Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4.
15EB01 Cégadatok (A) Cég neve:
Országos Foglalkoztatási Közhasznú Nonprofit Kft
Cégjegyzékszáma:
0109191989
Székhelye:
1036 Budapest Lajos utca 80.
Adószáma:
23811038241
KSH jelzőszáma:
23811038829957201
(B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:
Pákozdi Szabolcs
BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa:
ÉVES BESZÁMOLÓ
Benyújtás oka:
ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ
Cég üzleti évének mérlegfordulónapja:
2015.12.31.
Beszámolási időszak kezdete és vége:
2015.01.01. 2015.12.31.
Pénzegység és pénznem:
EZER HUF
Beszámoló elfogadásának időpontja:
2016.05.30.
Legfőbb szerv határozatának száma:
3./2016.
Mérleg választott típusa:
A típus
Eredménykimutatás költségeljárása:
Összköltség eljárással
Megküldésre kerülő dokumentumok:
Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet
(D) A cég könyvvizsgálatra kötelezette:
IGEN
Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve:
Török Zoltán
(E) Kelt:
Budapest, 2016.05.31.
15EB01/A Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: ÉVES MÉRLEG "A" típus
Eszközök (aktívák)
Cégnév: Országos Foglalkoztatási Közhasznú Nonprofit Kft Cégjegyzékszám: 0109191989 KSH szám: 23811038829957201
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
1 A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor)
Módosítás
Tárgyév
193796
83609
74970
42386
5 3. Vagyoni értékű jogok
39272
42386
6 4. Szellemi termékek
35698
0
48566
29414
2 I. Immateriális javak (03 09 sorok) 3 1. Alapításátszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
7 5. Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10
II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok)
11
1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
12
2. Műszaki berendezések, gépek, járművek
33383
19755
13
3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
15183
9659
14
4. Tenyészállatok
15
5. Beruházások, felújítások
16
6. Beruházásokra adott előlegek
17
7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
18
III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok)
70260
11809
19
1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
65425
10043
20
2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
21
3. Egyéb tartós részesedés
22
4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban
23
5. Egyéb tartósan adott kölcsön
4835
1766
24
6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
25
7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
26
8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák)
Cégnév: Országos Foglalkoztatási Közhasznú Nonprofit Kft Cégjegyzékszám: 0109191989 KSH szám: 23811038829957201
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
27
B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok)
21706656
28
I. Készletek (29 34 sorok)
29
1. Anyagok
30
2. Befejezetlen termelés és félkész termékek
31
3. Növendék, hízó és egyéb állatok
32
4. Késztermékek
33
5. Áruk
34
6. Készletekre adott előlegek
Módosítás
Tárgyév 10531458
35
II. Követelések (36 42 sorok)
40488
25145
36
1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)
37
2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
12574
14737
38
3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
39
4. Váltókövetelések
40
5. Egyéb követelések
27914
10408
41
6. Követelések értékelési különbözete
42
7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
43
III. Értékpapírok (44 48 sorok)
11920194
8789314
44
1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban
45
2. Egyéb részesedés
46
3. Saját részvények, saját üzletrészek
47
4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
11920194
8789314
48
5. Értékpapírok értékelési különbözete
49
IV. Pénzeszközök (50 51 sorok)
50
1. Pénztár, csekkek
9745974
1716999
469
391
51
2. Bankbetétek
9745505
1716608
52
C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok)
735547
273009
53
1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása
168622
45051
54
2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
609
2896
55
3. Halasztott ráfordítások
566316
225062
56
Eszközök összesen (01+27+52 sor)
22635999
10888076
ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)
Cégnév: Országos Foglalkoztatási Közhasznú Nonprofit Kft Cégjegyzékszám: 0109191989 KSH szám: 23811038829957201
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
57
D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok)
58
I. Jegyzett tőke
59
ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
60
II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ()
61
III. Tőketartalék
62
IV. Eredménytartalék
63
V. Lekötött tartalék
64
VI. Értékelési tartalék ( 65 66 sorok)
65
1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka
66
2. Valós értékelés értékelési tartaléka
67
VII. Mérleg szerinti eredmény
68
E. Céltartalékok (69 71 sorok)
69
1. Céltartalék a várható kötelezettségekre
70
2. Céltartalék a jövőbeni költségekre
71
3. Egyéb céltartalék
72
F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok)
Előző év
Módosítás
Tárgyév
490678
563399
3000
3000
396915
407678 80000
90763
72721
965176
455478
73
I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok)
74
1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
75
2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
76
3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben
77
II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok)
78
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
79
2. Átváltoztatható kötvények
80
3. Tartozások kötvénykibocsátásból
81
4. Beruházási és fejlesztési hitelek
82
5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek
83
6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
84
7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
85
8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)
Cégnév: Országos Foglalkoztatási Közhasznú Nonprofit Kft Cégjegyzékszám: 0109191989 KSH szám: 23811038829957201
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
86
III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89 97 sorok)
87
1. Rövid lejáratú kölcsönök
88
ebből: az átváltoztatható kötvények
89
2. Rövid lejáratú hitelek
90
3. Vevőktől kapott előlegek
91
4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
92
5. Váltótartozások
93
6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
94
7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
95
8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
96
9. Kötelezettségek értékelési különbözete
97
10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete
98
Módosítás
Tárgyév
965176
455478
201336 39587
11999
724253
443479
G. Passzív időbeli elhatárolások (99 101 sorok)
21180145
9869199
99
1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása
19296257
8385880
100
2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
4208
5296
1879680
1478023
22635999
10888076
101 3. Halasztott bevételek 102 Források összesen (57+68+72+98 sorok)
EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)
Cégnév: Országos Foglalkoztatási Közhasznú Nonprofit Kft Cégjegyzékszám: 0109191989 KSH szám:
Pénzegység:
KSH szám: 23811038829957201
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
1 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele
Módosítás
Tárgyév
33000
64678
33000
64678
1083029
3654140
15321
8949
362640
431415
10093
54357
2 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 4 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 5 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 7 III. Egyéb bevételek 8 Ebből: visszaírt értékvesztés 9 05. Anyagköltség 10
06. Igénybe vett szolgáltatások értéke
11
07. Egyéb szolgáltatások értéke
12
08. Eladott áruk beszerzési értéke
13
09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
14
IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)
388054
494721
15
10. Bérköltség
368240
365152
16
11. Személyi jellegű egyéb kifizetések
53649
60614
17
12. Bérjárulékok
111866
110974
18
V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)
533755
536740
19
VI. Értékcsökkenési leírás
55447
55221
20
VII. Egyéb ráfordítások
188023
2645318
21
Ebből: értékvesztés
22
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III IVVVIVII)
49250
13182
23
13. Kapott (járó) osztalék és részesedés
24
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
25
14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége
26
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
27
15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége
85797
35860
28
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
29
16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek
186
360
30
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
31
17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
3
8
32
Ebből: értékelési különbözet
33
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17)
85986
36228
EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)
Cégnév: Országos Foglalkoztatási Közhasznú Nonprofit Kft Cégjegyzékszám: 0109191989 KSH szám: 23811038829957201
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
34
18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége
35
Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
Előző év
Módosítás
Tárgyév
36
19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
37
Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
38
20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
39
21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
40
Ebből: értékelési különbözet
41
IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21)
42
55382 65
32
65
55414
B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIIIIX)
85921
19186
43
C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B)
36671
32368
44
X. Rendkívüli bevételek
170001
460592
45
XI. Rendkívüli ráfordítások
114554
351161
46
D. Rendkívüli eredmény (XXI)
55447
109431
47
E. Adózás előtti eredmény (+C+D)
92118
77063
48
XII. Adófizetési kötelezettség
1355
4342
49
F. Adózott eredmény (+EXII)
90763
72721
50
22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
51
23. Jóváhagyott osztalék, részesedés
52
G. Mérleg szerinti eredmény (+F+2223)
90763
72721
Adószám: Cégbíróság: Cégjegyzék száma:
23811038-2-41 Fővárosi Törvényszék Cégbírósága 01-09-191989
Országos Foglalkoztatási Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság
Kiegészítő melléklet
14
ÁLTALÁNOS RÉSZ A vállalkozás bemutatása: A társaság neve: Székhelye: Alapítás időpontja: Jegyzett tőke: Fő tevékenysége Ügyvezető: Beszámoló elfogadásra jogosult:
Országos Foglalkoztatási Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 1036 Budapest Lajos utca 80. 2011. december 23. 3 000 eFt M.n.s. egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás Pákozdi Szabolcs Varga Mihály nemzetgazdasági miniszter
Társaság fióktelepei: 3525 Miskolc, Szentpáli utca 1. 4025 Debrecen, Piac utca 77. 7625 Pécs, Majorossy I utca 36. 6721 Szeged, Brüsszeli körút 21. 9700 Szombathely, Kőszegi utca 2. 8200 Veszprém, Kossuth L. utca 10. (új fióktelep bejegyzése folyamatban van: 8000 Székesfehérvár, Rákóczi u. 25. fsz. 13.) Felügyelő Bizottság tagjai: dr. Jáczku Tamás Ambrus Ilona Balla László Gézáné dr. Sebők Marianna Szabó Péter Számlavezető bankok: Magyar Államkincstár: Magyar Államkincstár: Magyar Államkincstár: Magyar Államkincstár: Magyar Államkincstár: Magyar Államkincstár: Magyar Államkincstár: Magyar Államkincstár: Magyar Államkincstár: Magyar Államkincstár: OTP Bank Nyrt: OTP Bank Nyrt: Gránit Bank: Gránit Bank:
10032000-00320755-00000017 10032000-00320755-00000024 10032000-00320755-00000031 10032000-00320755-00000048 10032000-00320755-00000055 10032000-00320755-00000062 10032000-00320755-00000079 10032000-00320755-00060011 10032000-00320755-00070010 10032000-00320755-90070019 11703006-20035482-00000000 11703006-20331386-00000000 12100011-10212219-00000000 12100011-10212192-00000000
Közhasznú minősítéssel rendelkezik. A tulajdoni viszonyokat az Alapító Okirat tartalmazza.
