2016. (VIII. 05. MÁV Ért. 13.) EVIG sz. utasítás A pályavasút operatív tervezési, beszámolási rendje 1506

13. szám

131. évfolyam

2016. augusztus 5.

TARTALOM

Utasítások

oldal

30/2016. (VIII. 05. MÁV Ért. 13.) EVIG sz. utasítás A MÁV Zrt. vagyonkezelésében lévő kincstári eszközök kockázatfelmérése 1489 31/2016. (VIII. 05. MÁV Ért. 13.) EVIG sz. utasítás A MÁV Zrt. hatósági erkölcsi bizonyítványhoz kötött munkaköreiről és betöltésük feltételeiről 1502

Utasítások 30/2016. (VIII. 05. MÁV ÉRT. 13.) EVIG SZ. UTASÍTÁS A MÁV ZRT. VAGYONKEZELÉSÉBEN LÉVŐ KINCSTÁRI ESZKÖZÖK KOCKÁZATFELMÉRÉSE 1.0 AZ UTASÍTÁS CÉLJA A Kincstári Vagyoni Igazgatóság (KVI) és a MÁV Rt. között 2001. szeptember 7-én létrejött, 620318/2001/0100 számú Vagyonkezelési Szerződés (a továbbiakban Vagyonkezelési Szerződés) 6.4. pontja értelmében a MÁV Zrt.-nek a kezelt állami vagyonelemeket biztosítania kell elháríthatatlan külső ok következtében keletkezett kár esetére. A MÁV-csoport Biztosítási Stratégiájában rögzítetteknek megfelelve, abból a célból, hogy a biztosítási szolgáltatás vásárlásával a MÁV Zrt. a nagyösszegű (katasztrofális) veszteségek, károk bekövetkezésének esetére biztosított legyen, a biztosítási szolgáltatások beszerzéséhez szükséges információ kockázatfelmérésen alapul.

32/2016. (VIII. 05. MÁV Ért. 13.) EVIG sz. utasítás A pályavasút operatív tervezési, beszámolási rendje 1506 33/2016. (VIII. 05. MÁV Ért. 13.) EVIG sz. utasítás A MÁV-csoport kiválasztást és egyéni fejlesztést támogató felméréseinek kezelési rendjéről szóló EVIG utasítás 1542 Közlemény Felügyeleti igazolvány érvénytelenítése

1553

Jelen utasítás célja, hogy meghatározza a MÁV Zrt. vagyonkezelésében lévő kincstári eszközök évenkénti kockázatfelmérésébe bevonandó vagyonelemek körét, szabályozza ezek újrapótlási értékének számítását, illetve az eszközöket veszélyeztető kockázatok azonosítását és értékelését. 2.0 HATÁLY- ÉS FELELŐSSÉG MEGHATÁROZÁSA 2.1 Az utasítás hatálya Jelen utasítás személyi hatálya kiterjed a MÁV Zrt. azon szervezeti egységeire - és munkavállalóira – melyek az állami vagyon kezelését ellátják. Az utasítás tárgyi hatálya a MÁV Zrt. által kezelt kincstári vagyonelemek közül a közforgalmú vasúti pályákra és azok tartozékaira – így az al-, fel- és kiegészítő építményekre, hidakra, távközlő-, biztosítóberendezési és erősáramú vezetékekre, biztosító hírközlő-, berendezésekre, transzformátor állomásokra- terjed ki.

1490

A MÁV Zrt. Értesítője

2.2 Az utasítás kidolgozásáért és karbantartásáért felelős Az utasítás kidolgozásáért és karbantartásáért a MÁV Zrt. Vagyonkezelési és gazdálkodási igazgatója felelős. 3.0 FOGALMAK MEGHATÁROZÁSA 3.1 Az utasításban szereplő fogalmak kockázat: A társaság tevékenységének ellátását, működését alapvetően veszélyeztető tényezők összessége. kockázatfelmérés: A kockázati tényezők azonosításával, azok bekövetkezési valószínűségének meghatározásával, a kockázati kitettség becslésére végzett tevékenység. A kockázatfelmérések alapján megállapítható, hogy milyen veszélyek mekkora eséllyel fenyegetik a működtetett tárgyi eszközöket, ezek milyen területen okozhatják a legnagyobb kárt. (A kockázat mértékének számszerűsítése általában a kár nagyságának és a kár bekövetkezési valószínűségének szorzataként számítható.) újrapótlási érték: Újrapótlási érték az új tárgyi eszköz káridőponti bekerülési értéke. Újrapótlási értéken történő biztosítás esetén nincs avultatás, az eszközök biztosítása során a biztosított vagyontárgyak újra beszerzési értékén kerülnek biztosításra, így a biztosító az új állapotba való előállítás költségeit vállalja. bruttó nyilvántartási érték: Bruttó nyilvántartási értéken történő eszközérték meghatározásakor az eszközök használatba vételükkor aktivált értékeikkel kerülnek meghatározásra. Bruttó nyilvántartási értéken történő biztosítás esetén – amennyiben a biztosítási összeg (a vagyontárgy biztosítási kötvényben szereplő értéke) alacsonyabb, mint a vagyontárgy valóságos értéke, (új értéke, vagy újrapótlási értéke) a vagyontárgy alulbiztosításra kerül. Ebben az esetben a biztosító aránylagos kártérítést alkalmaz – vagyis avulást vesz figyelembe – csak olyan arányban fizet kártérítést, mint amilyen a biztosítási összeg valóságos értékhez viszonyított aránya. állagbantartó szervezet: Állagbantartó szervezet az a - mindenkor hatályos MSZSZ szerinti - szervezet, melynek szolgálati hely kódján az adott tárgyi eszközök - a könyvviteli és egyéb nyilvántartásokban - szerepelnek. Az állagbantartó szervezetek azonosak vagy jellemzően azonosak az eszközt használó illetve többségében használó szervezettel.

