MIMOŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA MOTORPAL, a.s. k 30. 6. 2006
MOTORPAL, a.s. , Humpolecká 313/5, 587 41 Jihlava, IČ: 00009296
Strana 2
Strana 3
Strana 4
Strana 5
Strana 6
Strana 7
Strana 8
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE K 30. 6. 2006 V PLNÉM ROZSAHU
V Jihlavě: 15.8.2006
Strana 9
OBECNÉ ÚDAJE 1. POPIS ÚČETNĺ JEDNOTKY Název a sídlo účetní jednotky:
MOTORPAL, a.s., Humpolecká 313/5, 587 41 Jihlava
Právní forma:
akciová společnost
Rozhodující předmět činnosti:
výroba vstřikovacího zařízení naftových motorů výroba dílů a příslušenství dvoustopých motorových vozidel
Datum vzniku obch. společnosti: 29. prosince 1990 Změny v zápise v Obchodním rejstříku v roce 2006: V průběhu prvního pololetí 2006 nedošlo k žádným zápisům do obchodního rejstříku. Všechny změny ve statutárních orgánech společnosti byly zapsány Krajským soudem v Brně do obchodního rejstříku dne 10.7.2006, kdy došlo k výmazu předsedy představenstva Ing. Jiřího Drlíka, MBA, místopředsedy představenstva Ing. Pavla Chýňavy a člena dorčí rady Dipl.kfm Michala Fleka. Zároveň byli zapsáni předseda představenstva Ing. Pavel Chýňava, místopředseda představenstva ing. Jaroslav Chvojka a předseda dozorčí rady Dipl.kfm. Michal Flek. Osoby, které se podílejí 20 a více % na základním kapitálu: Po zrušení zaknihované emise akcií k datu 27.10. 2005 nemá společnost Motorpal, a.s. jako emitent listinných akcií, informace o tom, kdo byl nebo je jejím akcionářem. Výjimku tvoří data konání valných hromad, kde se přítomní akcionáři zapisují do prezenční listiny. Valné hromady dne 8.8.2006 se zúčastnil jediný akcionář, jehož podíl na základním kapitálu přesahuje 20 % a to společnost Diesel Invest, Ltd. Popis organizační struktury: Statutárním orgánem společnosti je tříčlenné představenstvo, které je voleno tříčlennou dozorčí radou. Představenstvu je přímo podřízen generální ředitel. Nositelem výrobního procesu jsou dvě zřízené strategické podnikatelské jednotky - strategic business unit - (SBU), které tvoří samostatné výrobní celky z hlediska plánování, řízení výroby a následné kontroly. Servis těmto výrobním jednotkám zajišťují liniové útvary – Ekonomika, Nákup a logistika, Personalistika, Marketing a prodej, Technický vývoj, Kvalita a Facility. Výroba je v jednotlivých SBU organizována následovně: SBU Diesel vstřikovací trysky a vstřikovače, vstřikovací čerpadla, díly pro automobilový průmysl SBU Technický servis zkušební a servisní zařízení, nářadí Jednotlivé SBU se dále organizačně člení na hospodářská střediska a odborné útvary. Změny organizační struktury v r. 2006: 1. K 1.1.2006 bylo zrušeno SBU 6 ve Světlé Hoře, které se zabývalo výrobou magnetických materiálů a keramických permanentních magnetů. Veškerý majetek a zásoby byly prodány akciové společnosti Stamag, a.s. Strana 10
Složení orgánů společnosti k 30.6.2006: - představenstvo:
předseda místopředseda člen
Ing. Pavel Chýňava Ing. Jaroslav Chvojka Ing. Petr Veselský
- dozorčí rada:
předseda člen člen
Dipl.kfm. Michal Flek Helmut Meyer Petr Szelke
2. ÚČAST AKCIOVÉ SPOLEČNOSTI V JINÉ OBCHODNĺ SPOLEČNOSTI PŘESAHUJĺCĺ 20 % Obchodní firma: Sídlo: Právní forma: IČ: Obchodní rejstřík: Předmět činnosti: Podíl na základním kapitálu:
Obchodní firma: Sídlo: Právní forma: IČ: Obchodní rejstřík: Předmět činnosti:
Podíl na základním kapitálu:
Obchodní firma: Sídlo: Právní forma: IČ: Obchodní rejstřík: Předmět činnosti:
Podíl na základním kapitálu:
Stamag, a.s. Světlá Hora, Světlá 334, PSČ 793 31 akciová společnost 268 44 575 Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 2834 - velkoobchod - výroba strojů a zařízení pro určitá hospodářská odvětví 100 % - přímá účast
Česká pohledávková, a.s. Hradec Králové, Šimkova 904/2, PSČ 500 03 akciová společnost 273 76 281 Krajský soud v Hradci Králové, oddíl B, vložka 2493 - velkoobchod - pronájem nemovitostí, bytů, nebytových prostor - služby v oblasti administrativní správy 100 % - přímá účast
RCMA Jihlava, a.s. Jihlava, Humpolecká 313/5, PSČ 587 22 akciová společnost 273 79 639 Krajský soud v Brně, oddíl B, vložka 4522 - velkoobchod - výroba strojů a zařízení pro určitá hospodářská odvětví - pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor 100 % - přímá účast
Strana 11
3. POČET PRACOVNĺKŮ A OSOBNĺ NÁKLADY tis. Kč
2005 Celkem 3.1 průměrný počet zaměstnanců (přepočtený) 3.2 osobní náklady z toho: 3.21 mzdy 3.22 odměny statut. org. spol. – vlastní 3.23 sociál. a zdrav.poj. 3.24 sociální náklady 3.3 odměny placené ze zisku 3.4 odměny členů statut. org. spol. - cizí 3.41 z nákladů 3.42 ze zisku
1 943 469 483 345 368 119 503 4 612 25 25 -
2006 z toho řídící 15 11 206 8 248 2 876 82 -
Celkem 1 833 234 670 171 175 59 477 4 018 15 15 -
z toho řídící 15 7 239 4 706 1 647 886 -
4. JINÁ PLNĚNĺ VE PROSPĚCH AKCIONÁŘŮ A ČLENŮ STATUTÁRNÍCH, DOZORČÍCH A ŘÍDÍCÍCH ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI tis. Kč
akcionáři 4.1 půjčky 4.2 úvěry 4.3 poskytnuté záruky 4.4 bezplatné užívání osobních automobilů 4.5 bezplatné užívání ostatních movitých a nemovitých věcí 4.6 poskytnuté slevy
statutární orgány
dozorčí orgány
129 149
bod 4.4 - vyčísleno ve výši základu pro daň z příjmů fyzických osob
Strana 12
řídící orgány
499 30
83
INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNĺCH METODÁCH OBECNÝCH ÚČETNĺCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNĺ 1. ZPŮSOB OCENĚNÍ 1.1 ZÁSOBY 1.11 Zásoby nakoupené (materiál a zboží) Nakoupené zásoby se oceňují v pořizovacích cenách, rozložených na: a) cenu skladovou určenou vnitropodnikovým ceníkem s roční platností. Tento ceník vychází z průměrných cen u daného sortimentu zásob b) odchylku mezi cenou objednávkovou a cenou skladovou, cenou fakturovanou a cenou objednávkovou c) vedlejší náklady na pořízení zásob Cenové rozdíly uvedené pod písmenem b) a vedlejší pořizovací náklady uvedené pod písmenem c) se měsíčně rozpouštějí ve vztahu ke spotřebě zásob do nákladů. 1.12 Zásoby vytvořené vlastní činností a) materiál Aktivace materiálu a nářadí se provádí na úrovni vlastních nákladů: jednicový materiál, jednicová mzda a výrobní režie vyrábějícího útvaru. b) nedokončená výroba Rozpracovanost v hlavní výrobě se oceňuje ve skutečných vlastních nákladech, v kalkulačních položkách - jednicový materiál, kooperace a jednicové mzdy. Rozpracovanost v pomocné výrobě (převážně výroba vlastního nářadí) se oceňuje ve skutečných vlastních nákladech v kalkulačních položkách - jednicový materiál, kooperace, jednicové mzdy a plánované výrobní režie vyrábějícího střediska. c) polotovary vlastní výroby Polotovary vlastní výroby se oceňují vnitropodnikovou předací cenou v položkách kalkulace: jednicový materiál, kooperace a jednicové mzdy. d) hotové výrobky Hotové výrobky se oceňují vnitropodnikovou předací cenou v položkách kalkulace: jednicový materiál, kooperace, jednicové mzdy a výrobní režie.