15
A Társaságnál a könyvvizsgálat jogszabályi előírások alapján kötelező. Könyvvizsgáló: Controlling-Audit Könyvvizsgálói Kft. Bejegyzett könyvvizsgáló Társaság 1037 Budapest, Góbé u. 23. fsz. 1. Nyilvántartásba vételi szám: 000076 Bejegyzett Könyvvizsgáló: Török Zoltán Kamarai Tagsági szám: 001379
A beszámoló összeállításáért felelős személy: Lakcíme: Tartózkodási hely: Regisztrációs száma:
Nagy Anikó 8900 Zalaegerszeg, Virágszer utca 12. 1105 Budapest, Mongol utca 28. 2/5 193239
Számviteli politika: Mérlegkészítés időpontja: Beszámolási időszak: A beszámolási kötelezettség formája: Mérleg: Eredmény kimutatás: Cash Flow kimutatás:
2016. március 31. 2015.01.01 - 2015.12.31. Éves beszámoló Sztv. 1. sz. melléklet „A” típusú változat Sztv. 2. sz. melléklet összköltség eljárással Sztv. 7. sz. melléklet
A beszámolót a következő törvények és kormányrendeletek alapján készítettük el. • 2000. évi C. törvény a számvitelről, • 2011.évi CLXXV. törvény az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról, • 350/2011. (XII.30.) Korm. rendelet a civil szervezetek gazdálkodása, az adománygyűjtés és a közhasznúság egyes kérdéseiről, • 224/2000. (XII.19.) Korm. rendelet a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítése és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól, kizárólag az 5. számú melléklet, • 2013. évi V. törvény a Polgári Törvénykönyvről • 1996. évi LXXXI. törvény a társasági adóról és az osztalékadóról Költségelszámolás: összköltség eljárással. A költségeket év közben az 5-ös „Költségnemek” számlaosztályban könyveljük. Számviteli elvek: A könyvvezetés módja: A Társaság a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 12. §. (3) bekezdésének megfelelően a könyvvezetési módozatok közül a kettős könyvvitelt alkalmazza.
16
A beszámoló formája: A Társaság a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 8. § (2) bekezdésében rögzített beszámolási formák közül a 9. § (1) bekezdésének előírása értelmében az éves beszámolót alkalmazza. Az éves beszámoló részei: • Mérleg • Eredmény kimutatás • Cash Flow kimutatás • Kiegészítő melléklet • Közhasznúsági melléklet Az értékcsökkenés számításának módszere: Leírási kulcsok: • immateriális javak 33% • ingatlan 2% • járművek 20% • számítástechnikai eszközök 33% • irodagépek 33% • irodai berendezések 14,5% • telefon technikai átviteli eszközök 14,5% • 100 000 Ft alatti egyedi értékű tárgyi eszközök beszerzéskor egyösszegű leírása
1. ESZKÖZÖK Az Országos Foglalkoztatási Közhasznú Nonprofit Kft. 2015.01.01 - 2015.12.31. beszámolási időszakáról szóló éves beszámolója 2015. december 31-i fordulónappal készült, az analitikus nyilvántartások egyeztetését követően. A mérleg főösszege: 10 888 076 eFt. Az eszközök értékét a következő táblázat mutatja: Az eszközök állománya adatok eFt-ban
Megnevezés
Bázis adatok 2014. év
Megoszlás
Tárgyévi adatok 2015. év
Megoszlás
Immateriális javak
74 971
0,33%
42 386
0,39%
Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök
48 566
0,21%
29 414
0,27%
70 260
0,31%
11 809
0,11%
40 488
0,18%
25 145
0,23%
Követelések
17
Értékpapírok
11 920 194
52,66%
8 789 314
80,72%
Pénzeszközök
9 745 974
43,06%
1 716 999
15,77%
735 546
3,25%
273 009
2,51%
22 635 999
100%
10 888 076
100%
Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen:
1.1.Immateriális javak állománya 1.1.1. Az immateriális javak bruttó értékének alakulása adatok eFt-ban Megnevezés
Nyitó bruttó érték 2015.01.01.
Tárgyévi bruttó értéknövekedés
Tárgyévi bruttó értékcsökkenés
Záró bruttó érték 2015.12.31.
Vagyoni értékű jogok
88 398
1 726
0
90 124
Szellemi termékek
35 699
0
0
35 699
124 097
1 726
0
125 823
11 Immateriális javak
A 2015. üzleti évben 1 726 eFt értékben történt immateriális javak beruházásának aktiválása. 2015. évi immateriális javak beszerzése: adatok: eFt-ban Összeg
Megnevezés Működési költség terhére: KR.hu szoftver éves díj
4
McAfee vírusvédelem Fortigate tűzfal support Prezi Enjoy licence Adobe Photoshop licence
268 89 14 69
Összesen: Változás segítő program terhére: Maildrop hírlevélküldő szoftver
444 38
Összesen TÁMOP 1.4.7 projekt terhére: Kiküldetési Rendelvény szoftver Prezi Enjoy licence
38
Összesen
29
7 22
TÁMOP 2.4.3 projekt terhére: Kiküldetési Rendelvény szoftver Tudástár szoftver
15 1 200
Összesen Mindösszesen:
1 215 1 726
18
Az immateriális javak értékcsökkenési leírásának alakulása
adatok eFt-ban
Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek 11 Immateriális javak 1.1.2.
Tárgyévi értékcsökkenés növekedés 29 856 4 454 34 310
Nyitó értékcsökkenés 2015.01.01.
Megnevezés
17 882 31 244 49 126
Záró értékcsökkenés 2015.12.31. 47 738 35 698 83 436
Immateriális javak nettó értékének alakulása
adatok eFt-ban Megnevezés
Nyitó nettó érték 2015.01.01.
Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek 11 Immateriális javak
Tárgyévi nettó érték növekedés
Tárgyévi nettó értékcsökkenés
Záró nettó érték 2015.12.31.
70 516
1 726
29 856
42 386
4 454
0
4 454
0
74 970
1 726
34 310
42 386
1.2.Tárgyi eszközök állománya 1.2.1. A tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása adatok e Ft-ban
Nyitó bruttó érték 2015.01.01
Megnevezés
Tárgyévi bruttó érték növekedés
Tárgyévi bruttó érték csökkenés
Záró bruttó érték 2015.12.31.
