kapott és fizetett kamatokat befolyásolják. Eredmény: A 2011. évre tervezett mérleg szerinti eredmény megfelel a takarítási szektorban kialakult piaci várakozásoknak. Mérlegadatok: 2011. évben a befektetett eszköz tervezésekor a szükséges eszközpótlást (takarítógépek, porszívók, vízszívók, takarító kocsik 10.962 eFt értékben), beruházást (székhelyen tárgyaló és fürdő 6.000 eFt értékben), és az elszámolt értékcsökkenést tervezte be a társaság. A forgóeszközök növekedése a raktári készlet és a pénzeszköz várható növekedéséből adódik. A raktári készlet (2010. évi előzetes: 9.175 eFt, 2011. évi terv: 10.220 eFt) tervezésekor egyrészt az áruk áremelkedését, másrészt mennyiségi növekedést (az intézmények hatékonyabb kiszolgálása végett)vette figyelembe a társaság. A társaság hosszú lejáratú kötelezettségei között a gépjármű hitelek (lejárat 2015.) fennmaradó összege van nyilvántartva, rövid lejáratú kötelezettségek között a hitelek éven belüli törlesztő részlete, fordulónapon fennálló szállítói tartozás, bér és járulékai, illetve adófizetési kötelezettség szerepel. A Fonógyári úti telephely felújításához felvett 10.000 eFt összegű hitel 2010. novemberében visszafizetésre került.

37

Passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként (2011. évi terv: 2.039 eFt) a fejlesztési célra kapott (tárgyi eszköz beszerzés) vissza nem térítendő támogatás összege szerepel, mely a tárgyi eszköz elszámolt amortizációjával arányosan csökken. 9./ SZEGEDI SZABADTÉRI NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. év terv (eFt)





371 000

402 089

317 550

78,9


591 200

700 956

558 719

79,7


333 000

333 000

348 000

104,5


962 200

1 103 045

876 269

79,4


629 200

770 045

528 269

68,6


814 603

744 487

717 800

96,4


72 297

79 368

76 250

96,0


83 000

104 415

90 419

86,6

Egyéb ráfordítások Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.)

3 800

2 744

4 500

163,9

973 700

931 014

888 969

95,4


-11 500

172 031

-12 700

-7,3


4 500

7 012

5 700

81,2


7 000

7 009

7 000

99,8


0

186 052

0

0


0

186 052

0

0


158 672

216 960

266 890

123,0


129 700

218 172

163 700

75,0

53 000

53 000

53 000

100,0

217 872

403 673

403 673

100,0


6 000

11 217

11 000

98,0


4 500

1 895

1 895

100,0

328 372

489 135

470 590

96,2

12

10

12

120,0

Jegyzett tőke Saját tőke


38

Kitűzött feladatok: • 80. jubileumi ünnepségsorozat lebonyolítása • Négy saját bemutató lebonyolítása Bevételek: A Szabadtéri Játékok látogatói számát 2011. évre 60.000 főre tervezi a társaság. A Dóm téren a 2011-es évi programsorozat keretében 5 produkció, 15 előadásszámban kerül színpadra (A víg özvegy, Carmen, Az ember tragédiája, Valahol Európában, Ajándékkoncert). Az Újszegedi Szabadtéri Színpadon 2011. évben 4 produkció kerül megrendezésre, összesen 8 előadásszámban (Szegedixie Gála, Schicchi és Mario, Popeye, Nótaest). A REÖK palotába 2011. évben a társaság 15 kiállítást és számos egyéb összművészeti programot tervez megvalósítani (többek között pl.: Pataki Ferenc, Kilár István, Nyári tárlat, Buday György, Hundertwasser tárlat stb). A tervek szerint a 2011-es évad Szabadtéri jegyeit kedvezményesen válthatja majd a néző Bónusz kártyával, illetve Szeged Kártyával, így kedvezményt tud biztosítani a társaság a szegedi lakosoknak, és a kedvezmény mellett a REÖK egyes kiállításai is ingyen lesznek látogathatók. Nettó árbevétel alakulása: 2010. évi előzetes (eFt) 1

Dóm tér+Újszeged szabadtéri játékok

2

Operaverseny

3

Reök kiállítás jegybevétel + terembérlet

4

Kiállítás rendezésre kapott pénzeszköz

5

Bérleti díj (vendéglátás)

6


316.050

265.050

25.000

0

5.717

2.400 600

0

7.100

7.171

6.200

Egyéb árbevétel (esküvői fotózás, jelmez értékesítés)

16.301

8.000

7

Jegyiroda, bank, kávézóbérlet

16.390

16.300

8

Szabadtéri marketing barter, Páholy hirdetés

13.587

10.500

9

Továbbszámlázás

1.389

1.000

10

Eladott áruk árbevétele

484

400

402.089

317.550

Összesen:

A nettó árbevétel 21,1%-os csökkenésének egyik oka a Dóm téri előadásszám csökkenés (2 előadással), és az alacsonyabb kategóriájú előadás (próza) játszása. A csökkenés másik oka, hogy 2011. évben az Operaverseny és Fesztivál árbevétele (2010. év: 25 M Ft, melyet a Színháztól az operaverseny finanszírozására kapott a társaság) már nem jelentkezik (Operaverseny és Fesztivál rendezvény Színházhoz került átadásra).

39

Az egyéb bevételek csökkenésének oka elsősorban a pályázati bevételek elmaradása. Pályázat megnevezése Nemzeti Erőforrás Minisztériuma (volt Oktatási és kulturális Minisztérium) Nemzeti Kulturális Alap Európa kulturális Fővárosa Egyéb szponzoráció

Árbevétel függő társasági adó jellegű támogatás

2010. előzetes tény 37 000

2011. terv 15 000

15 000 49 620 12 500 (EKF miatt 10 000eFt + nívódíj 500eFt + szponzor Mol 2 000 eFt Elisabeth-re) 252 200

0 0 0

195 719

Költségek, ráfordítások: A bevételek nagyobb arányú csökkenésével minimális csökkenés várható az anyagjellegű ráfordítások és személyi jellegű ráfordítások sorain is. Egy fő vezető állású munkavállalóval kevesebb a létszám 2011. második hónapjától, ugyanakkor felvételre került egy fő takarító, fizikai állományi létszámbővítéssel. A takarító a REÖK takarítási feladatainak ellátására került felvételre úgy, hogy ezzel 3,5 millió Ft-ot takarít meg az intézmény a korábbi szerződésben foglalkoztatott takarítási feladatokat ellátó szervezet vállalási áraival szemben. Továbbá a REÖK üzemeltetési feladatainak ellátása kapcsán 1 fő karbantartó kerül felvételre vállalkozói szerződésben, mellyel majdnem 6 millió Ft kerül megtakarításra a ház üzemeltetése kapcsán. 1 fő állományi létszám bővítése várható még év közben a marketing – sajtó – kommunikáció területén (marketing asszisztens). A társaság bérkompenzációt tervez végrehajtani az üzleti terv jóváhagyását követően, illetve a reálbérek szinten tartására 5%-os bruttó béremelést szeretnének végrehajtani az OÉT ajánlásával. A cafeteria elemek nem változtak, csak annyival nőnének a terv jóváhagyását követően, amennyivel változott a minimálbér, vagyis 5%-kal átlagban. Az értékcsökkenési leírás a meglévő eszközökhöz, valamint a 2011. évi beruházásokhoz (Dóm téri színpaddeszkázat, saját produkció díszlete, jelmeze) kapcsolódik. Pénzügyi műveletek eredménye az előző évhez képest kedvezőtlenebbül alakul, melynek oka a pénzeszköz állomány és ezzel összefüggésben a betéti kamatláb csökkenése. Rendkívüli bevételek között (2011 évi terv: 7.000 eFt) a halasztott bevétel soron szereplő támogatás (DAOP Szabadtéri játékok eszközbeszerzése: lámpapark, mobilszínpad, zenekari árok befedése) elszámolt értékcsökkenésének rendkívüli bevételek között történő elszámolása van kimutatva. Rendkívüli ráfordítása a társaságnak várhatóan nem lesz. Eredmény: 2011. év végére 0,- Ft adózás előtti eredménnyel számol a társaság. Mérlegadatok: Befektetett eszközök növekedésének oka a 2011. évben tervezett 3 saját produkcióhoz kapcsolódó, mintegy 95 millió Ft értékű beruházás, a Dóm tér színpaddeszkázat közel 25 millió Ft-os 40

