7. Tárgyi eszköz nyilvántartás. Saldo Creator. Integrált Számviteli Információs Rendszer. Főkönyv. Bank Készlet. Bér. Folyószámla

Saldo Creator Integrált Számviteli Információs Rendszer

Főkönyv

Bank

Bér

Készlet Folyószámla

TB

Tárgyi eszköz Pénztár

Számlázás

Menza Költségfelosztás

Dokumentum Kezelő

Élelmezés

Menetlevél

Szerződés Kötváll/Rendelés

Vezetői Információs rendszer

7. Tárgyi eszköz nyilvántartás

Saldo Integrált Számviteli Információs Rendszer


Tartalomjegyzék 7

TÁRGYI ESZKÖZ NYILVÁNTARTÁS 7.1

KÖZÖS TÖRZSEK 7.1.1 Esemény törzs 7.1.2 Kontírozó törzs 7.1.2.1 Kontírozó minta (vállalkozások részére) 7.1.2.2 Kontírozó minta (költségvetés részére) 7.1.3 Napló törzs 7.1.4 Dosszié törzs 7.2 TÁRGYI TÖRZSEK 7.2.1 Eszközcsoport törzs 7.2.2 Bizonylatok eseményhez törzs 7.2.3 Mennyiségi egység törzs 7.2.4 Eszköz törzs 7.2.5 Épületek törzsadatai 7.2.6 Nyilvántartási helyek törzs 7.2.7 Felhasználók által definiált jellemzők törzse 7.3 BIZONYLATOK RÖGZÍTÉSE 7.3.1 A tárgyi eszköz állományváltozásainak rögzítése 7.3.2 7.3.3 Belső mozgatás, főkönyvi szám csere 7.3.3.1 Átadás – átvétel rögzítése 7.3.3.2 Főkönyvi számla átsorolás (csere) 7.3.4 Értékcsökkenési leírás számítása 7.3.5 Leltár rögzítés 7.3.6 Nullás számlára kivezetés 7.3.7 Főkönyvi feladás 7.4 LISTÁK - KIMUTATÁSOK 7.4.1 Csoportos bizonylat nyomtatás 7.4.2 Rögzítési (Könyvelési) naplók 7.4.3 Belső mozgatási napló 7.4.4 Tárgyi eszköz kivonat 7.4.5 Tárgyi eszköz TAO kivonatok 7.4.6 Tárgyi eszköz várható écs 7.4.7 Egyedi nyilvántartó lap 7.4.8 Főkönyvi összesítő 7.4.9 Adatellenőrzés 7.4.10 Leltár listák 7.4.11 SZTV és TAO szerinti ÉCS különbözeti lista 7.4.12 Helyiség leltár 7.4.13 Pénzügyi egyeztető lista 7.4.14 Kontír lista 7.5 KERESÉSEK 7.5.1 Keresés részletezésben 7.5.2 Keresés Tárgyi táblákban 7.6 FELDOLGOZÁSOK 7.6.1 Rögzít_zár-Halmozás Tárgyi eszköz nyilvántartás Módosítva:2015.augusztus.

1 oldal Saldo Zrt. Informatikai Igazgatóság



7.6.2 Újrahalmozás, aktualizálás 7.6.3 Időszaki zárás 7.6.4 Év végi rendezés 7.6.5 Visszahalmozások 7.6.5.1 Rögzít-zár – Halmozás vissza 7.5.5.2 Időszaki zárás vissza 7.5.5.3.Értékcsökkenés törlés

Tárgyi eszköz nyilvántartás Módosítva:2015.augusztus.

1. oldal Saldo Zrt. Informatikai Igazgatóság


7 7.1


Tárgyi eszköz nyilvántartás Közös törzsek Általános kezelési funkciók minden alrendszernél, minden munkafázisnál.

7.1.1 Esemény törzs Az esemény törzs az egyik legfontosabb törzsadat. Az itt beállított paraméterek vezérlik a forgalom halmozását, ezért nagyon fontos a pontos felvitele. Itt lehet megadni a felhasználó számviteli rendjének megfelelő Kontír számokat, mely szerint a feladás készül a főkönyv felé. Az esemény Mozgás típusa meghatározó jellegű, ezért nagyon figyelmesen kell választani a képernyőn megjelentek közül. Az első karakter az ABC betűiből áll. Pl:

A = Állományi számla B = Beruházási számla F = Felújítás számla/Csak a meglévők közül lehet választani!/

A mozgás típus 3 karakteres. A SALDO Rt. által átadott mozgás típusok nem módosíthatók, a felajánlottak közül kell kiválasztani az eseménynek megfelelő típust. A növekedés A-N, míg a csökkenés O-V karakterig,

1. karakter: A = Aktiválás B = Beruházás F = Felújítás H = Növekedés K = Kisösszegű L = Létesítés

N = Nyitás O = Csökkenés R = Csökkenés V = Csökkenés E = Értékcsökkenési leírás

2. karakter megmutatja, hogy mely értékek mozognak. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

nem használjuk! Mennyiség + Bruttó érték Mennyiség + Értékcsökkenés Mennyiség + Bruttó ért. + Értékcsökkenés Csak Bruttó érték Csak Értékcsökkenés Bruttó érték + Értékcsökkenés

3. karakter megmutatja, mely számlákra kell halmozni a megadott értéket:

A = Állományi számla B = Beruházási számla F = Felújítási számla 0 = 0-ás számlára

Kontírozó törzs Módosítva: 2015.augusztus.

7.1.1—1 oldal Saldo Zrt. Informatikai Igazgatóság


Pl:


„A2” = Aktiválás állományi számlára: Növekedés: Mennyiség + Bruttó érték (vásárlás vagy beruházás aktiválása esetén) „N5B”= Nyitás beruházási számlán: csak Bruttó érték.(N=nyitás, 5=érték B=beruházási számla) „R4” = Csökkenés: Mennyiség+Bruttó érték+Értékcsökkenés

Az eszköz aktiválási keltét csak az „A” és „N”-nel kezdődő mozgás típusoknál van lehetőség rögzíteni, egyébként más mozgás típusoknál meg sem jelenik a képernyőn az aktiválás kelte mező. Ilyen események:


Nyitás (N4), Vásárlás azonnali aktiválással (A2), Beruházás aktiválás (A2)




Leggyakoribb események: Mozgás típus Kapcsolódó esemény Mozg. típusa Nyitás Menny + Bruttó + Écs.: N4 Nyitás nullás számlán N40 Nyitás beruházási számlán N5B Beszerzés (vásárlás) aktiválással: A2 Folyamatos beruházás: B5 Kisértékű beszerz. azonnali ktg.: K4 Értékesítés: O4 ECS E6 Nullás számlára kivezetés: R4 Nullásra H40 Beruházás aktiválás: A2 Üzembeh. V5B Ráaktíválás: H5 Főkönyvi szám csere: C4 Nullás számláról visszavezetés: V40 H4 Tervszerinti aut.értékcsökkenés/ECS E6 Terven felüli értékcsökk: E6 (csak a kontír más!) Terven felüli Écs visszaírása: R6(csak a kontír más!) Leltárhiány: O4 ECS E6 Leltártöbblet: A4 Selejtezés (Vállalkozásoknál) O4 ECS E6 Selejtezés nullás számláról O40 Selejtezés (KTGV szerveknél) S4 ECS E6 (Kontír 3. lépéstől a nettó értéket is kivezeti Visszamenőleges aktiválás: A2 ECS E6

(Rögzítés kelte későbbi mint az aktíválás kelte!) Visszamenőleges ráaktíválás (csak Bruttó) Bruttó ért. + Értékcsökkenés növekedés Bruttó ért. + Értékcsökkenés csökkenés Bruttó ért. + Értékcsökk. növ. Nullás.szlán Bruttó ért. + Értékcsökk. csökk.Nullás szla


A5 H7 R7 H70 R70

ECS

E6




Az események négy karakter hosszú tetszőleges meghatározások. A rendszerben csak egyetlen egy esemény elnevezése kötelező! Automatikus értékcsökkenés = ’ECS’ Célszerű azonban a rendszer installálásakor feltelepített eseményeket használni, azonban tetszőlegesen is fel lehet rögzíteni.. Az események rögzítésekor meg kell adni a 15.-as űrlap sorszámát is.