13. szám

kockázati mátrix: Eszközcsoportonként meghatározott kártípusok mátrixa, amely megmutatja, hogy adott főcsoportba tartozó eszközök milyen veszélyeknek, kártípusoknak vannak kitéve. 3.2 Az utasításban alkalmazott rövidítések VGI Vagyonkezelési és gazdálkodási igazgatóság MFTI Műszaki felügyeleti és technológiai igazgatóság 4.0 AZ UTASÍTÁS LEÍRÁSA Az 1. pontban jelzett Vagyonkezelési Szerződés alapján a MÁV Zrt.-nek a kezelt kincstári vagyonelemeket és azok tartozékait biztosítania kell elháríthatatlan külső ok miatt keletkezett kár esetére. Az 1. számú mellékletben azon eszköz főcsoportokat mutatjuk be, amelyek eszközei a kockázatfelmérésbe bevonásra kerülnek. A Vagyonkezelési Szerződésben és a MÁV-csoport Biztosítási Stratégiájában megfogalmazott elvárás teljesítése érdekében a biztosított vagyonelemek kockázatfelmérését évente el kell végezni. A kockázatfelmérésnek (a felülvizsgálatnak) tartalmaznia kell • a kockázatfelmérésbe bevont eszközök becsült újrapótlási értékének (új értékének) számítását, • az eszközök működését veszélyeztető kockázatok azonosítását, • a kockázatok bekövetkezési valószínűség szerinti minősítését, besorolását • az eszközök mozgásaiból származó változások követését. A kockázatfelmérés elvégzésének határideje minden év május 15., legkorábban a biztosítási szerződés aláírását követő év május 15. A kockázatfelmérés elvégzésének felelősei az állagbantartó szervezetek vezetői. A felmérések eredményeit a Pályavasúti területi igazgatóságok útján a Műszaki felügyeleti és technológiai igazgatóság Műszaki hálózati koordináció (MFTI Műszaki hálózati koordináció) összesíti és az MFTI jóváhagyásával megküldi a Vagyonkezelési és gazdálkodási igazgatóság részére – A kockázatfelmérés megküldésének határideje minden év május 31., legkorábban a biztosítási szerződés aláírását követő év május 31. A kockázatfelmérés eredményeit a Vagyonkezelési és gazdálkodási igazgatóság ellenőrzi, és minden év június 15-ig megküldi a Pályavasúti operatív pénzügy szervezetnek, amely az eredmények felhasználásával

13. szám


elvégzi a vagyonbiztosítások karbantartásához szükséges kockázatértékelést. A kockázatértékelés elvégzésének határideje minden év június 30., legkorábban a biztosítási szerződés aláírását követő év június 30. A kockázatértékelés elvégzésének felelőse a Pályavasúti operatív pénzügy szervezet vezetője, jóváhagyó a Gazdasági vezérigazgató-helyettes. 4.1 A kockázatfelmérés során vizsgálandó eszközök A kockázatfelmérés tevékenysége során az utasítás hatálya szerinti, a tárgyév március havi MÁV Zrt. pályavasút főkönyvében található eszközök vizsgálandók. Az 1. számú mellékletben azon eszköz főcsoportokat mutatjuk be, amelyek eszközei a kockázatfelmérésbe bevonásra kerülnek. A kockázatfelmérések az alábbi esetekben mellőzhetők: • az eszközök újrapótlási értéke nem éri el az 500 m Ft-ot • ideiglenesen forgalom szüneteltetett vonalakon elhelyezkedő eszközök esetében • megszüntetett vonalakon nyilvántartott eszközöket érintően • a kockázatfelmérés időszakában - az eszközök rekonstrukciója miatt - selejtezésre tervezett eszközök soraira • azokra az eszközökre, amelyeket érintően a kockázatfelmérés időszakában az eszközkör állománycsökkenése - az újrapótlási érték bizonyosan 500 mFt alá csökken, értékesítés, térítés nélküli átadás, vagyonrendezés vagy egyéb ok - várható. 4.2 Újrapótlási érték meghatározás Az újrapótlási érték meghatározását két fázisban kell elvégezni: • Először kockázatfelmérés megkezdésekor hatályos biztosítási szerződés fedezetébe vont, ezért újrapótlási értékkel már rendelkező - a 2. számú mellékletben bemutatott - eszközök esetében kell elvégezni az újrapótlási értékek felülvizsgálatát. • Ezt követően azon eszközök újrapótlási értékét kell meghatározni, melyek várható újrapótlási értéke a fenti eszközökön felül meghaladja az 500 m Ft-ot. A tárgyi eszközök leltári számonkénti újrapótlási értékét az állagban tartó szervezeteknek kell meghatározniuk az eszközökre megállapított fajlagos újrapótlási értékek felhasználásával. Az eszköz fajlagos újrapótlási értékekeinek meghatározását - a hálózaton történő egységes fajlagos értékek használata érdekében – a

