Kiskunhalas Város Polgármesterének
ELŐTERJESZTÉSE a Pénzügyi, Költségvetési,Gazdasági és Településfejlesztési Bizottság 2016. május 23-i ülésére A Homokhátsági Regionális Hulladékgazdálkodási Zrt. 2015. évi beszámolója és a 2016. évi üzleti tervének elfogadása tárgyában
Az önkormányzat tulajdonában álló vagyonnal való rendelkezés egyes szabályairól szóló 16/2015. (VI. 26.) számú rendeletének 20. § (4) szakasza alapján: „(4) A 100 %-os önkormányzati tulajdonrészt el nem érő gazdasági társaságok esetében a társaság legfőbb szervének hatáskörébe tartozó alábbi kérdésekben meghozandó döntést megelőzően a Bizottság álláspontját ki kell kérni: - társasági szerződés módosítása, - üzleti terv és mérlegbeszámoló elfogadása, - ügyvezető (vezető tisztségviselő) kinevezése, visszahívása, díjazásának megállapítása, - az igazgatóság előző üzleti évben végzett munkájának értékelése, - vezető tisztségviselő részére felmentvény megadása.”
A fentiek alapján kérem, szíveskedjenek a beszámolót és az üzleti tervet megtárgyalni és az alábbi határozati javaslatot elfogadni.
Határozati javaslat 1. A Pénzügyi, Költségvetési, Gazdasági és Településfejlesztési Bizottság a Képviselő-testület és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 18/2014. (XI. 28.) számú rendeletének 3. sz. melléklet 2. pontja alapján Homokhátsági Regionális Zrt. 2015. évi tevékenységéről szóló beszámolóját a Homokhátsági Regionális Hulladékgazdálkodási Zrt. taggyűlésének elfogadásra javasolja. 2. A Pénzügyi, Költségvetési, Gazdasági és Településfejlesztési Bizottság Képviselőtestület és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 18/2014. (XI. 28.) számú rendeletének 3. sz. melléklet 2. pontja alapján Homokhátsági Regionális Zrt. 2016. évi üzleti tervét a Homokhátsági Regionális Hulladékgazdálkodási Zrt. taggyűlésének elfogadásra javasolja.
Kiskunhalas, 2016. május 17.
Fülöp Róbert s.k. A Bizottság határozatáról értesül: Tóth Péter osztályvezető (Városfejlesztési és Üzemeltetési Osztály) Baics Tamás környezetvédelmi ügyintéző
Statisztikai számjel: 13428059-6820-114-06 Cégjegyzék szám: 06-10-000325
Homokhátsági Regionális Zrt. 6640 Csongrád, Kossuth tér 7.
2015. december 31. Éves beszámoló
Keltezés: Csongrád, 2016. május 9.
vezérigazgató
Statisztikai számjel: 13428059-6820-114-06 Cégjegyzék szám: 06-10-000325
Homokhátsági Regionális Zrt. 2015.12.31 MÉRLEG 'A' változat adatok ezer forintban
Eszközök ssz.
Tétel megnevezése
a
b BEFEKTETETT ESZKÖZÖK IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások Beruházásokra adott előleg Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete FORGÓESZKÖZÖK KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termék Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények és részesedések Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
A I. I.1 I.2 I.3 I.4 I.5 I.6 I.7 II. II.1 II.2 II.3 II.4 II.5 II.6 II.7 III. III.1 III.2 III.3
22
III.4
23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56
III.5 III.6 III.7 III.8 B I I.1 I.2 I.3 I.4 I.5 I.6 II. II.1 II.2 II.3 II.4 II.5 II.6 II.7 III. III.1 III.2 III.3 III.4 III.5 IV. IV.1 IV.2 C C.1 C.2 C.3
2014.
2015.
e 6 740 795 1 019 839
e 6 865 502 966 101
1 019 839
966 101
5 720 956 3 273 356 2 243 844 1 939
5 899 401 3 295 584 2 602 645 1 172
201 817
945 994 5 5
817 223
616 485 477 798
590 799 439 485
138 687
151 314
329 504 51 329 453 155 214 27 604
226 424 21 226 403 63 805
127 610 7 842 003
63 805 7 746 530
Csongrád, 2016. május 9. vezérigazgató
Statisztikai számjel: 13428059-6820-114-06 Cégjegyzék szám: 06-10-000325
Homokhátsági Regionális Zrt. 2015.12.31 MÉRLEG 'A' változat adatok ezer forintban
Források Tétel megnevezése
ssz. a 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102
b D. SAJÁT TŐKE I. JEGYZETT TŐKE ebből visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VI.1 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka VI.2 Valós értékelés értékelési tartaléka VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. CÉLTARTALÉKOK E.1 Céltartalék a várható kötelezettségekre E.2 Céltartalék a jövőbeni költségekre E.3 Egyéb céltartalék F. KÖTELEZETTSÉGEK I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK I.1 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő I.2 vállalkozással szemben I.3 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II.1 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök II.2 Átváltoztatható kötvény II.3 Tartozások kötvénykibocsátásból II.4 Beruházási és fejlesztési hitelek II.5 Egyéb hosszú lejáratú hitelek II.6 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő II.7 vállalkozással szemben II.8 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III.1 Rövid lejáratú kölcsönök ebből az átváltoztatható kötvények III.2 Rövid lejáratú hitelek III.3 Vevőtől kapott előlegek III.4 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból III.5 Váltótartozások III.6 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő III.7 vállalkozással szemben III.8 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek III.9 Kötelezettségek értékelési különbözete III.10 Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK G.1 Bevételek passzív időbeli elhatárolása G.2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása G.3 Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN
2014.
2015.
e
e 622 333 20 000
629 010 20 000
427 970 106 273
529 221 73 112
68 090 44 318 44 318
6 677 22 159 22 159
6 952 750
6 899 881
6 868 042
6 798 042
630 000
560 000
6 238 042 84 708
6 238 042 101 839
70 000
70 000
4 071
14 104
10 637
17 735
222 602
195 480
26 328 196 274 7 842 003
13 548 181 932 7 746 530
Csongrád, 2016. május 9.
vezérigazgató
Statisztikai számjel: 13428059-6820-114-06 Cégjegyzék szám: 06-10-000325
Homokhátsági Regionális Zrt. 2015.12.31 EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) "A" változat adatok ezer forintban
ssz. a
Tétel megnevezése
b 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 2 Export értékesítés nettó árbevétele 3 I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 4 3 Saját termelésű készletek állományváltozása 5 4 Saját előállítású eszközök aktívált értéke 6 II. AKTÍVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE 7 III. EGYÉB BEVÉTELEK 8 ebből visszaírt értékvesztés 9 5 Anyagköltség 10 6 Igénybe vett szolgáltatások 11 7 Egyéb szolgáltatások értéke 12 8 Eladott áruk beszerzési értéke 13 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 14 IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 15 10 Bérköltség 16 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 17 12 Bérjárulékok 18 V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 19 VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 20 VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 21 ebből értékvesztés 22 A ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 23 13 Kapott osztalék és részesedés 24 ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 25 14 Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége 26 ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 27 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 29 16 Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 30 ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 31 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 32 ebből értékelési különbözet 33 VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI 34 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35 ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 36 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 37 ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 38 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 39 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 40 ebből értékelési különbözet 41 IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI 42 B PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 43 C SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 44 X. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK 45 XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK 46 D RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 47 E ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 48 XII. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG 49 F ADÓZOTT EREDMÉNY 50 22 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 51 23 Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés 52 G MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
-
2014.
2015.
e
e 356 079
369 624
356 079
369 624
70 478
22 305
1 569 86 320 3 282
1 056 73 018 9 421
91 171 16 026 12 324 7 888 36 238 150 429 18 056
83 495 11 220 7 341 5 055 23 616 191 563 7 791
130 663
85 464
19 882
214
19 882
214
25 208
29 538
66 812
63 805
92 020 72 138 58 525 9 565 9 565 68 090
-
93 343 93 129 7 665 14 342 14 342 6 677
68 090
6 677
68 090
6 677
Csongrád, 2016. május 9. vezérigazgtó
Homokhátsági Regionális Zrt. 2015. évi éves beszámolójának Kiegészítő melléklete
I.
Általános rész
A vállalkozás általános adatai: A társaság cégneve:
Homokhátsági Regionális Vagyonkezelő és Közszolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság
Cégbíróságon jegyzett nyilvántartási száma: 06-10-000325 A beszámoló aláírására jogosult: Vezérigazgató neve: Lakcíme:
Illés Tibor 6640 Csongrád, Árpád u. 10.
A Társaság székhelye:
6640 Csongrád, Kossuth tér 7.
A Társaság telephelye(i):
6640 Csongrád, Kossuth tér 9.
Tulajdonosok:
Az 1. számú melléklet szerinti 82 települési önkormányzat.
A beszámolási időszakban a tulajdonosi viszony nem változott. Fő tevékenysége:
TEÁOR 68.20’08 Saját tulajdonú, ingatlan bérbeadása, üzemeltetése.
