A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete

A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete

Törvényszék:

Tárgyév:

01 Fővárosi Törvényszék

2

PK-142

0

1

3

Beküldő adatai Előtag

Családi név

Első utónév

Viselt név:

Mach

Péter

Születési név:

Mach

Péter

Anyja neve:

Bekker

Éva

Születési ország neve:

Magyarország

Születési település neve:

Pécs

Születési ideje:

1 9 7 1

0 3

További utónevek

2 7

Szervezet neve: Magyar Tisztítás-technológiai Szövetség

Szervezet székhelye: Irányítószám:

Közterület neve: Házszám:

Település: Budapest

1 1 4 8

Közterület jellege:

Fogarasi Lépcsőház:

2-6

Emelet:

Bejegyző határozat száma:

6 2 .P K

Nyilvántartási szám:

0 1

Szervezet adószáma:

1 8 8 3 4 7 5 8

Képviselő neve:

. 6 2 7 5 7

0 1

út

Ajtó:

/ 2 0 0 1/ 4

1 6 7 9 1

4 2

Paár Zoltán

Képviselő aláírása:

Keltezés: Budapest

Kitöltő verzió:2.58.0 Nyomtatvány verzió:1.6

2 0 1 4

0 3

2 7

Nyomtatva: 2014.03.26 21.57.20


PK-142


Az egyszerűsített éves beszámoló mérlege Előző év

Előző év helyesbítése

(Adatok ezer forintban.)

Tárgyév

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) A.

Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök

287

144

78

36

209

108

6 603

5 566

625

779

5 978

4 787

III. Befektetett pénzügyi eszközök B.

Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök

C.

Aktív időbeli elhatárolások

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

30 6 890

5 740

4 608

4 143

4 969

4 608

72

-715

-433

250

2 282

914

2 282

914

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) D.

Saját tőke I. Induló tőke/jegyzett tőke II. Tőkeváltozás/eredmény III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből VI. Tárgyévi erdemény vállalkozási tevékenységből

E.

Céltartalékok

F.

Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek

G.

Passzív időbeli elhatárolások

FORRÁSOK ÖSSZESEN Kitöltő verzió:2.58.0 Nyomtatvány verzió:1.6

683 6 890

5 740 Nyomtatva: 2014.03.26 21.57.20


PK-142


Az egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása Alaptevékenység előző év

előző év helyesbítése

1. Értékesítés nettó árbevétele


Vállalkozási tevékenység

tárgyév

693

előző év


975

tárgyév

250

Összesen előző év

tárgyév előző év helyesbítése

975

943

2. Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek

12 043

16 355

12 043

16 355

11 595

12 596

11 595

12 596

447

3 678

447

3 678

162

123

162

123

12 205

17 171

975

13 180

17 421

10 278

14 676

1 403

11 681

14 676

1 241

2 919

5

1 246

2 919

8. Értékcsökkenési leírás

364

265

364

265

9. Egyéb ráfordítások

250

26

250

26

- tagdíj, alapítótól kapott befizetés - támogatások - adományok 4. Pénzügyi műveletek bevételei 5. Rendkívüli bevételek ebből: - alapítótól kapott befizetés - támogatások

A. Összes bevétel (1+2+3+4+5)

250

ebből: közhasznú tevékenység bevételei 6. Anyagjellegű ráfordítások 7. Személyi jellegű ráfordítások ebből: vezető tisztségviselők juttatásai

10. Pénzügyi műveletek ráfordításai Kitöltő verzió:2.58.0 Nyomtatvány verzió:1.6

Nyomtatva: 2014.03.26 21.57.20


PK-142


Az egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása 2. Alaptevékenység előző év



Vállalkozási tevékenység

tárgyév

előző év


tárgyév

Összesen előző év

tárgyév előző év helyesbítése

11. Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11)

12 133

17 886

1 408

13 541

17 886

72

-715

-433

250

-361

-465

72

-715

-433

250

-361

-465

72

-715

-433

250

-361

-465

ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai C. Adózás előtti eredmény (A-B) 12. Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény (C-12) 13. Jóváhagyott osztalék

E. Tárgyévi eredmény (D-13)

Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás D. Normatív támogatás E. A személyi jövedelamadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI.törvény alapján kiutalt összeg

F. Közszolgáltatási bevétel

Az adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva. Kitöltő verzió:2.58.0 Nyomtatvány verzió:1.6

Könyvvizsgálói záradék

Igen

Nyomtatva: 2014.03.26 21.57.20

Nem

Adószám: Nyilvántartási száma:

18834758-1-42 1679.

