Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějěích
ROZVAHA ve zjednodušeném rozsahu
předpisů
Obchodní
(v celých tlslcích Kč)
ke dni
firma nebo jiný
název účetní jednotky
_9..~~~_~~!_~~~Y~~!1L~.Y~~~~5!D:!~~~~C? Havlíčkův Brod
31.12.2014 IČ
Sídlo, bydliště nebo místo podnikání
účetní jednotky
00044121 Jihlavská 564 580 01 Havlíčkův Brod
---------------------------------------
Označení
AKTIVA
Číslo
Minulé úč. období
Běžné účetní období
řádku Brutlo a
b AKTIVA CELKEM
c
001
(ř. 02 + 03 + 07 + 12)
Korekce 2
1
366343
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
B.
Dlouhodobý
majetek
B.1.
Dlouhodobý
nehmotný majetek
004
B.II.
Dlouhodobý
hmotný majetek
005
B.1I1.
Dlouhodobý finanční majetek
006
C.
Oběžná aktiva
C.1.
Zásoby
C.II.
Dlouhodobé
pohledávky
009
C.1I1.
Krátkodobé
pohledávky
010
34186
C.IV.
Krátkodobý finanční majetek
011
37411
D.1.
Netlo
3
4
358 8~~1'
(ř. 04 až 06)
(ř. 08 až 11)
003
007
.
012
38I~5~4
O
002
008
Časové rozlišení
7479
Netlo
293362 83 292253
5400
5317
1., .:)
286936
302551
1026 2079
477
303'544
O
83
1 026 72074
287962
993 82866
69995 477
497
O
907
2079
32107
38207
37411
44162
907
1 134
Označení
Číslo
Běžné
Mínulé
řádku
účetní období
účetní období
5
6
PASIVA
a
b PASIVA CELKEM
c (ř.14 + 20 + 25)
,
358864
013
:
387544
A.
Vlastní kapítál
A. I.
Základní kapítál
015
A. II.
Kapitálové fondy
016
269227
282218
A. III.
Rezervní fondy, nedělitelný
017
7169
7126
A. IV.
Výsledek hospodaření
minulých let
018
A. V.
Výsledek hospodaření
běžného účetního období (+/-)
019
(ř. 15 až 19)
fond a ostatní fondy ze zisku
291659
278694
014
1 363
1 302
433
364
563
588
Cf
020
80144
95811
B.
Cizí zdroje
B. I.
Rezervy
B. II.
Dlouhodobé
závazky
022
-49242
-36602
B. III.
Krátkodobé
závazky
023
44172
48904
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
024
85214
83509
c.
Časové rozlišení
025
I.
(ř. 21 až 24)
,
021
Sestaveno dne:
18. května 2015
Právní forma účetní jednotky:
družstvo
26
Předmět podnikání účetní jednotky: Zpracoval:
V H. Bradě dne 18. května 2015
pře
Ivo Krejčí eda představenstva
g. Petr Habásko ístopředseda představenstva
74
Zpracováno v souladu s vyhláškou Č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ve zjednodušeném rozsahu
předpisů
Obchodní
.Q~..r~~~L~!9~~~~~_~Y!
(v celých tisících Kč)
ke dni
firma nebo jíný
název účetní jednotky
Havlíčkův Brod
31.12.2014
Sídlo, bydliště nebo místo
fČ
podnikání
účetní jednotky
00044121 Jihlavská 564 ._------------------------------------580 01 Havlíčkův Brod
Označení
Skutečnost
Číslo
TEXT
v účetním období
řádku
mínulém
sledovaném
I.
A.
1
Tržby za prodej zboží
Náklady vynaložené
2
1
c
b
a
2
na prodané zboží
, (ř. 01 - 02)
Obchodní marže
II.
Výkony
4
Výkonová spotřeba
5
B.
Přidaná hodnota
(ř. 03 + 04 - 05)
21355
19322
14282
11 673 "
+
O
O
3
+
'
1
6
7649
8586
.. ,,: ..
'
.. '
tÓ7'3 .'O:
8327
C.
Osobní náklady
7
D.
Daně a poplatky
8
28
90
E.
Odpisy dlouhodobého
9
405
465
10
289
56
11
2
4
III.
nehmotného
Tržby z prodeje dlouhodobého
a hmotného
majetku
majetku a materiálu
F.
Zůstatková
G.
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
12
Ostatní provozní výnosy
13
1 035
1 341
Ostatní provozní náklady
14
227
197
Převod provozních výnosů
15
Převod provozních
16
IV.
H.
V. I.
* VI.
J.
cena prodaného
dlouhodobého
majetku a materiálu
nákladů
Provozní výsledek hospodaření [ř. 06-07
-08-09
+ 10-11
-12 + 13-14+
(-15)-
(-16)]
17
-227
-275
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
18
1 012
Prodané cenné papíry a podíly
19
994
VII.