beruházása, a Szabadtéri mintegy 10 millió Ft értékű egyéb beruházása. A Reök palotába tervezett berendezések, beszerzése értéke közel 7 millió Ft, valamint 1 db személygépkocsi rossz műszaki állapot miatt új autó beszerzésére volt szükség. A tervezett beruházásokat saját forrásból kívánja megvalósítani a társaság. A forgóeszköz állomány csökkenésének oka a bankbetét összegének csökkenése, mivel várhatóan az árbevétel is a 2010. évinél kevesebb lesz. Aktív időbeli elhatárolás soron (2011. évi terv: 40.000 eFt) a 2012. évi jegyértékesítéshez kapcsolódó jutalék szerepel. Hosszú lejáratú kötelezettségek között óvadék, kaució összeg szerepel. A rövidlejáratú kötelezettségek között a fordulónapon fennálló szállítói tartozás, és egyéb adó és bérjellegű tartozások vannak. Passzív időbeli elhatárolások soron (2011. évi terv: 54.0232 eFt) a bevételek között a DAOP infrastrukturális pályázaton nyert támogatás 2011. évre elszámolt amortizációval csökkentett összege, és a 2012. évad előértékesítésből származó bevételek, valamint az ügyvezető várható prémiuma van kimutatva. 10./ VÁROSI TELEVÍZIÓ SZEGED NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól Megnevezés




2011 év terv 2010. előzetes (%)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.)

42 000 130 663 112 000 172 663 60 663

49 873 132 504 112 000 182 377 70 377

40 000 108 000 100 000 148 000 48 000

80,2 81,5 89,2 81,1 68,2

2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) Személyi jellegű ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.)

63 925 94 056 14 224 1 450 173 652

58 836 104 773 13 485 1 310 178 404

60 876 93 682 13 156 1 172 168 886

103,4 89,4 97,5 89,4 94,6

-989 4 200

3 923 5 286

-20 886 5 250

99,3

3 211 2 601

9 209 8 885

-15 636 -15 636

-

42 092 93 846 63 000 118 938

33 600 121 065 63 000 125 278

39 944 93 592 63 000 109 642

118.8 77,3 100,0 87,5

3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Jegyzett tőke Saját tőke

41

Megnevezés Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám




2011 év terv 2010. előzetes (%)

14 895

22 424

17 072

76,1

136 138 25

155 419 24

133 846 24

86,1 100,0

Kitűzött feladatok: • A digitális átállásra való felkészülés • A társaság honlapjának megújítása, az online megjelenés korszerűsítése • A műsorstruktúra megújítása • Új nézői célcsoport elérése, a nézettség növelése Bevételek: A nettó árbevételek 2011. évre történő tervezése 19,8%-kal marad el a 2010. évi előzetes bevételtől, és 4,8%-kal a 2010. évi tervtől. A társaság 2010. évben több olyan jelentősebb műsorkészítési megrendelést kapott, ami a tárgyidőszakban nem várható, vagy a megbízó szándéka miatt, vagy azért, mert az adott megrendelés konkrét múlt évi pályázati projekthez kötődött. A bázis időszakhoz képest csökken a reklámbevétel is, mivel több partner egyáltalán nem, vagy alacsonyabb értéken rendel meg ilyen típusú szolgáltatást. Negatív módon befolyásolja az értékesítést az ingyenes hirdetési újságok nyomott hirdetési árstruktúrája is. A társaság megítélése szerint minőségi műsorszolgáltatással, a XXI. század igényeinek megfelelő szolgáltatáscsomaggal és ajánlati konstrukcióval bevételnövekmény érhető el. Ezt hivatott szolgálni az új műsorkínálat, melynek szellemében a Szegedi Hírek után élőben jelentkezik a TéMA című közéleti-politikai háttérműsor, csütörtök kivételével naponta 19.30-tól. Szintén újdonság a Nap kérdése és a Kommentár nélkül című műsorelem, valamint a Vitamin című szépség-egészség magazin, mely az előzetes terveknek megfelelően önfenntartó műsorrá lesz, mivel az annak környezetében megjelenő reklámidőt valamint a műsorban a PR-interjúkat igyekszik a társaság értékesíteni. Hasonló a konstrukció a Kilátó című térségi magazinnal, valamit a Fogadóóra című szolgáltatói magazinnal is. A társaság a marketingbevétel növekmény eléréséhez mindenképpen szükségesnek tartja az online sugárzást és letölthető műsortartalmakat üzemeltetni tudó internetes portál („net-televízió”), valamint egységes webes arculat kialakítását. Az egyéb bevételeket 18,5%-kal kevesebb összegben tervezte a társaság az elmúlt év előzetes adatához képest. Ennek oka egyrészt, hogy a működési támogatás 2010-es évhez képest 12 MFt-tal csökkent, másrészt, hogy a pályázati bevétel elmarad a 2010-es évtől (2010. év előzetes: 20.102 eFt, 2011. év terv: 8.000 eFt). A társaság 1. negyedévi pályázata (hírműsor és magazinműsor) „forráshiányra való hivatkozással” elutasításra került, de minden pályázati lehetőséget kihasználva igyekszik a társaság pályázati bevételét növelni. Költségek, ráfordítások: Az anyagjellegű ráfordítások az előző évhez képest várhatóan emelkednek. Jelentősebb növekedés az igénybe vett szolgáltatások soron a műsorkészítési költségeknél jelentkezik (2010. év előzetes: 14.297 eFt, 2011. terv: 20.350 eFt). mivel , ugyanakkor az előző évhez képest jelentős csökkenés várható a hirdetés, reklám költség soron (2010. év előzetes: 7.478 eFt, 2011. terv: 3.540 eFt). A személyi jellegű ráfordítások összességében az előző év előzetes adatához képest 10,6%-os 42