1.2 DLOUHODOBÝ MAJETEK 1.21 Dlouhodobý majetek nakoupený Nakoupený dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou. Pořizovací cena zahrnuje cenu, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související, zúčtované do doby jeho uvedení do užívání.
Strana 13
1.22 Dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností a) dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek (software a know how) vytvořený vlastní činností se oceňuje na úrovni vlastních nákladů zúčtovaných na zakázku, popř. reprodukční pořizovací cenou, pokud je nižší než vynaložené náklady. b) dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje na úrovni vlastních nákladů v položkách kalkulace: materiál, kooperace, mzdy a plánované výrobní režie vyrábějícího střediska. 1.3 CENNÉ PAPĺRY A PODÍLY Cenné papíry a podíly se oceňují pořizovacími cenami. K rozvahovému dni nebyly cenné papíry přeceněny na reálnou hodnotu, protože se s nimi na veřejném trhu neobchoduje a náklady na zjištění reálných hodnot by byly neúměrně vysoké.
2. ZPŮSOB STANOVENĺ REPRODUKČNĺ POŘIZOVACĺ CENY MAJETKU Reprodukční pořizovací cena vychází: a) u nemovitého dlouhodobého majetku (budovy, stavby, pozemky) z odhadu provedeného soudním znalcem nebo podle zvláštních předpisů. b) u movitého dlouhodobého majetku z odborného odhadu provedeného pracovníky a.s. Stanoví se porovnáním s běžnými cenami pořízení u srovnatelného majetku. c) u dlouhodobého nehmotného majetku z odborného odhadu a.s. d) u dlouhodobých cenných papírů z ceny na burze k 30.6. běžného účetního období.
3. DRUHY VEDLEJŠĺCH POŘIZOVACĺCH NÁKLADŮ U ZÁSOB 3.1 U NAKUPOVANÝCH ZÁSOB a) přepravné b) poštovné c) balné d) opotřebení obalů e) clo f) přirážky 3.2 U ZÁSOB VYTVOŘENÝCH VE VLASTNÍ REŽII A.S. a) aktivované výkony nákladní dopravy
4. PODSTATNÉ ZMĚNY ZPŮSOBU OCEŇOVÁNĺ, POSTUPŮ ODPISOVÁNĺ A POSTUPŮ ÚČTOVÁNĺ PROTI MINULÉMU ÚČETNĺMU OBDOBĺ V roce 2006 nedošlo ve společnosti k žádným změnám v oceňování, účtování a odpisování majetku.