Egyszerűsített éves beszámoló kiegészítő melléklete 2013. 01. 01– 2013. 12. 31. időszak Alakulás időpontja: 2001. január 12. Nyilvántartásba véve: 2001. április 19. Képviselők:

Paár Zoltán elnök Klem Ervin alelnök

A beszámoló készítés fordulónapja: 2013. december 31.

A beszámoló készítési mód: egyszerűsített éves beszámoló kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetnél Az egyesület főtevékenysége: az egyesületi tagokat érintő szakmai és társadalmi kérdésekben a vélemények összefogása és képviselete Alkalmazottak átlagos létszáma: 2 fő.

Értékelés a mérlegben könyvszerinti értéken történik.

Az elmúlt évek gazdálkodása: Az egyesület 2003. évi egyszerűsített éves beszámolóját könyvvizsgáló nem ellenőrizte. A 2004. évi egyszerűsített éves beszámolót könyvvizsgáló felülvizsgálta, ahhoz jelentését csatolta. A 2005. évi beszámolót könyvvizsgáló az egyesület közgyűlésének döntése értelmében nem vizsgálta, azonban az elnökség kérésére szerződéses megállapodáson kívül arról könyvvizsgálói véleményezés készült, melyben foglalt megállapítások a beszámolóval együtt nyilvánosak. Az egyesület 2006., 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. és 2013. évi beszámolóját könyvvizsgáló nem ellenőrizte. A beszámolót Mach Péter regisztrált mérlegképes könyvelő állította össze (regisztrációs szám: MK180697). Beszámoló a MATISZ 2013. évi működéséről: A MATISZ bevételei 2013-ben tagdíjakból, konferenciaszervezésből, szakmai füzetek kiadásából, kamatból és vállalkozói tevékenységből (szakértői díjak) folyt be. Vállalkozási tevékenysége során 250 e Ft nyeresége. 2013-es alaptevékenységének költségeit a 2013. évi nonprofit bevételeiből és az elmúlt években felhalmozott forrásokból fedezni tudta, fizetőképességét folyamatosan megtartotta. A 2013. évben tagdíjból 12.596 e Ft folyt be. Az alapszabálynak megfelelően az év végén, az év folyamán tagdíjat nem fizetők tagsági


18834758-1-42 1679.

jogviszonya megszűnt. Az év végi leltár készítése során a használhatatlanná vált eszközöket leselejtezte. Az egyesület egy múzeumot is működtet. Az alapműködés során felmerült költségek az alábbiak szerint alakultak: Költségnemek:

e Ft

Egyéb anyagköltségek Irodaszerek Szakirodalom, folyóiratok, könyvek közgyűlések, értekezletek költségei Szállítás-rakodás, raktározás költségei Bérleti díjak (iroda, terem, konferenciaterem) Karbantartási költségek Hirdetés, reklám, propaganda, részvételi díjak költségei Oktatási költségek (tréning) Utazási költségek Kommunikációs költségek (telefon, internet, postaköltségek) Tagdíjak (ISSA EUROPE) Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei Számviteli, ügyviteli költségek adatfeldolgozás Webes szolgáltatás Jogi szolgáltatás Szakértői díjak Nyomdai szolg, fénymásolás Pénzügyi, befektetési szolgáltatási díjak, bankköltségek Biztosítási díj BÉRKÖLTSÉG SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK (kiküldetési költségek) BÉRJÁRULÉKOK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK (kerekítés, elévülés)

51 194 66 84 5 1905 89 1759 7 995 1027 671 7652 300 4877 628 346 1500 1 167 3 1740 1174 5 265 26

Az elnökségi ülések: elfogadott ügyrend szerint történtek. A beszámolók a honlapon megjelentek, így a tagok azokat folyamatosan nyomon követhették. Az egyesület székhelye: - 1148 Budapest, Fogarasi út 2-6. Az egyesület elnöksége: Paár Zoltán elnök Klem Ervin alelnök


18834758-1-42 1679.

A tavalyi évben is a működés során szerződéses jogviszony alapján fizettük számláinkat.