A Társaság jegyzett tőkéje:
20.000.000,- Ft
bérelt
A jegyzett tőke 85 darab, egyenként 10.000,- Ft névértékű, nyomdai úton előállított, névre szóló elővásárlási jogot biztosító elsőbbségi részvényből, és 1915 darab, egyenként 10.000,Ft nyomdai úton előállított, névre szóló törzsrészvényből áll. A részvények azonos részvényesi jogokat biztosítanak. A részvényeket a Részvényesek az 1. számú melléklet szerint jegyzik. A Társaság legfőbb szerve a Közgyűlés. Ellenőrző szerve:
Felügyelő Bizottság
2015. évben a Felügyelő Bizottság 3 fővel működött. Tagjai 2015. december 31. napon:
Csomor László Fodorné dr. Schiszler Terézia Bense Zoltán
Igazgatóság: Az Igazgatóság tagjait a Közgyűlés választja. A Társaságot 2015. évben 3 fős Igazgatóság irányította a gazdasági társaságok takarékosabb működéséről szóló 2009. évi CXXII. törvény előírásainak megfelelően. 2015. december 8. napon tartott Közgyűlés az Igazgatósági tagokat visszahívta, és a Közgyűlést felfüggesztette, így az új Igazgatósági tagok megválasztására a Közgyűlés folytatásakor, 2016. január 6. napon került sor. Tagjai 2015. december 8-án: Név Szilágyi Csaba Agatics Roland
Lakcím 6400 Kiskunhalas, Vörösmarty u.5. 6500 Baja, Babits M. u.6. 1.a. 2
Dr. Kurucz Ferenc
6640 Csongrád, Szőlőhegyi u. 7.
Tagjai 2016. január 6. naptól: Név Fodorné dr. Schiszler Terézia Dr. Kurucz Ferenc Korsós János
Lakcím 6230 Soltvadkert, Dr.Gratzer István u.6/II. 6640 Csongrád, Szőlőhegyi u. 7. 6628 Bátmonostor, Árpád u. 1/A
A Társaság képviselete, cégjegyzése: A Társaságot harmadik személlyel szemben, bíróságok és hatóságok előtt az igazgatóság, a Társaság ügyvezető szerve képviseli. Cégjegyzésre jogosultak: a) az Igazgatóság elnöke és egy tagja együttesen b) az igazgatóság egy tagja és az aláírási joggal felruházott társasági alkalmazott együttesen c) a vezérigazgató önállóan. A számviteli politika főbb vonásai: Könyvelés módja: a kettős könyvelés szabályai szerint, számítógéppel. Beszámoló módja: éves beszámoló. A mérleg választott formája a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 1. sz. melléklet „A” változata szerint. Eredménykimutatás formája: a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 2. sz. melléklet „A” változata szerint. Mérleg fordulónapja: 2015. december 31., mérlegkészítés időpontja: 2016. február 28. Jelentős összegű hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó értéke meghaladja a mérleg főösszegének 2%át. Befektetett eszközök: A Társaság befektetett eszközei között a vagyonhasznosítási jog, a vagyonkezelési tevékenység végzéséhez szükséges irodai berendezések, eszközök, valamint a vagyonkezelésre átvett, a 82 önkormányzat osztatlan közös tulajdonában lévő, a Homokhátsági Hulladékgazdálkodási Rendszer üzemeltetését szolgáló eszközök szerepelnek. Értékcsökkenés elszámolási módszer: Az amortizációs politika kialakításakor alapvető szempont az eszközök elhasználódásának figyelembe vétele. Az értékcsökkenés elszámolást a tárgyi eszközök vonatkozásában a maradványérték figyelembevételével tesszük meg. Az értékcsökkenés elszámolásánál a vagyonhasznosítási jog és a vagyonkezelésbe átvett eszközök vonatkozásában a számviteli politikánkban meghatározott kulcsokkal számolunk. A Homokhátsági Hulladékgazdálkodási Rendszer üzemeltetésével kapcsolatban létrejött Vagyonkezelési és hasznosítási, valamint Bérleti szerződésben meghatározott eszköz élettartamokat, maradványértéket, és amortizációs kulcsokat alkalmazzuk. A devizában fennálló követelések és kötelezettségek értékelését a számviteli politikánk szerint a számlavezető bankunk által közölt középárfolyamon végezzük.
3
II.
Specifikus rész – a mérleghez és eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések.
A. Mérleghez kapcsolódó kiegészítés 1. Immateriális javak és tárgyi eszközök állomány változása Az immateriális javak és tárgyi eszközök állomány változását a 2. számú melléklet tartalmazza. Az immateriális javak között szerepel a társaság által használt könyvelő és bérszámfejtőprogram összege. Továbbá tartalmazza a vagyonkezelési jogot, mely a vagyonkezelési és hasznosítási szerződés alapján szerepel a társaság könyveiben. A tárgyi eszközök értékei a következők szerint alakultak: A ingatlanok értéke között legnagyobb arányban a vagyonkezelt eszközök közé tartozó épületek és építmények tartoznak, melyek a vaskúti, kiskunhalasi és felgyői hulladékkezelő központokban, valamint a 13 hulladékudvaron találhatóak. A 2015. évben az ingatlanok értéke a felgyői hulladékkezelő telep felújításával (lerakótér gázkút rendszer kialakítás) növekedett meg, melynek összértéke 37 millió Ft volt. A műszaki berendezések, gépek, járművek értéke mindhárom térségekhez tartozó eszközök vonatkozásában növekedett a szükségessé vált felújítások és pótlások miatt. A 2015. évi fejlesztés keretében a kiskunhalasi és felgyői hulladékkezelő központhoz, valamint a kalocsai átrakóállomáshoz tartozó komposztáló technológiák élettartamai lejártak, melyek összesen ca. 65 millió Ft értékben kerültek felújításra. Valamint a korábban indított házhoz menő szelektív hulladékgyűjtő rendszer kialakítását célzó eszközbeszerzés 2015. évben lezárult (ca. 400 millió Ft értékben), a szelektív hulladékgyűjtő edények aktiválása a 2015. évben megtörtént. Tovább a 2015. évben egyéb berendezéseket, gépeket, járműveket érintő szükséges felújítások, ca. 15 millió Ft értékben valósultak meg. Az egyéb berendezések, felszerelések, járművek között a Zrt. saját eszközei szerepelnek (irodai berendezések: bútorok, számítógépek, nyomtatók, stb., valamint 1 db személygépkocsi), melyek nem tartoznak a vagyonkezelés hatálya alá. 2. Követelések Könyveinkben a vevők által el nem ismert követelés nincsen. A mérleg fordulónapján a vevői követeléseink összege 439 485 ezer Ft. A beszámoló készítéséig, azaz 2016. február 28. napig 101 715 ezer Ft vevői kiegyenlítés történt. Éven túli vevői követelés nincsen, a vevői követelésekre értékvesztést nem számoltunk el. A fordulónapi vevői követelések korosított kimutatása: Lejárat lejárat előtti 31-60 nap 61-90 nap 91-180 nap 181-365 nap Összesen
Összeg (Ft) 76 182 251 36 645 442 36 645 442 109 936 326 180 075 071 439 484 532 4
Az egyéb követelések között szerepelnek költségvetéssel szembeni követelések – a mérlegfordulónapon eszköz beszerzésével kapcsolatosan áfa visszaigénylésre jogosult a Zrt. –, továbbá a KEOP projekt megvalósítása kapcsán nyújtott kölcsön összege, és a korábban megszűnt vagyonkezelési és hasznosítási szerződés szerinti, 2008-ban lefolytatott közbeszerzési eljárás fennmaradó jólteljesítési biztosítéka. A követelések 74,38 %-a vevő állomány. 3. Pénzeszközök A pénzeszközállományunk 2014. évről 2015. évre 103 080 ezer Ft-tal csökkent, a mérleg fordulónapi állománya 226 424 ezer Ft. A pénzeszköz állomány döntő része az előző évek során kötelezően megképzendő Pótlási alap számlán felhalmozódott összeget tartalmazza. A 2015. évben nagy összegű rendszerfejlesztések (komposztáló technológiák, szelektív edény második ütemű beszerezése) valósultak meg, melynek következtében csökkent a pénzeszköz állomány. 4. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások összege 63 805 ezer Ft, amely tartalmazza a korábban deviza alapú hosszúlejáratú hitelállományunk átértékelése kapcsán keletkezett, realizált árfolyamveszteség elhatárolását, halasztott ráfordításként. A 2014. évben a korábbi euró alapú hitel forint alapú hitelre történő átváltására került sor, részbeni előtörlesztés mellett, melyhez realizált árfolyamkülönbség (árfolyamveszteség) kapcsolódott. Az árfolyamveszteséget a hitel kiváltását követő három üzleti évben kell kivezetni, mely évi 63,8 millió Ft-ot jelent a 2014. évtől kezdődően. Így az összes halasztott ráfordítás a 2015. évi mérlegfordulónapon 63 805 ezer Ft, mely az árfolyamkülönbség még elszámolandó része. 5. Saját tőke A jegyzett tőke a tárgyévben nem változott, mérleg szerinti értéke 20 millió Ft. Az eredménytartalék változása: adatok ezer Ft-ban
Nyitó Növekedés: 2014. évi mérleg szerinti eredmény Lekötött tartalék feloldás Csökkenés: 2015. évi záró
427 970 68 090 33 161 529 221
Az eredménytartalék tartalmazza az előző évek eredménytartalékát. Az árfolyamkülönbség miatt feloldott lekötött tartalék növeli az eredménytartalékot.