131. Termelő gépek, berendezések
45 080
1 011
0
46 091
142. Egyéb járművek
1 571
0
0
1 571
1431 Irodagépek 1432 Irodai berendezések 1433 Igazgatási berendezések 143. Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések
15 316 3 362 300
123 0 0
0 0 0
15 439 3 362 300
18 978
123
0
19 101
144. Kisértékű tárgyi eszközök Tárgyi eszközök összesen:
29 563
624
0
30 187
95 192
1 758
0
96 950
A 2015. üzleti évben 1 758 eFt értékben történt tárgyi eszközök beruházásának aktiválása. 2015. évi tárgyi eszközök beszerzése: adatok: eFt-ban Összeg
Megnevezés Működési költség terhére: 19
LCD TV tartó Winchesterek mentőszerverbe Mobiltelefon Routerek Mikrohullámú sütő Álló ventillátor Storage HDD-k Tabletek Összesen: Diplomamentő program terhére: Tablet LED monitorok Storage HDD-k Összesen Foglalkoztatási válsághelyzetek kezelése, javítása program terhére: Notebook Tablet Összesen Mindösszesen:
14 117 123 58 20 11 309 339 990 60 105 206 371
317 80 397 1 758
1.2.2. A tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának alakulása adatok e Ft-ban
Megnevezés
1391 Számítástechnikai eszközök écs.
Tárgyévi Tárgyévi Záró Nyitó értékcsökkenés értékcsökkenés értékcsökk értékcsökkenés növekedés csökkenése enés 2015.01.01 2015.12.31 2015.12.31 2015.12.31 11 697
14 639
0
26 336
832
314
0
1 146
4 128
4 802
0
8 930
14932 Irodai berendezések 14933 Igazgatási berendezések
291
487
0
778
115
44
0
159
1494 Kisértékű t.eszközök
29 563
624
0
30 187
34 929
6 271
0
41 200
46 626
20 910
0
67 536
14921 Járművek 14931 Irodagépek
149 Egyéb ber., felsz., jár., terv szerinti écs. Tárgyi eszközök écs. összesen:
20
1.2.3. A tárgyi eszközök nettó értékének alakulása adatok e Ft-ban
Megnevezés 131. Termelő gépek, berendezések 142. Egyéb járművek 1431 Irodagépek 1432 Irodai berendezések 1433 Igazgatási berendezések 143. Irodai, igazgatási ber. és felsz. 144. Üzemkörön kívüli ber., felsz., jár., Tárgyi eszközök összesen:
Nyitó nettó érték 2015.01.01
Tárgyévi nettó Tárgyévi nettó értéknövekedés értékcsökkenés
Záró nettó érték 2015.12.31.
33 383
1 011
14 639
19 755
739 11 188 3 071 185
0 123 0 0
314 4 802 487 44
425 6 509 2 584 141
14 444
123
5 333
9 234
0
624
624
0
48 566
1 758
20 910
29 414
1.3.Befektetett pénzügyi eszközök állománya 1.3.1. A befektetett pénzügyi eszközök értékének alakulása adatok: eFt-ban Befektetett pénzügyi eszközök
Tárgyévi növekedés
Tárgyévi csökkenés
Záró érték 2015.12.31.
65 425 65 425
0 0
55 382 55 382
10 043 10 243
2 671 2 164
0 0
905 2 164
1 766 0
4 835
0
3 069
1 766
70 260
0
58 451
11 809
Nyitó 2015.01.01.
Részesedések
- „DIFO” Nonprofit Kft.v.a. Részesedések összesen: Tartósan adott kölcsönök: -
Lakásépítési kölcsön „DIFO” Nonprofit Kft.v.a.
Tartósan adott kölcsönök összesen Mindösszesen:
A befektetett pénzügyi eszközök részletezése: A „DIFO” Nonprofit Kft. v.a. piaci átértékelés után, 2012. évben 65 425 eFt értéken került nyilvántartásba a Társaság könyveibe, az OFA Közalapítványtól átvett vagyon részeként. A Társaságnak 100%-os tulajdonosa az Országos Foglalkoztatási Közhasznú NKft. A 2015. üzleti évben a Kft-nél végelszámolás indult, saját tőkéje 10 043 eFt-ra lecsökkent. A saját tőke tartós csökkenése miatt 2015. évben 55.382 e Ft értékvesztés elszámolására került sor.
21
A „DIFO” Nonprofit Kft. v.a. adatai: Megnevezés jegyzett tőke saját tőke OFA Nkft részesedése nyilvántartási érték elszámolt értékvesztés könyv szerinti érték
2013.12.31 17 000 30 138 100% 65 425 0 65 425
eFt-ban 2015.12.31 17 000 10 043 100% 65 425 55 382 10 043
2014.12.31 17 000 31 593 100% 65 425 0 65 425
A munkavállalóknak adott lakásépítési kölcsönök könyvszerinti értéke 2015. december 31–én 1 766 eFt, munkavállalók 905 eFt-ot törlesztettek vissza a kölcsönből az üzleti évben.
1.4.Követelések állománya adatok e Ft-ban
Záró érték 2015.12.31.
Megnevezés
Megoszlás %
Adott előlegek - Raktár óvadék (Inárcs)
700
2,78%
- Előleg (Kulcs-Bér,Telenor)
591
2,35%
8 387
33,35%
- Mobil parkolási előleg
19
0,08%
- Debreceni iroda óvadék
644
2,56%
10 341
41,13%
60
0,24%
14 737
58,61%
7
0,03%
14 804
58,87%
25 145
100%
- Fercom Kft. (Budapesti iroda bérleti díj)
Előlegek összesen: Egyéb követelések - Munkavállalóknak folyósított előleg - „DIFO” Nonprofit Kft.v.a. adott kölcsön - Egyéb követelés Egyéb követelések összesen: Mindösszesen: 1.5. Értékpapírok állománya
Az értékpapírok állománya 2015.12.31.-én összesen 8 789 314 eFt, mely rövid lejáratú Diszkont Kincstárjegyben a Magyar Államkincstárnál került lekötésre. adatok: eFt-ban
Megnevezés
Vásárlás időpontja
Lejárat időpontja
D160106
2015.10.14
2016.01.06 22
Nyilvántartási érték 380 989
D160106 D160120 D160120 D160127 D160203 D160217 D160217 D160217 D160217 D160217 D160217 D160217 D160302 D160302 D160309 D160316 D160413 D160413 D160413 D160413 D160413 D160608 D160608 D160608 D160608 D160608 D160803 D160803 D160803 D160928 D160928 D160928 Összesen:
2015.11.11 2015.10.28 2015.11.11 2015.10.28 2015.11.11 2015.02.25 2015.03.04 2015.04.01 2015.06.17 2015.08.12 2015.09.16 2015.11.11 2015.12.02 2015.12.16 2015.12.16 2015.12.16 2015.04.22 2015.06.03 2015.07.02 2015.08.05 2015.08.12 2015.06.24 2015.06.17 2015.06.26 2015.08.26 2015.09.23 2015.08.26 2015.09.23 2015.11.11 2015.09.30 2015.10.14 2015.11.11
2016.01.06 2016.01.20 2016.01.20 2016.01.27 2016.02.03 2016.02.17 2016.02.17 2016.02.17 2016.02.17 2016.02.17 2016.02.17 2016.02.17 2016.03.02 2016.03.02 2016.03.09 2016.03.16 2016.04.13 2016.04.13 2016.04.13 2016.04.13 2016.04.13 2016.06.08 2016.06.08 2016.06.08 2016.06.08 2016.06.08 2016.08.03 2016.08.03 2016.08.03 2016.09.28 2016.09.28 2016.09.28
240 000 208 366 239 996 121 447 430 365 89 554 1 702 640 700 003 182 573 45 250 84 712 225 105 312 684 110 021 40 240 542 992 619 525 199 996 150 129 121 303 45 265 431 579 271 260 349 995 40 244 19 998 225 758 15 150 158 784 242 262 82 341 158 788 8 789 314
1.6. Pénzeszközök állománya adatok e Ft-ban
Nyitó 2015.01.01
Pénzeszközök állománya
Záró érték 2015.12.31
Megoszlás
Pénztár (forint)
142
350
0,02%
Pénztár (TAMOP 1.4.7)
149
0
0,00%
Pénztár (TAMOP 2.4.3)
136
0
0,00%
42
10
0,00%
EUR Valutapénztár 23
GBP Valutapénztár
0
31
0,00%
9 489 212
1 475 630
85,94%
MÁK (Leonardo projekt alszámla)
1 487
1 487
0,09%
MÁK bankszámla (TAMOP 1.4.7.)