1491

Műszaki felügyeletei és technológiai igazgatóság Műszaki hálózati koordináció (MFTI Műszaki hálózati koordináció) végzi, a Távközlési, erősáramú és biztosítóberendezési, a Pályalétesítményi, illetve az Ingatlanüzemeltetési és fejlesztési főosztályok támogatásával, a területi igazgatóságokon működő szakmai osztályok adatszolgáltatása alapján. Az adott évi felmérésben alkalmazandó fajlagos újrapótlási értékeket az MFTI Műszaki hálózati koordináció minden évben legkésőbb május 1-ig megadja az értékelést végző szervezeteknek. 4.3 Eszközök újrapótlási értékei meghatározásának módszere. 4.3.1 Alépítmény, felépítmény, egyéb vonalas létesítmények Az újrapótlási értéket a tárgyi eszközök fajlagos újrapótlási értékének és a mennyiségének szorzataként kell meghatározni. Épületek, építmények újrapótlási értéke = fajlagos újrapótlási érték * mennyiség A tárgyi eszközök fajlagos újrapótlási értékének meghatározása megvalósult (NIF, Önkormányzatok, stb.) beruházások eszközei értékének egy évnél nem régebbi utókalkulációja alapján, illetve – utókalkulációs értékadatok hiányában - előkalkulációs módszerrel történik. 4.3.2 Hidak Hidak, átereszek újrapótlási értékének meghatározása – anyaguk, szerkezetük, építési technológiáik, korosságuk különbözősége miatt – csoportokba soroltan számítandók. A hidak újrapótlási értéke a csoportokba sorolt szerkezetek fajlagos újrapótlási értéke, és a szerkezetek nyílása szorzataként határozandók meg. Hidak újrapótlási értéke = csoportonkénti fajlagos újrapótlási érték * szerkezetek nyílása Hidak csoportásítási kritériumai: • az 1900.év előtt épült szerkezeteket külön csoportba kell sorolni • az 1900.év után épült műtárgyakat építési idejük szerint – évtizedenkénti bontásban – elkülönítetten kell csoportosítani • a 0 és 4,99 m közötti nyílású hidak, átereszek szintén elkülönített csoportokba sorolandók 4.4 A működést befolyásoló kockázatok azonosítása A kockázatok azonosításához elengedhetetlen a tevékenységek és a tevékenységek ellátásához szükséges

1492


13. szám

tárgyi eszközök ismerete. A működés ellátásához szükséges tárgyi eszközökhöz - kitettségük alapján – kockázatok azonosíthatók. A közforgalmú vasúti pályák és tartozékaik esetében releváns kárfajták alapján a kockázatfelmérés során az alábbi kárfajtákra vonatkozó kockázatokat kell felmérni: 1. Tűz, robbanás és villámcsapás 2. Légi jármű 3. Felhőszakadás, földmozgás és árvíz 4. Terrorizmus 5. Földrengés 6. Vihar, jégverés, hónyomás, ónos eső (jegesedés)

4.4.2 A káresemények bekövetkezési valószínűsége földrajzi elhelyezkedésük szerint

A kárfajták tartalmát a 4. sz. melléklet adja meg, melyben szereplő leírások felhasználandók a kockázati kitettségek becslése során. A kockázatfelmérésben elemzendő kárfajták listáját a Pályavasúti operatív pénzügy szervezet a biztosítási piaci lehetőségek és a kockázatfelmérésben részt vevő szervezetek ajánlásainak figyelembe vételével rendszeresen felülvizsgálja és módosíthatja.

Folyók árterén haladó vasutak és az árvédelem kapcsolatban lehetnek egymással, melynek megfelelően a vasutak veszélyeztetettsége eltérő lehet. Az egyik esetben a vasúti töltés ármentesített területen fekszik, azaz épített, illetve fenntartott gátak fogják fel az árvizet. Ezekben az esetekben a vasúti töltések csak akkor veszélyeztetettek, ha az árvédelmi gátak átszakadnak. A másik esetben a vasúti töltések határolják az ártereket, s ekkor elsőrendű árvédvonalként maguk látják el az árvédelmi töltések szerepét is. Ezekben az esetekben a vasutakat veszélyeztetetteknek kell minősíteni.

4.4.1 A káresemények várható gyakorisága, bekövetkezésének valószínűsége A kockázatok bekövetkezési valószínűségének becslését a káresemények várható gyakorisága alapján az 1. számú táblázat szerint kell meghatározni: Káresemények várható gyakoriságának értékelése 1. számú tábla Bekövetkezési gyakoriság (év) ………. – 03

Valószínűség: (%) 33 – 99

Értékelés: 5 - kritikus

03 – 10

10 – 33

4 - jelentős

10 – 25

04 – 10

3- mérsékelt

25 – 50

02 – 04

2 - csekély

50 – 00

00 – 02

1- minimális

kizárható

00 – 00

0

Az egyes tárgyi eszközökhöz az állagbantartók által meghatározandók a károk bekövetkezésének várható gyakoriságai – becsléssel – években történő meghatározással. Az évenkénti gyakoriság alapján meghatározandó a káresemény egy éven belüli bekövetkezésének valószínűsége. Azon eszközök esetében, melyeknél a káresemény kockázata kizárható – pl. földművekben nem okozhat kárt vihar – a kárgyakoriságot 0-ra kell meghatározni. Az egyes kockázatok bekövetkezési valószínűségét azokra a káresetekre nézve kell megbecsülni, amelyek következtében az egyes eszközökben keletkező kár nagysága várhatóan eléri az 500m Ft-ot.