5
6. Lekötött tartalék adatok ezer Ft-ban
Nyitó Növekedés: Csökkenés: realizált árfolyamkülönbség miatt 2015. évi záró
106 273 33 161 73 112
A korábban euró alapú hitelállomány átértékelése kapcsán realizált árfolyamveszteség keletkezett, melyet halasztott ráfordításként számoltunk el. A számviteli előírásoknak megfelelően az eredménytartalék terhére lekötött tartalékot kellett képezni az elhatárolt összeg és a céltartalék közötti különbözet értékével. Az árfolyamveszteséget a hitel kiváltását követő három üzleti évben, egyenletesen kell kivezetni. A lekötött tartalék feloldására is három év alatt, egyenletes ütemben kerül sor, melynek 2015. évre jutó összege 33 161 ezer Ft. Ez mindaddig osztalékfizetési korlát lesz, amíg a halasztott ráfordítást tényleges ráfordításként el nem számoljuk. A lekötött tartalék tartalmazza továbbá a részvényesek korábbi (2007. 2008.) évi pótbefizetésének összegét 39 952 ezer Ft értékben. 7. Céltartalék Szintén az árfolyamveszteség elhatárolása miatt céltartalék képzési kötelezettségünk volt. A céltartalék összege a halasztott ráfordításból a hitelfelvételtől eltelt időszak és a futamidő arányával számított érték. Az árfolyamveszteséget a hitel kiváltását követő három üzleti évben, egyenletesen kell kivezetni. A céltartalék kivezetésére is három év alatt, egyenletes ütemben kerül sor, melynek 2015. évre jutó összege 22 159 ezer Ft. adatok ezer Ft-ban
Nyitó Növekedés: Csökkenés: árfolyamveszteség miatt 2015. évi záró
44 318 22 159 22 159
8. Kötelezettségek - A hosszú lejáratú kötelezettségeink összege: 6 798 042 ezer Ft. A vagyonkezelésre átvett eszközök értéke 2009-ben 6 082 millió Ft, 2010. és 2011. évben 6 228 millió Ft, 2012., 2013. , 2014. évben valamint 2015. évben is 6 238 millió Ft volt, amelyet egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek között szerepeltetünk. Az egyéb hosszú lejáratú hitelek összege 560 000 ezer Ft. - Rövid lejáratú kötelezettségek összege: 101 839 ezer Ft. A rövid lejáratú hitelek összege 70 000 ezer Ft. A szállítókkal szembeni kötelezettségünk 14 104 ezer Ft. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel a munkavállalókkal és költségvetéssel szembeni kötelezettségünk, amely tartalmazza a 2015. év után fizetendő adókat, december havi járulékokat, negyedik negyedévi cégautó adót, és a szakképzési hozzájárulást is. Tartalmazza továbbá a 2008-ban lefolytatott közszolgáltatási közbeszerzési eljáráshoz kapcsolódó 8 millió Ft közszolgáltatói jólteljesítési biztosítékot. 6
A fordulónapi szállítói kötelezettség korosított kimutatása: Lejárat lejárat előtti 1-30 nap 181-365 nap Összesen:
Összeg (Ft) 12 527 829 1 255 235 321 305 14 104 369
Valamennyi lejárt esedékességű kötelezettség 2016. január hónapban kiegyenlítésre került. Környezetvédelmi garanciális kötelezettség a Társaságot nem terheli. 9. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások összeg 195 480 ezer Ft, amely a következőkből tevődik össze: -
-
A költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása között szerepelnek a 2016. évben felmerülő, de a 2015. évet érintő költségek és ráfordítások értéke, 13 548 ezer Ft (takarítás, ügyvédi megbízási díj, postaköltség, a rekultivált területek utógondozásának 2015. évi díjai, stb.). A halasztott bevételek között mutatjuk ki a gesztortól fejlesztés céljából véglegesen kapott pénzösszeg időbeli elhatárolt összegét, melynek egyenlege a mérlegfordulónapon 181 932 ezer Ft. Ez a tétel a beszámolási időszakban a költségként elszámolt amortizáció arányában a támogatásra jutó részével csökkent.
B. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A Társaság a beszámolási időszakban 6 677 ezer Ft nyereséget ért el. 1. Bevételek alakulása adatok ezer Ft-ban
Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei
2014.
2015.
356 079 70 478 19 882
369 624 22 305 214
Az értékesítéseink nettó árbevételének döntő része a vagyonkezelésbe vett, a Homokhátsági Hulladékgazdálkodási Rendszer üzemeltetését célzó eszközök bérbeadásából származik. Az egyéb bevételek között a következő főbb tételek szerepelnek: a vagyonkezelt eszközök káreseménye kapcsán a biztosítótól kapott kártérítések összegei (114 ezer Ft), a hitel átváltással kapcsolatos céltartalék kivezetése (ca. 22 159 ezer Ft). A pénzügyi műveletek bevételei között a Társaság bankszámlái egyenlege után kapott kamatok szerepelnek, melynek legnagyobb része a Zrt. által a Vagyonkezelési és hasznosítási szerződésben vállalt kötelezettségek szerint az amortizáció összegének megfelelően megképzett Pótlási alap lekötéséből származik. A pótlási alapnak 7
mindenkor rendelkezésre kell állnia, és kamatai a Pótlási alapot illetik meg. A 2015. évben ez az összeg alacsonyabb, mint a megelőző években tekintettel a rendkívül az alacsony kamatlábakra, így az elkülönített Pótlási alap összege után 184 ezer Ft bevétel származott. 2. Költségek és ráfordítások alakulása A Társaság 2015. évi költségei és ráfordításai az alábbiak szerint alakultak: adatok ezer Ft-ban
Megnevezés Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai
Összeg 83 495 23 616 191 563 7 791 93 343
Az anyagjellegű ráfordítások között szerepel a jogi, könyvvizsgálati, munkaegészségügyi, takarítási, rendszerkarbantartási, munkavédelmi tevékenység, iroda bérleti díj, postai és egyéb szolgáltatások díja, valamint a bankköltségek és egyéb hatósági díjak. Tartalmazza továbbá a rekultivált hulladéklerakók utógondozásával kapcsolatos bérleti díjat, a monitoringozási, területkarbantartási feladatok ellátásának díját. A személyi jellegű ráfordítások között szerepel az alkalmazottak bére (3 fő) és járulékai, továbbá az igazgatósági, felügyelő bizottsági tagok (6 fő) tiszteletdíja és járulékai. A 2015. évben a Társaság alkalmazottainak átlagos állományi létszáma 2 fő. A Társaság a saját eszközeire (tárgyi eszközök: személygépjármű, irodai berendezések, felszerelések, és immateriális javak: szellemi termékek, vagyonkezelési jog), és a vagyonkezelt eszközökre a 2015. évben összesen 191 563 ezer Ft értékcsökkenést számolt el. A vagyonkezelt eszközök amortizációjának megfelelő összegben (137 millió Ft) pótlási alap képzési kötelezettsége van a Zrt.-nek. Az egyéb ráfordítások között szerepel az iparűzési adó és cégautó adó 7 498 ezer Ft összegben, továbbá a selejtezések során kivezetett tárgyi eszközök értékei, és az egyéb tételek, összesen 292 ezer Ft összegben. A pénzügyi műveletek ráfordításai között két nagy tétel szerepel: - hitel kamata: 29 538 ezer Ft, - 2015. évre jutó árfolyamveszteség: 63 805 ezer Ft 3. Vagyoni, pénzügyi jövedelmi helyzet alakulásának mutatói: 3. számú melléklet szerint 4. Rendkívüli tételek - Rendkívüli ráfordítás: a 2015. évben nem volt rendkívüli ráfordítás. - Rendkívüli bevétel tételei: Fejlesztési célra, térítés nélkül kapott pénzeszköz 2015. évre jutó összege 14 342 ezer Ft.
8
III.
Tájékoztató rész
Tájékoztató információk 1) Cash-flow kimutatás A Cash-flow kimutatás számviteli törvény szerinti bontását a 4. számú melléklet tartalmazza. 2) Választott tisztségviselők járandósága -
-
A Társaság az Igazgatósági tagok részére nem folyósított sem előleget, sem kölcsönt. Az igazgatóság elnöke tevékenységéért 2015. évben havi bruttó 140 000,- Ft, míg a tagok havi bruttó 70 000,- Ft tiszteletdíjban részesültek. A Társaság a Felügyelő Bizottsági tagok részére nem folyósított sem előleget, sem kölcsönt. A Felügyelő Bizottság elnöke tevékenységéért havi bruttó 140 000,- Ft, míg a tagok havi bruttó 70 000,- Ft tiszteletdíjban részesültek.