7.1.2

Kontírozó törzs

Az eseményeknél kötelező a kontír felvitele, a számviteli rendnek megfelelően. A kontírok mozgás típusoknak megfelelően változnak. Egy eseményhez több kontír lépést lehet rendelni. abban az esetben, ha a mozgás típus (A4, B4, H4, N4, R4) bruttó érték és az értékcsökkenés mozog !! ekkor a kontír 1. lépése: Bruttó értékre vonatkozik 2. lépése: Értékcsökkenésre vonatkozik. A lépésszámok alapértelmezésben a páratlan sorszámú = Bruttó érték páros sorszámú = Értékcsökkenés abban az esetben ha a mozgás típus (A5, B5, H5, R5) csak a bruttó érték mozog ! a kontír 1 és következő lépései is a bruttó értékre vonatkoznak. abban az esetben ha a mozgás típus (E6) a kontír lépések is csak az értékcsökkenésre vonatkoznak. Figyelem: Az értékcsökkenés kontírjánál 2014-től nincs 2.-tes kontír lépés!!! Módosítással ki kell törölni!









7.1.2.1 Kontírozó minta (vállalkozások részére) Kontírozó minta : Vállalkozások részére

Esemény megnevezése Nyitás (Menny+Bruttó+Écs)

Mozg. tip. N4

Forg.jel Lépés

Főkönyvi számla

Ellen számla

Követel 1. 491

Bruttó fkvsz.

Tartozik 2. 491

Értékcsökk. 1

Másodlagos

Nyitás (Menny+Bruttó) Nullás számlák nyitása

N2

Követel 1. 491

Bruttó fkvsz

N40

Aktíválás (vásárlásból) Kisértékű vásárlás

A2 K4

Követel Tartozik Követel Követel Követel

Nullás fkvsz. Nullás fkvsz Bruttó fkvsz. Bruttó fkvsz. 572

6-7 6-7

Automatikus ÉCS (ECS) Terven felüli ÉCS. Terven felüli ÉCS visszaírása Értékesítés Selejtezés

O4

491 491 16 (Beruházás) 16 (Beruházás) Értékcsökk 1-es

E6

Követel 1. Értékcsökk 1-es

571

E6

Tartozik 1. 8664

118

R6

Követel 1 966

118

O4

Tartozik 1. Követel 2 Tartozik 1. Követel: 2.

861 861 8692

Bruttó Értékcsökk. 1-es Bruttó fkvsz.

8692

Értékcsökk 1.-es

Nullásról visszavét Kapcsolódó tétel

H4

Null-ról visszavét

V40

Belső mozgatás Főkönyvi szám csere Amire átvezetem!! Fkvsz szám csere kapcs. Ahonnan levezetem!

H1

• • •

1. 2. 1. 1. 2.

C4 R4

Követel 1. Ütköző szla.

Bruttó fkvsz

Tartozik Tartozik Követel Tartozik Követel Tartozik

Értékcsökk .1-es Nullás fkvsz. Nullás fkvsz. Ütköző szla Bruttó fkvsz. Értékcsökk. 1-es Bruttó fkvsz. Értékcsökk.1-es

2. 1. 2. 1. 1. 2.

Ütköző szla. Ütköző szla. Ütköző szla. Ütköző szla. Ütköző szla Ütköző szla

Tartozik 1. Ütköző szla Követel 2. Ütköző szla

A táblázatban feltüntetett főkönyvi számlák mintaként kerültek feltüntetésre! Minden eseményhez kell kontír! A nullás főkönyvi számlákon lévő eszközök nyitásakor: vállalkozásnál: a Bruttó érték és az Értékcsökkenés azonos nullás főkönyvi számlára kerül a kontírban. Költségvetésnél az értékcsökkenés az 1-gyes értékcsökkenés számlára

Kontírozó minta (vállalkozások részére) 7.1.2.1—1 oldal Módosítva: 2015.augusztus.

Saldo Zrt. Informatikai Igazgatóság



7.1.2.2 Kontírozó minta (költségvetés részére) Esemény Mozg Forg.jel megnevezése . tip. Lépés Nyitás (Menny+Bruttó+Écs N4 Követel 1. ) Tartozik 2. Nyitás N2 Követel 1. (Menny+Bruttó) Nullás eszközök N40 Követel 1. nyitása Tartozik 2. Beruházás nyitó N5B Tartozik 1 Aktíválás (vásárlásból) Kisértékű vásárlás

Főkönyvi számla

Ellen számla

491

Állományi számla

491

Értékcsökk. (1-es)

491

Állományi számla

491

Nullás főkönyv.szla.

491

Nullás fökönyv szla

491

Beruházási fkvsz

A2

Követel 1. K Beruh.szla

A=Állonyi számla

K4

Követel 1. K Beruh.szla Követel 2. Értékcsökk 1.-

Állományi számla O=Ktgnem szla

E6 E6

Követel 1. Értékcsökk 1Tartozik 1. 8

O=Ktgnem szla Tervf.(ÉCS 1-es)

Automatikus ÉCS Terven felüli ÉCS. Terven felüli ÉCS.visszaírása Értékesítés

R6

Tartozik 1 Tervf.(ÉCS 1-es) 8

O4

Selejtezés

O4

Nullás selejtezés

O40

Nullásról visszavétel

H4

Tartozik 1. Követel 2 Tartozik 1. Követel: 2 Követel 1. Tartozik 2 Követel 1. Tartozik 2.

Null-ról visszavét kapcsolódó

V40

Tartozik 1. Ütköző szla.

Nullás állományi szl

H1

Követel 2. Ütköző szla. Tartozik 1. Ütköző szla.

Nullás állományi szl Ütköző szla

R4

Tartozik 1. Ütköző szla Követel 2. Ütköző szla

Állományi fkvsz. Értékcsökk. (1-es)

C4

Követel 1. Ütköző szla Tartozik 2. Ütköző szla

Belső mozgatás Főkönyvi szám csere amiről átvezetem Fkvsz szám csere kapcs. ahova átvezet. Ráaktíválás

H5

Követel1

Kontírozó minta (ktgvetés részére) Módosítva: 2015.augusztus.

84 84 84 84 84 84 Ütköző szla. Ütköző szla.