A tárgyi eszközök földrajzi elhelyezkedésük alapján lehetnek káreseményeknek kitettek – azaz veszélyeztetettek, amikor a kár bekövetkezése nem kizárható, vagy nem veszélyeztetettek, amikor a kár bekövetkezési valószínűsége nulla. Valamennyi kockázat bekövetkezési valószínűségét az eszközök földrajzi elhelyezkedése alapján kell meghatározni. az elmúlt 50 év tapasztalatai alapján.

Belvizek az olyan vasutakat veszélyeztetik, amelyek a víz lefolyásának irányára merőlegesen, a völgyfenékben, vagy ahhoz közel épültek és akadályozzák a víz elfolyását. A belvizek vasúti pályatesteken történő áthaladását műtárgyak - átereszek, hidak - biztosítják. Beázással kell számolni a távközlési, biztosítóberendezési és erősáramú szakterületek földfelszín alatti kábeleivel és létesítményeivel, melyeket ár-, talaj- és belvizek veszélyeztetnek. Viharkárok esetében veszélyeztetettnek kell minősíteni a dombvidéki, illetve hegyi vasútvonalak dombvidéki, illetve hegyi pályaszakaszait, valamint mindazon pályaszakaszok eszközeit, melyek környezetében évelő növényzet található. (Évelő növényzet veszélyezteti a vasúti pálya tartozékait, amennyiben azok dőlésükkel elérik a vasúti pálya tartozékokat.) Valamennyi az utasítás hatálya alá tartozó tárgyi eszközt veszélyeztetettnek kell tekinteni légi járművek és terrorizmus okozhatta káresemények esetére. A tárgyi eszközök üzembe helyezése - használatba vétele - és a bekövetkezett káresemények alapján meghatározandó a káresemények várható bekövetkezésének gyakorisága. 4.5 Eszközcsoportok kockázati mátrixa Eszközcsoportonként a becsült kártípusok – a 2. számú táblában bemutatott – kockázati mátrix

13. szám


szerint azonosíthatók. A tábla megmutatja, hogy eszközcsoportba tartozó eszközök veszélyeknek való kitettségével kell-e számolni (+), vagy nem (-). Amennyiben a 3. számú mellékletben felsorolt vonalszakaszok nem rendelkeznek olyan eszköz-csoportokkal amelyekkel a kockázatfelmérés során számolni kell (az 1-es táblában meghatározott eszközcsoportok), úgy az adott vonalszakasz kockázatfelmérését nem szükséges elvégezni. Az eszközcsoportok kockázati besorolásával elkerülhető, hogy eszközök tulajdonságaik alapján a kizárható, vagy csekély kockázatú kártípusokra biztosítva legyenek. Az eszközök földrajzi elhelyezkedése – vonalak, illetve vonalszakaszok - szerinti vizsgálatával meghatároz-

1493

hatók a kockázati tényezőkkel, illetve kockázati tényezőkkel nem rendelkező eszközök. A vonalak vonalszakaszonkénti kockázatainak felmérését – a 3. számú melléklet szerinti tagolásban – az állagbantartó szervezeteknek kell elvégezni. Ennek során a 4.4.1. pont gyakorisági táblázata alapján meg kell becsülni az egyes vonalszakaszok kitettségét 1-5 skálán a 2. számú táblázatban szereplő elemzendő kockázatokra nézve. Az eredmények hálózati összesítéséért az MFTI Műszaki hálózati koordináció szervezete a felelős. Az eredményeket az MFTI hagyja jóvá, ezután a vonalankénti, vonalszakaszonkénti kockázatfelmérések eredményét a Vagyonkezelési és gazdálkodási igazgatóságnak kell továbbítani, aki felülvizsgálatot követően megküldi a Pályavasúti operatív pénzügy szervezetnek.

Kárfajták kockázata eszközcsoportonként

2. számú tábla

Tűz, robbanás és villámcsapás

Légi jármű

Felhőszakadás, földmozgás és árvíz

Országos közforgalmú vasutak alépítménye és kiegészítő építményei

-

+

+

+

+

-

Országos közforgalmú vasutak felépítménye

-

+

+

+

+

-

Ipartelepi és gazdasági vasutak

-

+

+

+

+

-

Tárgyi eszközfőcsoport

Terrorizmus Földrengés

Vihar, jégverés és hónyomás

Vasúti rakodók

+

+

+

+

+

-

Hidak

+

+

+

+

+

-

Átereszek, aluljárók

-

+

+

+

+

-

Egyéb vasúti kiegészítő építmények

+

+

-

+

+

-

Légvédelmi óvóhelyek polgári védelmi célokra

+

+

-

+

+

-

Elektronikus állomási biztosító berendezés

+

+

+

+

+

-

Erősítők, vevő- és lejátszó berendezések, tápegységek

+

+

+

+

+

-

Vezeték nélküli hírközlő berendezések

+

+

+

+

+

-

Vezetékes hírközlő berendezések

+

+

+

+

+

+

Légvezetékes hírközlő hálózat tartóoszlopokkal

+

+

-

+

+

+

Helyi települési gázellátó vezetékek, Vízés tüzivíz vezetékek terepen, Gőz-, forróés termálvíz vezetékek