3) Társasági adóalap módosító tételek Adózás előtti eredményt növelő jogcímek: Sztv. szerinti értékcsökkenési leírás: Eszköz kivezetés Nem a váll. tev. kapcsolatos költségek Tao. tv. szerint: Összesen:
191 563 ezer Ft 254 ezer Ft 210 ezer Ft 192 027 ezer Ft
Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek: Tao. szerinti értékcsökkenési leírás: Eszköz kivezetés: Összesen:
460 231 ezer Ft 19 ezer Ft 460 250 ezer Ft
Adózás előtti eredmény: 6 677 ezer Ft Adóalap módosító tételek összesen: - 268 223 ezer Ft. Összesen: - 261 546 ezer Ft A 261 546 ezer Ft összegű negatív adóalapot a Társaság elhatárolja, azt a következő évek pozitív adóalapjának csökkentéseként a társasági adóról és osztalékadóról szóló törvény előírásaira tekintettel a Társaság igénye szerint felhasználja. 4) Könyvvizsgálat A Társaság könyvvizsgálója:
Censor-Wolf Könyvvizsgáló és Szakértői Kft. (székhely: 6640 Csongrád, Nárcisz u. 7., Cg. 0609-004663) A könyvvizsgálatot végzi: Farkas Zoltánné 2015. évi nettó megbízási díj: 1 440 ezer Ft A könyvvizsgáló részére egyéb, más szolgáltatásért díjfizetés nem történt. Kamarai tagsági száma: 000495 A Társaságnál a könyvvizsgálót a Közgyűlés jelölte ki.
9
Megbízása alapján folyamatosan, több alkalommal végzett ellenőrzést az éves beszámoló valódisága, törvényessége érdekében. 5) Beszámoló összeállítója, készítője: Bakai-Bartók Renáta (regisztrációs szám: 191156) Csongrád, 2016. május 9. ……………………….. Illés Tibor Homokhátsági Regionális Zrt. vezérigazgató
10
Mellékletek 1. számú melléklet: a Homokhátsági Regionális Zrt. részvényesei, tulajdoni arányok Felgyői térség Önkormányzat
Ssz
Székhely
Bugac Nagyközség 1. Önkormányzata
6114 Bugac, Béke u. 10.
Bugacpusztaháza Község 2. Önkormányzata Csongrád Város 3. Önkormányzata Felgyő Község 4. Önkormányzata Fülöpjakab Község 5. Önkormányzata Gátér Község 6. Önkormányzata Jászszentlászló Község 7. Önkormányzata
6114 Bugacpusztaháza, Számadó u. 28. 6640 Csongrád, Kossuth tér 7. 6645 Felgyő, Széchenyi u. 1. 6116 Fülöpjakab Alkotmány u. 1. 6111 Gátér, Petőfi u. 16. 6133 Jászszentlászló, Dózsa Gy. u. 8. 6100 Kiskunfélegyháza, Kossuth 1. 6115 Kunszállás Dózsa Gy. U. 24. 6132 Móricgát, Deák F. u. 24. 6112 Pálmonostora, Posta u. 10. 6113 Petőfiszállás, Kossuth u. 6. 6066 Tiszaalpár, Árpád tér 1. 6646 Tömörkény, Ifjúság u. 8.
Kiskunfélegyháza Város 8. Önkormányzata Kunszállás Község 9. Önkormányzata Móricgát Község 10. Önkormányzata Pálmonostora Község 11. Önkormányzata Petőfiszállás Község 12. Önkormányzata Tiszaalpár Nagyközség 13. Önkormányzata Tömörkény Község 14. Önkormányzata
Elsőbbségi részvények
Törzsrészvények
Vagyoni hozzájárulás
(db)
(db)
(db)
1
11
120 000
1
1
20 000
2
266
1
5
60 000
1
4
50 000
1
4
50 000
1
9
100 000
1
115
1
6
70 000
1
2
30 000
1
7
80 000
1
6
70 000
1
18
190 000
1
7
80 000
15
461
Összesen:
2 680 000
1 160 000
4 760 000
Kiskunhalasi térség Ssz
1. 2. 3. 4.
Önkormányzat
Bócsa Község Önkormányzata Csólyospálos Község Önkormányzata Harkakötöny Község Önkormányzata Imrehegy Község Önkormányzata
Székhely
6235 Bócsa, Rákóczi u. 27. 6135 Csólyospálos, Kossuth u. 62. 6136 Harkakötöny, Kossuth u. 1. 6238 Imrehegy, Kossuth tér 11.
Elsőbbségi részvények
Törzsrészvények
Vagyoni hozzájárulás
(db)
(db)
(db)
1
7
80 000
1
6
70 000
1
3
40 000
1
3 40 000
11
5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17.
Jánoshalma Város Önkormányzata Kecel Város Önkormányzata Kéleshalom Község Önkormányzata Kiskőrös Város Önkormányzata Kiskunhalas Város Önkormányzata Kiskunmajsa Város Önkormányzat Kömpöc Község Önkormányzat Kunfehértó Község Önkormányzata Pirtó Község Önkormányzata Soltvadkert Város Önkormányzata Szank Község Önkormányzata
6440 Jánoshalma, Béke tér 1.
Tázlár Község Önkormányzata Zsana Község Önkormányzata
6236 Tázlár, Templom köz 2. 6411 Zsana, Kossuth u. 3
1 35
360 000
32
330 000
1
2
30 000
1
54
550 000
2
326
3 280 000
1
44
450 000
1
3
40 000
1
8
90 000
1
4
50 000
1
27
280 000
1
9
100 000
1
7
80 000
1
3
40 000
1 6237 Kecel, Fő tér 1. 6444 Kéleshalom, Fő. u. 2. 6200 Kiskőrös, Petőfi tér 1. 6400 Kiskunhalas, Hősök tere 1. 6120 Kiskunmajsa, Fő u. 82. 6134 Kömpöc, Petőfi u. 10. 6413 Kunfehértó, Szabadság tér 8. 6414 Pirtó,Dózsa Gy. U. 19. 6230 Soltvadkert, Kossuth u. 6. 6131 Szank, Béke u. 33.
Összesen:
18
573
5 910 000
Vaskúti térség Ssz
Önkormányzat
Bátya Község Önkormányzata Drágszél Község 2. Önkormányzata Dunapataj Nagyközség 3. Önkormányzata Dunaszentbenedek Község 4. Önkormányzata Foktő Község 5. Önkormányzata Géderlak Község 6. Önkormányzata Homokmégy Község 7. Önkormányzata Kalocsa Város 8. Önkormányzata Miske Község 9. Önkormányzata Ordas Község 10. Önkormányzata Öregcsertő Község 11. Önkormányzata 1.
Elsőbbségi részvények
Törzsrészvények
Vagyoni hozzájárulás
(db)
(db)
(db)
1
8
90 000
1
1
20 000
1
13
140 000
1
3
40 000
6331 Foktő, Kossuth u. 2. 6334 Géderlak, Kossuth u. 95. 6341 Homokmégy, Kossuth u. 16. 6300 Kalocsa, Szt. István király út. 35.
1
6
70 000
1
4
50 000
1
5
60 000
1
62
630 000
6344 Miske, Fő u. 18.
1
6
70 000
1
2
30 000
1
3
40 000
Székhely
6351 Bátya, Kossuth u. 20. 6342 Drágszél, Dózsa Gy. u. 61. 6328 Dunapataj, Petőfi u. 20. 6333 Dunaszentbenedek, Kossuth .57.
6335 Ordas, Kossuth u. 8. 6311 Öregcsertő, Kossuth. 141.
12
Szakmár Község 12. Önkormányzata Újtelek Község 13. Önkormányzata
6336 Szakmár, Bajcsy Zs. u. 22. 6336 Újtelek, Alkotmány u. 17.
Uszód Község 14. Önkormányzata Bácsalmás Város 15. Önkormányzata
6332 Uszód, Árpád u. 11. 6430 Bácsalmás, Gróf Teleki J. u. 4-8.
Bácsbokod Nagyközség 16. Önkormányzata Bácsborsód Község 17. Önkormányzata Bácsszentgyörgy Község 18. Önkormányzata Bácsszőlős Község 19. Önkormányzata 20. Baja Város Önkormányzata Bátmonostor Község 21. Önkormányzata Borota Község 22. Önkormányzata Császártöltés Község 23. Önkormányzata Csátalja Község 24. Önkormányzata Csávoly Község 25. Önkormányzata Csikéria Község 26. Önkormányzata Dávod Község 27. Önkormányzata Dunafalva Község 28. Önkormányzata Dusnok Község 29. Önkormányzata Érsekcsanád Község 30. Önkormányzata Érsekhalma Község 31. Önkormányzata Fajsz Község 32. Önkormányzata Felsőszentiván Község 33. Önkormányzata 34. Gara Község Önkormányzata
6453 Bácsbokod, Tolbuchin u. 80. 6454 Bácsborsód, Petőfi út 3. 6511 Bácsszentgyörgy, Kossuth u. 15. 6425 Bácsszőlős, Kossuth u. 16. 6500 Baja, Szentháromság tér 1. 6528 Bátmonostor, Zrínyi u. 1. 6445 Borota, Felszabadulás u. 43. 6239 Császártöltés, Keceli u. 107.