119 517
73 432
4,28%
MÁK bankszámla (TAMOP 2.4.3.)
81 923
86 429
5,03%
MÁK bankszámla (Fogl.váls.helyz.kez.jav. pr.)
12 724
1 227
0,07%
MÁK bankszámla (Diplomamentő pr.)
35 772
30 109
1,75%
2 149
6
0,00%
MÁK bankszámla (VIP Kártyafedezeti bizt.szla.)
100
100
0,01%
MÁK bankszámla (VIP Kártyafedezeti szla.)
150
708
0,04%
MÁK bankszámla (Kártyafedezeti szla.) OTP BANK NYRT. Munkáltatói Lakásépítési Alap Számla OTP NYRT. Pénzforgalmi Számla
541
254
0,01%
1 875 55
719 33
0,04% 0,00%
Gránit Bank bankszámla (HUF)
0
46 474
2,71%
Gránit Bank bankszámla (EUR)
0
0
0,00%
9 745 974
1 716 999
100,00%
MÁK bankszámla főszámla
MÁK bankszámla (Nokia)
Összesen:
A Társaság főszámláján lévő 1 475 630 eFt magas szabad pénzeszköz oka a következő: Társaság számlájára 2015. december 31-én 1 454 000 eFt jóváírás történt támogatási programokra, az év végén érkezett szabad pénzeszközünket nem volt lehetőségünk befektetni 2015. év végén. A TÁMOP 1.4.7. projekt alszámláján lévő 73 432 eFt, valamint a TÁMOP 2.4.3.E projekt alszámláján lévő 86 429 eFt szabad pénzeszközöket nem tudtuk befektetni, mivel 2015. évben a projekteknél a szakmai megvalósítás lezárult, azonban a projektek teljes lezárása 2016. évben várható. Gránit Banknál vezetett bankszámlánk 46 474 eFt egyenleget mutat, mely a Társaság vállalkozási tevékenységéből származik. 1.7. Aktív időbeli elhatárolások adatok e Ft-ban
Nyitó érték Záró érték Növekedés Csökkenés 2015.01.01 2015.12.31
Aktív időbeli elhatárolások 391. Bevételek aktív időbeli elhatárolása -Értékpapír árf.nyereség elhatárolás (Társaság) -Értékpapír árf.nyereség elhatárolás (Diplomamentő pr.)
24
33 061
55 381
76 168
12 274
6 354
20 855
25 535
1 674
-Értékpapír árf.nyereség elhatárolás (Fogl.válsághelyzetek kez.,jav. pr.) -Értékpapír árf.nyereség elhatárolás (Nokia) -Értékpapír árf.nyereség elhatárolás (Komplex pr.) -Értékpapír árf.nyereség elhatárolás (Fiatalok váll. vál. pr.) -Értékpapír árf.nyereség elhatárolás (Azonnal cselekszünk pr.) -Értékpapír árf.nyereség elhatárolás (Gyere haza pr.)
25 395
45 966
62 570
8 791
32
192
224
0
4
813
648
169
15
17 184
9 300
7 899
26
24 152
15 286
8 892
2
284
164
122
0
104
0
104
-TAMOP 2.4.3. várható bevétele
60 987
51 056
107 679
4 364
-TAMOP 1.4.7. várható bevétele
42 746
48 481
90 465
762
168 622
264 468
388 039
45 051
608
2 896
608
2 896
608
2 896
608
2 896
29 002
0
0
29 002
305 860
0
291 934
13 926
231 454
0
49 320
182 134
566 316
0
341 254
225 062
735 546
267 364
729 901
273 009
-Munkaügyi Központ várható bevétele
Bevételek aktív időbeli elhatárolása össz.: 392. Költségek ráfordítások aktív időbeli elhatárolása -Költségek aktív időbeli elhatárolása Költségek aktív időbeli elhatárolása összesen: 393. Halasztott ráfordítások -Közalapítványtól átvett CSSK/2008. program kamat -Közalapítványtól átvett támogatási programokra kifizetési kötelezettség -Közalapítványtól átvett saját forrás terhére kifizetési kötelezettség Halasztott ráfordítások összesen: Összesen:
Az aktív időbeli elhatárolások összege 273 009 eFt, melyből: 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 45 051 eFt: Diszkontkincstárjegy árfolyamnyereségének aktív időbeli elhatárolása 39 821 eFt, melyből 12 274 eFt a Társaság, 1 674 eFt a Diplomamentő program, 8 791 eFt a Foglalkoztatási válsághelyzetek kezelése, javítása program, 169 eFt a Komplex szolgáltatási csomag, 7 899 eFt a Fiatalok vállalkozóvá válásának elősegítse program, 8 892 eFt az Azonnal cselekszünk program és 122 eFt a Gyere haza fiatal program árfolyamnyereségének az aktív időbeli elhatárolása. A diszkontkincstárjegyek időarányosan járó, de még nem realizálódott árfolyamnyereségét tartalmazza. Munkaügyi Központtól várható bevétel 104 eFt, mely a mérlegkészítésig befolyt. 25
TÁMOP 2.4.3 projekt várható bevétele 4 364 eFt, mely elfogadása a mérlegkészítésig megtörtént. TÁMOP 1.4.7 projekt várható bevétele 762 eFt, mely elfogadása a mérlegkészítésig megtörtént. 2. Költségek aktív időbeli elhatárolása 2 896 eFt: Költségek aktív időbeli elhatárolásának összege 2 896 eFt, mely domain regisztráció, SSL tanúsítvány, Kulcs-Könyvelés support, Magyar Idők előfizetés, web- és mailtárhely, vagyon- és felelősség biztosítás, casco, vezető tisztségviselők felelősségbiztosítása, Office 365 szolgáltatás díjának azon költség része, mely nem a 2015. évi üzleti évet érinti. 3. Halasztott ráfordítások elhatárolása: 225 062 eFt: Közalapítványtól átvett kötelezettségek elhatárolása: A Közalapítványtól átvett kötelezettség állomány 2015.01.01-én 566 316 eFt volt, melyből 2015. évben rendezésre került 341 254 eFt. 2015.12.31-én az átvett kötelezettség értéke 225 062 eFt. Közalapítványtól átvett CSSK/2008. program kamat visszafizetési kötelezettsége 29 002 eFt. Közalapítványtól átvett támogatási programokkal kapcsolatos kötelezettségek elhatárolása összesen 291 934 eFt-tal csökkent, melynek részletezése a programok indítási éveinek megbontása szerint az alábbiak: - 2007. évi programok kötelezettség elhatárolása 7 513 eFt - 2009. évi programok kötelezettség elhatárolása 8 149 eFt - 2013. évi programok kötelezettség elhatárolása 276 272 eFt 291 934 eFt Közalapítványtól átvett, a Közalapítvány saját vagyona terhére indított programból származó kifizetési kötelezettség elhatárolása 49 320 eFt-tal csökkent, mely tartalmazza: - GS10341 (Kutatás/2010) programra vállalt kifizetési kötelezettség elhatárolása 18 750 eFt. - GS10222 (VF/2010) programra vállalt kifizetési kötelezettség elhatárolása 6 694 eFt. - Munkavállalókkal szembeni várható egyéb kifizetési kötelezettség elhatárolása 15 254 eFt. - „CSR” programra vállalt kifizetési kötelezettség elhatárolása 8 622 eFt. 2. FORRÁSOK A források állománya adatok: eFt-ban Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke
Nyitó érték 2015.01.01.
Megoszlás
Záró érték 2015.12.31.
Megoszlás
490 678
2,17 %
563 399
5,17 %
3 000
0,01 %
3 000
0,03 %
26
Megnevezés
Nyitó érték 2015.01.01.
Megoszlás
Záró érték 2015.12.31.
Megoszlás
Eredménytartalék
396 915
1,75 %
407 678
3,74 %
0
0,00 %
80 000
0,73 %
90 763
0,40 %
72 721
0,67 %
0
0,00 %
0
0,00 %
965 176
4,26 %
455 478
4,18 %
Passzív időbeli elhatárolás
21 180 145
93,57 %
9 869 199
90,64 %
Források összesen:
22 635 999
100 %
10 888 076
100 %
Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalék Rövid lejáratú köt.