Strana 14
5. ZPŮSOB STANOVENĺ OPRAVNÝCH POLOŽEK K MAJETKU A - CENNÉ PAPÍRY U obchodovatelných cenných papírů byla opravná položka stanovena ve vztahu k ceně na veřejném trhu. U ostatních cenných papírů bylo použito odhadu. V roce 2006 byly původní opravné položky vytvořené na cenné papíry a zásoby převedeny na opravné položky k cenným papírům společností, na které byly tyto aktiva vyčleněny. Zůstatky opravných položek na cenné papíry k 30.6.2006 jsou následující: - akcie AGS Zdounky, a.s. - 510 tis. Kč - akcie České pohledávkové, a.s. - 4 813 tis. Kč - akcie RCMA Jihlava, a.s. - 5 975 tis. Kč B - ZÁSOBY Podkladem pro stanovení opravných položek u zásob byly dočasně nevyužité zásoby zjištěné odpovědnými pracovníky podle stavu k 30.6.2006. Zůstatek opravných položek u jednotlivých kategorií zásob je následující: - výrobní zásoby – 1 597 tis. Kč - nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby – 257 tis. Kč - hotové výrobky – 8 751 tis.Kč C - POHLEDÁVKY Na pohledávky byly k 30.6.2006 vytvořeny korekce ve výši – 5 411 tis. Kč.
6. ZPŮSOB SESTAVENĺ ODPISOVÝCH PLÁNŮ A POUŽITÉ METODY PŘI STANOVENĺ ÚČETNĺCH ODPISŮ Odpisový plán vychází z účetních pravidel a ze zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů. 6.1 ÚČETNĺ ODPISY 6.11 dlouhodobý nehmotný majetek - DNM Způsob odepisování tohoto majetku vychází ze vztahu tohoto majetku ke konkrétním činnostem a možné návratnosti prostředků vynaložených na jeho pořízení. Doba účetního odepisování byla stanovena na 5 roků. 6.12 dlouhodobý hmotný majetek - DHM Odpisový plán u DHM vychází ze skutečného opotřebení DHM při běžných podmínkách provozu. Používá odpisových sazeb stanovených v odpisovém plánu, který je součástí Účetních pravidel společnosti. 6.13 dlouhodobý majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč Dlouhodobý majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč se odepisuje časově rovnoměrně následujících 24 měsíců po zařazení do používání. Výjimku tvoří nářadí v ceně do 5 tis. Kč a nehmotný majetek nespadající do kategorie DNM, které se odepisují ve 100 % výši. 6.2 DAŇOVÉ ODPISY 6.21 dlouhodobý nehmotný majetek - DNM Používá se metody rovnoměrného odpisování. 6.22 dlouhodobý hmotný majetek - DHM a) DHM pořízený do 31. 12. 1992 - metoda rovnoměrného odepisování b) DHM pořízený od 1. 1. 1993 - metoda zrychleného odepisování. Formy, kokily, zápustky, modely a šablony se odepisují podle doby životnosti (4 roky). Strana 15
7. ZPŮSOB PŘEPOČTU ÚDAJŮ V CIZĺCH MĚNÁCH Při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu se používá denních kurzů vyhlášených Českou národní bankou, a to: 7.1 během účetního období kurzů platných ke dni uskutečnění účetního případu 7.2 při přepočtu stavu majetku a závazků k rozvahovému dni kurzu platného k 30.6. Přijaté úhrady a provedené platby se přepočítávají kurzem používaným v příslušném peněžním ústavu. VÝSLEDKY PŘEPOČTŮ ÚDAJŮ V CIZĺCH MĚNÁCH tis. Kč
Kurzový zisk Kurzová ztráta Rozdíl
běž. oper. 26 053 14 487 11 566
2005 přepočet k 31.12. 8 799 3 404 5 395
běž. oper. 9 851 7 518 2 333
2006 přepočet k 30.6. 102 1 527 - 1 425
8. ZPŮSOB STANOVENÍ REÁLNÉ HODNOTY U MAJETKU A ZÁVAZKŮ Reálná hodnota se stanoví jako tržní hodnota, ocenění kvalifikovaným odhadem nebo posudkem znalce, není-li tržní hodnota k dispozici nebo tato nedostatečně představuje reálnou hodnotu nebo oceněním stanoveným podle zvláštních předpisů.