35. Hajós Város Önkormányzata Hercegszántó Község 36. Önkormányzata Homorúd Község 37. Önkormányzata Katymár Község 38. Önkormányzata
6523 Csátalja, Petőfi út 2. 6448 Csávoly, Arany J. u. 25. 6424 Csikéria, Kossuth u. 113. 6524 Dávod, Dózsa Gy. u. 61. 7713 Dunafalva, Kossuth u. 4. 6353 Dusnok, István király u. 9. 6347 Érsekcsanád, Dózsa Gy. u. 77. 6348 Érsekhalma, Fő út 22. 6352 Fajsz, Szt. István király u. 20. 6447 Felsőszentiván, Rákóczi u. 60. 6522 Gara, Kossuth u. 62. 6344 Hajós, Rákóczi u. 12. 6525 Hercegszántó, Dózsa Gy. u. 8. 7716 Homorúd, Hársfa tér 9. 6455 Katymár, Kossuth u. 1.
Kunbaja Község 39. Önkormányzata Kisszállás Község 40. Önkormányzata
6435 Kunbaja, Rákóczi u. 16. 6421 Kisszállás, Felszabadulás u. 28.
1
5
60 000
1
2
30 000
1
4
50 000
1
34
350 000
1
14
150 000
1
5
60 000
1
1
20 000
1
1
20 000
2
407
1
8
90 000
1
5
60 000
1
9
100 000
1
8
90 000
1
9
100 000
1
4
50 000
1
11
120 000
1
5
60 000
1
16
170 000
1
13
140 000
1
3
40 000
1
7
80 000
1
9
100 000
1
12
130 000
1
12
130 000
1
11
120 000
1
3
40 000
1
11
120 000
1
8
90 000
1
10
110 000
4 090 000
13
Madaras Község 41. Önkormányzata Mátételke Község 42. Önkormányzata Mélykút Város 43. Önkormányzata
6456 Madaras, Báthori u. 1. 6452 Mátételke, Kossuth u. 2. 6449 Mélykút, Petőfi tér 1.
Mohács Város Önkormányzata (Szigeti 44. Települési Önkormányzatok) Nagybaracska Község 45. Önkormányzata
1
14
150 000
1
2
30 000
1
26
270 000
7701 Mohács, Széchenyi tér 1. 6527 Nagybaracska, Szabadság t. 10.
1
4
50 000
1
12
130 000
Nemesnádudvar Község 46. Önkormányzata
6345 Nemesnádudvar, Dózsa Gy. t. 1
1
9
100 000
47. Rém Község Önkormányzata Sükösd Nagyközség 48. Önkormányzata Szeremle Község 49. Önkormányzata Tataháza Község 50. Önkormányzata
6446 Rém, Május 1. u. 17. 6346 Sükösd, Dózsa Gy. u. 201. 6512 Szeremle, Szabadság u. 1. 6451 Tataháza, Kossuth u. 60.
1
5
60 000
1
18
190 000
1
7
80 000
1
7
80 000
Vaskút Község 51. Önkormányzata
6521 Vaskút, Kossuth u. 90.
1
17
180 000
52
881
Összesen:
9 330 000
14
2. számú melléklet
Immateriális javak állományváltozása
Megnevezés Nyitó bruttó érték Vásárlás Apportálás Előállítás Átsorolás Egyéb növekedés Növekedés összesen nullára írás Selejtezés Apportba átadás Egyéb csökkenés Összes csökkenés Záró bruttó érték Nyitó écs. Növekedés- terv szerinti - terven felüli Csökkenés Záró écs. Nyitó nettó érték Záró nettó érték
Vagyoni értékű Üzleti vagy Szellemi Kísérleti Alapítás, jogok cégérték termékek fejlesztés átszervezés 1 181 052 252
adatok ezer Ft-ban Immateriális javak összesen 1 181 305
1 181 052
252
1 181 305
161 214 53 738
252 0
161 466 53 738
214 952
252
215 204
1 019 838 966 101
0 0
1 019 838 966 101
15
Tárgyi eszközök állományváltozása
Megnevezés
Nyitó bruttó érték Vásárlás Apportálás Előállítás Átsorolás Egyéb növekedés Növekedés összesen nullára írás Selejtezés Apportba átadás Egyéb csökkenés Összes csökkenés Záró bruttó érték Nyitó écs. Növekedés- terv szerinti - terven felüli Csökkenés Záró écs. Nyitó nettó érték Záró nettó érték
adatok ezer Ft-ban Tárgyi Műszaki Egyéb Tenyész Beruházások eszközök berendezések berendezések állatok összesen
Ingatlan
3 570 391 37 493
37 493
3 122 034 480 681
7 265 190
480 681
190
416
330
201 817
6 901 507 518 364
0
0 518 364
746
0
416
330
201 817 201 817
3 607 883
3 602 300
7 125
0
297 035 15 263
878 190 121 645
5 325 939
1 180 551 137 847
312 298
181 999 654
310 5 954
0
491 1 317 906
3 273 355 3 295 584
2 243 844 2 602 645
1 940 1 172
201 817 0
5 720 956 5 899 401
202 563 7 217 308
16
3. számú melléklet A Homokhátsági Regionális Zrt. vagyoni, pénzügyi és jövedelemi helyzetét jellemző néhány mutatószám Megnevezés Saját tőke aránya (saját tőke/összes forrás*100) Saját tőke növekedésének arány (saját tőke/jegyzett tőke*100) Saját tőke és a befektetett eszközök arány (saját tőke/bef.eszk.*100) Idegen és saját tőke aránya (kölcsön vett tőke/összes forrás*100) Likviditási mutató (forgóeszk.értéke+aktív időbeli elhat./kötelezettségek*100) Tárgyi eszközök arány (tárgyi eszközök értéke/összes eszköz értéke*100) Forgóeszközök aránya (forgóeszközök értéke/összes eszköz értéke*100) Források aránya (kötelezettségek/saját tőke) Árbevétel arányos nyereség (üzleti eredmény/értékesítés nettó árbevétele*100) Árbevétel arányos jövedelmezőség (adózás előtti eredméy/nettó árbevétel+összes bevétel*100) Eszköz arányos jövedelemezőség (adózás előtti eredméy/összes esz.érték*100)
2014. év
2015. év
7,94 3 111,61 9,23 8,93
8,12 3 145,05 9,16 8,13
Változás (%-ban) 2,32% 1,07% -0,76% -8,89%
15,84 72,95 12,06 11,17
12,77 76,16 10,55 10,97
-19,38% 4,39% -12,55% -1,82%
36,69
23,12
-36,99%
14,93
1,64
-89,00%
0,87
0,09
-90,07%
17
4. számú melléklet: Cash-flow kimutatás Cash-flow kimutatás 2015.12.31
I.
-
2014. 6 677
adatok ezer Ft-ban 2015. 283 190
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-16. sorok) Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés
II. 14. 15. 16.
Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (19-21. sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék
-
287 741 287 741
-
316 270 316 270
III. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. IV.
Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (24-31. sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátás bevétele Hitel és kölcsön felvétel Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetés Hitel és kölcsön törlesztése, -visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása Pénzeszközök változása
-
407 999
-
70 000
68 090 150 429 -
-
22 158 1 639 7 665 5 479 169 079 89 662 40 920
6 677 191 563 -
-
22 159 10 033 7 098 27 122 38 313 12 622 91 409
700 000
-
1 107 999
-
70 000
-
702 417
-
103 080
18
Homokhátsági Regionális Zrt.
Üzleti jelentés 2015.
Bevezető A Homokhátsági Regionális Zrt.-t 82 önkormányzat alakította 2004. december 7. napon. A Társaság 2008-ban a ZP Homokhátság Konzorcium tagjaként nyerte el a Homokhátsági Hulladékgazdálkodási Rendszer üzemeltetésére és hasznosítására kiírt közbeszerzési eljárást, melynek következtében 2034. december 31-ig vagyonkezelési feladatokat lát el. 2014. évben a jogszabályi változások miatt új közbeszerzési eljárást kellett lebonyolítani a hulladékkezelési közszolgáltatási feladatok ellátásának biztosítása érdekében. A rendszer vagyonkezelését kijelölés útján továbbra is a Zrt. látja el. A fő tevékenység keretében a Társaság elkülönített nyilvántartást vezet a vagyonkezelt eszközökről, szükség esetén gondoskodik a pótlásukról, felújításukról, valamint az amortizációnak megfelelő összegben pótlási alapot képez a rendszer fenntarthatóságának biztosítása érdekében a Vagyonkezelési és hasznosítási szerződésben foglalt kötelezettségeknek megfelelően. A 2010. évtől további fontos feladatellátással bővült a Társaság tevékenysége: a Homokhátsági Hulladékgazdálkodási Rendszerben részes települések rekultivált hulladéklerakóinak (összesen 83 db lerakó) utógondozási feladatait látta el a ZP2 Homokhátság Konzorcium tagjaként. Jelen üzleti jelentés beszámolási időszaka 2015. január 1-től 2015. december 31-ig terjed, amely továbbá a Társaság mérlegfordulónapja után bekövetkezett lényeges eseményeket is tartalmazza. A független könyvvizsgálói jelentést a CENSOR-WOLF Kft. képviseletében Farkas Zoltánné készítette. A Társaság jegyzett tőkéjében ezen időszakban nem következett be változás, a Társaság továbbra is 100%-os önkormányzati tulajdonban van.