2.1. Saját tőke adatok: eFt-ban Megnevezés
Összeg
Nyitó: 2015.01.01 Összes bevétel
490 678 4 215 638
Összes költség, ráfordítás
4 138 575
Társasági adó
4 342
Mérleg szerinti eredmény Saját tőke 2015.12.31.
72 721 563 399
A Társaság 2015. üzleti év mérleg szerinti eredménye pozitív: 72 721 eFt.
27
Saját tőke alakulása adatok eFt-ban
Megnevezés
Nyitó állomány 2015.01.01 A saját tőke elemeinek egymás közötti mozgása Előző évi eredmény átvezetése eredménytartalékba Átvezetés eredménytartalék és lekötött tartalék között Egyéb tárgyévi mozgások Tárgyévi változás Záró állomány 2015.12.31
Saját tőke
Jegyzett tőke
490 678
3 000
-
Eredménytartalék közhasznú vállalkozási tevékenység tevékenység 241 999
154 916
78 778
11 985
-
Lekötött tartalék közhasznú vállalkozási tevékenység tevékenység
78 778
-
80 000
563 399
78 778 3 000
-
320 777
28
78 778
11 985
-
11 985
80 000
72 721 72 721
Mérleg szerinti eredmény közhasznú vállalkozási tevékenység tevékenység
34 479
38 242
68 015
-
80 000
34 479
38 242
86 901
-
80 000
34 479
38 242
2.2. Lekötött tartalék A 2013.02.08-án Társaság és Quadro Byte Számítástechnikai Szolgáltató Zrt. között létrejött adásvételi szerződés alapján a 1037 Budapest, Bokor utca 9-11. szám alatti ingatlan eladásra került 80 000 000 Ft azaz nyolcvan millió forint összegben, az Alapító hozzájárulásával. 2/2013. számú Alapítói határozat alapján a vételár összegét a jogelőd közalapítványtól átkerülő vagyonrész értékesítéséből származó bevételként a Társaság könyveiben elkülönítve kell nyilvántartani. A számviteli törvény értelmében az eredménytartalékból kell lekötni a más jogszabály vagy saját elhatározás alapján lekötött –kötelezettségek fedezetét jelentő, vagy saját céljait szolgálótartalékot. 2.3. Céltartalék A Társaságnál a beszámolási időszakban céltartalék képzés nem történt. 2.4. Kötelezettségek 2.4.1. Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése adatok:eFt-ban Záró érték 2015.12.31.
Nyitó érték 2015.01.01.
Megnevezés TÁMOP 1.4.7 előleg
55 000
0
TÁMOP 2.4.3 előleg
64 195
0
NOKIA előleg
82 141
0
Szállítók
39 587
11 530
0
469
37 292
23 104
-Társasági adó
1 355
4 342
-SZJA
7 516
4 484
-Járulékok (egészségbiztosítás, nyugdíj)
8 102
5 155
- Munkavállalók bére
5 841
209
14 277
8 404
0
510
Behajtási költségátalány Költségvetéssel, munkavállalóval szembeni kötelezettség ebből:
- Adók (szocho, eho, rehab., cégautóadó, önell.pótlék, áfa) -Iparűzési adó
29
Nyitó érték 2015.01.01.
Megnevezés -Táppénz hozzájárulás Közalapítványtól átvett támogatási programra kifizetési kötelezettség Közalapítványtól átvett támogatottól jogi úton befolyt összeg visszafizetési kötelezettsége Közalapítványtól átvett egyéb kifizetési kötelezettségek Diszkontkincstárjegyek árfolyamnyeresége CSSK/2008. támogatási programra kamat visszafizetési kötelezettség Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Összes rövid lejáratú kötelezettség
Záró érték 2015.12.31.
201
0
308 802
16 868
81
459
231 454
182 133
117 622
191 618
29 002
29 002
0
295
965 176
455 478
A Társaság 2015. december 31-i állapot szerinti rövid lejáratú kötelezettségeinek részletezése a következő: Társaság szállítói kifizetési kötelezettsége 11 530 eFt, Behajtási költségátalány fizetési kötelezettsége 469 eFt A költségvetéssel, munkavállalókkal szembeni kötelezettségek összesen 23 104 eFt, ebből: Társasági adó 4 342 eFt, SZJA fizetési kötelezettség 4 484 eFt, járulékfizetési kötelezettség 5 155 eFt, munkabér fizetési kötelezettség 209 eFt, adók 8 404 eFt, (szociális hozzájárulási adó, egészségügyi hozzájárulás, rehabilitációs hozzájárulás, cégautó adó, önellenőrzési pótlék), iparűzési adó fizetési kötelezettség 510 eFt, táppénz hozzájárulás fizetési kötelezettség 0 eFt. A CSSK/2008. program kamat visszafizetési kötelezettsége 29 002 eFt, melyet a Közalapítványtól vettünk át, a program szakmai záró beszámolójának elfogadása után tudjuk rendezni a visszafizetési kötelezettségünket, mely még a mai napig nem történt meg. Közalapítványtól átvett program kifizetési kötelezettség 16 868 eFt, melyből: − 2008.évi programra kifizetési kötelezettségek 14 626 eFt − 2013.évi programra kifizetési kötelezettségek 2 242 eFt Közalapítványtól átvett támogatottól jogi úton befolyt összeg visszafizetési kötelezettsége 459 eFt Közalapítványtól átvett kötelezettségek 182 133 eFt, melyből: − GS10341. számú programra kifizetési kötelezettség 13 744 eFt − GS10222. számú programra kifizetési kötelezettség 112 670 eFt − Munkavállalókkal szembeni várható egyéb kifizetési kötelezettség 45 784 eFt − „CSR” programra vállalt kifizetési kötelezettség 8 559 eFt 30
− Roma kutatás programra vállalt kifizetési kötelezettség
1 376 eFt
Diszkontkincstárjegyek árfolyamnyeresége 191 618 eFt, melyből: − Diplomamentő program diszkontkincstárjegy árfolyamnyeresége 73 970 eFt − Foglalkoztatási válsághelyzetek kezelése, javítása program diszkontkincstárjegy árfolyamnyeresége 92 824 eFt − NOKIA diszkontkincstárjegy árfolyamnyeresége 280 eFt − Komplex szolgáltatási csomag program diszkontkincstárjegy árfolyamnyeresége 1 372 eFt − Fiatalok vállalkozóvá válásának elősegítése program diszkontkincstárjegy árfolyamnyeresége 8 860 eFt − Azonnal cselekszünk program diszkontkincstárjegy árfolyamnyeresége 13 697 eFt − Gyere haza fiatal program diszkontkincstárjegy árfolyamnyeresége 615 eFt Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 295 eFt 2.4.2. Hosszú lejáratú kötelezettségek részletezése A Társaságnak hosszú lejáratú kötelezettsége nincs. 2.5. Passzív időbeli elhatárolások 2.5.1. A passzív időbeli elhatárolások értékének alakulása adatok e Ft-ban
Passzív elhatárolások
Nyitó érték 2015.01.01
növekedés csökkenés
Záró érték 2015.12.31
481. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 220
0
220
0
571 624
23 600
49 200
546 024
- Fogl.váls.helyz. kez.jav. pr. halasztott bev.