DOPLŇUJĺCĺ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY Minulé účetní období v rozvaze, ve výkazu zisku a ztráty a ve výkazu cash flow představuje údaje k 31.12.2005.
1. VÝZNAMNÉ POLOŽKY PRO HODNOCENĺ FINANČNĺ A MAJETKOVÉ POZICE A VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ ÚČETNÍ JEDNOTKY
1.1 Dne 1.1.2006 nabyla účinnosti smlouva o prodeji movitého majetku, výrobních zásob a zásob vlastní výroby SBU 6 Magnety ve Světlé Hoře společnosti Stamag, a.s. Zároveň došlo ke zrušení SBU 6 Magnety. V dubnu 2006 získal Motorpal, a.s. 100 % podíl ve společnosti Stamag, a.s. 1.2 Na funkci předsedy představenstva rezignoval dne 30.1.2006 Ing. Jiří Drlík, MBA. 1.3 Na zasedání dozorčí rady dne 10.2.2006 byl zvolen nový členem představenstva ing. Jaroslav Chvojka. Představenstvo na svém zasedání dne 13.4.2006 zvolilo novým předsedou představenstva ing. Pavla Chýňavu a novým místopředsedou představenstva ing. Jaroslava Chvojku. 1.4 V průběhu března 2006 došlo k vyčlenění neproduktivních aktiv a aktiv nesouvisejících s core-business aktivitami Motorpalu do společnosti RCMA Jihlava, a.s., v celkové hodnotě 150 521 tis. Kč.
Strana 16
1.5 Smlouvou z 31.3.2006 získal Motorpal, a.s. 100 % podíl ve společnosti Česká pohledávková, a.s. 1.6 Dne 26.6.2006 byla podepsána smlouva o převodu 100 % podílu RCMA Jihlava, a.s. na Motorpal, a.s. 1.7 Řádná valná hromada společnosti, která se konala dne 27.6.2006 nebyla usnášeníschopná z důvodu malé účasti akcionářů (pouze 0,001 % hlasovacích práv). 1.8 V rámci inventarizací byla zjištěna manka na zásobách ve výši 9,6 tis. Kč a přebytky na zásobách ve výši 8,6 tis. Kč
2. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI MEZI ROZVAHOVÝM DNEM A OKAMŽIKEM SESTAVENÍ ÚČETNĺ ZÁVĚRKY
2.1 Náhradní valná hromada, která se konala dne 8.8.2006 schválila roční účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku za rok 2005 a zvolila pana Helmuta Meyera členem dozorčí rady na další funkční období.
3. DALŠÍ INFORMACE
3.1 DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK
3.11 rozpis samostatných movitých věcí a souborů ( kromě dlouhodobého majetku v PC do 40 tis. Kč) tis. Kč
Energ. a hnací stroje Výrobní stroje a zař. Přístroje a zvl.tech.zař. Dopravní prostředky Inventář CELKEM
ZC k 31.12.2005 20 929 285 879 31 625 31 286 674 370 393
Zůstatek k 30.6.2006 poř. cena oprávky zůst.cena 38 416 25 588 12 828 1 098 251 884 813 213 438 149 274 122 571 26 703 66 719 42 908 23 811 5 754 5 698 56 1 358 414 1 081 578 276 836
Změna 06/05 61,3 74,7 84,4 76,1 8,3 74,7
3.12 rozpis dlouhodobého nehmotného majetku tis. Kč
zřizovací výdaje výsledky výzkumné činnosti software ocenitelná práva CELKEM
ZC k 31.12.2005 2 834 3 904 6 738
Zůstatek k 30.6.2006 poř. cena oprávky zůst. cena 54 340 52 643 1 697 8 269 2 658 5 611 62 609 55 301 7 308
Strana 17
Změna 06/05 59,9 143,7 108,5
3.13 dlouhodobý hmotný majetek ve finančním pronájmu tis. Kč
Pronajímatel ŠKOFIN ALD AUTOMOTIVE GE CAPITAL LEASING ČSOB LEASING S AUTOLEASING VB LEASING RAIFFEISEN LEASING ČSOB LEASING LEASING ČS FRANFINANCE OBERBANK
Předmět fin. pronájmu Dopravní prostředky Dopravní prostředky Dopravní prostředek Dopravní prostředky Dopravní prostředky Stroje
Doba pronájmu
Součet splá- Uhraz. splátky Budoucí platby tek celkem k 30.6.2006 do 1 roku po 1 roce
36 měs.