1. Eredmény és mérleg adatainak elemzése 1.1. Jövedelmezőség és eredmény vizsgálata A Társaság legfőbb bevétele a vagyonkezelt eszközök közszolgáltató részére történő bérbeadásából származik. A 2015. évben az értékesítés nettó árbevétele 369 624 ezer Ft volt. A Homokhátsági Regionális Zrt. a 2015. évet 6 677 ezer Ft eredménnyel zárta. Mérlegfőösszege a beszámolási időszak végén 7 746 530 ezer Ft. Saját tőke arányos nyereség: Jövedelmezőségi mutató:
Adózott eredmény Saját tőke
6 677 629 010
1,06%
Mérleg szerinti eredmény Értékesítés nettó árbev.
6 677 369 624
1,81%
1.2. Tőkeszerkezet vizsgálata Saját tőke aránya:
Saját tőke Mérleg főösszeg
629 010 7 746 530
8,12%
2
A saját tőke a források között 8,12%-ot tesz ki. Az alacsony érték oka, hogy a források között rendkívül nagy az aránya a hosszú lejáratú hitelnek, és a Vagyonkezelési és hasznosítási szerződésben vállalt, könyveinkben nyilvántartott kötelezettségnek. 1.3. Likviditási mutatók Likviditási mutató I.
Forgó eszközök Rövid lejáratú kötelezettségek
817 223 101 839
8,02
A mutató értéke kedvező, mivel a forgó eszközök értéke a rövid lejáratú kötelezettségeknél jóval magasabb összegben áll rendelkezésre, megfelelő fedezetet biztosít. Likviditási mutató II.
Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek
590 799 101 839
5,8
A mutató megmutatja, hogy a Társaság követelései milyen mértékben fedezik a rövid lejáratú kötelezettségek összegét. A mutató értéke kedvező, mivel a vállalattal szemben az adósok (elsősorban vevők) nagyobb összeggel tartoznak, mint amekkorával a cég tartozik a hitelezőknek (rövidtávon). Eladósodottsági mutató
Kötelezettségek Saját tőke
6 899 881 629 010
10,97
A Társaság esetében az idegen tőke aránya a saját tőkéhez viszonyítva magas. A kötelezettségek értéke két nagy tételből tevődik össze: a Vagyonkezelési és hasznosítási szerződésben vállalt hosszú lejáratú kötelezettségből (6,2 milliárd Ft), valamint vagyonkezelési jog megvásárláshoz felvett hosszú lejáratú hitelből (560 millió Ft). 1.4. A mérlegfordulónapot követő lényeges gazdasági események bemutatása Vevői kintlévőségek alakulása: A 2015. december 31. napon a követelések között kimutatott vevői kintlévőség értéke 439 485 ezer Ft volt. A lejárt esedékességű tartozásokból vevőink összesen ca. 101 millió Ft-ot egyenlítettek ki a mérlegkészítés napjáig, azaz 2016. február 28. napig. Pótlási alap feltöltési kötelezettség A Vagyonkezelési és hasznosítási szerződésben vállalt kötelezettségek teljesítése és a Homokhátsági Hulladékgazdálkodási Rendszer fenntarthatósága érdekében a Zrt. minden évben a vagyonkezelt eszközök elszámolt amortizáció összegének megfelelő elkülönítetten kezelt Pótlási alapot képez.
3
1.5. Befektetési célok alakulása A Társaság szabad pénzeszközei közül elsősorban a Pótlási alapon felhalmozódott összeget tudjuk befektetési célra felhasználni. A 2015. évben a pénzügyi műveletek bevételei között a kamatbevételek mindössze 214 ezer Ft volt, mely jóval elmaradt az előző években realizált kamatbevételektől. Ennek fő oka, hogy a 2015. év folyamán rendkívül alacsony kamatlábak mellett lehetett csak a szabad pénzeszközeinket lekötni, valamint nagy összegű rendszerfejlesztések valósultak meg, így kevesebb összeg állt rendelkezésre. A Vagyonkezelés és hasznosítási szerződés előírásai szerint a Pótlási alap befektetéseiből származó kamat a pótlási alapot illeti meg, ennek összege 2015. évben 184 ezer Ft volt. A 2016. évben is, a lehetőségekhez mérten célunk a szabad pénzeszközök hatékony befektetése.
2. Beruházás, fejlesztés A Homokhátsági Regionális Zrt. a 2015. év során a Vagyonkezelési és hasznosítási szerződésben vállalt kötelezettségeknek eleget téve a vagyonkezelt eszközök pótlásáról, fejlesztéséről gondoskodott. Az eszközbeszerzések finanszírozása a Vagyonkezelési és hasznosítási szerződésnek megfelelően az éves amortizációnak megfelelő összegből képzett és elkülönítetten kezelt Pótlási alapból történt. A beruházások között szerepelnek a lejárt élettartamú eszközökhöz kapcsolódó fejlesztések, mely esetben az eredetileg vagyonkezelésbe vett eszköz funkciójában azonos vagy jobb fejlesztést szükséges megvalósítani. A 2015. évben ilyen beruházás volt a Kiskunhalasi, Felgyő Hulladékkezelő Központokhoz, és a Kalocsai Átrakóállomáshoz tartozó komposztáló technológia fejlesztése, mindösszesen 65 millió Ft összegben. A beruházások között szerepelnek továbbá az eszközök szükséges nagyfelújításai is. A Zrt. Közgyűlése korábbi döntésé értelmében a Homokhátsági Hulladékgazdálkodási Rendszerben bevezetésre került a házhoz menő szelektív hulladékgyűjtési rendszer, úgy, hogy 110 és 120 literes gyűjtőedények kerültek beszerzésre közbeszerzési eljárás keretében. Az eljárás során megkötött szállítási szerződés alapján a beruházás összértéke 400 377 ezer Ft, a szállítás a 2014. évben megkezdődött, befejezésére, és az eszközök aktiválására a 2015. évben került sor. A fentiek alapján tehát a Homokhátsági Hulladékgazdálkodási Rendszer fejlesztése (eszközök pótlása, javítások, fejlesztések) tételesen az alábbiak szerint történtek a 2015. év folyamán:
IVECO Eurc. 180 E 28 típusú, KIU-920 rsz. jármű nagyfelújítása Iveco Stralis típusú, KLN-295 rsz. jármű nagyfelújítása 5 m3 ürítő szerkezetű, KLN-254 rsz. jármű nagyfelújítása Iveco Eur. 180E28 16m3 típusú, KLN-279 rsz. jármű nagyfelújítása Tana G 260 komp. nagyfelújítása Homlokrakodó JCB 530-70 nagyfelújítása Dicbox saválló konténerek beszerzése 07m3 szimmetrikus nyitott konténerek beszerzése 05m3 szimmetrikus nyitott konténerek beszerzése 5 m3 zárt konténerek beszerzése 4
Felgyői lerakótér gázkút rsz. kialakítása Felgyői hulladékkezelő központhoz tartozó komposztáló technológiai elem beszerzése Kalocsa átrakó állomáshoz tartozó komposztáló technológiai elem beszerzése Kiskunhalasi hulladékkezelő központhoz tartozó komposztáló technológiai elem beszerzése Házhoz menő szelektív hulladékgyűjtés fejlesztése keretében 110 és 120 literes edények beszerzése.
3. Környezetvédelem A Homokhátsági Hulladékgazdálkodási Rendszer környezetvédelemmel kapcsolatos feladatok ellátását alapvetően a hulladékkezelési közszolgáltatást, a regionális hulladékkezelő telepek és hulladékudvarok üzemeltetését ellátói végzik.
4. Humán erőforrás gazdálkodás – Szervezeti felépítés A Társaság legfőbb szerve a Közgyűlés. A Társaságot 2015. évben 3 fős Igazgatóság irányította. Ellenőrző szervként 2015. évben a Felügyelő Bizottság 3 fővel működött. A 2015. év közben 3 fő volt a Társaság munkavállalóinak létszáma. Szervezeti felépítés: Közgyűlés
Igazgatóság (3 fő)
Könyvvizsgáló
Felügyelő Bizottság (3 fő)
Vezérigazgató
Pénzügyi menedzser
Gazdasági és vagyonkezelési menedzser
Környezet- és hulladékgazdálkodási asszisztens
Csongrád, 2016. május 9. ……………………….. Illés Tibor Homokhátsági Regionális Zrt. vezérigazgató 5
Homokhátsági Regionális Zrt.