K Beruh.szla

Másodlagos

7 7 7

Állományi fkvsz. Értékcsökk. (1-es) Állományi fkvsz. Értékcsökk (1.-es) Nullás fkvsz.Áll. sz Nullás fkvsz (Écs) Állományi fkvsz Értékcsökk .(1-es)

Állományi fkvsz. Értékcsökk.(1-es) Állományi fkvsz

7.1.2.2—1 oldal Saldo Zrt. Informatikai Igazgatóság


7.1.3


Napló törzs

A naplókat ajánlott állományváltozásonként megnyitni. A naplókód három pozíciós sorszám, alfabetikus karakteres vagy a kettő kombinációja Pl:

TNY vagy TAV TEC TSE TMO

T01 Nyitó napló T02 Állománynövekedés, állomány csökkenés napló T04 Értékcsökkenés napló T05 Selejtezés napló T06 Belső mozgatás napló

Telephelyenként külön-külön kell megnyitni minden naplót. A könyvelés fülön be kell írni a megfelelő Telephelyet. Így a lekérdezés telephelyenként egyszerűbb lesz. Az Écs naplónál a Telephely, Szervezet gyűjtőt kitölteni nem kell!

Napló törzs Módosítva: 2015.augusztus.



7.1.4


Dosszié törzs

Az időszaki adatok rögzítése dossziékban történik. Minden naplóhoz külön-külön nyitunk dossziét. Célszerű havonta megnyitni, azonban egy hónapban több is lehetséges. A havi zárás után az új dossziék sorszáma automatikusan növekszik. A bizonylat kelte havi dossziénál:PL: 2015.01.01-2015.01.31 könyvelési hó: 1 Negyedéves időszakra: 2015.01.01-2015.03.31 könyvelési hó: 3 (negyedév utolsóhónapja!!) Az automatikus értékcsökkenés naplójához is kell dossziét nyitni, minimum az elszámolási időszakoknak megfelelően (PL: havi értékcsökkenés elszámolásakor 12 dosszié lesz.)

Dosszié törzs Módosítva: 2015.augusztus.



7.2


Tárgyi törzsek

Tárgyi törzsek Módosítva: 2015.augusztus.

7.2—1 oldal Saldo Zrt. Informatikai Igazgatóság


7.2.1


Eszközcsoport törzs

A tárgyi eszköz alrendszer ezt a kódot az eszköztörzs gyorsabb rögzítéséhez használja. Az itt felvitt főkönyvi számok (saját számlarendnek megfelelően) automatikusan beíródnak az eszköz törzsfelvitelénél a megfelelő mezőkbe, ezzel is segítve a manuális rögzítési munkát. Az eszközcsoport kód: 3 pozíciós jelölő adat, mely lehet alfanumerikus vagy numerikus. A felhasználó tetszőlegesen alakíthatják ki. A kiemelt (nagybetűs) mezők kitöltése kötelező a Vállalkozásnál nincs minden estben szükség a nullás számlákra. ÁLLOMÁNYI (BRUTTÓ ÉRTÉK) FŐKÖNYVI SZÁMA KÖLTSÉGNEM ELLENSZÁMLA=5-ÖS ÉCS. SZÁMLA BERUHÁZÁSI SZÁMLA ÉRTÉKCSÖKKENÉS= 1-ES FŐKÖNYVI SZÁMLA NULLÁS ÁLLOMÁNYI SZÁMLA

Áfaszámla = Tárgyi eszközökkel kapcsolatos ÁFA számla ÉCS. Elszámolási mód ÉCS kulcs Adó écs kulcs (vállalkozásoknál) Alternatív écs:

Eszközcsoport törzs Módosítva: 2015.augusztus.



7.2.2


Bizonylatok eseményhez törzs

A program lehetőséget biztosít tárgyi eszközökkel kapcsolatos bizonylatok készítésére. Bizonylat nyomtatás választása esetén ebben a menüpontban kell meghatározni az eseményekhez kapcsolódó bizonylatfajtákat. Csak a képernyőn megjelent bizonylatfajták közül lehet választani. Egy eseményhez több bizonylat nyomtatható Egy gazdasági eseményhez általában egy bizonylat kerül nyomtatásra. Kivétel a „TX” bizonylattípus, amikor az új beszerzéskor „TBSZ” eseménynél két féle bizonylatot nyomtathatunk ki. - Állomány növekedés (RB biz.típus) és Üzembehelyezés (TU biz.típus) A bizonylattömböket évente meg kell nyitni!!!

Bizonylat típus

Megnevezés

RK

=

Állomány csökkenési bizonylat

TA

=

Nyilvántartási helyek közötti átadás-átvétel

TU

=

Üzembe helyezési bizonylat

RB

=

Állományba vételi bizonylat

TS

=

Selejtezési egyszerűsített jegyzőkönyv

TC

=

Csoportos átadás-átvétel(Egy bizonylaton több eszköz csak csoportos nyvt.nál)

TX

=

Állományba vételi. és Üzembe helyezési bizonylat

Bizonylatok eseményhez törzs Módosítva: 2015.augusztus.



7.2.3


Mennyiségi egység törzs

Az eszközök mennyiségi nyilvántartásának a törzse. Pl: DB, HA, M3 ,HÓ, NAP stb.

Bizonylatok eseményhez törzs Módosítva: 2015.augusztus.



7.2.4


Eszköz törzs

Pipa=Csak vállalkozásnál: az állatok számviteli értékcsökkenése megegyezik a TAO szerinti értékcsökkenéssel. ÉCS.elsz.mód: Nagyon fontos!!! Kisösszegű eszköz törzsfelvitelénél „K” és nem %-os. Ha a program ellenőrzéskor ezt a módot találja, rögzítéskor azonnal beírja az écs. mezőbe is az értéket. Aktiválás kelte: nyitáskor, vagy beszerzéskor kerül halmozás után az eszköz törzsbe.

Eszköz törzs Módosítva: 2015.augusztus.




Az eszköz törzsfelvitel áll: - Eszköz - Leltári számok - Tartozékok - Kiegészítő adatok - Értékcsökkenés felosztás rögzítéséből. Eszköz (fül)-ben kell meghatározni a képernyőn megjelentek szerint az eszköz egyedi azonosításához, valamint az értékcsökkenés elszámolásához szükséges adatokat. A képernyőn aláhúzott mezők kitöltése kötelező! A minta képernyőn az ÉCS - kulcs nincs aláhúzva, de kitöltése kötelező, ha %-os az értékcsökkenés elszámolásának módja. Vannak olyan eszközök, melyekre nem kell, ill. nem lehet értékcsökkenést elszámolni. Ekkor a kulcs mezőbe 0-át kell beírni. - Eszközazonosító: 13 karakter (lehet szám és betű kombinációja is.) - Megnevezés: 40 karakter hosszú - Csoportosítás: Egyedi vagy Csoportos nyilvántartású - Écs elszámolási mód: lineáris %-os. Kisösszegű (azonnali) vagy fix Forint. Az Egyösszegű, az értékcsökkenés meghatározásakor a képernyő bal alsó részében van lehetőség az évenkénti elszámolandó értékcsökkenési leírás Ft összegének a beírására. - Tervezett használati időt a program kiszámolja, de felülírható!