6 413
6 133
217
63
36 měs.
840
697
143
0
36 měs.
468
380
88
0
36 měs.
3 610
1 411
973
1 226
36 měs.
727
187
196
344
48 měs.
17 718
14 089
3 629
0
Stroje
48 měs.
17 177
13 051
3 301
825
Stroje
48 měs.
25 914
14 165
6 203
5 546
Stroje Stroje Stroje
48 měs. 48 měs. 48 měs.
54 412 96 721 8 292
40 725 63 938 3 055
11 303 18 235 2 247
2 384 14 548 2 990
3.14 přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku 3.141 dlouhodobý nehmotný majetek tis Kč
Stav k 1.1. 2006 Nákup Vlastní výroba Přírůstek celkem Likvidace Prodej Odpisy Úbytek celkem Stav k 30.6.2006
Software PC OPR. 54 340 51 506 1 137 1 137 54 340 52 643
ZC 2 834 1 137 1 137 1 697
Ocenitelná práva PC OPR. ZC 5 856 1 952 3 904 2 413 2 413 2 413 2 413 706 706 706 706 8 269 2 658 5 611
Strana 18
DNM celkem PC OPR. ZC 60 196 53 458 6 738 2 413 2 413 2 413 2 413 1 843 1 843 1 843 1 843 62 609 55 301 7 308
3.142 dlouhodobý hmotný majetek (kromě pozemků, uměleckých předmětů a dlouhodobého hmotného majetku v PC do 40 tis. Kč) tis. Kč Budovy Stroje Dopravní Inventář a stavby celkem a zařízení prostředky PC ZC PC ZC PC ZC PC ZC Stav k 1.1.2006 440 059 228 469 1 416 808 338 433 76 169 31 286 6 390 674 Nákup 9 144 9 144 7 596 7 596 Vlast.výroba 103 103 1 093 1 093 Invent.rozdíl Ostatní Přírůstky 9 247 9 247 8 689 8 689 Likvidace 819 Prodej 40 443 19 422 138 737 62 430 9 450 5 453 636 616 Bezúpl. př. Odpisy 4 416 31 723 2 022 2 Invent. rozdíl Ostatní Úbytky 40 443 23 838 139 556 94 153 9 450 7 475 636 618 Stav k 30.6.2006 408 863 213 878 1 285 941 252 969 66 719 23 811 5 754 56
3.143 pozemky, umělecká díla a dlouhodobý hmotný majetek v PC do 40 tis. Kč
Pozemky
Stav k 1.1.2006 Nákup Vlastní výroba Ostatní PŘÍRŮSTKY Likvidace Prodej Odpisy Inv. rozdíl ÚBYTKY Stav k 30.6.2006
PC 15 054 2 653 2 653 12 401
ZC 15 054 2 653 2 653 12 401
Uměl. předměty PC 224 22 22 202
ZC 224 22 22 202
DHM v PC do 40 tis.Kč PC ZC 422 407 51 128 40 980 40 980 15 384 15 384 56 364 56 364 26 1 937 1 314 50 006 51 580 51 969 52 894 426 802 54 598
tis. Kč Majetek po leasingu PC ZC 678 328 133 678
3.15 majetek neuvedený v rozvaze 3.151 majetek vedený v operativní evidenci (tis. Kč) a) nehmotný majetek (oceněný pořizovací cenou) - software
6 153
b) hmotný majetek (oceněný skladovou cenou v době vyskladnění) - hutnická zařízení (formy,kokily,zápustky) 27 219 - oběhové obaly 499 - ochranné pomůcky 60 - inventář a kancelářské stroje 13 213 CELKEM 47 933 Strana 19
133 195
3.152 majetek vedený v podrozvahové evidenci (tis. Kč) a) hmotný majetek (oceněný pořizovací cenou) - stroje a zařízení do 40 tis. Kč převedené z DHM
3 670
3.16 dlouhodobý hmotný majetek zatížený zástavním právem (věcným břemenem) tis. Kč
Věřitel ABN AMRO CELKEM
Důvod zástavy úvěr
Závazek
Zástava
340 000 340 000
644 036 644 036
Druh zastav. majetku nemovitosti pohledávky 258 000 260 071 258 000 260 071
3.17 Majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než ocenění v účetnictví K 30.6.2006 neměla společnost k dispozici aktuální údaje o tržním ocenění majetku.