2 957 318
53
209 832
2 747 539
- Diplomamentő pr. halasztott bevétel
2 806 199
17 181
1 464 097
1 359 283
3 995
0
2 821
1 174
246 945
750
156 942
90 753
1 290 467
0
284 536
1 005 931
76 284
0
33 942
42 342
100 000
0
2 000
98 000
1 400 000
1 000 000
685 959
1 714 041
-2012. évi beruházás halasztott bevétele -ISD Dunaferr pr. halasztott bevétel
-2013. évi beruházás halasztott bevétele - Sui generis pr. halasztott bevétel - Fiatalok váll. vál. pr. halasztott bevétel -2014. évi működési költség halasztott bevétele - Mobil-Társ pr. halasztott bevétel - Azonnal cselekszünk pr. halasztott bevétel
31
- Gyere haza fiatal pr. halasztott bevétel
100 000
0
9 746
90 254
- Komplex szolg.cs. pr. halasztott bevétel - 2015.évi működési költség halasztott bevétel - Hivatásos gépjárművezető pr. halasztott bevétel
200 000
0
33 995
166 005
0
302 500
302 183
317
0
454 000
0
454 000
- TAMOP 1.4.7.(NGM) halasztott bevétel
25 000
0
0
25 000
- TAMOP 2.4.3.(NGM) halasztott bevétel
24 266
0
0
24 266
- TAMOP 1.4.7.(EMMI) halasztott bevétel
25 387
0
11 071
14 316
- TAMOP 2.4.3.(EMMI) halasztott bevétel
12 441
0
5 806
6 635
- NSZFH 5. szerz. halasztott bevétel
7 775 221
105 922
7 881 143
0
- NSZFH 6. szerz. halasztott bevétel Bevételek passzív időbeli elhatárolása összesen: 482. Költségek passzív időbeli elhatárolása - Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Költségek passzív időbeli elhatárolása összesen: 483. Közalapítványtól térítésmentesen átvett vagyon elhatárolása
1 680 890
52 694
1 733 584
0
1 956 700 12 867 077
8 385 880
19 296 257
4 208
5 306
4 218
5 296
4 208
5 306
4 218
5 296
4 234
0
4 234
0
739
0
314
425
896
0
472
424
65 425
0
55 382
10 043
4 835
0
3 069
1 766
0
2 359
196
2 163
1 803 551
906
341 255
1 463 202
1 879 680
3 265
404 922
1 478 023
1 965 271 13 276 217
9 869 199
-Közalapítványtól átvett immateriális javak -Közalapítványtól átvett járművek -Közalapítványtól átvett egyéb berendezések, felszerelések -Közalapítványtól átvett részesedések -Közalapítványtól átvett kölcsönök -Közalapítványtól átvett követelések -Közalapítványtól átvett értékpapírok Halasztott bevételek összesen: Mindösszesen:
21 180 145
2.5.2. A költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásának jelentősebb összegei és azok változásai: • Bevételek passzív időbeli elhatárolása összesen: 8 385 880 eFt. - A 2012. évi beruházás halasztott bevételének nyitó értéke 220 eFt, 2012. évben aktivált beruházásra elszámoltuk az időarányos értékcsökkenést 220 eFt-ot, az elhatárolásból a 220 eFt feloldásra került a rendkívüli bevételek között. Záró értéke 0 eFt. 32
-
-
-
-
-
-
-
2013. évi támogatási programok nyitó keret összege: 6 335 141 eFt (ISD Dunaferr, Diplomamentő, Foglalkoztatási Válság helyzetek kezelése, javítása elnevezésű programok). Záró értéke 4 652 846 eFt. 2013. évi beruházás halasztott bevételének nyitó értéke 3 995 eFt, időarányosan elszámolt értékcsökkenés 2 821 eFt, záró értéke 1 174 eFt. A 2014. évi támogatási programok nyitó keret összege: 3 337 412 eFt (Sui generis, Fiatalok vállalkozóvá válásának segítése, Mobil-Társ, Azonnal cselekszünk, Gyere haza fiatal, Komplex szolgáltatási csomag elnevezésű programok). A programok záró értéke: 3 207 326 eFt. 2014. évi működésre, beruházásra biztosított összeg nyitó értéke 76 284 eFt, melyből 33 942 eFt felhasználásra került. Záró egyenlege 42 342 eFt. 2015. évben a Hivatásos gépjárművezetői programra kapott támogatási összeg 454 000 eFt, melyből a tárgyévben nem került felhasználásra. A program záró értéke 454 000 eFt. 2015. évi működésre, beruházásra biztosított összeg nyitó értéke 302 500 eFt, melyből 302 183 eFt felhasználásra került. Záró egyenlege 317 eFt. TÁMOP 1.4.7. projekt előfinanszírozására a Nemzetgazdasági Minisztériumtól kapott támogatás nyitó összege 25 000 eFt, amelyből nem történt felhasználás. Záró értéke: 25 000 eFt. TÁMOP 2.4.3. E projekt előfinanszírozására a Nemzetgazdasági Minisztériumtól kapott támogatás nyitó összege 24 266 eFt, az üzleti évben felhasználás nem történt. Záró értéke: 24 266 eFt. TÁMOP 1.4.7 projekt beruházása halasztott bevételének nyitó értéke 25 387 eFt, felhasználásra került 11 071 eFt. Záró értéke:14 316 eFt. TÁMOP 2.4.3 projekt beruházása halasztott bevételének nyitó értéke 12 441 eFt, felhasználásra került 5 806 eFt. Záró értéke: 6 635 eFt.
•
Költségek passzív időbeli elhatárolása: - 2015. évben felmerült, de 2016. évben kiszámlázott költségek elhatárolása, 5 296 eFt értékben.
•
Halasztott bevételek összesen: 1 478 023 eFt. Térítésmentesen átvett vagyon passzív időbeli elhatárolása: A Közalapítványtól térítésmentesen átvett eszközök miatt elszámolt rendkívüli bevétel elhatárolásra került a passzív időbeli elhatárolások között. Visszavezetése a rendkívüli bevételbe a költség megjelenésekor, vagy a kötelezettség rendezésekor kerülnek. -
Közalapítványtól átvett immateriális javak elhatárolás nyitó értéke 4 234 eFt, mely a Közalapítványtól átvett immateriális javakra elszámolt 4 234 eFt értékcsökkenéssel került csökkentésre, 2015.12.31-én 0 eFt az értéke,
33
-
-
-
-
-
-
Közalapítványtól átvett járművek elhatárolásának nyitó értéke 739 eFt, mely 314 eFt értékcsökkenéssel került csökkentésre, értéke 2015.12.31-én 425 eFt, Közalapítványtól átvett egyéb berendezések, felszerelések elhatárolásának nyitó értéke 896 eFt, mely 472 eFt értékcsökkenéssel került csökkentésre, 2015.12.31-én az értéke 424 eFt, Közalapítványtól átvett részesedések nyitó értéke 65 425 eFt, melynek értéke 55 382 eFt elszámolt értékvesztéssel csökkent, 2015.12.31-én az értéke 10 043 eFt, Közalapítványtól átvett kölcsönök elhatárolásának nyitó értéke 4 835 eFt, melyből a munkavállalók 3 069 eFt törlesztettek, záró értéke 2015.12.31én 1 766 eFt, A Közalapítványtól átvett követelések átminősítés utáni záró értéke 2 163 e Ft, Közalapítványtól átvett értékpapírok elhatárolásának nyitó értéke 1 803 551 eFt, mely 906 eFt összeggel növekedett az év során, valamint 341 255 eFt felhasználásra került, 2015.12.31-én az értéke 1 463 202 eFt.