- TAO szerinti ÉCS: A társasági adó szerint meghatározott értékcsökkenési kulcs rögzítésére szolgál. (Csak vállalkozásoknál!) - Váll.aránya: Csak a költségvetési szerveknél. Ebben a mezőbe az eszköz vállalkozásban való részarányát kell %-an meghatározni. - Típuskód: a tárgyi eszköz alrendszer nem használja, kitöltése nem kötelező. - Csoportkód: a 7.2.1 pont alatt kialakított csoportkód behívásával rögzítésre kerülnek az eszközhöz tartozó főkönyvi számok. VTSZ kód: Az ÁFA törvény szerinti VTSZ számok kiválasztására (F2-es billentyűvel) felvitelére (F3-as billentyűvel) szolgál. Figyelem! Az állományi, beruházási és nullás főkönyvi számlák nem lehetnek azonosak!! Leltári számok (fül) Itt kell az idegen nyelvű megnevezést, valamint az eszköz gyári számát rögzíteni!! Az egyedi nyilvántartású eszközöknél a program az eszközazonosítót felajánlja a leltári szám mezőbe. Ha a felajánlott leltári számot nem alkalmazzák, felülírható a saját Felhasználó által kialakított leltári számra. Amennyiben a már meglévő leltári számot módosítani szükséges, itt lehetőség van az új leltári számrögzítésére. Figyelem: a módosítás visszamenőleg mindenütt átírja a régi leltári számot!!! Csoportos (kis értékű) nyilvántartás esetén, amikor egyedileg nem adnak külön – külön leltári számot minden egyes eszköznek (Pl: szék) a program az azonosítóból és a nyilvántartási helyből képez leltári számot. Ebben az esetben a Termékazonosító + Nyilvántartási hely összesen nem lehet több 12 karakter-nél. Ha mégis hosszabb 12.nél, akkor üresen hagyja a leltári szám helyét, és manuális úton kell rögzíteni a leltári számot.(Csak abban az esetben, ha a Tárgyi eszköz paramétereinél a vonalkód be van pipálva!)

Tartozékok (fül) Tartozékok felvitele az eszközzel egy időben vagy a Karbantartás –Módosítás menüvel utólag is pótolható. Tartozékoknak nincs külön törzse, ezért ha összesítést is szeretnénk, figyelmesen kell felvezetni, hogy ugyanaz a kód mindig ugyanazt a tartalmat jelentse. Listázásuk is itt történik. Az itt felvitt tartozékok a tárgyi eszköz törzslistájánál az „Egyéb szűrés” fülnél, kiíratható.. Az eszköz törzsfelvitelnél lévő egyéb szűrés, képernyős keresést segíti elő a megadott feltételek szerint. Pl: Termék megnevezése: % IBM% az összes IBM-et tartalmazó megnevezés szerint képernyőn megtekinthetjük az IBM számítástechnikai eszközök egyéb jelölő adatait is. Gyári szám, egyéb jelölő kódot és annak tartalmát. Ez a lista EXCEL fájlba készül, az EXCEL programmal kiíratható. Tartozék lista lekérése: MINDEN ESZKÖZRE: ESZKÖZ TÖRZSNÉL – SZŰRÉS - TARTOZÉK LISTA Egy eszközre: Eszköz – Karbantartás - Tartozék –Szűrés – Lista





Kiegészítő adatok (fül) A kiegészítő adatoknál az eszközre jellemző, valamint a Felhasználó saját igényeinek megfelelő információkat rögzíthet. A kiegészítő adatokat a „Felhasználók által definiált jellemzők” törzsben előzőleg rögzíteni kell. Lásd: 7.2.6-1 oldalon

ÉCS felosztás (fül) Az értékcsökkenés felosztásnál százalékosan kell meghatározni, a költséghelyekre jutó értékcsökkenési leírás mértékét, amennyiben egy eszközt több költséghely használ Pl: épület, fűtőház stb.

Figyelem: Érvényességtől dátum-ot az ÉCS időszak kezdő napjához kell igazítani. Időszak közti dátum esetén csak a következő ÉCS időszakban veszi figyelembe.




7.2.5

Épületek törzsadatai

7.2.6

Nyilvántartási helyek törzs


A nyilvántartási helyek az eszközök fellelhetőségi, leltározási helye. Törzsfelvitelnél meghatározható, hogy ezek a nyilvántartási helyek mely: -

Szervezethez Telephez Személyhez kapcsolódnak

Természetesen az intézményi és tárgyi paramétereknél megjelöltek szerint jelennek meg a képernyőn a mezők. Amennyiben a Felhasználó nem jelölte meg például a telephelyet mint gyűjtőt, abban az esetben a nyilvántartási hely rögzítésekor a képernyőn sem jelenik meg. Az így rögzített nyilvántartási helyek az állományváltozásoknál magukkal hozzák a megfelelő gyűjtőket, s nem kell minden egyes alkalommal billentyűzni azokat.

Nyilvántartási helyek törzse Módosítva: 2015.augusztus.



7.2.7


Felhasználók által definiált jellemzők törzse

Ebben a menüben a Felhasználó saját információs igényeinek megfelelően alkalmazhatja a sor megnevezésének és adattartalmának meghatározásával. Tetszőlegesen 100 lehetséges jellemzőt vihet fel az eszközeihez kapcsolódóan. Egy sorszám egy jelölő adatot tartalmaz. Itt célszerű a gépjárművekhez felvinni Pl: 01 forgalmi engedély száma 02 alvázszám 03 műszaki vizsga lejárata 04 gépkocsi felújítás kelte stb.. Épületekhez: 21 helyrajzi szám, 22 alapterület 23 tetőszerkezet 24 alapozás 25 tulajdoni részarány stb.

Felhasználók által definiált jellemzők törzse7.2.7—1 oldal Módosítva: 2015.augusztus.



7.3


Bizonylatok rögzítése Napló és dosszié választás (F2) után kerülhet sor a bizonylatok rögzítésére. A bizonylat kelte csak a dosszié törzsben rögzített időszaknak megfelelő keltezésű lehet.

7.3.1

A tárgyi eszköz állományváltozásainak rögzítése

Bizonylatok rögzítése Módosítva: 2015.augusztus.

7.3—1 oldal Saldo Zrt. Informatikai Igazgatóság



Bizonylat fej: Ha bizonylat készítéssel rögzítünk, abban az esetben egy fejhez csak egy tételt rögzítsünk Bizonylat kelt: mezőbe a tényleges dátumot kell rögzíteni.