Výnosy z dlouhodobého
VIII.
Výnosy z krátkodobého
finančního
finančního
majetku
majetku
20 21
....
~386
Označení
TEXT
Skutečnost
Číslo
v účetním období
řádku minulém
sledovaném a
b
K
Náklady z finančního
22
majetku
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
23
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
24
M.
Změna stavu rezerv a opravných
25
IX.
X.
Výnosové
N.
Nákladové
XI.
O.
XII.
P.
.
položek ve finanční oblasti
úroky
úroky
27
2934
3043
29
Převod finančních
výnosů
30
Převod finančních
nákladů
31
Výsledek hospodaření
XIII.
4580
Ostatní finanční náklady
32
(ř, 17 + 32 - 33)
za běžnou činnost
35
R.
Mimořádné náklady
36
S.
Daň z příjmů z mimořádné
Převod podílu na výsledku
...
212 563. ,
112
..~
T
,'.
o,"
(ř. 35 - 36 - 37)
hospodaření
společníkům
586
~
3
1
38
2
01
39
(+/-)
:-;.~ Výsledek hospodaření
(ř. 34 + 38 - 39)
za účetní období (+/-)
40
•
563
588
;
i' . X
****
Výsledek hospodaření
před zdaněním
(+/-)
(ř. 40 + 37 + 33 + 39)
Sestaveno dne:
18. května 2018
Právní forma účetní jednotky:
družstvo
41
7751
Předmět podnikání účetní jednotky: Zpracoval:
V H. Bradě dne 18. května 2015
~g,'.flP-' ... ! ...,0
.ef~
~~ •.
~
a(O~ . ~:~
'11()~~f!:/
r
1084
"o
37
činnosti
Mimořádný výsledek hospodaření
T.
453
1050
34
Mimořádné výnosy
.
443
33
Daň z příjmů za běžnou činnost
..
4395
28
[ř. 18 - 19 + 20 + 21 - 22 + 23 - 24 - 25 + 26 - 27 + 28 - 29 + (-30) - (-31)]
14
26
Ostatní finanční výnosy
Finanční výsledek hospodaření
Q.
2
1
c
O
Krejčí
dseda představenstva
. Petr Habásko opředseda představenstva
. 701
Okresní stavební bytové družstvo Havlíčkův Brod, se sídlem v Havlíčkově Brodě, Jihlavská 564, zapsané v Obchodním rejstříku vedeným Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl Dr XXVI, vložka 318, IČO 00 04 4121, DIČ CZ00044121
Příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2014 1. Majetkové účasti firmy. Okresní stavební bytové družstvo Havlíčkův Brod nemá majetkovou účast v žádné jiné společnosti ani sdružení, kromě družstevních bytů v domech, kde podle zákona o vlastnictví bytů vznikla SVJ. Počet členů je 2 507 a všichni mají splacený základní členský vklad ve výši 500,-Kč. Družstvo vzniklo 2. 4. 1970. Hlavními předmětem činnosti jsou činnosti, kterými zajišťuje potřeby svých členů, a mimo to výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů, elektroinstalatérství, vodoinstalatérství včetně topenářství, činnost organizačních poradců v odvětví stavebnictví, realitní činnost, správa a údržba nemovitostí, nákup a prodej zboží vyjma předmětů vyhrazených zákonem. Představenstvo jako statutární orgán má 7 členů: Ivo Krejčí, dat. nar. 22. března 1964, bytem Havlíčkův Brod, Zahradnického 3314 - předseda představenstva Petr Habásko, dat. nar. 4. září 1960, bytem Havlíčkův Brod, Zahradnického 3313 - místo-předseda představenstva Jiří Pertl, dat. nar. 3. října 1954, bytem Havlíčkův Brod, Nad Parkem 3447 Zdeněk Matějka, dat. nar. 10. července 1951, bytem Chotěboř, Krále Jana 1327 Alena Králová , dat. nar. 13. prosince 1948, bytem, Havlíčkův Brod, Sídliště Pražská 2819 Antonín Bárek, dat. nar. 30. dubna 1955, bytem Havlíčkův Brod, Beckovského 1873 Irena Cabajová, dat. nar. 3. června 1975, bytem Chotěboř, Na Chmelnici 1596 2. Počet pracovníků. V r. 2014 firma zaměstnávala 18 pracovníků ve stálém pracovním poměru, z toho 1 na zkrácený pracovní úvazek. Na osobních nákladech firma vydala 8 586 tis. Kč. Na odměny představenstva a kontrolní komise bylo vydáno 269,7 tis. Kč. 3. Charakteristika účetních metod a postupů. Účetní doklady jsou zpracovány na účetním programu pro bytová družstva od firmy JHdata, s.r.o. Jindřichův Hradec. Dokumentace je uložena na firmě. Účetní doklady byly tříděny na tyto skupiny: běžný účet dle bank, investiční půjčky, faktura dodavatelská, faktura odběratelská, mzdy, pokladna, všeobecný deník, úložky, vnitřní doklady. Dále byla vedena evidence pohledávek a závazků a pokladní kniha. Účtování je prováděno v reálném čase. Náklady a výnosy jsou účtovány střediskově. 4. Způsoby ocenění V účetnictví firmy jsou používány reálné nákupní, kalkulační a skladové ceny. Ceny nákupní jsou účtovány podle prvotních dokladů, ceny skladové jsou vypočteny jako vážený aritmetický průměr cen zboží na skladě a ceny nákupní v den nákupu zboží. 5. Postupy odepisování Odpisy investičního majetku jsou prováděny ročně, podle vnitřní směrnice OSBD se účetní odpisy rovnají odpisům daňovým. Investiční majetek je tříděn do příslušných odpisových skupin. Metoda odpisů nebyla v průběhu roku měněna. Majetek je evidován v operativní evidenci včetně umístění.