csökkenéssel kerültek tervezésre. A társaság béremeléssel nem számolt. A 2011-es évben egy jutalékos rendszerben, a bevételből részesülő, fix havi bérköltséget nem jelentő marketingcsapattal állt föl a VTV marketingteam-je. (költsége az anyagjellegű ráfordítások között az igénybe vett szolgáltatások során jelentkezik). E csapat tagjai sokéves tapasztalattal rendelkeznek az értékesítés területén, akik jutalékos rendszerben részesülnek az általuk megkötött szerződések bevételéből. A társaság béren kívüli juttatásának keretösszege az előző évivel megegyező, mely keret magában foglalja az adótörvény változása miatt fizetendő Szja-t is. A meglévő tárgyi eszközök és a tervezett beruházások (eszközvásárlás) után elszámolt értékcsökkenés összege várhatóan 13.156 eFt A pénzügyi műveletek eredményét a társaság 2011. évben 5.250 eFt nyereséggel tervezi, mely a bankbetét utáni hozamból realizálódik. Eredmény: A társaság 2011. évet -15.636 eFt adózás előtti eredménnyel (veszteséggel) tervezte. A társaság továbbra is törekszik a vállalkozói bevételek és a pályázati támogatások növelésére. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állománya a tárgyévi eszköz növekedés és az elszámolt értékcsökkenés hatására változik. A társaság 2010. évben saját erőből mintegy 19.500 eFt értékben tervez eszköz beszerzést (pl.: forgatási eszközök, lassító berendezés, számítástechnikai eszközök). A forgóeszközök csökkenését a követelések és a pénzeszköz állomány csökkenése eredményezi. Hosszú lejáratú kötelezettsége a társaságnak nincs, rövid lejáratú kötelezettségek között fordulónapon fennálló szállítói, és egyéb (adó és járulék, bér) tartozás szerepel. 11./ RITEK ZRT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. év terv (eFt)





305 000

325 383

320 000

98,3

59 050

59 100

49 000

82,9

59 000

59 000

49 000

83,1


364 050

384 483

369 000

95,9


305 050

325 483

320 000

98,3

0

5 000

5 000

100,0


191 348

204 508

210 345

102,9


144 762

144 781

141 936

98,0


Aktív saját teljesítmény értéke

43






20 000

14 984

13 000

86,8

4 300

3 852

3 900

101,2

360 410

368 125

369 181

100,3


3 639

21 358

4 819

22,6


7 000

2 950

3 700

125,4

0

0

0

-

10 639

24 308

8 519

35

9 788

23 381

7 922

33,9

47 145

43 541

47 210

108,4


224 989

246 989

245 414

99,4

Jegyzett tőke

100 000

100 000

100 000

100,0

Saját tőke

251 842

265 002

272 924

103

18 392

24 954

19 100

76,5

0

0

0

-

272 234

290 530

292 624

100,7

30

31

30

96,8

Egyéb ráfordítások Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.)

Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya


Kitűzött feladatok: • Önkormányzat munkáját támogató informatikai eszközök, szoftverek fejlesztése, továbbfejlesztése • Az önkormányzati alkalmazású szoftverek terén a piaci pozíció megőrzése, bővítése Bevételek: A 2011. évre tervezett nettó árbevétel összességében várhatóan a 2010. évi szint alatt marad. • A szolgáltatási tevékenység (2010. év előzetes: 171.875 eFt, 2011. évi terv: 160.000 eFt) árbevételét a társaság a jelenlegi, érvényes szerződéseinek ismeretében tervezi. Ezek a szerződések pl.: az Önkormányzattal kötött szolgáltatási szerződés a KASZPER, SZEGOV program üzemeltetésére, intézmények hardverek karbantartása (szerződéses összeg bruttó 118.550 eFt), illetve a külső ügyfelekkel (pl.: Abony Polgármesteri Hivatala és intézményei, Sopron IGSZ intézményei, Orosháza Város Polgármesteri Hivatal, Bács-Kiskun Megyei Önkormányzat stb.) az önkormányzati alkalmazású szoftverek karbantartására, felügyeletére, továbbfejlesztésére kötött szerződések. Jelenleg egyeztető tárgyalások folynak a Csongrád Megyei Önkormányzattal a társaság által kifejlesztett pénzügyi modul (KASZPER) használatának bevezetésére. A társaság továbbra is törekszik arra, hogy meglévő ügyfeleinek bővebb kiszolgálását nyújtson új szoftvertermékek kifejlesztésével, illetve a piac bővülése érdekében folyamatos tárgyalásokat folytatott új ügyfelekkel. 44

•

A kereskedelmi tevékenység tervezett árbevétele (2010. év előzetes: 153.508 eFt, 2011. évi terv: 160.000 eFt) a tervek szerint kis mértékben emelkedni fog a 2010. évhez képest. Az árbevétel emelkedésével kapcsolatosan feltétlenül figyelembe kell venni, hogy az informatikai eszközök alkatrészek és berendezések árszínvonala folyamatosan csökken, így összegszerűségét tekintve azonos forgalomhoz nagyobb eszköz forgalom tartozik, viszont az eszközbeszerzések szükségessége időről-időre növekszik. A tervekhez képest jelentős forgalom növekedést eredményezhet, ha a jelenleg folyamatban lévő TIOP közbeszerzési eljárásokon sikerrel tud részt venni a társaság.

Az egyéb bevételek sora a 49.000 eFt önkormányzati támogatást tartalmazza, melyet a versenyképesség növelése, és a saját fejlesztésű alkalmazások piacképesé történő fejlesztése érdekében használja fel a társaság. Költségek, ráfordítások: Az anyagjellegű ráfordításokat elsősorban az infláció és az árak növekedésének figyelembevételével tervezte a társaság. Jelentősebb növekedés várható az eladott áruk beszerzési értéke (2010. év előzetes: 146.826 eFt, 2011. évi terv: 153.035 eFt) soron, mely a kereskedelmi tevékenység tervezett árbevétel növekedésével magyarázható. A személyi jellegű ráfordítások az előző évhez képest kismértékben csökkennek. 2011. első negyedévében 3 dolgozó munkaviszonya megszűnt, így ez a bérköltség csökkenését eredményezte. A 2011. évi adó- és járulékváltozások kompenzálása érdekében 5 dolgozó esetén tervez a társaság bérfejlesztést (üzleti terv elfogadása után, visszamenőlegesen január elsejétől), ez havi bruttó kb. 20 eFt (összesen) többlet kifizetését teszi szükségessé. A társaság 2011. év során egyéb béremelést nem tervez. A tervben a dolgozók részére egyszeri jutalom kifizetése szerepel, melynek alapja a kifejtett teljesítmény. Étkezési hozzájárulásként továbbra is meleg étkezési utalványt kapnak a dolgozók 10.000,-Ft/fő/hó értékben. Az értékcsökkenési leírás az előző évhez képest csökken. Az ingatlanok és járművek amortizációs kulcsa lényegesen kisebb a többi eszköznél, ezért várhatóan kevesebb értékcsökkenést kell elszámolni. Egyéb ráfordítások között a helyi adók összegével tervez a társaság. A pénzügyi műveletek eredménye az előző évhez képest várhatóan kedvezőbben alakul, mivel a hiteltörlesztések előrehaladtával a fizetendő kamat összege is csökken. Eredmény: Az eredmény várhatóan lényegesen alacsonyabb szinten alakul a 2010-es évhez képest, amit a bevételek csökkenése és költségek kismértékű növekedése okoz. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát a tervezett műszaki eszközök beszerzése (szerver számítógép, munkahelyi számítógépek cseréje), a 2010. évi szoftveres fejlesztések aktiválása és az elszámolt értékcsökkenés eredményezi. A beszerzések értéke várhatóan 11 MFt, melyet teljes egészében saját erőből finanszíroz a társaság. A forgóeszközök értéke az előző évhez képest jelentősen nem változik. A vevői kintlévőség 45