A tárgyi eszköz állományváltozásainak rögzítése 7.3.1—1 oldal Módosítva: 2015.augusztus. Saldo Zrt. Informatikai Igazgatóság



Általános működési elv: -

-

-

-

-

-

-

Az állományváltozások (Nyitás – növekedés - csökkenés stb.) rögzítése után a listák zöme lekérhető képernyőre, EXCEL táblába, vagy nyomtatóra. Amennyiben egy bizonylaton több tétel szerepel, úgy annak egy bizonylatszáma lesz. A tételek felvezetése során a bizonylat (naplófej) csak akkor kerül rögzítésre, amikor a tételeknél az OK vagy „Tétel rögzít” billentyűt használjuk. Befejezés a MÉGSEM gombbal, ekkor kilépünk a tétel rögzítésből és a fejnél RÖGZÍT gombbal befejezzük Egyedi nyilvántartású eszközöknél a mennyiség csak 1 lehet! Csoportos nyilvántartású eszközök rögzítése nyilvántartási helyenként történik. Kis értékű eszközök állománynövekedésénél, azonnali költségként történő elszámolásnál a mozgás típusa „K4” Kis értékű eszközök új raktárra vásárlásnál „B2” mozgás típusú eseményeknél a képernyőn automatikusan kerül kiszámításra a bekerülési érték mennyiség és beszerzési ár szorzatából, ha az eszköz törzsben is kis értékűnek van minősítve. „K4” mozgás típusnál az értékcsökkenés mezőbe is beírásra kerül a Bruttó érték, ha az eszköz törzsben az ÉCS elszámolási mód „K” Aktiválás keltét csak az „A” és „N” mozgás típusú eseményeknél lehetséges billentyűzni. Költségvetési szerveknél a NULLÁS főkönyvön lévő eszközök kivezetését külön NULLÁS eseménnyel (V40 mozgás típussal) kell rögzíteni, mert csak ebben az esetben fogja a nullás számláról levezetni.

Állományba vételi valamint Állomány csökkenési bizonylatot RÖGZÍTÉS – KILÉPÉS után lehet kinyomtatni! A MEGTEKINTÉS és Nyomtató ikonnal! valamint a LISTÁK-KIMUTATÁSOK menünél a Csoportos bizonylat nyomtatásnál. Kis értékű csoportos nyilvántartású eszközök új raktárról történő kiadása is itt történik. Célszerű külön naplót nyitni erre a mozgásra. Nem teljes kivezetéskor mozgástípusa „R7”(Pl: winchester áthelyezés) a beírt bruttó érték és üres ÉCS-kor, valamint a törzsben rögzített aktiválás kelte alapján kiszámítja a kivezetés dátumáig a bruttó értékre eső értékcsökkenést. Ezt csak abban az esetben, ha az értékcsökkenés mező üresen marad. Ez a kivezetés nem alkalmas a hagyományos csökkenésekre. Pl. értékesítés, selejtezés Nullás nyilvántartási számlára aktiválni nem szabad, először vissza kell vezetni állományi számlára az eszközt. („V40” valamint kapcsolódó esemény „H4” mozgás típusú események.) Az eszköztörzsben feltétlenül legyenek kitöltve a megfelelő főkönyvi számok. (Állományi és nullás nyilvántartási számlák) 2014.-től a költségvetési szervekhez tartozó intézmények, szervezetek eszközeit is Nettó, azaz ÁFÁ-val csökkentett áron, értékkel kell nyilvántartani. Tehát rögzítéskor a bekerülési értékbe mindig az ÁFÁ-val csökkentett érték .




7.3.2



7.3.3


Belső mozgatás, főkönyvi szám csere

7.3.3.1 Átadás – átvétel rögzítése

Célszerű behalmozott állományból végezni !!!

Az intézmény, vállalkozás egyes szervezeti egységei (nyilvántartási helyei) közötti átadásátvétel rögzítésére szolgáló menü. Baloldalon jelenik meg az átadó nyilvántartási hely, jobb oldalon az átvevő nyilvántartási helyét kell rögzíteni. Egyedi nyilvántartású eszköz mozgatásakor a mennyiség és értékadatok nem írhatók felül, míg a csoportos nyilvántartású eszközöknél a mennyiség, bruttó érték, értékcsökkenés felülírható. Az új raktárról történő kiadás (felhasználásra) nem ebben a menüben történik! Csoportos nyilvántartású kisértékű eszközöknél az első nyilvántartási helyet ajánlja fel a program, A leltári szám mezőben F2-vel választjuk ki a megfelelőt.! „TC” bizonylat típust kell alkalmazni a kis értékű csoportos mozgatásakor. Ennél a bizonylattípusnál egy nyilvántartási helyről több eszköz kerül egy bizonylatra kiírásra. Bizonylat nyomtatás: RÖGZÍTÉS után a MEGTEKINTÉS fülben a képernyős megjelenítésre kattintással képernyőre, majd a nyomtatóra kattintással lehet „Átadás-átvételi bizonylat”-ot készíteni.

Átadás – átvétel rögzítése Módosítva: 2015.augusztus.




7.3.3.2 Főkönyvi számla átsorolás (csere) Csak behalmozott állományból szabad átvezetni !!! A téves főkönyvi számra megnyitott, vagy aktivált eszközök átvezetése a valós főkönyvi számra is a belső mozgatás menünél történik. „TFCS” Főkönyvi szám csere, melynek kötelező mozgás típusa „C4”. A „C4” a növekedést jelenti (ahová átvezetni kívánjuk), míg a kapcsolódó eseménye pl.” R4” a csökkenést (ahonnan levezetni szeretnénk) jelenti. Csak ennél a C4-es mozgás típusnál jelennek meg a megfelelő főkönyvi számla mezők! Naplózás is itt, a belső mozgatásnál történik.

Főkönyvi számla átsorolás Módosítva: 2015.augusztus.



7.3.4


Értékcsökkenési leírás számítása

Az értékcsökkenés számításának feltételei: - Az eszköz aktiválva legyen, (Van aktíválás kelte) - Értékcsökkenés kulcs vagy Ft összegű értékcsökkenés meghatározása a törzsben, - Nettó érték nem nulla, ill. nem egyenlő a maradványértékkel - Új eszköznél, az aktiválás kelte az értékcsökkenés számítás időszakába esik, - Kivezetés dátuma az értékcsökkenés időszakánál nem korábbi, vagy beleesik az intervallumba. Értékcsökkenési leírás számítása előtti teendők: Az időszakra eső állományváltozások, belső mozgatások lekönyvelése, a dossziék zárása, behalmozása után le kell zárni az aktuális forgalmi időszakot. A Feldolgozás főmenünél el kell indítani az Időszaki zárás menüt. Ez a programág (Forgalom zárása) zárja le az időszakot, mely alapfeltétele az értékcsökkenés számításának.

Az automatikus értékcsökkenés naplózásához szükség van külön értékcsökkenés naplóra. Egy éven belül egy naplót alkalmazunk, ezen belül az időszakoknak megfelelő sorszámú dossziékat. A naplókat és dossziékat az automatikus számítás előtt fel kell rögzíteni a megfelelő törzsekbe.

Értékcsökkenési leírás számítása Módosítva: 2015.augusztus.




Az automatikus értékcsökkenés lefutása után a könyvelési naplóknál kiírathatjuk az ECS esemény, ill. ÉCS napló időszakra eső tételeit. Ellenőrzés után az értékcsökkenés dossziéját ugyanúgy és ugyanott kell lezárni és halmozni, mint az állományváltozásét. Értékcsökkenés zárása: Feldolgozás menünél a Rögzít_zár+Halmozás elindítása. Feldolgozás menü: Időszaki zárás /Értékcsökkenés zárása/ Az értékcsökkenés zárása után a következő időszak forgalmi adatainak a könyvelésére van lehetőség. Az értékcsökkenés halmozás után ne felejtse el a főkönyvnek feladni a havi, negyedéves Forgalmi adatokat. A Listáknál: Főkönyvi összesítő a feladás bizonylata. Ezen a listán főkönyvi szám bontásban látszik a feladandó tartozik-követel forgalom. Egyeztetésre alkalmas bizonylat.