.
------
Drobný odepisování.
hmotný
majetek
Je odepisován
podle
vnitřní
směrnice
s různými
délkami
6. Rozdělení zisku předchozích let Zisk r. 2013 byl použit k úhradě některých závazných položky dle vnitřních předpisů OSBD - příděly do "fondů oprav" některých samospráv, které se na něm podílely (500 tis. Kč), příděl do sociálního fondu ve výši Kč 20000,-. Zbytek ve výši 68 tis. Kč byl ponechán na účtu nerozděleného zisku. 7. Závazky a pohledávky po lhůtě splatnosti Celková výše krátkodobých pohledávek 34 186 tis. Kč je ovlivněna poskytnutými zálohami ze elektrickou energii a plyn pro bytové domy, stejně jako použitím účtu 315 pro evidenci služeb, které jsou ročně vyúčtovávány jednotlivým nájemníkům a vlastníkům v domech spravovaných družstvem. Stav vydaných faktur k 31. 12.2014 výrazně ovlivňuje vyúčtování záloh na kotelny pro SVJ, která spravujeme, což za r. 2014 byly často dobropisy, takže zůstatek činil -4983 689,--Kč. Pokud jde o vydané faktury po splatnosti, jednalo se k 31. 12. 2014 o částku 70463,-- Kč, z toho po splatnosti více než 30 dnů 4 faktury v celkové výši 4 597,"'- Kč. V obchodní oblasti tedy nemá družstvo problémy, ale neustále zápasí s pohledávkami po lhůtě splatnosti z nájmu a z vyúčtování služeb nájemníkům i vlastníkům bytů. Pohledávky jsou průběžně vymáhány a narůstající zkušenosti s novým Občanským zákoníkem a s insolvencemi zvyšují tlak na účinnost tohoto vymáhání vůči členům, kteří jsou zvyklí dlouhodobě zneužívat svého slabého sociálního postavení, např. neúplné rodiny s dětmi nebo důchodci a neplatit nájemné a zálohy na služby několik měsíců za sebou. Především k těmto pohledávkám po splatnosti byly v minulosti vytvořeny opravné položky, jejichž stav k 31. 12. 2014 činí 2 079 tis. Kč. K 31. 12. 2014 má OSBD jeden závazek z obchodního styku po lhůtě splatnosti ve výši 36972,-- Kč, kde s dodavatelem probíhá reklamační řízení. 8. Tvorba zákonných rezerv Rezervy se nevytvářely. 9. Dlouhodobé bankovní úvěry Na účtu 461 firma vykazuje zůstatek nesplacených investičních úvěrů ve výši 13 269 172,19 Kč, které byly použity na výstavbu bytových domů. Kromě toho je zde zahrnuto 22 účelových úvěrů na rekonstrukce a opravy domů v celkové výši 71 944501,86 Kč s lhůtou splatnosti 5 až 20 let poskytnutých ČSOB, a.s. a Českou spořitelnou a.s. Podle naší účetní metodiky se dluhy z oprav domů, i když jsou kryty dlouhodobými úvěry, projevují u daného domu také jako záporný zůstatek tzv. "fondu oprav". Protože v celkovém součtu dnes tyto akce přesahují vytvořené "fondy oprav" domů, vykazujeme záporný zůstatek dlouhodobých závazků. 10. Události po dni sestavení účetní uzávěrky Do dnešního dne se nestalo nic, co by ovlivnilo pohled na tuto závěrku. V Havlíčkově Brodě dne 18.5.2015 ti
Ivo Krejčí předseda Pře~
Ing. Petr abásko míst r dseda představenstva