Üzleti terv 2016.
1) A vállalkozás általános bemutatása 1.1.) A vállalkozás alapadatai működési forma: zártkörűen működő részvénytársaság tulajdonosok: 2015. évi éves beszámoló Kiegészítő mellékletének 1. sz. melléklete szerinti önkormányzatok törvényes képviselők: A Társaságot harmadik személlyel szemben, bíróságok és hatóságok előtt az igazgatóság, a Társaság ügyvezető szerve képviseli. a vállalkozás pontos neve: Homokhátsági Regionális Hulladékgazdálkodási Vagyonkezelő és Közszolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság a vállalkozás székhelye: 6640 Csongrád, Kossuth tér 7. telephelye: 6640 Csongrád, Kossuth tér 9. a vállalkozás bejegyzésének időpontja: 2005. február 2. a vállalkozás fő tevékenysége: vagyonkezelés elérhetőségi adatok: telefon: 06-63/571-976 fax: 06-63/571-948 internet cím: www.homokhatsagizrt.hu e-mail cím:
[email protected] postacím: 6640 Csongrád, Pf. 14. 1.2.) A vállalkozás bemutatása, feladatok A Társaság 2004 decemberében alakult, összesen 82 önkormányzat közös elhatározásával. A tulajdonosok szerkezete megegyezik a Homokhátsági Regionális Települési Szilárdhulladék Kezelési Konzorcium tagönkormányzataival. A Társaság fő tevékenységi körébe a vagyonkezelés tartozik. A Homokhátsági Regionális Hulladékgazdálkodási Projekt révén létrejött, több mint hat milliárd Ft értékű vagyon kezelését, hasznosítását látjuk el 2008. év óta. A hulladékgazdálkodást érintő jogszabályi változások miatt a Homokhátsági Hulladékgazdálkodási Rendszer üzemeltetésének átalakulása vált szükségessé a 2014. év folyamán. Ennek keretében szétvált a vagyonkezelés és üzemeltetés. A jogfolytonosság elvét fenntartva új vagyonkezelési és hasznosítási szerződés került aláírásra, illetve a jogszabályi előírásoknak megfelelően új közbeszerzési eljárás keretében került sor a közszolgáltató kiválasztására, a rendszer üzemetetésének és fenntarthatóságának változatlansága mellett. A hulladékgazdálkodási rendszerben a Zrt. szerepe változatlan, továbbra is vagyonkezelője az ISPA projektben megvalósított műveknek, melyeket a korábbiakhoz hasonlóan bérbe adás útján hasznosít. Tevékenységünk alapvető céljai: A Homokhátsági Regionális Hulladékgazdálkodási Projekt (ISPA) révén létrejött vagyon kezelése, hasznosítása. A Homokhátsági Regionális Települési Hulladékgazdálkodási Rendszer fenntarthatóságának biztosítása.
2
Az önkormányzati tulajdon gazdaságos és hatékony működtetése a térségi hulladékkezelési közszolgáltatás ellátása érdekében. Eszközök működőképes állapotának biztosítása, szükség szerinti felújítása és pótlása. Homokhátsági Regionális Hulladékgazdálkodási Rendszer fejlesztése. Főbb feladatok bemutatása a 2016. évben: 1) Eszköz nyilvántartási rendszer kezelése: Az Átadóval (Gesztorral) egyező tárgyi eszköz nyilvántartás vezetése. Megközelítőleg 1500 eszköz, 500 egyedi eszközkarton kezelése. Jelenleg több mint 6 milliárd Ft értékű eszközállomány vagyonkezelése. Folyamatos eszköznyilvántartás, adatok aktualizálása. 2) Eszköz állapotának megőrzése, ellenőrzés: Eszközök állapotának folyamatos nyomon követése. Évközi szúrópróbaszerű ellenőrzések. Év végi leltár összeállítása, és ellenőrzése. Gördülő Beruházási terv évenkénti összeállításában való közreműködés vagyonkezelt eszközöket érintő beruházások tervezése, kivitelezése közszolgáltatóval egyeztetve.
– a
3) Biztosítás: A Társaság a teljes vagyonkezelt eszközállomány biztosításáról gondoskodik azáltal, hogy a bérleti szerződésben a közszolgáltató részére vagyonbiztosítási szerződés megkötésének kötelezettségét írta elő. Az esetlegesen felmerülő károk miatti pótlásokról gondoskodunk, a kártérítési összegek a pótlási alapot illetik meg. 4) Fejlesztés: A fejlesztési terv összeállítására évenként a Közszolgáltató cég javaslata alapján kerül sor, melyet a Zrt. nyújt be a Gesztor felé. A Gesztor jóváhagyását követően kerül sor a beruházások megindítására. 5) Intézményes feladatellátás Az ISPA projekt utánkövetési időszaka lejártával a projekt zárását követő feladatok csökkentek, azonban a 2016. évben az üzemeltetési, közszolgáltatási szerződések kapcsán meghozott döntések értelmében az ISPA projekt keretében megvalósult rekultivált területek utógondozási feladatainak ellátása a Csongrád Város Önkormányzat, a Homokhátsági Regionális Szilárdhulladék Kezelési Konzorcium Tulajdonközösség Gesztora, Intézményéhez (továbbiakban: Intézmény) került. Az Intézményes feladatok ellátásában a Zrt. a korábbi évekhez hasonlóan aktívan részt vesz, így a 2016. évtől jelentkező utógondozási feladatok ellátásában is. Ennek keretében a környezetvédelmi hatóságok részére a szükséges jelentések megküldésre kerülnek, a környezetvédelmi hatóság által támasztott elvárások folyamatos figyelését, és teljesítését látjuk el a hatályos környezetvédelmi engedélyek alapján. Helyszíni bejárások alkalmával biztosítjuk a folyamatos ellenőrzést. Valamint szükséges gondoskodni a rekultivált hulladéklerakók területének megfelelő karbantartásáról is.
3
6) Projektmenedzsmenti feladatok ellátása A Homokhátsági Hulladékgazdálkodási Rendszert érintő projektekben (KEOP projekt) való közreműködés, információ nyújtása a vezetők, Polgármesteri Hivatal, társönkormányzatok, ellenőrök, stb. felé, kapcsolattartás a projektekben érintettekkel. A projekt zárását követő feladatok ellátása, Társulás működési és operatív feladatellátásában való közreműködés.
2) Fejlesztési elemzés A Homokhátsági Regionális Zrt. feladata az általa vagyonkezelt eszközök szükséges pótlásáról, felújításáról, fejlesztéséről való gondoskodás. Valamennyi fejlesztés az eszközök bérlőivel, a közszolgáltató(i)val történő egyeztetések vagy azok javaslata alapján kerül elvégzésre. A korábbi években megvalósultak azok a nagyobb összegű egyedi és rendszerfejlesztések, melyek a legrövidebb élettartamú eszközök hasznos élettartamának lejártával, vagy a jogszabályi változásoknak való megfelelésben váltak szükségessé. Így terveink szerint a 2016. évben alapvetően olyan nagyfelújítások (pl. főalkatrész csere, javítás) jelentkezhetnek, melyek várhatóan nem jelentik új eszköz vásárlását. Az ilyen jellegű beruházások a közszolgáltató javaslata, igénybejelentése alapján történhetnek. Ezeket a fejlesztéseket a Zrt. az általa megképzett és elkülönítetten kezelt pótlási alapból tudja megvalósítani.
3) Vezetőség és szervezeti felépítés 3.1.) Vezetőség, tisztségviselők A Társaság legfőbb szerve a Közgyűlés. A Közgyűlés hatáskörébe tartozik az megválasztása, a vezérigazgató kinevezése.
Igazgatósági
és
Felügyelőbizottsági
tagok
Az Igazgatóság a Részvénytársaság ügyvezető szerve. Az Igazgatóság a hatályos jogszabályok és a közgyűlési határozatok keretei között minden olyan döntés meghozatalára, intézkedés megtételére jogosult, ami nem tartozik más szerv, így a Közgyűlés vagy a Felügyelő Bizottság kizárólagos hatáskörébe. A Felügyelő Bizottság – mint a Részvénytársaság ellenőrző szerve – ellátja a társaság működésének ellenőrzését. Ellenőrzi, hogy a részvénytársaság működése megfelel-e a közgyűlési határozatokban, az Alapszabályban foglaltaknak, illetőleg a vonatkozó törvényi előírásoknak. Ezen kereten belül köteles mindenkor a Részvénytársaság érdekeit figyelembe véve eljárni. A feladatainak gyakorlására a Gt. rendelkezései az irányadók.