Értékcsökkenési leírás számítása Módosítva: 2015.augusztus.



7.3.5


Leltár rögzítés

A fordulónapon a „Leltárfelvételi ív”-eken felvett tényleges mennyiségi adatok rögzítésére szolgáló menü.

Leltár adatok átvétele: A leltár adatokat TXT fájlban kell lerakni, arra a helyre, (könyvtárba ) ahol a TESZK.EXE található. A mezők elválasztása pontosvesszővel, a Dátum típusú mezők szakaszolása ponttal a mennyiség tizedes elválasztása vesszővel történjen! Az átvétel a leltár rögzítés menüvel, a Lekérdezésnél „Beolvasás fájlból” (fülből) történik, kiválasztva a megfelelő TXT állományt. A program ellenőrzi az eszközt, a nyilvántartási helyeket valamint a leltári számot. Csak a fenti ellenőrzésnek hiánytalanul megfelelő adatokat veszi át. Amennyiben olyan tételeket talál amelyeknél valamely fenti azonosító hiányzik, egy segéd hiba fájlba rögzít ezeket a tételeket, melyek a képernyőn megtekinthetőek, vagy kinyomtathatók. A hiányzó adatok pótlása után ismételten el kell indítani a beolvasást. A program automatikus bizonylatszámozást ad.

Leltár rögzítés Módosítva: 2015.augusztus.



7.3.6


Nullás számlára kivezetés

Költségvetési, államháztartási szervek részére automatikus kivezetést tesz lehetővé. A program a nulla nettó értékű eszközöket vezeti át az állományi számláról az eszköz törzsben rögzített nullás főkönyvi számlára. Az átvezetést csak minden tétel behalmozása után kell elindítani, mert a halmozott állományban ellenőrzi a nettó értéket.

Nullás számlára kivezetés Módosítva: 2015.augusztus.




7.3.7 Főkönyvi feladás Az elszámolási időszak végén a behalmozott (Kontír-zárt) tételeket fel kell adni a főkönyvi alrendszernek. A feladás az eseményeknél bejelölteknek megfelelően (Feladandó Igen ) alapján készül el. Utólag nem lehet a feladást bejelölni, mivel a tétel rögzítésnél dől el a feladás ténye.

Nullás számlára kivezetés Módosítva: 2015.augusztus.



7.4


Listák - kimutatások 7.4.1

Csoportos bizonylat nyomtatás

Az állományváltozáskor automatikusan adott bizonylatok utólagos nyomtatására van lehetőség. 7.4.2

Rögzítési (Könyvelési) naplók

Minden lista, kimutatás több szűrési szempont alapján kérhető le: - Naplókódonként (napló fajtánként) - Bizonylat dátuma szerint - Gazdasági eseményenként (Pl: Nyitás, Értékesítés) - Rögzítési sorrendben - Intézményi szinten (teljes körűen) - Szervezeti egységenként, Telephelyenként, Nyilvántartási helyenként Feltételek megadása nélkül mindig teljes lista készül el! Az elkészült listák nyomtatása előtt kitehetők képernyőre valamint EXEL táblában.

Belső mozgatási napló Módosítva: 2015.augusztus.



7.4.3


Belső mozgatási napló

A belső mozgatás és főkönyvi szám csere naplózása külön menüvel történik, a felépítése miatt. Rögzítés után a MEGTEKINTÉS fülnél van lehetőség bizonylat nyomtatásra a képernyő jobb alsó sarkában megjelenő ikonok segítségével

Belső mozgatási napló Módosítva: 2015.augusztus.




7.4.4 Tárgyi eszköz kivonat Az eszköz kivonatok lekérhetők: -

-

-

Azonosítótól – azonosítóig Főkönyvi számtól – főkönyvi számig Főkönyvi számlák fajtái szerint (Pl: Állományi számla, Beruházási számla, Nullás számla stb.) Intézményi szinten Szervezetenként, folyamatos listázással, vagy szerv. egységenként/oldal Nyilvántartási helyenként folyamatos listázással, vagy nyilvántartási helyenként oldalanként. Tételesen (eszközönként) vagy gyűjtötten főkönyvi számonkénti összesítéssel. Eszközre összesítve Idegen nyelven és devizában a devizanem és árfolyam rögzítése után Egyéb szűrések 1. Értékcsökkenés elszámolási mód szerint: %-os leírású eszközök Kisösszegű Meghatározott összegű 2. Csoportosítás szerint: E = egyedi vagy Csoportos 3. Értékcsökkenés kulcsa szerint: a megadott Écs. % szerint 4. Nettó érték alapján .Ellenőrzésre a mínusz nettó érték Tól

- ig

(-999999999999 - -0.1

Különböző szintek szerint, a képernyőn kiválasztottak szerint. A könyvszerinti kivonat év végén leltárként szolgálhat. A halmozás utáni és a visszamenőleges kivonat közötti különbség az, hogy a visszamenőleges kivonat a megadott időpontig (hónapig) bármikor lekérhető a halmozás előtt és után is. Ez a kivonat mindig a tételekből gyűjti ki az adatokat, a megadott időpontig, ezért nagy állománynál előfordulhat, hogy egy kicsit várni kell az eredményre. A halmozott kivonat mindig az utoljára behalmozott állapotot mutatja

Eszköz kivonatok Módosítva: 2015.augusztus.

7.4.4—1 oldal Saldo Rt. Informatika Igazgatóság







7.4.5 Tárgyi eszköz TAO kivonatok Vállalkozásoknál lehetőség van a Társasági adó (továbbiakban:TAO) szerinti kivonat külön menüről történő lekérésére. Figyelem: Itt a kezdő időpont mindig az év első napja, a végső a megadott, beírt év,hó.





7.4.6 Tárgyi eszköz várható écs

A megadott intervallumra előre ki lehet számíttatni az eszközök várható értékcsökkenését a megadott számítási időszak bontásban, a választott écs kulcs szerint. Számviteli écs TAO écs Alternatív écs A lista a jövő tervezéséhez nyújt segítséget.

Eszköz kivonat Módosítva: 2015.augusztus.



7.4.7


Egyedi nyilvántartó lap

A tárgyi eszköz egyedi nyilvántartó lapja (tételsoros karton) tetszőlegesen kiírathatók a tartozékok, egyéb jellemzők (kiegészítő adatok) TAO szerinti ÉCS-vel, devizában az árfolyam rögzítése után és anélkül. A tételes ÉCS: Amennyiben az időszaki ÉCS több költséghelyre kerül felosztásra, annyi tételsor kerül kiírásra a kartonon az időszaki ÉCS-nél, amennyi költséghelyre felosztottuk. Amennyiben nem tételesen kérjük az ÉCS-t, abban az esetben az időszaki ÉCS egy összesített tételsor lesz. Az egyéb szűrések ugyanazok, mint a kivonat lekérésénél. Az aktiválás keltétől való lekérés azt jelenti, hogy csak azokat az eszközöket fogja kilistázni, amelyek már aktiválva lettek. Tehát a folyamatos beruházást, mivel ott még nincs aktiválás kelte nem hozza a listába. Ha a folyamatos beruházás kartonját szeretnénk kiíratni, úgy azt az eszköz (beruházás) azonosítóval, főkönyvi számmal és a mind szűréssel tudjuk lekérni! Ebben az esetben tételesen látjuk a beruházási tételeket. Aktiválás után a kartonon a beruházási összeg halmozott értékben (egy soron) fog szerepelni!