3.18 Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti
3.181 Dlouhodobé majetkové cenné papíry Kč
Druh Nomin. Počet Emitent CP hodnota Akcie 5 AGS Zdounky 30 000 Akcie 1 AGS Zdounky 3 000 Akcie 20 DEUTZ AG, Köln * po přecenění na reálnou hodnotu kurzem k 30.6.2006
Pořizovací cena
Opravná položka
510 384,78
510 384,78
3 504,89*
3.182 Majetkové účasti
Kč Podíl % 2
Název obchodní společnosti FC PSJ Jihlava, spol. s r. o.
Účet. hodnota 20 000
3.183 Majetkové cenné papíry určené k obchodování Druh CP Akcie Akcie Akcie Akcie Akcie Akcie
Počet
Emitent
10 1 10 1 10 1
Stamag, a.s. Stamag, a.s. Česká pohledávková, a.s. Česká pohledávková, a.s. RCMA Jihlava, a.s. RCMA Jihlava, a.s.
Nomin. hodnota 200 134 000 200 42 000 200 150 000
Strana 20
Pořizovací cena
tis. Kč Opravná položka
136 000 44 000
4 813
152 000
5 975
3.2 POHLEDÁVKY CELKEM
331 265 tis. Kč
3.21 Dlouhodobé pohledávky
-
3.22 Krátkodobé pohledávky
331 265 tis. Kč
a) Pohledávky z obchodního styku - Pohledávky z obchodního styku po korekci OP
259 733 tis. Kč 254 322 tis. Kč
- Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti k 31.12. z toho: do 180 dnů nad 180 dnů - Pohledávky kryté podle zástavního práva nebo jištěné jiným způsobem - Pohledávky nevykázané v účetnictví
39 340 tis. Kč 37 440 tis. Kč 1 900 tis. Kč -
b) Pohledávky k podnikům ve skupině
28 695 tis. Kč
c) Ostatní pohledávky - ostatní pohledávky po korekci OP
42 837 tis. Kč 42 837 tis. Kč
d) Přehled pohledávek dle cizích měn Měna Pohledávky
EUR 5 782 722
USD 1 614 589
GBP 83 393
CHF 78 595
3.3 VLASTNĺ KAPITÁL 3.31 Změny vlastního kapitálu Příčiny změn: a) nerozdělený zisk roku 2005 ve výši 15 554 tis. Kč b) čerpání sociálního fondu ve výši 757 tis. Kč c) přecenění forwardů uzavřených na roky 2006 a 2007 k 30.6.2006 10 195 tis. Kč d) hospodářský výsledek běžného období – zisk ve výši 53 106 tis. Kč
3.32 Základní kapitál Základní kapitál společnosti MOTORPAL, a.s. tvoří 360 763 ks akcií na majitele v listinné podobě, ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč. Ke snížení základního kapitálu došlo v roce 2005 zrušením vlastních akcií, které měla společnost ve svém majetku a o kterém rozhodla valná hromada dne 6.2.2004. Z důvodu přeměny podoby akcií ze zaknihovaných na listinné bylo k 27.10.2005, na základě rozhodnutí ředitele společnosti RM-Systém, a.s., ukončeno obchodování s akciemi v RM-Systému a byly vyřazeny z evidence Střediska cenných papírů.