állomány kismértékben csökken. A készletállomány (2011. évi terv: 13.700 eFt) a kereskedelmi forgalommal arányos. Hosszú lejáratú kötelezettsége a társaságnak nincs. Rövid lejáratú kötelezettségek között a 2008. évben lízingelt gépkocsik fennmaradó törlesztő részlete (hitelek lejárata 2011.09.30), a fordulónapon fennálló szállítói állomány, bértartozás, illetve költségvetéssel szembeni kötelezettségek vannak. A Szegedi Kistérség Többcélú Társulása részéről meghirdetésre került a TIOP 1.1.1-07/1 kódszámú, "A pedagógiai, módszertani reformot támogató informatikai infrastruktúra fejlesztése" elnevezésű pályázat keretében az "Informatikai infrastruktúra fejlesztés az SZKTT Közoktatási Intézményében" című, TIOP 1.1.1-07/1-2008-1169 azonosító számú pályázat, melyen ajánlattevőként kíván indulni a társaság. 12./ SZEGEDI IFJÚSÁGI HÁZ NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. év terv (eFt)


2011. terv (eFt)

2011. terv 2010. előzetes (%)


366.050

370.687

158.500

42,8


195.650

213.381

151.500

71,0

146.000

163.022

125.000

76,6


544.700

584.068

310.000

53,1


398.700

421.296

185.000

43,9


389.480

412.555

169.800

41,2


131.840

139.087

115.300

82,9

20.400

29.041

28.000

96,4

8.500

12.504

13.000

104,0

550.220

593.187

326.100

55,0

-5.320

-9.119

-16.100

176,6


1.000

1.633

500

30,6


4.500

-600

0

-


180

-8.086

-15.600

192,9


180

-8.086

-15.600

192,9

213.025

205.118

180.932

88,2


2. Kiadások - Fontosabb sorok

Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény


46




2011. terv (eFt)


23.256

20.308

13.669

67,3

Jegyzett tőke

169.000

190.000

190.000

100,0

Saját tőke

148.421

161.376

145.776

90,3

69.460

46.851

33.473

71,4

0

3.740

2.451

65,5

240.381

235.215

199.350

84,8

44

43

38

88,3


(30 fő közcélú

(+17 fő közmunkás)


foglalkoztatott)

Kitűzött feladatok: • az IH rendezvényközpontban olyan rendezvények szervezése, mely a jelenleginél szélesebb közönségréteg érdeklődését is felkelti • a Partfürdő és a Szabadstrand kihasználtságának növelése • Belvárosi mozi programjainak bővítése Bevételek: 2011. évben az előző évhez képest jelentős nettó árbevétel csökkenéssel számol a társaság. Ez azzal magyarázható, hogy 2011. évben a Szegedi Ifjúsági Napok rendezvény megszervezését nem közvetlenül a társaság, hanem az ezzel megbízott SZIN Fesztivál Kft. végzi, másrészt a gazdasági válság is negatív hatással van a bevételekre. Az érvényben lévő megállapodás szerint a SZIN Fesztivál Kft. a társaságnak a terület használatáért és a rendezés jogáért 4 Mft+Áfa összegű bérleti díjat fizet. A megállapodás azonban jelenleg felülvizsgálat alatt van. A vizsgálat eredménye után derül ki, hogy milyen konstrukcióban kerül a fesztivál megrendezésre. Amennyiben a Szegedi Ifjúsági Ház Nonprofit Kft. közvetlenül fogja megrendezni, úgy a társaság üzleti terv módosítást nyújt be a Tisztelt Közgyűlés elé. (A Szegedi Ifjúsági Napok rendezvény bevétele 2010. évben (pályázati bevétellel, szponzori támogatással, illetve egyéb bérbeadással együtt) bruttó 212 MFt volt.) A Belvárosi moziban 2009. januárban átadásra kerülő 3D-s vetítő terem jelentős változást hozott a társaság életében. A moziba járó közönség létszáma emelkedett, de még mindig nem olyan mértékben, mint ahogy azt a társaság elvárta. Jelentősen befolyásolja a bevételt a filmmegjelenés rapszodikussága, valamint hogy az elmúlt időszakban a Szeged Plaza Cinema City is kialakította 3D-s mozitermeit. A társaság a mozi szélesebb körű kihasználtsága érdekében 2011-ben ismeretterjesztő filmek, történelmi témájú dokumentumfilmek vetítését kezdi meg, mellyel leginkább Szeged város iskoláit szólítja meg (moziüzemeltetés bevételének alakulása: 2010. év előzetes: 47.939 eFt, 2011. év terv: 42.500 eFt). Jegyáremeléssel nem tervez a társaság. A Belvárosi Moziban lévő Casablanca Kávézó, valamint a Szabadstrandon lévő büfé – a magas üzemeltetési költségek miatt – 2010. év során bérbeadásra kerül, így a vendéglátásból 2011. évben bevétel nem realizálódik. Az IH Rendezvényközpont bevételeinél csak a jelenleg ismeretes 2011. évi programokra alapozva 47