Működési rendszer Az egyesület célját, feladatait az egyesület alapszabálya tartalmazza, a működés az ebben rögzítettek szerint történik. Az egyesületi működés szabályosságának rendje, dokumentumai rendezettek. A belső irányítás rendszere, mechanizmusa kialakult, gyakorlata tervszerű keretek között valósul meg. Az adókapcsolatok bonyolítása előírás szerinti. Egyesületünk üzleti könyveinek vezetése saját rendünk által meghatározott. Az információáramlás során a számviteli nyilvántartás központosított, a beruházási - eszközgazdálkodási, pénzügyi - munkaügyi analitikai rend a főkönyvi elszámolásokkal összehangolt. A működés során a jog-kötelezettségvállalás rendje általában szerződéses viszonyokon, rögzített megállapodásokon alapul, végrehajtásuk ezzel összehangolt, zárt. Az egyesület életében a működő ellenőrzési algoritmusok a lényegi hibák feltárására és kijavítására alkalmasak. Bejövő/kimenő bizonylataink szabályosak, teljes körűségük megfigyelt, feldolgozásuk üzleti könyveink analitikáiban, a pénzügyi-számviteli folyamatainkban feldolgozott. A vitás tételek és rendezésük 2004-ben elhatároltak, kezeltek. Tervezési rendszerünk éves. A működés folyamatos megfigyelése, elszámoltatása biztosított, van önálló ellenőrzési és értékelési tevékenység. Eszköz- és készletgazdálkodásunk gondos. Létszám- és bérgazdálkodásunk elvárásainkkal egyezően optimált. Pénzgazdálkodásunkat a kiegyenlítettség jellemzi. A számvitel a 2004. május 31-én elkészült és elfogadott, többször módosított, rögzített számviteli politikán, kialakított számlarenden alapul, amely az egyesület egyedi sajátosságait figyelembe véve megfelel az éves zárás alapjaként. A számviteli elvek megvalósulása kontrollált, az éves zárást analitikai egyezőség, mennyiségi - értékbeni nyilvántartás, leltározás támasztja alá a jelentés szerinti tartalomban. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között az egyesület helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel, így az év zárási adatai a működő egyesület szerint értékeltek.

Számviteli rendszer Könyvvezetés pénzneme: Könyvelési rend: Mérlegkészítés cégi időpontja mérlegtételenként: A kötelező beszámolás formája: Mérleg tagolása: Eredménykimutatás tagolása:

forint kettős könyvvitel egyes mérlegtételeknél rögzített. egyszerűsített éves beszámoló a 224/2000 (XII. 09.) rendelet 4. és 5. melléklet szerint - felvett új tételek: nincsenek. - összevont tételek: nincsenek. - felvett új tételek: nincsenek. - összevont tételek: nincsenek.

Mérleg tételek: A. Befektetett eszközök:

144 e Ft


18834758-1-42 1679.

Immateriális javak

36 e Ft

a) Tartalma: • Számlázó program, weblap b) Értékelése-elszámolása: • A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, a sajátos bekerülési érték, illetve az előállítási költség. • Az értékelés módja: egyedi. • Maradványérték meghatározása: Nem jelentős a maradványérték: Értéke kisebb az eredeti bekerülési érték 20%nál, és 500 E Ft-nál. • Az értékcsökkenés elszámolási módja: a bruttó értékre vetített lineáris az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint. Elszámolásának gyakorisága: éves. • Terven felüli értékcsökkenés elszámolási módja: Jelentős összegű a terven felüli értékcsökkenés: mérlegtételt 20%-kal módosítja és meghaladja az 500 E Ft-ot. Jelentős összegű a piaci és könyvi érték közötti különbség: a piaci érték 20%-kal tér el a könyvi értéktől és az eltérés meghaladja az 500 E Ft-ot. Lényeges összegű eszközök a piaci értékelés szempontjából: Lényeges az eszköz, amely a mérlegsor 20%-ának értékét képezi és nagyobb 500 E Ft-nál. Lényeges minden egyedileg lényegesnek minősített eszköz. Állománya leltárral fedett. Az alkalmazott leírási kulcsok:

Tárgyi eszközök a) Tartalma: • Irodai berendezés, gép:

Megnevezés

%

50 E Ft alatti vagyoni jogok

100

Vagyoni értékű jogok

20

108 e Ft 108 e Ft

b) Értékelése- elszámolása: • Az eszközcsoport mérlegtételeinek mérlegkészítési időpontja: az üzleti évet követő év március 10. • A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, sajátos bekerülési értékek, illetve az előállítási költség. • Az értékelés módja: egyedi. • Maradványérték meghatározása: Nem jelentős a maradványérték: Értéke kisebb az eredeti bekerülési érték 20%nál, és 500 E Ft-nál. Meghatározó jelentőségű tárgyi eszköz: Ingatlanok, műszaki gép, berendezés, jármű, amely értéke a mérlegtétel 20%-át képezi és meghaladja az 500 E Ft-ot. • Az értékcsökkenés elszámolási módja: a bruttó értékre vetített lineáris az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint. Elszámolásának gyakorisága: éves. • Terven felüli értékcsökkenés elszámolási módja:


18834758-1-42 1679.