Strana 21
3.4 ZÁVAZKY (včetně nesplacených úvěrů) celkem
626 900 tis. Kč
3.41 Dlouhodobé závazky (odložený daňový závazek) 3.42 Krátkodobé závazky
27 443 tis. Kč 259 457 tis. Kč
a) Závazky z obchodního styku - Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti k 30.6. z toho: do 180 dnů nad 180 dnů - Závazky nevykázané v účetnictví
193 658 tis. Kč 12 384 tis. Kč 12 225 tis. Kč 159 tis. Kč -
b) Závazky k podnikům ve skupině
65 799 tis. Kč
c) Ostatní závazky d) Přehled závazků dle cizích měn Měna Závazky
EUR 600 159
USD 55 955
CHF 17 195
SKK 318 418
3.43 Závazky kryté podle zástavního práva a) Nesplacené úvěry
340 000 tis. Kč
3.5 REZERVY A ODLOŽENÁ DAŇ 3.51 Zákonné rezervy Zákonné rezervy nebyly v roce 2006 vytvářeny ani čerpány. 3.52 Rezervy ostatní V první polovině roku 2006 byly vytvořeny tyto rezervy: - rezerva na společnou žalobu společností Monark Diesel GmbH a HDI Industrie Versicherung Aktiengesellschaft ve výši 11 000 tis. Kč - rezerva na pracovněprávní žalobu ing. Krejči ve výši 300 tis. Kč 3.53 Odložená daň K 30.6.2006 bylo zaúčtováno zvýšení odloženého daňového závazku ve výši 3 098 tis. Kč.
3.6 VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ Na výzkum a vývoj bylo v první polovině roku 2006 vynaloženo 5 930 tis. Kč.
Strana 22
3.7 VÝNOSY CELKEM tis. Kč 2005 ČINNOST Prodej výrobků a zboží Prodej služeb Aktivace Změna stavu zásob vlastní výroby VÝROBNÍ Technický rozvoj Byt. hosp. a ubyt. zař. NEVÝROBNÍ PRODEJ MAJETKU Prodej pohledávek Přijaté úroky Finanční deriváty Kurzové zisky Ostatní JINÉ VÝNOSY Tržby z prodeje CP CELKEM
2006
TUZEMSKO
ZAHRANIČÍ
CELKEM
TUZEMSKO
ZAHRANIČÍ
CELKEM
263 464
1 076 609
1 340 073
241 459
564 556
806 015
21 782 34 571
224 -
22 006 34 571
13 466 16 380
130 -
13 596 16 380
37 911
-
37 911
- 27 176
-
- 27 176
357 728 -
1 076 833 -
1 434 561 -
244 129 -
564 686 -
808 815 -
209
-
209
72
-
72
209 68 797 16 726 3 200 15 273 17 597 52 796 5 557 485 087
34 852 34 852 1 111 685
209 68 797 16 726 3 200 15 273 34 852 17 597 87 648 5 557 1 596 772
72 194 854 328 281 408 17 641 10 881 357 211 7 512 803 778
9 953 9 953 574 639
72 194 854 328 281 408 17 641 9 953 10 881 367 164 7 512 1 378 417
3.8 ÚDAJE O PŘEMĚNÁCH V prvním pololetí roku 2006 žádné přeměny ve společnosti MOTORPAL, a.s. neproběhly.
Strana 23
Strana 24
Strana 25