+

+

+

+

+

+

Adathálózatok vezetékei

+

+

-

+

+

+

Villamos forgógépek, erőátviteli berendezések

+

+

+

+

+

-

Vontatási transzformátor állomás

+

+

-

+

+

-

1494


5.0 HIVATKOZÁSOK, MÓDOSÍTÁSOK, HATÁLYON KÍVÜL HELYEZÉSEK 5.1 Hivatkozott szerződés Kincstári Vagyoni Igazgatóság (KVI) és a MÁV Rt. között 2001. szeptember 7-én létrejött, 620318/2001/0100 számú Vagyonkezelési Szerződés 5.2 Hivatkozott utasítás Gy.46-104/2008. a MÁV-csoport Biztosítási Stratégiája. 6.0 HATÁLYBA LÉPTETŐ RENDELKEZÉS Az utasítás a MÁV Értesítőben történő közzétételt követő napon lép hatályba, és rendelkezéseit először a kincstári tulajdonú eszközök vagyonbiztosítási szerződésének hatálybalépését követő naptól kell al-

13. szám

kalmazni, mely időpontról az érintetteket a MÁV Zrt. Vagyonkezelési-és gazdálkodási igazgatója tájékoztatja. 7.0 MELLÉKLETEK JEGYZÉKE 1. számú melléklet: Eszközcsoportok, melyek újrapótlási értéke kalkulálandó, (eszköz főcsoportonként) 2. számú melléklet: A MÁV Zrt. érvényes kincstári vagyonbiztosítási szerződésébe bevont eszközök 3. számú melléklet: A vonalankénti, vonalszakaszonkénti kockázatok meghatározása. 4. számú melléklet: Az utasítás keretében felmérendő kockázatok meghatározása Dávid Ilona sk. elnök-vezérigazgató

13. szám


1495

1. sz. melléklet Eszközök, melyek újrapótlási értéke kalkulálandó (eszköz főcsoportonként:) 1 1,K 1,R 2112 21211 21212 212127 21212 212129 212131 212132 2121331100 212133 2121332 212134 212135 212136 2122 21223 2122332 21223 21412 2142 2221 22214 22221-2 222231 222232 2223 22236 2304 2412 242000 242003 2420 24203 442 443 4441 4442 4443-7 4486310 4486312 4486 4486317 448632

Épület hosszú élettartam Épületek közepes élettartam Épületek rövid élettartam Utak Országos közforgalmú vasutak felépítménye Országos közforgalmú vasutak alépítménye és kiegészítő építményei Vasúti rakodók Országos közforgalmú vasutak alépítménye és kiegészítő építményei Egyéb vasúti kiegészítő építmények Közforgalmú vasút középfeszültségű 1-35 KV közötti erősáramú vezetékei Közforgalmú vasút kisfeszültségű 1 KV alatti erősáramú vezetékei Légvezetékes hírközlő hálózat tartóoszlopokkal Közforgalmú vasút kisfeszültségű 1 KV alatti gyengeáramú vezetékei Adathálózatok vezetékei Közforgalmú vasúti villamos felsővezetéke. 25 kV feszültségig 50 periódusú váltóáramra, tartóoszlopokkal Vontatási transzformátor állomás HM vontató- és iparvágány közép és kisfeszültségű vezetékei, vasúti villamos felsővezeték Ipartelepi és gazdasági vasutak Ipartelepi és gazdasági vasutak vezetékei Adathálózatok vezetékei Ipartelepi és gazdasági vasutak vezetékei Hidak Átereszek, aluljárók Helyi települési gázellátó vezetékek Sűrített levegő vezeték Kutak, vízkivételi művek Víz- és tűzi-víz vezetékek terepen, földtakarással Gőz-, forró- és termálvíz vezetékek Helyi települési szennyvíztisztítási építmények Szenny- és csapadékvíz csatornák Máshová nem sorolt nehézipari üzemi létesítmények Egyéb sport és üdülési célú építmények Egyéb tetőszerkezet Légvédelmi óvóhelyek, polgári védelmi célokra Máshová nem sorolt egyéb építmények Szénszerelők, aknák országos vasúti pályán kívül Villamos forgógépek, erőátviteli berendezések Villamos berendezések és szerszámok Vezetékes hírközlő berendezések Vezeték nélküli hírközlő berendezések Erősítők, vevő-lejátszó ber.,tápegység Vasútbiztosító berendezés 15 %-os Vasútbiztosító berendezés 4 % Vasútbiztosító berendezések Vasútbiztosító berendezés 10 %-os Elektronikus állomási biztosító berendezés

1496


13. szám

2. sz. melléklet A MÁV Zrt. érvényes kincstári vagyonbiztosítási szerződésébe bevont eszközök: Leltári szám:

Megnevezés:

Állagbantartó szolgálati hely:

Pályaszakasz:

Újrapótlási érték:

A kincstári vagyonbiztosítási szerződésébe bevont eszközök sorát – az eszközök magas számossága miatt – szolgálati úton át juttatjuk el az állagbantartóknak.

1497 A MÁV Zrt. Értesítője 13. szám

A vonalankénti, vonalszakaszonkénti kockázatok meghatározása.

Pályaszakasz megnevezése:

(Kritikus, jelentős, mérsékelt, csekély, minimális)

Pálya-szakasz kódja:

Tűz-robbanás Légi jármű és villámcsapás

Terroriz-rmus Földrengés

Kárfajták: Felhő-szakadás, földmozgás és árvíz

3. sz. melléklet

Vihar, jégverés és hó-nyomás ónos eső (jegesedés)

A vasútvonalak, vonalszakaszok kockázatainak meghatározásához szükséges táblát – az eszközök magas számossága miatt – szolgálati úton át juttatjuk el az állagbantartóknak.