tervez a társaság. 2011-ben különleges figyelmet fordít a gyermekes családokra, illetve a gyermekekre, amelyet az átalakított programstruktúrával szeretne elérni. 2011-ben az ifjúságnak szóló rendezvények mellett (iskolai műsorok, megemlékezések, vetélkedők) egyre nagyobb szerepet kapnak az idősebb korosztálynak szóló programok is. Ifjúsági Házban szervezett konferenciák bevételei is várhatóan csökkennek (2010. év előzetes: 12.513 eFt, 2011. évi terv: 7.000 eFt), hiszen az újonnan megnyílt konferencia-helyszíneket az újdonság varázsa és a nyitási kedvezmények miatt sok partner kipróbálja. A Partfürdő árbevételére 2010. évben kedvezőtlenül hatott a tiszai árvíz. Ebben az évben azonban tavalyi évhez képest jelentős bevétel növekedéssel számol a társaság (2010. év előzetes: 10.774 eFt, 2011.év terv: 20.000 eFt). Ennek oka egyrészt, hogy az előző évhez képest várhatóan hosszabb ideig tartó árhullám nem befolyásolja az egység működését, másrészt, hogy a társaság tervezi egy olyan helyszín kialakítását is a területen, ahol elsősorban zenei és kulturális rendezvényt tud kínálni a városi lakossága számára. A bevételek alakulását jelentősen befolyásolhatja a kedvezőtlen időjárás. A 2011. évben sem a belépőjegyek sem a szállásdíjak árának emelése nem várható. 2011-ben az Idősek Közösségi Központja (Senior Center) működtetésében a társaság a szakmaiságot szeretné hangsúlyozni. Tervek között szerepel a régiós és az országos kapcsolatfelvétel hasonló szervezetekkel, továbbá szeretné a társaság folytatni az oktató munkát is (angol nyelvtanfolyamok és számítógépes tanfolyamok szervezése). Korábbi években a nettó árbevételek között került elszámolásra a közcélú foglalkoztatottakra kapott bevétel is. 2011. évben ilyen bevétellel, a közcélú foglalkoztatási program megszűnése miatt nem számol a társaság. Az egyéb bevételek összege a működésre kapott önkormányzati támogatást és pályázatokból befolyó támogatást tartalmaz. Ez utóbbi a rövid- és hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási pályázat bevétele, valamint az Europa Cinemas támogatása. Mivel a Belvárosi mozi art filmjeinek normatív támogatásáról – a Magyar Mozgókép Közalapítvány várható megszűnése miatt – jelenleg semmit nem lehet tudni, így ilyen irányú támogatással nem tervez a társaság. Költségek, ráfordítások: A társaság anyagjellegű ráfordításainak csökkenését elsősorban a Szegedi Ifjúsági Napok rendezvény költségeinek elmaradása okozza (a rendezvény 2010. évi költsége bruttó 220 MFt volt). A Casablanca Kávézó, valamint a Szabadstrandon lévő büfé bérbeadása miatt az eladott áruk beszerzési értéke (2010. év előzetes: 12.690 eFt, 2011.év terv: 2.000 eFt) is csökken, továbbá kisebb számú konferencia rendezéssel számolva az eladott közvetített szolgáltatások sora is várhatóan kevesebb lesz (2010. év előzetes: 17.087 eFt, 2011.év terv: 10.000 eFt). A személyi jellegű ráfordítások 2011. évi összegében a közfoglalkoztatási pályázaton nyert munkavállalók bérét és járulékait, az egyéb munkavállalók bérét, a béren kívüli juttatást, illetve a határozatlan idejű munkavállalók munkabérének átlagos 4%-os emelését (visszamenőlegesen január 1. napjától az üzleti terv elfogadása után) tervezi a társaság. A 2010-es év végén megszűnő közcélú foglalkoztatási program miatt, a feladatok ellátásához munkavállalók felvételére és foglalkoztatására van szükség (pl. IH recepciós, Belvárosi mozi jegykezelő, nyári időszakra Partfürdő recepciós és pénztáros), mely összesen 3 fő állandó (IH+mozi), valamint 5 fő időszakos (7 hónap Partfürdő) munkaerőt jelent. A társaság 2011. I. negyedévében hosszabb időtartamú közfoglakoztatás támogatására, és az önkormányzattal együttműködve rövid időtartamú közfoglalkoztatás támogatására nyújtott be pályázatot. A pályázaton 6,5 hónapra összesen 45 fő 4 órás munkavállaló bérének és járulékainak 48

95%-át, a hosszútávú közfoglalkoztatási pályázaton 7 hónapra 4 fő 6 órás, valamint 4 hónapra 2 fő 6 órás munkavállaló bérének és járulékainak 70%-át nyerte el. 2010. évben 28 MFt volt a közcélú munkavállalók bére járulékkal együtt, 2011. évben a pályázati pénzből foglalkoztatottak bére járulékkal együtt 18 MFt. A Szegedi Esélyek Háza a jelenleg érvényes megállapodás alapján csak 2011.05.15. napjáig működik, és mivel információk nincsenek a további működéssel kapcsolatban, az Esélyek Háza munkatársasinak fizetendő munkabért csak május 15. napjáig tervezi a társaság. Előző évi személyi jellegű ráfordításokban 12 hónapra 4 fő Esélyek Háza munkavállaló munkabére szerepelt. Év elején 1 fő munkavállalójától vált meg a társaság. A decemberi kettős ügyvezetés, és a régi ügyvezető év végi felmentése miatt a társaságnak a járulékkal együtt 5.000 eFt személyi jellegű többletráfordítása keletkezett. A társaság 2011. évben 10.000Ft/hó értékben étkezési utalványt ad a dolgozóinak. Értékcsökkenési leírást a meglévő eszközök után számolt el a társaság. Egyéb ráfordítások között a helyi adók szerepelnek. Rendkívüli bevétel és ráfordítás várhatóan nem jelentkezik. Eredmény: A tervezett ráfordítások és bevételek együttes hatásaként a társaság -15.600 eFt adózás előtt eredménnyel (veszteséggel) számol. Mérlegadatok: A befektetett eszközök értéke az elszámolt amortizáció miatt változik. A társaság szabad forrással nem rendelkezik, fejlesztést kizárólag sikeres pályázat esetén tud eszközölni. A forgóeszközök állománya az előző évhez képest csökken, mely a Szegedi Ifjúsági Napok rendezvény elmaradásával indokolható. A korábbi években a SZIN partnereknek kiszámlázott szolgáltatások sok esetben fizetési határidőn túl kerültek teljesítésre, így ez minden évbe növelte a vevői kintlévőség állományát. Hosszú lejáratú kötelezettségek között egy személygépkocsi lízingje (lejárata: 2013.06.25), rövid lejáratú kötelezettségek között a lízing adott évi törlesztőrészlete, fordulónapon fennálló szállítói tartozás ,bértartozás, illetve költségvetéssel szembeni kötelezettségek vannak. Az Önkormányzat felé fennálló 5.000 eFt összegű tagi kölcsön 2011.04.30. napjáig rendezésre kerül. 13./ SZEGED PÓLUS NONPROFIT KFT. A társaság elsősorban a különböző EU által is finanszírozott projektek megvalósításával, lebonyolításával foglalkozik. A projektek célja, támogatási rendje és finanszírozása egyértelműen meghatározza a társaság működésének kereteit. A különböző lehetséges projektek előkészítése a Polgármesteri Hivatal feladata, míg a társaság az operatív feladatnak tekinthető projektmenedzsment ellátását biztosítja.

49

I./Kitűzött feladatok: I.