2.6. Mérlegen kívüli tételek A Közalapítványtól átvett jogi útra terelt követeléseket nyilvántartjuk, melynek átvételi értéke 311 103 eFt volt. 2015.01.01.-i állapot szerint jogi útra terelt követelések értéke 192 513 eFt. Nemzetgazdasági Minisztériumi engedéllyel 16 109 eFt követelést vezethettünk ki a 2015. évi üzleti évben, mivel a végrehajtók kiadták a követelésekkel kapcsolatosan a behajthatatlansági nyilatkozatokat. Jogi utas követelések értéke 2015.12.31-én 176 404 eFt. A Nemzetgazdasági Minisztériumba félévente jelentési, a befolyt összegekre továbbutalási kötelezettségünk van a követelések beszámolójának elfogadását követően. A Társasággal szemben két magánszemélynek követelése áll fenn cafeteria tárgyában, melynek összege 225 eFt. A Társaság két hazai program tekintetében támogatási visszafizetési követelést tart nyilván 3 886 eFt értékben: - Diplomamentő program: 3 552 eFt - Foglalkoztatási válsághelyzetek kezelése, javítása program: 334 eFt 3. EREDMÉNYKIMUTATÁS A Társaság 2015.01.01 - 2015.12.31. időszakának eredménye 72 721 eFt nyereség. adatok: eFtban 2014.01.01.2015.01.01.Megnevezés 2014.12.31. 2015.12.31. Bevétel 1 372 016 4 215 638 Költség és ráfordítás 1 279 898 4 138 575 Adózás előtti eredmény 92 118 77 063 34
Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény
1 355 90 763
4 342 72 721
3.1. Bevételek Megnevezés Nettó árbevétel Egyéb bevétel Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Összes bevétel
2014.01.01.2014.12.31. 33 000 1 083 029 85 896 170 001 1 372 016
adatok: eFt-ban 2015.01.01.2015.12.31. 64 678 3 654 140 36 228 460 592 4 215 638
A Társaság 2015.01.01 - 2015.12.31. időszakának bevétele 4 215 638 eFt. 3.1.1. Az egyéb bevételek bemutatása adatok eFt-ban
2014.01.01.2015.01.01.Megoszlás Megoszlás 2014.12.31 2015.12.31 NGM-től működési költség 208 702 19,27% 301 031 8,24% ISD Dunaferr pr.keret 84 072 7,76% 25 275 0,69% Fogl.váls.h.kez.,jav. pr.keret 41 690 3,85% 40 868 1,12% Régió-Válság pr. keret 0 0,00% 167 729 4,59% Diplomamentő pr.keret 192 883 17,81% 42 991 1,18% Régió-Diplomamentő pr. keret 0 0,00% 1 400 289 38,32% Fiatalok váll.vál. pr.keret 9 533 0,88% 284 536 7,79% Azonnal cselekszünk pr. keret 0 0,00% 685 959 18,77% Gyere haza fiatal pr. keret 0 0,00% 9 746 0,27% Komplex szolg. csom. pr. keret 0 0,00% 33 995 0,93% NSZFH szerz. keret 0 0,00% 32 157 0,88% TAMOP pr.keret (NGM) 734 0,07% 0 0,00% Sui Generis pr.keret 3 055 0,28% 156 942 4,29% Mobil Társ pr. keret 0 0,00% 2 000 0,05% TAMOP 1.4.7 projekt keret 244 553 22,58% 215 980 5,91% TAMOP 2.4.3 projekt keret 296 124 27,34% 253 532 6,94% Leonardo projekt 901 0,08% 0 0,00% M.ügyi központ 733 0,07% 823 0,02% Különféle egyéb bevételek 49 0,00% 287 0,01% 96. Egyéb bevételek összesen 1 083 029 100,00% 3 654 140 100,00% Megnevezés
A Társaság 2015.01.01.-2015.12.31. időszakában az egyéb bevétel 3 654 140 eFt összesen.
35
3.2. Költségek 3.2.1 Költségek költség nemenkénti bontása adatok: eFt-ban Megnevezés Anyag jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítás Összesen:
2014.01.01.2014.12.31.
Megoszlás
2015.01.01.2015.12.31.
Megoszlás
388 054
30,32%
494 721
11,95%
533 755
41,70%
536 740
12,97%
55 447 188 023
4,33% 14,69%
55 221 2 645 318
1,33% 63,92%
65
0,01%
55 414
1,34%
114 554 1 279 898
8,95% 100,00%
351 161 4 138 575
8,49% 100,00%
A Társaság ráfordításainak összege összesen a 2015.01.01 - 2015.12.31 időszakban 4 138 575 eFt volt. 3.2.1.1. Anyag jellegű ráfordítások Az anyag jellegű ráfordítások összege 494 721 eFt. Ebből: anyagköltség 8 949 eFt, - irodaszer, nyomtatvány 3 249 eFt, - szakkönyv, szaklap 1 062 eFt, - üzemanyag 4 204 eFt, - egyéb anyagköltség 434 eFt igénybevett szolgáltatások 431 415 eFt, - szállítási és rakodási költségek 3 eFt, - bérleti díj 69 805 eFt, - karbantartási költség 28 547 eFt, - hirdetés, reklám, propaganda 54 517 eFt, - oktatás és továbbképzés költségei 790 eFt, - belföldi-külföldi utazási költség 7 726 eFt, - könyvvizsgáló, tanácsadási költségek 11 189 eFt, - egyéb igénybevett szolgáltatás költsége (postaköltség, telefon, internet, ügyvédi díj, takarítási díj, stb.) 258 838 eFt. egyéb szolgáltatások 54 357 eFt, - hatósági, igazgatási szolgáltatás díj 3 146 eFt, - bankköltség 49 979 eFt, - biztosítási díj 1 227 eFt, 36
-
kamarai tagdíj
5 eFt.
3.2.1.2. Személyi jellegű ráfordítások A személyi jellegű ráfordítások összege: 536 740 eFt. Ebből: bérköltség 365 152 eFt, személyi jellegű egyéb kifizetések 60 614 eFt, - munkavállalóknak fizetett személyi jellegű kifizetések 22 788 eFt, (végkielégítés, táppénz 1/3 rész, betegszabadság, napidíj, munkába járással kapcsolatos költségtérítés, béren kívüli juttatások,stb), - megbízási díjak 11 222 eFt, - egyéb személyi jellegű kifizetések 26 604 eFt, (reprezentációs költség, tiszteletdíj, béren kívüli juttatások szja-ja,stb). bérjárulékok
110 974 eFt,
• szociális hozzájárulási adó • egészségügyi hozzájárulás • szakképzési hozzájárulás • rehabilitációs járulék • cégautó adó 3.2.1.3. Értékcsökkenési leírás
103 070 eFt, 5 500 eFt, 97 eFt, 2 175 eFt. 132 eFt.
Az értékcsökkenési leírás összege 55 221 eFt. Közalapítványtól átvett immateriális javak és tárgyi eszközök tervszerinti értékcsökkenési leírása 5 020 eFt, a Társaságnál beszerzett immateriális javak, tárgyi eszközök tervszerinti értékcsökkenési leírása 49 545 eFt, a kis értékű tárgyi eszközök egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírása 656 eFt. 3.2.1.4. Egyéb ráfordítás Az egyéb ráfordítások összege 2 645 318 e Ft, melyből: Késedelmi kamat Behajtási költségátalány Támogatás kifizetések • • • • • • • •
Dunaferr program Diplomamentő program Fogl. válsághelyzetek kezelése, javítása pr. Sui generis program Fiatalok váll.vál.elősegítése program Azonnal cselekszünk program Gyere haza fiatal program MobilTárs program
37
954 eFt 3 865 eFt 2 638 488 eFt 13 809 eFt 1 371 194 eFt 155 715 eFt 150 565 eFt 282 535 eFt 657 889 eFt 4 781 eFt 2 000 eFt
Önkormányzat felé fizetendő adó (IPA,gépjárműadó) Egyéb
1 975 eFt 36 eFt
3.3. Pénzügyi műveletek eredménye A pénzügyi műveletek eredménye:
-19 186 eFt.
3.3.1. Pénzügyi műveletek bevételei A pénzügyi műveletek bevétele 36 228 eFt, melyből kamatbevétel pénzintézettől befektetett értékpapírok árfolyamnyereségéből kamatbevétel támogatottól deviza forintra átváltásának árfolyamnyeresége
326 eFt 35 860 eFt 34 eFt 8 eFt
3.3.2. Pénzügyi műveletek ráfordításai A Társaságnál a beszámolási időszakban pénzügyi műveletek ráfordítása 55 414 eFt volt, melyből árfolyamveszteségből adódó összeg 32 eFt, a „DIFO” Nonprofit Kft.-nél a részesedésünk értékvesztése 55 382 eFt. 3.4. Rendkívüli tételek 3.4.1. Rendkívüli bevételek alakulása A rendkívüli bevételek összege 460 592 eFt, mely a következőkből tevődik össze: Közalapítványtól átvett kötelezettségek 406 997 eFt rendezésére felhasznált pénzeszközök csökkenésével azonos mértékű elhatárolás feloldása és kivezetése a passzív időbeli elhatárolásból. A beruházásra került immateriális javak, tárgyi eszközök időarányosan elszámolt értékcsökkenésével azonos mértékű elhatárolás feloldása a passzív időbeli elhatárolásból 50 199 eFt. Behajtási költségátalány elengedett összegének kivezetése 3 396 eFt értékben történt. 3.4.2. Rendkívüli ráfordítások alakulása A rendkívüli ráfordítások összege 351 161 eFt, melyből, A Közalapítványtól átvett kötelezettségekből támogatási programokra kifizettünk 341 255 eFt-ot 2015. évben. A Társaság által rendezésre, kifizetésre kerülő kötelezettségek kerültek kivezetésre az elhatárolásból a pénzügyi teljesítésük miatt. A Társaság tartozásátvállalása a kapcsolt vállalkozásával, a „DIFO” Nonprofit Kft. v.a-vel kötött szerződés szerinti összege 9 906 eFt. 3.4.4. Rendkívüli eredmény bemutatása:
38
Rendkívüli eredmény 109 431 eFt, mely nagyrészt a Közalapítványtól átvett tárgyi eszközök kivezetéséből adódott. A kivezetés miatt a térítésmentesen átvett eszköz miatt elhatárolt rendkívüli bevétel feloldásra került a passzív időbeli elhatárolásokkal szemben. 4. ÉRTÉKELÉST SZOLGÁLÓ KIMUTATÁSOK 4.1. Az eszközök és a források összetételének értékelése A vagyoni helyzet mutatói Vagyoni helyzet mutatói
Forgóeszközök aránya: (forgóeszközök/összes eszköz) Saját tőke aránya: (saját tőke/összes forrás) Tőke igényességi mutató: (befektetett eszközök/összes eszköz) Eladósodottság: (összes kötelezettség/összes eszköz) Tőkefeszültségi mutató: (összes kötelezettség/saját tőke) Beruházás fedezetségi mutató: (tárgyi eszközök écs/tárgyévi beruházás) Tárgyi eszközök leírási mutatója: (tárgyi eszközök tárgyévi halmozott értékcsökkenés /tárgyi eszközök bruttó értéke)
2015.12.31
96,72 % 5,17 % 0,77 % 4,18 % 80,84 % 600,06 % 69,66 %
4.2. A pénzügyi helyzet mutatói Pénzügyi helyzet mutatói
2015.12.31.