1498


13. szám

4. sz. melléklet Kárfajták leírása

1. Tűz, robbanás és villámcsapás

Tűzkár (1) A tűz olyan anyagi változásokkal együtt járó oxidációs folyamat, amely a tűz alapvető tényezőinek egy időben/helyen való jelenléte esetén - éghető anyag, kellő mennyiségű oxigén, gyújtóforrás, - gyulladási hőmérséklet hatására alakul ki öntáplálóan, terjedőképesen, hő, láng, fény és füst kíséretében. Tűzkár a fentiek szerint bekövetkező tűz károsító hatásaként a biztosított vagyontárgyakban bekövetkező károsodás. Robbanás és összeroppanás kár (1) A robbanás vagy összeroppanás olyan hirtelen energia-felszabadulással, akusztikai hatással együtt járó rombolás, amelyet két egymástól elválasztott térben létrejövő, illetve meglévő nyomáskülönbség okoz az elválasztó elem szilárdsági tulajdonságainak egyidejű megváltozása miatt vagy mellett. Robbanás- vagy összeroppanáskár a fentiek szerint bekövetkező robbanás és összeroppanás károsító hatásaként a biztosított vagyontárgyakban bekövetkező károsodás. Villámcsapás kár (1) A villámcsapás olyan elektromos töltéskiegyenlítődés vagy nagyfeszültségű villamos kisülés a légkör és a föld vagy földi tárgy között, amely romboló és gyújtóhatással károsít. Villámcsapáskár a villámcsapás gyújtó, égető hőhatásának – szenesedés, üszkösödés, kormozódás, alak-, szín- és halmazállapot-változás – továbbá dinamikus erőhatásának – törés, repedés, kihajlás, csavarodás, szálkásodás, stb. – károsító hatásaként a biztosított vagyontárgyakban bekövetkező károsodás. (2) Nem minősül biztosítási eseménynek, ha a kár oka túlfeszültség. 2. Légi jármű

Légi járművek által okozott kár A biztosítási fedezet az emberi személyzettel ellátott légi közlekedésű járművek, egyéb repülő eszközök, azok részei és/vagy rakománya becsapódása vagy lezuhanása által a biztosított vagyontárgyakban keletkezett közvetlen fizikai károkra terjed ki. 3. Felhőszakadás, földmozgás és árvíz

Felhőszakadás kár (1) A felhőszakadás olyan csapadékhatás, amikor a rövid idő alatt rendkívüli intenzitással (legalább 5 mm/10 perc) lezúdult nagy mennyiségű (legalább 30 mm/24 óra) csapadékvíz a talajfelszínen összegyülemlik/áramlik, illetve felgyülemlése/lefolyása miatt a megfelelően méretezett és karbantartott vízelvezető rendszer elégtelenné válik.

13. szám


1499

(2) A felhőszakadáskár a fentiek szerint bekövetkező felhőszakadás károsító hatásaként a biztosított vagyontárgyakban bekövetkező fizikai károsodás. (3) Felhőszakadás kár esetén a biztosító a biztosított vagyontárgyaknak elázás, elsodródás, törés, rombolás, továbbá szennyeződés formájában bekövetkezett fizikai károsodását téríti meg. Földmozgás kár (1) A földmozgás alatt értendő: (a) a földcsuszamlás: a talaj fizikai vagy szilárdsági / állékonysági egyensúlyi állapotának hirtelenül fellépő megváltozása következtében a természetes vagy mesterséges lejtés irányába bekövetkező – esetenként jelentős tömegű – talajelmozdulás; (b) a föld- és kőomlás: a lejtős terepen, hegy- vagy domboldalon a talaj fizikai vagy szilárdsági tulajdonságainak megváltozása, illetve bármely külső terhelés miatt a kő, kőtörmelék, szikla, valamint földanyag természetes lejtés irányába történő leomlása, lezúdulása; (c) ismeretlen építmény, üreg beomlása: a természetes egyensúly megszűnése miatt bekövetkező hirtelen talajelmozdulás, omlás az üregesedés irányába. Ismeretlen építmény a biztosított/szerződő tudomásán kívüli, a káreseményig fel nem tárt, az építési dokumentációban és az ingatlan-nyilvántartásban nem szereplő, a talajhoz szilárdan kötődő, a biztosított telephelyén lévő létesítmény. A földmozgáskár a fentiek szerint bekövetkező földmozgás károsító hatásaként a biztosított vagyontárgyakban bekövetkező fizikai károsodás. Árvíz által okozott vízkár (1) Árvíznek minősül az árvédett területen lévő kockázatviselési helynek a földi felszíni állóés/vagy folyóvizek áradásával összefüggésben bekövetkezett eláradása. (2) Az árvízkár a fentiek szerint bekövetkező árvíz károsító hatásaként a biztosított vagyontárgyakban bekövetkező fizikai károsodás. (3) Árvízkár esetén a biztosító a biztosított vagyontárgyaknak elázás, elsodródás, törés, rombolás, továbbá szennyeződés formájában bekövetkezett fizikai károsodását téríti meg. 4. Terrorizmus

Terrorcselekmény következtében fellépő kár (1) A jelen kiterjesztő megállapodás szempontjából terrorcselekmény minden olyan politikai, vallási, etnikai, ideológiai vagy más hasonló okból egyénileg vagy szervezetten elkövetett, személy elleni erőszakos, közveszélyt okozó vagy fegyverrel kapcsolatos bűncselekmény, amelynek célja • •

az állami szervek, más állam, nemzetközi szervezet kényszerítése, más állam alkotmányos, társadalmi, vagy gazdasági rendjének megváltoztatása,

1500


•

13. szám

megzavarása, illetve nemzetközi szervezet működésének megzavarása, a lakosság megfélemlítése.