Önkormányzati projektek

1. Szeged elektromos tömegközlekedés fejlesztése projekt operatív irányítása. A projekt tervezett főösszege mintegy 29,5 Mrd Ft (bruttó). A projekt várhatóan 2013-ban befejeződik. A 2010-ben megkezdett kivitelezési munkák ebben az évben lezárásra kerülnek, illetve új projektelemek elindítására kerül sor. Az idei kivitelezések a következők: • 1-es villamos vonal rekonstrukciója (belvárosi és Indóház téri szakaszok) • Az áramellátó hálózat rekonstrukciója • 2-es villamos vonal kivitelezése • 4-es villamos vonal rekonstrukciója • A Belvárosi híd újszegedi hídfő csomópontjának tömegközlekedést előnyben részesítő átépítése • 7 db B+R kerékpártároló létesítése A 2011-re tervezett feladatok az árubeszerzések és járműrekonstrukció munkarészek esetében: • Célgép beszerzések; 2 db fenntartó célgép beszerzésének lezárása • 9 db alacsonypadlós villamos jármű beszerzése; a teljesítés megkezdése • 10+3 db csuklós alacsonypadlós troli beszerzése A jelenleg folyó kivitelezések, illetve szerződött beszerzések a következők: a) Az 1-es villamos vonal rekonstrukciójának tekintetében 2011. áprilisában megkezdődik az Indóház téri szakasz, majd június 16-tól a belvárosi szakasz átépítése. A kivitelezés véghatárideje 2011. november 3. A beruházás bruttó 6.095.005.695 Ftból valósul meg. b) Az áramellátó hálózat rekonstrukciója keretében a Zrínyi utcai központi áramátalakító állomás felújítása és a megváltozott igényeknek megfelelő tápellátó kábelhálózat kiépítése 2011. november 20-ig fog elkészülni. A szerződés bruttó értéke 3.857.612.566 Ft. c) A Rókusi körúti új 2-es villamos vonal kiépítése márciusi munkakezdéssel folytatódik. A teljes szerződéses összeg bruttó 2.606.959.658 Ft. d) A 4-es villamos vonal Anna-kút – Tarján végállomás közötti szakaszának felújítása bruttó 2.932.664.145 Ft-ból valósul meg. A beruházás a tervek szerint 2011. február 15. és augusztus 15. közt fog lezajlani. e) Folyamatban van 9 db alacsonypadlós villamos jármű beszerzése, melyre 2009. szeptember 24-én kötöttek szerződést a megbízók, Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata és a Szegedi Közlekedési Kft. a Pojazdy Szynowe Pesa lengyel gyártóval. Az első villamos prototípust 2011. szeptember 30-ig kell leszállítani a vállalkozónak. Az utolsó jármű szállítási határideje és egyben a szerződés véghatárideje 2012. május 31. A közbeszerzés nettó értéke a szerződés szerint 15.993.000 Euro. f) A villamos fenntartó célgépek beszerzése nyolc részajánlati köréből három teljesítése van még folyamatban. A megkötött szerződések értelmében a kerékesztergát (nettó73.970.000 Ft) 2011. július 14-ig, a sínkerekes felsővezeték szerelő gépjárművet 50

(nettó 137.247.000 Ft) 2011. október 22-ig, valamint a kerékszerelő prést (nettó 34.500.000 Ft) 2012. május 22-ig kell az SzKT telephelyére leszállítani. A 2011-es évben a következő közbeszerzési pályázatok kiírásának előkészítése zajlik le: a) 7 db a kerékpáros közlekedés és az elektromos tömegközlekedés kapcsolatát szolgáló B+R kerékpártároló kivitelezését célzó közbeszerzés ütemterv szerint 2011. második negyedévében jelenhet meg az előkészítést követően. A szerződéskötés tervezett időpontja 2011. harmadik negyedév. b) A Belvárosi híd újszegedi hídfőjének a tömegközlekedést előnyben részesítő átépítésére a szerződéskötés tervezett időpontja 2011. március 31. c) A „Szegedi elektromos tömegközlekedés fejlesztése” nagyprojekt utolsó közbeszerzési eljárására a telematikai- és utastájékoztató-rendszer kiépítésére szolgáló pályázat kiírására a tervek szerint 2011-ben kerül sor. 2.

Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése projekt operatív irányítása (Kölcsey utca, Gutenberg utca közterületeinek rehabilitációja és a Mars téri piac fejlesztése)

Az alprojektek kivitelezése lezárult, a végszámlák kifizetése zajlik. A projekt fizikai megvalósításának véghatárideje 2011. március 31. A támogatási szerződés aláírásra került 2011.03.17-én, mely után elkezdődik a projekt pénzügyi elszámolásának feladata, projekt előrehaladási jelentések elkészítése a Közreműködő Szervezet felé. A kifizetési kérelem leadása után várható a KSZ ellenőrzési tevékenysége, illetve hiánypótlása, melyre a társaság felkészült. 3. Biopolisz Park – Szegedi Tudományegyetem déli klinikai tömb közmű és közterület rekonstrukciója A projektben az Önkormányzat közterület-fejlesztést valósít meg párhuzamosan magánfejlesztésben megvalósuló beruházásokkal és az SZTE fejlesztéseivel (új klinikai épület, Dugonics téri egyetemi főépület). A projekt megvalósításának tervezett ütemezése 2011-ben, ennek fő elemei: Dugonics tér és környéke utca és park rekonstrukciója A Dugonics tér és környéke projektelem kivitelezése tervezetten 2011. április és 2012. április között valósul meg 773 millió Ft becsült költségből. A közbeszerzés előkészítése folyamatban van. -

Semmelweis utca, Bánomkert sor közterület rekonstrukciója A Semmelweis utca, Bánomkert sor közterület rekonstrukciója tervezetten 2011. június és 2011. november között valósul meg 275 millió Ft becsült költségből. -

A projekt 2011-ben kezdődő további építési elemeihez kapcsolódóan a műszaki ellenőri szolgáltatás beszerzésének az előkészítése megkezdődött. Folyamatban van az ajánlattételi felhívás és a dokumentáció összeállítása.

-

A projektszervezetben PR és marketingkommunikációs szolgáltatás tervezetten 2011 áprilisára lesz beszerezve 18,8 millió Ft kiírt összeggel. Folyamatban van az ajánlattételi

-

51

felhívás és a dokumentáció összeállítása. A projektszervezetben pénzügyi szakértői szolgáltatás tervezetten 2011 áprilisára lesz beszerezve 16,9 millió Ft kiírt összeggel. Folyamatban van az ajánlattételi felhívás és a dokumentáció összeállítása.

-

II.

Üzleti tevékenység 1. Szoftveripari Innovációs Pólus Klaszter

A Szeged Pólus Fejlesztési Nonprofit Kft. a Szoftveripari Innovációs Pólus Klaszter munkájába operatív klaszter menedzsment szervezetként kapcsolódott be. Ez lehetőséget biztosít arra, hogy aktív szerepet töltsön be a Szoftveripari Innovációs Kutató Központ (SIKK) megvalósításában. A Szoftveripari Innovációs Pólus Klaszter taglétszáma a 2007-es alapítása óta dinamikusan bővül. Jelenleg 39 tagja van. (37 teljes jogú és 2 pártoló tag). A 2011-es évben a taglétszám várhatóan tovább bővül és az év végére elérheti a 45 tagot. A klaszter tervezi, hogy a megvalósított DAOP-1.2.1-es jelű pályázatának lezárása után újra elindul a klaszter feladatok ellátásának támogatását célzó DAOP-1.2.1-11-es jelű pályázaton. A pályázat megvalósítási ideje a tervek szerint a 2012-es év lesz. A pályázat kötelező eleme, hogy a projektméret 60%-át az útmutatóban megjelölt típusú beruházásra kell fordítania a konzorciumnak. A klaszter akkreditált státusza 2010. november 28-án lejárt. A klaszter menedzsmentje tervezi, hogy az új pályázat megjelenésekor azonnal pályázatot nyújtson be az akkreditált cím megújítására. Sajnálatos módon jelenleg ezen kiírás nem pályázható és a hivatalos kormányzati kommunikációban sem jelent meg információ a pályázat megjelenésének időpontjáról. Az Akkreditált Innovációs Klaszter cím megnyerésével a tagok jogosulttá válnak pályázatok benyújtására az akkreditált klaszterek tagjai számára kiírt GOP-1.3.1/Bjelű K+F projektek támogatását célzó pályázati konstrukcióra. A klaszter tagjaiból álló Klaszter Bizottság 2011. február 24-ei ülésen határozatot hozott arról, hogy a lehetőségek szerint a Szeged Pólus Nonprofit Kft. helyett egy új menedzsment szervezetet fog megbízni a klaszter menedzsment feladatainak ellátásával. A váltás oka a Szeged Pólus Nonprofit Kft. korlátozott jogi és adminisztratív lehetőségei, ami nem teszi lehetővé a klaszter további dinamikus bővülését. A menedzsmentszervezet-váltás mellett a klaszter vezetése együttműködési megállapodást kötött a társasággal, hogy a továbbiakban kölcsönös megelégedésre közös projekteket generáljanak, illetve SZMJV projektjeinek informatikai fejlesztéseihez igénybe tudják venni a klaszter tagok kapacitásait. Az új menedzsment szervezetnek át kell majd vállalnia a pályázatból adódó fenntartási időre vállalt kötelezettségeket is, illetve a Közreműködő Szervezet beleegyezését is meg kell várni ahhoz, hogy a menedzsment tevékenység és a pályázati vállalások biztonsággal átadhatók legyenek. Ennek tervezett időpontja 2011. szeptember. A klaszter gazdasági jelentősége nagyon fontos, hiszen Szegeden ebben az ágazatban mintegy 1300 főt foglalkoztatnak, s a válság ellenére az ágazat fejlődik. Ez nem csupán a helyben már működő cégekre igaz, hanem oly módon is kifejti hatását, hogy szinte folyamatos a szoftverfejlesztő cégek városba települése. 52