Likviditási mutató: (forgóeszközök – készlet)/rövid lejáratú kötelezettségek
2312,18 %
Likviditási gyorsráta: (pénzeszközök+követelések+értékpapírok)/ rövid lejáratú kötelezettségek
2312,18 %
Eladósodottság: (kötelezettségek/összes forrás)
4,18 %
Nettó eladósodottság: (kötelezettségek-követelések)/saját tőke Hitelfedezetségi mutató: (követelések/rövid lejáratú kötelezettségek)
76,38 % 5,52 %
4.3. Jövedelmezőségi mutatók Jövedelmezőségi mutatók
2015.12.31.
Saját tőke-arányos nyereség: (adózás előtti eredmény/saját tőke)
13,68 %
Saját tőke-arányos jövedelem: (adózott eredmény/saját tőke)
12,91 %
39
Eszközarányos nyereség: (adózott eredmény/összes eszköz)
0,67 %
Eszközarányos jövedelem: (adózás előtti eredmény /összes eszköz)
0,71 %
5. AZ ÉRTÉKELÉS KÖVETKEZTÉBEN A TÁRSASÁGI ADÓ ALAPJÁT MÓDOSÍTÓ TÉNYEZŐK BEMUTATÁSA A Társaságnak a beszámolási időszakban társasági adófizetési kötelezettsége a vállalkozási tevékenységének bevétele miatt keletkezett 4 342 eFt. Az 1996. évi LXXXI. törvény a társasági adóról és az osztalékadóról 6. számú melléklete E) pontja rendelkezik arról, hogy a közhasznú tevékenységből, mely tevékenységet ismer el adózás szempontjából közhasznú tevékenységből származó bevételnek. Társasági adó fizetési kötelezettsége a Társaságnak a következő bevételei után keletkezik: értékesítés nettó árbevételéből 64 678 eFt, az egyéb bevételekből 56 087 eFt, valamint az értékpapír árfolyamnyereségéből származó bevétel, arányosítása után 1 023 eFt. Értékpapír árfolyamnyereségének bevétele 35 860 eFt, ebből közhasznú tevékenységre eső arányos rész 34 837 eFt, vállalkozási tevékenységre eső arányos rész 1 023 eFt. Társaság 2015. évi társasági adó alapja 43 419 eFt, ebből adóalapot módosító tényező 835 eFt, mely a „DIFO” Nonprofit Kft.-nek nyújtott kamatmentes tagi kölcsön után keletkezik.
6. A FOGLALKOZTATOTT INFORMÁCIÓK
MUNKAVÁLLALÓKKAL
KAPCSOLATOS
A foglalkoztatottak 2015. évi átlagos statisztikai létszáma 84 fő, ebből teljes munkaidős foglalkoztatott 82 fő, részmunkaidős foglalkoztatott 2 fő. adatok: eFt-ban egyéb személyi Megnevezés Munkabér közteher jellegű kifizetés Teljes munkaidőben foglalkoztatottak 360 730 99 913 36 286 Részmunkaidőben foglalkoztatottak Összesen
7. A VÁLLALKOZÁS JUTTATÁSOK
VEZETŐ
7 775
1 873
1 924
368 505
101 786
38 210
TISZTSÉGVISELŐINEK
BIZTOSÍTOTT adatok: eFt-ban
40
Megnevezés
Munkabér/ tiszteletdíj
Közteher
Egyéb személyi jellegű kifizetés
összesen
Ügyvezető Igazgató
13 113
4 034
1 856
19 003
Felügyelő Bizottság
2 460
664
0
3 124
Összesen
15 573
4 698
1 856
22 127
7.1. A vezető tisztségviselők tevékenységükért üzleti év után járó járandóságának bemutatása Az Ügyvezető a Társaság ügyvezetői teendőit munkaviszony keretében látja el. A beszámolási időszakban az ügyvezető részére esedékes munkabér 13 113 eFt, egyéb személyi jellegű kifizetése 1 856 eFt. A munkabér után a foglalkoztató által fizetendő közteher 4 034 eFt. 7.2. A Felügyelő Bizottság tagjainak tevékenységükért üzleti év után járó járandóságának bemutatása A Felügyelő Bizottság ellenőrzi a Társaság működését és gazdálkodását. A Felügyelő Bizottság díjazását az Alapító évente határozza meg. A beszámolási időszakban a Felügyelő Bizottság részére esedékes tiszteletdíj 2 460 eFt, fizetendő közteher 664 eFt. Költségtérítésben nem részesültek. Szakmai Tanácsadó Testület költségtérítésre jogosult, tagjai 2015.12.31-ig költségtérítést nem vettek igénybe.
Összegzés: A Társaság 2015. évi mérleg szerinti eredménye pozitív, 72 721 eFt. A mérleg és az eredmény-kimutatás elemzése alapján megállapítható, hogy a 2015. év üzleti éve alapján a Társaság pénzügyi-gazdasági helyzete stabil, megalapozza a jövőbeni kiegyensúlyozott, hatékony gazdálkodást.
Budapest, 2016. április 15.
…………………………. Pákozdi Szabolcs ügyvezető igazgató
41
23811038-8299-572-01 Statisztikai számjel 01-09-191989 Cégjegyzék száma
CASH FLOW-KIMUTATÁS adatok eFt-ban Sorszám a 1
2014.év
2015. év
b
c
d
1
Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Működési cash flow, 1-13. sorok) Adózás előtti eredmény ±
2
Elszámolt amortizáció +
3
Elszámolt értékvesztés és visszaírás ±
5
4
Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ±
6
5
Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ±
7
6
Szállítói kötelezettség változása ±
8
7
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ±
9
8
Passzív időbeli elhatárolások változása ±
10
9
Vevőkövetelés változása ±
11
Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) 10 változása ± 11 Aktív időbeli elhatárolások változása ±
2 3 4
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
I.
A tétel megnevezése
-
-
-
12 Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13 Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 14 Befektetett eszközök beszerzése -
-
8 783 497
3 283 474
92 118
77 063
55 447
55 221
0
55 382
20 882
-
27 588
40 399
-
482 158
1 086
1 088
9 086 188
3 146 223
174 912
462 538
1 355
4 295
146 854
-
3 484
146 854
3 484
11 592 906
- 11 308 965
2 500
0
15 Befektetett eszközök eladása + 16 Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 17 Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 18 kibocsátásának bevétele + 19 Hitel és kölcsön felvétele + 20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása +
24
21 Véglegesen kapott pénzeszköz +
11 599 441
25
22 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) -
26
Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 23 visszafizetése -
42
-
11 312 034
27
24 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése -
28 29
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett 25 bankbetétek 26 Véglegesen átadott pénzeszköz -
30
Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú 27 kötelezettségek változása ±
31
IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±
9 035
2 662 555
-
3 069
-
Budapest, 2016. április 15.
……………………….. Pákozdi Szabolcs ügyvezető igazgató
43
8 028 975