Terrorcselekményt követ el az is, aki ugyanezen okból és célból jelentős anyagi javakat kerít hatalmába, és azok sértetlenül hagyását vagy visszaadását állami szervhez vagy nemzetközi szervezethez intézett követelés teljesítésétől teszi függővé. Személy elleni erőszakos, közveszélyt okozó vagy fegyverrel kapcsolatos bűncselekmény az emberölés, a testi sértés, a foglalkozás körében elkövetett szándékos veszélyeztetés, az emberrablás, a személyi szabadság megsértése, a közlekedés biztonsága elleni bűncselekmény, a vasúti, légi vagy vízi közlekedés veszélyeztetése, a radioaktív anyaggal visszaélés, a hivatalos személy elleni erőszak, a közfeladatot ellátó személy elleni erőszak, a hivatalos személy vagy közfeladatot ellátó személy támogatója elleni erőszak, a nemzetközileg védett személy elleni erőszak, a jármű hatalomba kerítése, a közveszély okozása, a közérdekű üzem működésének megzavarása, a robbanóanyaggal vagy robbantószerrel visszaélés, a lőfegyverrel vagy lőszerrel visszaélés, a nemzetközi szerződés által tiltott fegyverrel visszaélés, a haditechnikai termékkel vagy szolgáltatással visszaélés, a kettős felhasználású termékkel visszaélés , a rablás, a rongálás, az információs rendszer vagy adat megsértése. (2) Egyetlen biztosítási eseménynek minősülnek a hetvenkét (72) órán belül ismételten bekövetkező terrorcselekmények.

5. Földrengés

Földrengés kár 1. A jelen kiegészítő biztosítás alkalmazásában földrengés a földkéregben felgyülemlett feszültségek hirtelen elmozdulással járó kiegyenlítődéséből keletkező lökéshullámból bekövetkező talajmozgás, melynek károsító hatása a Mercalli-Sieberg-féle skála 5. fokozatát eléri vagy meghaladja. 2. A földrengéskár a fentiek szerint értelmezett földrengés károsító hatásaként a biztosított vagyontárgyakban bekövetkező fizikai károsodás. 3. A kockázatviselés helyére számított érték (Mercalli-Sieberg-féle skála) tekintetében az MTA Földtani Intézete által a konkrét eseményhez megadott érték/fokozat az irányadó. 4. A biztosítási szolgáltatás káreseményenkénti és biztosítási időszakonkénti felső összeghatárát, továbbá az önrészesedést a biztosítási szerződés tartalmazza. 6. Vihar, jégverés és hónyomás

Viharkár (1) A vihar olyan légmozgás, amelynél a legerősebb széllökés eléri vagy meghaladja a 75 km/h sebességet. (2) A viharkár (a) a viharnak a felületekre kifejtett nyomó- és szívóhatása, illetve

13. szám


1501

(b) a vihar által sodort és/vagy a vihar következtében kidőlt tárgyak hatása miatt a biztosított vagyontárgyakban törés, repedés, alakváltozás formájában bekövetkezett fizikai károsodás, vagy kényszerhelyzet-változás (c) a biztosított épületeknek és az épületekben elhelyezett vagyontárgyaknak a viharral együtt járó csapadék következtében elázás, szennyeződés formájában bekövetkezett fizikai károsodása, feltéve, hogy a csapadék a vihar következtében megrongált tetőzeten, kiszakított nyílászárón, illetve a vihar okozta falazati résen keresztül károsít. Jégverés kár (1) Jégverés a különböző méretű jégszemcsék, jégszemek formájában lehulló csapadék, amely az épületek, építmények tetőzetében, homlokzatában és / vagy kültéri szerkezeteiben az ütődés következtében törést / repedést / deformálódást eredményez, és ezzel a funkciót rontó károsodást okoz. A jégverés kár a jégverés károsító hatásaként a biztosított épületek, építmények tetőzetében (tetőszerkezetében és tetőfedésében) törés / repedés formájában bekövetkezett fizikai károsodás. Hónyomás kár (1) Hónyomás a hóteher statikus hatása. A hónyomáskár a biztosított épületekben, építményekben és az azokban elhelyezett ingóságokban az építmények, létesítésével kapcsolatban jogszabályok által meghatározott mértékadó hóterhet meghaladó hónyomás által okozott kár. Ónos eső (jegesedés) kár (1) Az ónos eső által bekövetkező jegesedés statikus hatása, magasépítményeken, a felsővezetéki hálózatokon, más légvezetéki hálózatokon, távközlési célú fémvezetőjű és optikai szálas légvezetékeken, légkábeleken (nagy kiterjedésű kár). Ebbe a tárgykörbe tartoznak a közvetett módon bekövetkező káresemények is (pl.: tömeges fakidőlések jegesedés miatt, amelyek a berendezéseink sérülésével járnak), illetve egy esemény során előforduló közvetlen károk és a közvetett károk kombinációi is. Ebbe a tárgykörbe tartoznak a jegesedés és a viharos szélfúvás együttes hatására bekövetkező károk is. A kár oka az ilyenkor a berendezéseink szélfúvással szembeni felületének megnövekedése. (Ebben az esetben a legerősebb széllökés értéke 53 km/óra, vagy nagyobb, a szélfúvással szembeni keresztmetszet kétszerese esetén MSZ EN 50119 szabvány 6.2.4.2,6.2.4.3 p. alkalmazásával. )