2. Befektetés ösztönzés A Szeged Pólus Nonprofit Kft. működését tekintve nagy jelentőséggel bír a működési környezet. Pólus városként a fejlesztési környezet egyik meghatározó eleme a Biopolisz Fejlesztési Program. A 2011-es évben újra kell értelmezni a Program működését és fel kell éleszteni a Biopolisz Operatív Testületi ülést, ahol a programelemek státuszáról a projektgazdák beszámolnak, és megvitatják az esetleges nehézségeket. Ebbe a széleskörű egyeztető munkába bevonásra kerülnek a budapesti Pólus Programiroda Kft. munkatársai is. a) Befektetői adatbázis 2011. év folyamán is az ITDH helyi szervezetével és az Önkormányzattal szorosan együttműködve folytatni kívánja a társaság a befektetői adatbázis üzemeltetését. Az elmúlt évek gyakorlata alapján folytatja az egykapus rendszer működtetését és továbbfejlesztését a potenciális befektetők részére. Aktualizálja az adatbázist, a fejlesztésre és kiajánlásra szánt területek beruházás célú előkészítését az illetékes szakhatóságokkal egyeztetjük. A kiajánlásokban központi helye van a tervezett ÉNy-i területeken található ipari parkoknak. Javaslatot dolgoz ki az adatbázis elektronikus megjelenési formájára, a www.szegedpolus.hu oldal revitalizációjával párhuzamosan. b) Projektmenedzsment, projektgenerálás A telephely adatbázis működtetése és a kiajánlások mellett egyre nagyobb igény mutatkozik arra, hogy a társaság a helyi projektekben közreműködjön. A nagyobb projektek mellett ugyanakkor fontosnak tartja, hogy a kisebb helyi cégeket is segítse. Tavaly a társasághoz forduló cégek Önkormányzat által meghirdetett pályázatainak előkészítésében és menedzselésében vett részt. Idén is folytatni kívánja ezt a tevékenységet. c) A befektetés ösztönzéshez kapcsolódó kommunikációs feladatok 2011 évre • Biopolisz kiadvány frissítése Az előző évek gyakorlata alapján a Biopolisz Guide frissített, aktualizált változatát kívánja a társaság megjelentetni. Tapasztalatai szerint ez a kiadvány nagy sikert aratott az érdeklődők, befektetők körében, hiszen az általános információkon felül, a város konkrét fejlesztési projektjeivel ismerkedhetnek meg. • www.szegedpolus.hu honlap frissítése A jelenlegi egynyelvű, statikus oldalt élő, hasznos információkkal ellátott, legalább kétnyelvű (angol, magyar) oldallá kell átalakítani, figyelembe véve, hogy a kommunikáció és az információáramlás nagy része ma már elektronikus formában történik. • Kiállításokon, konferenciákon való részvétel Az elmúlt évek gazdasági válsága miatt jelentősen csökkent a kiállításokon, konferenciákon való részvétel. Szükséges olyan, erre a célra kiírt pályázat elnyerése, melynek összegéből a színvonalas megjelenés támogatható. A cél Szeged város megismertetése a célközönséggel, továbbá a város fejlesztési projektjeinek és területeinek kiajánlása. A rendezvények fontos része a kapcsolatépítés, kapcsolattartás a

53

belföldi és külföldi befektetői körrel. • Befektetőbarát Településekért Program A 2008-ban az ITD Hungary Zrt. Magyar Befektetési és Kereskedelemfejlesztési Ügynökség meghirdette a Befektetőbarát Településekért Programot. A program keretében az ITD angol nyelvű honlapot alakított ki, mely többek között Szeged legfontosabb befektetésre alkalmas ipari ingatlanainak adatlapját és a várossal kapcsolatos főbb általános információkat tartalmazza. A feladatot a Szeged Pólus Nonprofit Kft. látja el közvetlenül. Cél, hogy ezt az adatbázist bővítve, mind szélesebb körben ismertté tegye a külföldi befektetők körében Szeged város befektetésre alkalmas területeit. 3. Szerb-magyar határon átnyúló projekt A Szeged Pólus Kft. szerb-magyar határon átnyúló „PACCLE” elnevezésű pályázati projektje 2010. szeptemberében indult és 2011. december 31-én zárul. A projekt megvalósításának előkészületi szakaszán túl a projekt a Kft-t érintő nagyobb volumenű feladatai 2011. tavaszán és nyarán fognak megvalósulni. Többek között tavasszal fog elkészülni a projekt partnerségi portálja is. Jelen projekt keretében a DAR Nonprofit Kft-vel és a Szabadkai Szabadegyetemmel működik együtt a társaság. II./2011. évi üzleti terv Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. év terv (e Ft) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Jegyzett tőke Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek

2010. év előzetes (e Ft)

2011. terv (e Ft)


309 172 97 005 79 000 406 177 327 177

291 618 95 142 79 000 386 760 307 760

208 447 64 938 58 472 273 385 214 913

71,4 68,2 74,0 70,6 69,8

248 734 149 025 4 500 4 232

189 989 158 110 5 214 2 605

131 420 135 336 4 500 3 000

69,1 85,6 86,3 115,1

406 491

355 918

274 256

77,0

-314 1 724 0 1 410 1 360

30 842 1 946 -20 192 12 597 12 297

-871 1 724 0 853 803

88,5 6,7 6,5

3 700 98 959 3 000 21 009 62 451

5 478 123 245 3 000 31 946 101 427

3 366 119 634 3 000 32 749 74 920

61,4 97,0 100,0 102,5 73,8

54


2010. év 2010. év 2011. terv előzetes terv (e Ft) (e Ft) (e Ft) 61 049 61 049 60 331 149 609 194 423 168 000 23 21 19 (+18 fő (+20 fő (+16 fő megbízásos) megbízásos megbízásos