Egyedi nyilvántartó lap Módosítva: 2015.augusztus.



Egyedi nyilvántartó lap Módosítva: 2015.augusztus.




7.4.8


Főkönyvi összesítő

Az időszak állományváltozásainak, értékcsökkenésének főkönyvi számlánkénti összesített adatait tartalmazza, esemény szintre lebontva. Lekérhető: -

-

Gazdasági eseményenként Főkönyvi számonként Eszközönként Időszaktól - időszakig tetszőlegesen Eszköz csoportra vagy teljes körűen Intézmény, Vállalkozás szinten amennyiben minden szűrés üresen marad. Másodlagos számlával Feladandó események szerint /Ebben az esetben csak a Főkönyvnek feladandó eseményeket listázza ki, az eseménynél megadottak szerint/

A főkönyvi összesítő az események kontírjainak megfelelő összesítést végez. A feladandó események összesítője kerül át a főkönyvbe. A lista a feladás dokumentációja.

Leltár listák Módosítva: 2015.augusztus.







7.4.9


Adatellenőrzés

Ez a lista a rögzített és gyűjtött adatokat ellenőrzi le. Ha az alanti eredményt kapjuk , nincs hiba az állományunkban.

7.4.10 Leltár listák Leltárfelvételi ív





Leltárkiértékelés A leltárkiértékelés lekérhető a könyvszerinti nyilvántartáshoz, vagy a tényleges mennyiségi leltárhoz viszonyítva.





A leltárkiértékelésen kimutatott hiányt, többletet az állományváltozásban le kell rögzíteni. a megfelelő gazdasági eseménnyel. A különbözeti lista automatikusan nem teszi azt meg..





7.4.11 SZTV és TAO szerinti ÉCS különbözeti lista Vállalkozási szerveknél.

A társasági adó által meghatározott (költségként elszámolható) és a ténylegesen elszámolt értékcsökkenési leírás összege közötti különbözeti lista. A bizonylat kelte mindig az év kezdő napja., a tól-ig dátum év közben a tényleges forgalmi időszaknak megfelelő záró dátum: Pl: ha 1. negyedévi ÉCS számítás után kérem le ezt a listát, a tól-ig dátum 2009.03.31.

SZTV és TAO szerinti ÉCS különbözeti lista 7.4.11—1 oldal Módosítva: 2015.augusztus.




7.4.12 Helyiség leltár Ez a menüpont szoba leltárnak megfelelő formában nyomtatja ki a nyilvántartási helyenként található tárgyi eszközöket.

7.4.13 Pénzügyi egyeztető lista A pénzügy által iktatott számla és a tárgyi analitika kapcsolható össze. Abban az esetben alkalmazható ha mindét alrendszert alkalmazzák. Egyeztetés céljára szolgáló lista.

Helyiség leltár Módosítva: 2015.augusztus.




7.4.14 Kontír lista Egy-egy eszköz vagy eszközcsoport teljes élettörténetét láthatjuk kontírozott formában. A ténylegesen lerögzített tételek kontírozott listája a megadott paramétereknek megfelelően, esemény bontásban, forgalmi jellel, számlával, ellenszámlával és forgalommal kiíratva. Ellenőrzéshez nyújt segítséget.

Tárgyi eszköz paraméterek Módosítva: 2015.augusztus.




7.5 Keresések 7.5.1 Keresés részletezésben Közös adatbázisban keresés (PRESZLET) Szűrés: Alrendszerre Évre Naplóra-dossziéra-eseményre, termékre stb. A leválogatott tételek listázhatók, összesíthetők tetszőleges sorrend megadásával. Célszerű a gyakran használt keresési szempontokat, szűréseket lementeni Mentés másként - megadni a lista nevét legközelebb ezt a szűrést elő lehet hívni..





7.5.2 Keresés Tárgyi táblákban TFORG TGYUJT TGYUJTTET TIDOSZAK TLELTÁR TNYILV TPLUSZ TRAKT TSZOV TTART TEPULET XTERMEK TESZ

Forgalmi tételek Eszközre gyűjtött adatok (ÉCS. Számítás alapja) Havi gyűjtött adatok (Visszamenőleges kivonat alapja) Éves écs időszaka Leltár adatok Nyilvántartási helyek törzse Egyéb jellemzők törzse Belső mozgatás tételei Egyéb jellemzők törzse Tartozékok Épületek jellemzői Termék (állományi és KTG. Szla) Termék törzsadatai








7.6


Feldolgozások

7.6.1

Rögzít_zár-Halmozás

Az időszak (Pl:negyedév) gazdasági eseményeinek rögzítése után indítandó el. Ez a menüpont a bizonylat rögzítésénél található dosszié zárást és halmozást végezi el. egy menetben. Ezután van halmozott tárgyi eszköz kivonatunk.

7.6.2

Újrahalmozás, aktualizálás

Az újrahalmozás, valamint aktualizálás segédprogramok melyek adatbázis struktúra változás esetén, adatbázis meghibásodás, egyéb technikai akadályok miatti programfutás leállás okán a zárások, halmozások menet közbeni leállása következtében a nem korrekt adatok helyreállítását szolgálja. Csak a már korábban behalmozott tételeket halmozza újra ez a programág. A tételek eredeti állapota nem változik meg. Tehát a halmozott halmozott marad, míg a nyitott tételek is nyitott állapotban azaz halmozatlan állapotban maradnak. A gyűjtők értékei számítódnak újra.

7.6.3 Időszaki zárás Az állományváltozások, belső mozgatások időszaki zárására szolgáló menüpont. Csak minden tétel behalmozása után lehet elindítani. A sikeres forgalom zárása után indítható el az automatikus értékcsökkenés számítása. Az időszaki zárár a folyamat befejezését jelenti. Tárgyi eszköz paraméterek Módosítva: 2015.augusztus.




Az értékcsökkenés ellenőrzése, dossziék zárása, halmozása után az Értékcsökkenés időszaki zárását szintén el kell végezni. Ez után lehetséges a következő időszak (negyedév) könyvelése. Indításkor a paraméterek: Écs időszak 1 Forgalmi időszak 1.

7.6.4

Év végi rendezés

Az év végi rendezés (automatikus zárás –nyitás) csak leegyeztetett, behalmozott feladott könyvelés után szabad elindítani. Zárás előtti teendők: Intézményi paraméternél az új év megnyitása, Nyitó napló megnyitása az új évre, (2015.01.01.) Nyitó naplóhoz tartozó dosszié megnyitása Könyvhó:0 (biz.kelt. 2015.01.01-2015.01.01.) Záró napló megnyitása Záró dosszié megnyitása (Könyv. Hó =14, (Biz.kelt. 2014.12.31-2014.12.31 ) Év végi rendezéskor meg kell adni: F2-vel választ: Záró napló Nyitó naplókódot, Záró dosszié számát, (Könyvelési hó 14!!) Nyitó dosszié (Könyvelési hó 0 Nyitó eseményt (N4 mozg. tipus) Nullás nyitó eseményt (N40 mozg.tipus) Beruházás nyitó (B2 mozg. tipus) Záró eseményt (R4 mozg.tipus) Nullás záró ( V40) mozg.tipus) Beruházás záró (V2B mozg.tipus. Tárgyi eszköz paraméterek Módosítva: 2015.augusztus.