4
Szervezeti ábra: Közgyűlés
Felügyelő Bizottság (3 fő)
Igazgatóság (3 fő)
3. 2.) Személyzeti politika és stratégia A 2016. évben 4 fő munkavállaló alkalmazását tervezzük, melyből 2 fő teljes, 2 fő részmunkaidős alkalmazott, utóbbiak gyed mellett, vagy azt követően kerülnek újra alkalmazásba. Szervezeti felépítés: Vezérigazgató
Pénzügyi menedzser
Gazdasági-vagyonkezelési menedzser
Környezet- és hulladékgazdálkodási asszisztens
4) Pénzügyi terv A 2016. év vonatkozásában a tervkészítést meghatározó fő elvek az alábbiak: finanszírozási forrást kell teremteni a vagyonkezelt eszközök értékcsökkenésének megfelelő összegű pótlási alap képzésére, és a 2016. évben aktuális hiteltörlesztésre és kamat fizetésre, a működéshez szükséges költségek a korábbi évekhez képest ne változzon a korábbi közgyűlési döntések értelmében 2016. évtől nem a Zrt. és a korábbi közszolgáltató cégek látják el a rekultivált területek utógondozásának feladatait, így ezen kapcsolódó szerződések megszűnésével ezek a tételek - melyek összértéke ca. 55 millió Ft - már nem szerepelnek sem bevételi igény soron, sem az igénybevett szolgáltatások között. Így a tervkészítéskor erre már nem kell figyelemre lenni. Adózás előtti eredménytervünk 13 610 ezer Ft. A 2014. év folyamán az Igazgatóság és a Közgyűlés döntései értelmében a korábbi euró alapú hitel átváltására került sor, részbeni előtörlesztés mellett. A korábbi deviza alapú hitelhez realizált árfolyamkülönbség (árfolyamveszteség) kapcsolódott, melyet a hitel kiváltását követő három üzleti évben kell kivezetni. Ennek alapján a Zrt. eredményét évi ca. 63 millió Ft terheli 2014. évtől kezdődően, melynek utolsó része 2016. évben kerül elszámolásra. 5
A 2015. évben a KEOP projektben megvalósult eszközök üzemeltetésének közbeszerzési eljárása 2015. évben kezdődött. A KEOP eszközök üzembe állításával az ISPA eszközök használatában változások történtek (bizonyos eszközök esetében élettartam növekedés, leírási kulcsok módosulása), melyet az új közszolgáltatási szerződés tartalmaz. Az ISPA pojektben beszerzett eszközök után elszámolt amortizációnak megfelelő összegben a Zrt. pótlási alapot képez. Terveink szerint az alapból 2016. évben, a korábbi évekhez hasonló nagyságrendű vagy annál kissé nagyobb összegeket fordítunk az eszközök pótlására, felújítására, tekintettel a nagyobb elhasználódottságra. Szintén a 2016. évtől beinduló KEOP projektben beszerzett eszközök üzembe állításával, valamint a jogszabályi környezet változása miatt (házhoz menő szelektív hulladékgyűjtési rendszer bevezetése) "feleslegessé váló" eszközök (szelektív hulladékgyűjtő szigetek edényzetei) esetleges értékesítéséről dönthetnek az erre jogosultak. Ebben az esetben a Zrt. ezen eszközöket kivezeti a könyveiből, valamint a hozzá kapcsolódó hosszú lejáratú kötelezettséget csökkenti. Azonban ezen eszközök pontos darabszáma, és az egyéb feltételek jelen terv készítésekor még nem ismeretesek, ezért ezzel a 2016. évi terveink számadatainál nem számoltunk. A tervek szerint a Társaság a 2016. évben is tudja teljesíteni vállalt kötelezettségeit. A 2016. évi üzleti terv mellékletét képzi a mérleg, és eredménykimutatás terv. A számviteli törvény 2016. január 1. naptól változott, mely alapján a mérleg és eredménykimutatás szerkezet módosult. A terv összeállításakor figyelembe vettük a törvényi változást, így az a 2016. évtől hatályos mérleg és eredménykimutatás szerkezet alapján készült el.
Csongrád, 2016. május 9.
………………….. Illés Tibor Homokhátsági Regionális Zrt. vezérigazgató
6
Mellékletek 1. számú melléklet: Mérlegterv Homokhátsági Regionális Zrt. 2016.12.31 MÉRLEG 'A' változat adatok ezer forintban
Eszközök Tétel megnevezése
ssz. a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
A I. I.1 I.2 I.3 I.4 I.5 I.6 I.7 II. II.1 II.2 II.3 II.4 II.5 II.6 II.7 III. III.1 III.2 III.3
III.4 22 23 III.5 24 III.6 25 III.7 26 III.8 27 III.9 28 III.10. 29 B 30 I 31 I.1 32 I.2 33 I.3 34 I.4 35 I.5 36 I.6 37 II. 38 II.1 39 II.2 40
II.3
41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60
II.4 II.5 II.6 II.7 II.8 III. III.1 III.2 III.3 III.4 III.5 III.6 IV. IV.1 IV.2 C C.1 C.2 C.3
b BEFEKTETETT ESZKÖZÖK IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások Beruházásokra adott előleg Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Tartós jelentős tulajdoni részesedés Tartósan adott kölcsönjelentős tulajdoni részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hiteéviszonyt megtestesító értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete FORGÓESZKÖZÖK KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termék Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Jelentős tulajdoni részesedés Egyéb részesedés Saját részvények és részesedések Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
2015.
2016. évi terv
e 6 865 502 966 101
e 6 744 913 912 363
966 101
912 363
5 899 401 3 295 584 2 602 645 1 172
5 832 550 3 284 417 2 547 583 550
817 223 0
867 560 0
590 799 439 485
198 065 170 000
151 314
28 065
226 424 21 226 403 63 805
669 495 10 669 485 0
63 805 7 746 530
0 7 612 473
7
Források ssz.
Tétel megnevezése
a
b D. SAJÁT TŐKE I. JEGYZETT TŐKE ebből visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VI.1 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka VI.2 Valós értékelés értékelési tartaléka VII. ADÓZÓTT EREDMÉNY E. CÉLTARTALÉKOK E.1 Céltartalék a várható kötelezettségekre E.2 Céltartalék a jövőbeni költségekre E.3 Egyéb céltartalék F. KÖTELEZETTSÉGEK I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK I.1 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek jelentős tulajdoni viszonyban lévő vállalkozással I.2 szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő I.3 vállalkozással szemben I.4 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II.1 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök II.2 Átváltoztatható kötvény II.3 Tartozások kötvénykibocsátásból II.4 Beruházási és fejlesztési hitelek II.5 Egyéb hosszú lejáratú hitelek II.6 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek jelentős tulajdoni viszonyban lévő vállalkozással II.7 szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással II.8 szemben II.9 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III.1 Rövid lejáratú kölcsönök ebből az átváltoztatható és átváltozó kötvények III.2 Rövid lejáratú hitelek III.3 Vevőtől kapott előlegek III.4 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) III.5 Váltótartozások III.6 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek jelentős tulajdoni viszonyban lévő III.7 vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő III.8 vállalkozással szemben III.9 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek III.10 Kötelezettségek értékelési különbözete III.11 Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK G.1 Bevételek passzív időbeli elhatárolása G.2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása G.3 Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN
61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109
2015.
2016. évi terv
e 629 010 20 000
e 642 620 20 000
529 221 73 112
569 058 39 952
6 677 22 159 22 159
13 610 0
6 899 881
6 806 042
6 798 042
6 728 042
560 000
490 000
6 238 042 101 839
6 238 042 78 000
70 000
70 000
14 104
2 000
17 735
6 000
195 480
163 811
13 548 181 932 7 746 530
1 000 162 811 7 612 473
8
2. számú melléklet: Eredményterv Homokhátsági Regionális Zrt. 2016.12.31 EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) "A" változat adatok ezer forintban
Tétel megnevezése
ssz. a
b 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
1 2 I. 3 4 II. III. 5 6 7 8 9 IV. 10 11 12 V. VI. VII. A 13 14
27 15 28 29 16 30 31 17 32 33 VIII. 34 18 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47
19 20 21 22 IX. B C X. D
Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktívált értéke AKTÍVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE EGYÉB BEVÉTELEK ebből visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ebből értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedés ekből származó bevételek, árfolyamnyereségek ebből kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek, árfolyamnyereségek ebből kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből értékelési különbözet PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek ebből kapcsolt vállalkozásnak adott Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek ebből kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből értékelési különbözet PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG ADÓZOTT EREDMÉNY
-
2015.
2016. évi terv
e 369 624
e 263 700
369 624
263 700
36 647
41 281
1 056 73 018 9 421
1 440 26 020 1 420
83 495 11 220 7 341 5 055 23 616 191 563 7 791
28 880 12 442 7 592 5 907 25 941 138 745 7 000
99 806
104 415
214
1 000
214
1 000
29 538
28 000
63 805
63 805
93 343 93 129 6 677 6 677
-
91 805 90 805 13 610 13 610
9