2011. terv 2010. előzetes (%) 98,8 86,4 90,4

Bevételek: A társaság nettó árbevételének döntő többsége a két kiemelt projekt, az „Elektromos tömegközlekedés fejlesztése” és a „Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése – I. és II.” projekt menedzsment tevékenységéből származik. A társaság a projektmenedzsment tevékenységét – a pályázati elszámolások rendje szerint – alvállalkozói teljesítés és saját teljesítés formájában végzi. A projekt érdekében igénybe vett saját és alvállalkozói teljesítéseket továbbszámlázza megbízók és a közreműködő szervezet felé. Ily módon a nettó árbevétel összege közvetlenül kapcsolódik az anyag jellegű ráfordításokhoz, azon belül is az eladott (közvetített) szolgáltatásokhoz. Az anyagjellegű ráfordítások összegéből (131.420 eFt) a közvetített szolgáltatások összege (86.463 eFt) 66%-ot tesz ki. A „Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése projekt I.” (Kölcsey utca, Gutenberg utca közterületének rehabilitációja, a Mars téri piac fejlesztése) 2011. márciusában a projektzárással befejeződött, a Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése II.” projekt (Biopolisz park – Szegedi Tudományegyetem déli klinikai tömb közmű és közterület rekonstrukciója) 2011. tavaszán indul. Az „Elektromos tömegközlekedés fejlesztése” projekt várhatóan 2013-ban fejeződik be. Saját üzleti árbevételt csak a Szoftveripari Innovációs Pólus Klaszter menedzsment feladataitól vár a társaság. Az „Elektromos tömegközlekedés fejlesztése” projekt 2011. évre tervezett projekt menedzsment összege nettó 113.950 eFt. A feladatok ellátásának mintegy 6 évre szóló menedzsment-költsége összesen 643.098 eFt (nettó) összegű. A Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése I. és II. projekt 2011. évre tervezett projekt menedzsment szolgáltatás összege nettó 81.960 eFt. Az egyéb önkormányzati városfejlesztési projektek (pl.: Szegedi Nemzeti Színház energetikai korszerűsítése, Vadaspark látogatóbarát fejlesztése, Tisza parti általános iskolában XXI. századi oktatási környezet kialakítása és az épületek akadálymentesítése) projektmenedzsment feladatainak ellátásából származó bevétel várhatóan nettó 6.438 eFt lesz. A saját üzleti bevétel 2011. évre tervezett összege nettó 6.099 eFt. Egyéb bevételek között a működés finanszírozásához (nem támogatott bér, szakértői díjak, dologi költségek) szükséges önkormányzati támogatás, illetve a Magyarország – Szerbia IPA Határon Átnyúló Együttműködési Program keretében megítélt támogatás 2011-ben igényelhető összege (6.466 eFt) került kimutatásra. A működési támogatás további projektek előkészítésének, az Önkormányzattal történő szoros együttműködésben való kivitelezésének, illetve a befektetés-ösztönzési tevékenységnek az alapja. Költségek, ráfordítások: Az előző évhez képest több mint 30%-kal csökken az anyagjellegű ráfordítások értéke, melynek oka a csökkentett alvállalkozói igénybevétel, hiszen a városrehabilitációs projekt I. üteme 2011. márciusban véget ért. 2011-ben több alvállalkozó szerződése lejár, melyek közül egynek szakmai 55

szempontból hosszabbítása nem indokolt, a nagyprojektben közreműködő pénzügyi szakértő szerződése előreláthatólag hosszabbításra kerül, a közbeszerzési törvénynek megfelelően, csökkentett összeggel. A 2010-es évhez képest közel 15%-kal kevesebb személyi jellegű ráfordítást tervezett a társaság. Ennek oka egyrészt, hogy 2 fő alkalmazotti munkatársat vesz át a Kft.-től az új klasztermenedzser társaság, továbbá hogy több önkormányzati projekt is befejeződik, így kevesebb megbízásos jogviszonyban dolgozó külsős szakértőre van szükség. A bérek estén a társaság az OÉT által ajánlott 3,5%-os bérszínvonal-fejlesztéssel tervez, tekintettel arra, hogy a bérek reálértéke legalább nominális szinten megmaradjon. Az emelés elsősorban azokat a munkavállalókat érintené, akiknek a 2011. évi havi nettó keresete nem éri el 2010. évi havi nettó keresetét. A bérszínvonal fejlesztést, csak az üzleti terv elfogadása után, visszamenőlegesen január elsejétől tervezi a társaság. A cafeteria összege az adókulcs változása miatt emelkedett. Még 2010-ben egy főnek havi 24.000 Ft (+6.000 Szja), addig 2011-ben egy főnek havi 25.000 Ft (+5.000 Szja) cafeteria keret lett megállapítva. Többletköltség így a társaságot nem terheli. Béren kívüli juttatásban a megbízásos dolgozók nem részesülnek. A decemberi kettős ügyvezetés, és a régi ügyvezető év végi felmentése miatt a társaságnak a járulékkal együtt 6.804 eFt személyi jellegű többletráfordítása keletkezett. Értékcsökkenési leírást a meglévő tárgyi eszközök után számol el a társaság. Egyéb ráfordítások között iparűzési adó, gépjárműadó, a rehabilitációs hozzájárulás került tervezésre. A pénzügyi műveletek eredményét a bankbetét állomány után kapott kamatok kedvezően befolyásolják. Eredmény: A 2011-es évre várható adózás előtti eredmény 803 eFt, mely a csökkent bevételek és kiadások eredményeképp adódik. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományában jelentős növekedés nem várható, az értékbeli csökkenés oka a meglévő eszközök után elszámolt értékcsökkenés. A forgóeszközök állománya várhatóan közel az előző évi szinten alakul. A vevőkövetelés állománya Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése II. projekttel összefüggésben az előző évhez képest emelkedik. Az aktív időbeli elhatárolások (2011. évi terv: 45.000 eFt) között olyan „Szeged elektromos tömegközlekedés fejlesztése” és „Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése” projektekhez kapcsolódó bevételek vannak, melyeket a pályázati elszámolások miatt csak a következő évben tud kiszámlázni a társaság, de számvitelileg a tárgyévet érintik. A hosszú lejáratú kötelezettségek között 1 személygépkocsi hátralévő hiteltartozása (lejárat 2012.06.hó), az Önkormányzattól kapott 60.000 eFt tagi kölcsön (lejárat 2011.11.hó), rövid lejáratú kötelezettségek között adófizetési kötelezettségek, a hitel tárgyévi törlesztőrészlete, decemberi munkabérhez, megbízási díjhoz kapcsolódó fizetési kötelezettségek szerepelnek. A rövid lejáratú 56

kötelezettségek állománya az előző évhez képest várhatóan jelentősen csökken, mivel a Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése projekt kapcsán – az Önkormányzattól – kapott előleg jelentős részével év végéig elszámol a társaság.

57

A kialakított rendszer alapján az alábbi beszámolási kötelezettségük van a 100%-os tulajdonú gazdasági társaságoknak:

Recommend Documents