Ezután kezdődhet a tényleges zárás indítása! 1. Segéd fájl-ba létrehozza a záró és nyitó állományt 2. Ellenőrzés 3. Véglegesítés elindításakor a gyűjtőket átrendezi, kitörli, majd létrehozza a TFORG és PRESZLET adatállományt. Ez a nyitó állomány halmozatlan 0 könyvelési hóra rögzítve! 4. Véglegesítés után le kell ellenőrizni az ÉVVÉGI.LOG fájt. Ebbe a fájlba rögzíti le azokat a tételeket, amelyeket nem tud zárni ill. megnyitni. Az itt rögzített tételek nem kerültek megnyitásra, ezért ellenőrzés után amennyiben ezekre szükség van , az állományváltozásoknál a nyitó naplóhoz fel kell manuális úton vezetni!, vagy a véglegesítés előtt kijavítani a hibás eszközöket. 5. A véglegesítés után a megnyitott új évre el kell indítani az Újrahalmozás menűt, mégpedig úgy hogy az újrahalmozás és aktualizálás egyszerre jelölésre kerül. 6. Ellenőrzés. Listázás után a szokásos módon be kell halmozni.(Rögzít-zárhalmoz) Az előző év tételeiből záró napló készül 14.könyvelési hónapra




7.6.5


Visszahalmozások

Amennyiben a főkönyvnek is feladásra, halmozásra került a dosszié, előbb onnan kell visszahalmozni és feladást visszavonni. A lezárt, behalmozott időszak visszahalmozására szolgál. Tárgyi eszköz paraméterek Módosítva: 2015.augusztus.




A visszahalmozás csak az utolsó időszaktól visszafele szigorú sorrendben lehetséges.

7.6.5.1 Rögzít-zár – Halmozás vissza A főkönyvből visszahalmozott és vissza adott tételeket ,a Kontír zár ,Rögzítzárt, tételeket halmozza vissza (halmozatlan állapotúvá teszi), ezáltal módosíthatók, törölhetők lesznek a forgalmi tételek.

7.5.5.2 Időszaki zárás vissza A forgalmi időszakok és az értékcsökkenés időszakát lépteti vissza. Csak a halmozatlan állapotú dossziék esetén léptethető vissza.

7.5.5.3.Értékcsökkenés törlés A visszahalmozott időszakban kiszámított értékcsökkenés törlése. Csak a teljes időszakra eső értékcsökkenés törölhető. Eszközönként nem lehetséges. Az eszközönkénti értékcsökkenés módosítása a Rögzít_zár - Halmozás vissza elindítása után tételenként a módosítás menüvel történhet. Az értékcsökkenés törlését abban az esetben ajánljuk elindítani, amennyiben az adott időszakban újra szeretné számítatni a teljes állományra az értékcsökkenést.









7.7. Paraméterek 7.7.1. Tárgyi paraméterek

1. Tárgy időszak éve: Gazdasági év: Pl: 2012 2. Elszámolási Időszak: Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága: Havi, Negyedéves, Féléves vagy Éves Éves ÉCS választásánál van mód naptári évtől eltérő Időszakok rögzítésére! Ebben az esetben a szűrés fülnél dátumtól-dátumig kell megadni az Értékcsökkenés elszámolási időszakait, teljes évre vonatkozóan. Amennyiben nem írunk be időszakokat, a naptári évet veszi figyelembe. Az időszak kezdő betűjével határozzuk meg.az értékcsökkenés gyakoriságát. 3. ÉCS elsz. időszak: Mely állomány után számolja az ÉCS-t Időszak eleji, tárgyidőszak nyitó áll. Időszak záró állománya után, Aktiválás keltétől napra (naptári napokra) Aktiválás keltétől arányos (időszak: 1, 2, 4 vagy 12) 4. Bruttó vagy Nettó érték az alapja az ÉCS-nek. 5. Áfa számla bekérés (jelölő adat, az eszköz ÁFA tartalmának meghatározásához) 6. Kisösszegű eszköz tárgyévi felső értékhatára Pl:2009-ben 100.000,-Ft 7. Bizonylatot kíván-e automatikusan nyomtatni Ha igen: pipa 8. Kontírozással vagy anélkül történik a rögzítés. Ha igen: pipa 9. Pénzügyi buktatással (akkor van értelme, ha a Főkönyv - folyószámla, bank alrendszerek is telepítve vannak!) Ha igen: pipa 10. Csak raktári nyilvántartás érték nélkül (Mennyiségi nyvt.) 11. Másodlagos számlákat használ-e? Tárgyi eszköz paraméterek Módosítva: 2015.augusztus.




12. Azonosító képzés csoporton belül 13. Vállalkozási tevékenység ÉCS-jének 5-ös főkönyvi számlája Pl:5733 14. Szervezet 15. Telepnyilvántartásokban 16. Személy használata 17. Vonalkód nyomtatás 18. Vonalkód típusa 19. Vonalkód nyomtató típusa

A paraméterek beállításának megfelelően figyeli a forgalmi, Écs időszakot. Pl: negyedéves elszámolás esetén az időszak egy negyedévet jelöl. 3 = 3.negyedév A gyűjtők használata esetén csak a bepipált gyűjtőnek megfelelő mezők jelennek meg rögzítés során.




Leggyakoribb események:


Mozg.tip.

Kapcsolódó esemény Mozg. típusa

Nyitás Menny + Bruttó + Écs.: N4 Nyitás nullás számlán N40 Nyitás beruházási számlán N5B Beszerzés (vásárlás) aktiválással: A2 Folyamatos beruházás: B5 Kisértékű beszerz. azonnali ktg.: K4 Értékesítés O4 ECS E6 Nullás számlára kivezetés: R4 Nullás H40 Beruházás aktiválás: A2 Üzembeh. V5B Ráaktíválás: H5 Főkönyvi szám csere: C4 Honnan R4 Nullás számláról visszavezetés: V40 Hová H4 Tervszerinti értékcsökkenés (ECS): E6 Terven felüli értékcsökk: E6 (csak kontír más!)a Terven felüli Écs visszaírása: R6 Kisértékű beszerz.későbbi ktg.elsz.: B2 (Új raktárba) Kisértékű kiadás használatra ktg.elsz.: K4 V2B Leltárhiány: O4 ECS E6 Leltártöbblet: A4 Selejtezés (Vállalkozásoknál) O4 ECS E6 Selejtezés nullás számláról O40 Selejtezés terven felüli Écs-vel S4 ECS E6 (Kontír 3. lépéstől a nettó értéket is kivezeti A2 ECS E6 Visszamenőleges aktvíálás (Rögzítés kelte későbbi mint az aktíválás kelete!) Visszamenőleges ráaktíválás (csak Bruttó) H5 ECS E6



7. Tárgyi eszköz nyilvántartás. Saldo Creator. Integrált Számviteli Információs Rendszer. Főkönyv. Bank Készlet. Bér. Folyószámla

Recommend Documents