Jelentős összegű a terven felüli értékcsökkenés: mérlegtételt 20%-kal módosítja és meghaladja az 500 E Ft-ot. Jelentős összegű a piaci és könyvi érték közötti különbség: a piaci érték 20%-kal tér el a könyvi értéktől és az eltérés meghaladja az 500 E Ft-ot. Lényeges összegű eszközök a piaci értékelés szempontjából: Lényeges az eszköz, amely a mérlegsor 20%-ának értékét képezi és nagyobb 500 E Ft-nál. Lényeges minden egyedileg lényegesnek minősített eszköz. Egyedileg lényegesnek minősített eszközök: Az alkalmazott leírási kulcsok:

Egyéb berendezések gépek: Állományuk leltárral fedett.

Megnevezés 50 E Ft alatt - gép - berendezés - számítástechnika - jármű

% 100 14,5 14,5 33 20

A számviteli és adótörvény szerinti értékváltozásokat a melléklet tartalmazza.

B. Forgóeszközök: Követelések: Pénzeszközök: Pénztár: Valuta pénztár: Bank: Lekötött betét:

5 566 e Ft 779 e Ft 4 786 e Ft 100 e Ft 21 e Ft 1 234 e Ft 3 431 e Ft

1.1.1 Követelések a) Tartalma: • vevő, • ki nem emelt. b) Értékelése - elszámolása: • A nyilvántartás alapja a könyvi érték. • Az értékelés módja: egyedi, csoportos adósonként kisösszegűeknél, nem jelentős mértékű árfolyam differencia eliminálásával számított. • A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. • Értékvesztés elszámolása: Jelentős összegű az értékvesztés: mérlegtételt 5%-kal módosítja és meghaladja az 100 E Ft-ot. Állománya egyeztetéssel, analitikus nyilvántartással igazolt.

1.1.2 Pénzeszközök a) Tartalma: • pénztár, • bankszámlák, lekötött betét.


18834758-1-42 1679.

b) Értékelése - elszámolása: • A nyilvántartás alapja a könyvi érték. • Az értékelés módja: egyedi, nem jelentős mértékű árfolyam differencia eliminálásával számított. • A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Állománya egyeztetéssel, rovancsolással és tulajdonosi hitelesítéssel igazolt. D. Saját tőke: Induló tőke: Tőkeváltozás: Tárgyévi eredmény alaptevékenységből: Tárgyévi eredmény vállalkozói tevékenységből:

4 143 e Ft - e Ft 4 608 e Ft -715 e Ft 250 e Ft

Értékelése - elszámolása: • A nyilvántartás alapja a könyvi érték. • Állománya egyeztetéssel igazolt.

Rövid lejáratú kötelezettségek a) Tartalma: • Szállító, • váltók, • tagoktól kapott előlegek • egyéb kötelezettségek. járulékok, adók, tagdíjak: b) Értékelése - elszámolása: • A mérlegkészítés időpontja: az üzleti évet követő év március 28. • A nyilvántartás alapja a könyvi érték. • Az értékelés módja: egyedi, csoportos tartozásonként kis összegűeknél, devizakötelezettség halasztott árfolyamveszteség – elszámolással érvényesített, nem jelentős mértékű árfolyam differencia eliminálásával számított. • A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Állománya egyeztetéssel igazolt.

Passzív időbeli elhatárolások a) Tartalma: • bevételek miatt: 50 e Ft • költségek miatt: 633 e Ft • halasztott bevételek miatt: 0 Állománya analitikus nyilvántartással igazolt.


18834758-1-42 1679.

Tájékoztató adatok: Tárgyévben foglalkoztatott alkalmazottak Létszáma: Munkabérek: Járulékok: Személy jellegű egyéb kifizetések:

2 fő szellemi foglalkozású 1 740 e Ft 5 e Ft 1 174 e Ft

Vezető tisztségviselők juttatásai: Az elnökség tevékenységéért 2013-ben nem vett fel járandóságot. Az elnökség felé garancia-vállalás nem volt a tárgyidőszakban. Korábbi vezető tisztségviselőkkel kapcsolatosan a társaság nem rendelkezik nyugdíjfizetési kötelezettséggel. Vagyonstruktúra: Forgóeszközök aránya az összes eszközvagyonon belül: 97% Befektetett eszközök aránya az összes eszközvagyonon belül: 2% Pénzkészlet aránya a forgóeszközön belül: 86% Tőkestruktúra: Saját tőke aránya az összes forráson belül: 72 %

Likviditási mutatók: Likviditási mutató: 609 % Forgóeszközök / Kötelezettségek * 100 Likviditási ráta (Rövid távú likviditás I.): 609 % Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek * 100 Likviditási ráta (Rövid távú likviditás II.): 524 % (Forgóeszközök - Követelések) / Rövid lejáratú kötelezettségek * 100

Keltezés: Budapest, 2014. 03. 27.

PH …………………………………… Egyesület elnöke

A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete

Recommend Documents