1502


31/2016. (VIII. 05. MÁV ÉRT. 13.) EVIG SZ. UTASÍTÁS A MÁV ZRT. HATÓSÁGI ERKÖLCSI BIZONYÍTVÁNYHOZ KÖTÖTT MUNKAKÖREIRŐL ÉS BETÖLTÉSÜK FELTÉTELEIRŐL 1.0 AZ UTASÍTÁS CÉLJA Az utasítás célja, hogy a biztonsági kockázatok csökkentése érdekében meghatározza a MÁV Zrt. hatósági erkölcsi bizonyítvány birtokában betölthető munkaköreit. 2.0 HATÁLY- ÉS FELELŐSSÉG MEGHATÁROZÁSA 2.1 Az utasítás hatálya Az utasítás hatálya kiterjed a MÁV Zrt. valamenynyi szervezeti egységére és munkavállalójára,valamint MÁV Zrt.-nél munkaviszony betöltésére történő pályázóra. 2.2 Az utasítás kidolgozásáért és karbantartásáért felelős meghatározása Az utasítás kidolgozásáért és karbantartásáért a Humánerőforrás vezérigazgató-helyettes szervezet Operatív HR igazgató felelős. 2.3 Az utasítás végrehajtásáért felelős Az utasítás végrehajtásáért valamennyi munkáltatói jogkörgyakorló, továbbá a Humánerőforrás vezérigazgató helyettes szervezet Humánerőforrás menedzsment munkavállalói felelősek. 3.0 A FOGALMAK MEGHATÁROZÁSA 3.1 Hatósági erkölcsi bizonyítvány A bűnügyi nyilvántartási rendszerben kezelt adatok alapján, jogviszony létesítésére, fenntartására vagy egyéb, törvényben meghatározott feltételnek való megfelelés igazolására az igazolás alanyának kérelmére kiállított hatósági bizonyítvány. A bizonyítvány a kiállításától számított kilencven napig érvényes. A hatósági erkölcsi bizonyítvány tartalmazza: – a kérelmező adatait:a viselt családi és utónevét, – a születési családi és utónevét, – a születési helyét és idejét, – a lakcímét, továbbá annak megváltozása esetén előző lakcímét, valamint – az anyja születési családi és utónevét,

– – – – – –

–

13. szám

az állampolgárságát, a kérelmező által igazolni kért tényt, hogy a kérelmező a kérelemben megjelölt törvényben meghatározott feltételeknek megfelel, vagy büntetlen előéletű, és/vagy nem áll közügyektől eltiltás hatálya alatt, és/ vagy nem áll foglalkozástól/tevékenységtől eltiltás hatálya alatt, vagy ○ mely foglalkozástól/tevékenységtől eltiltás hatálya alatt áll. a hatósági erkölcsi bizonyítvány számát, a kiállító hatóság megnevezését, bélyegzőlenyomatát, kiállításának helyét és időpontját, valamint a kiadmányozásra jogosult aláírását.

3.2. Bűnügyi személyes adat: a büntetőeljárás során vagy azt megelőzően a bűncselekménnyel vagy a büntetőeljárással összefüggésben, a büntetőeljárás lefolytatására, illetőleg a bűncselekmények felderítésére jogosult szerveknél, továbbá a büntetés-végrehajtás szervezeténél keletkezett, az érintettel kapcsolatba hozható, valamint a büntetett előéletre vonatkozó személyes adat. 4.0 AZ UTASÍTÁS LEÍRÁSA 4.1 A hatósági erkölcsi bizonyítványhoz kötött tevékenységek: Az alábbi munkakörök csak abban az esetben tölthetők be, amennyiben a hatósági erkölcsi bizonyítvány az alábbi kitételt tartalmazza: – büntetlen előéletű, és/vagy – nem áll foglalkozástól/tevékenységtől eltiltás hatálya alatt 4.1.1 A MÁV Zrt. hatályos Működési és Szervezeti Szabályzata (MSZSZ) szerint irányítási szinten foglalkoztatott valamennyi munkavállaló, ideértve az igazgatóságok és a pályavasúti területi igazgatóságok valamennyi szintjét is. 4.1.2 Az MSZSZ szerinti üzemeltetés feladatokhoz kapcsolódó területi szintű szervezeti egységek vezetői és a rendszeres helyettesítésüket végző munkavállalók. 4.1.3 Valamennyi munkáltatói jogkörgyakorló, ideértve az átruházott jogkörű munkáltatói jogkörgyakorlókat is. 4.1.4 Valamennyi anyag-, pénz- és értékkezeléssel foglalkozó munkavállaló. 4.1.5 Valamennyi a MÁV Zrt. üzleti és funkcionális folyamataihoz szükséges informatikai rendszerhez

13. szám


hozzáférési jogosultsággal rendelkező munkavállaló. (pl.:DMS, SZIR, GIR, SAP HR, SAP Re-Fx, stb.) 4.1.6 Valamennyi biztonsági és védelmi feladatokat ellátó munkakörben foglalkoztatott munkavállaló. 4.1.7 Valamennyi országos távközlési rendszer − GSM-R, átviteltechnikai, IP hálózat− üzemeltetési, karbantartási, felügyeleti feladatokat ellátó munkakörben foglalkoztatott munkavállaló. 4.1.8 Azon munkavállalók, akinél a munkakör jellegére tekintettel a főtevékenységi kör vezetője azt indokoltnak látja, és nem tartoznak a 4.1.1-4.1.7 hatálya alá. A mennyiben gondatlan bűncselekmény, vétség elkövetése okán a hatósági erkölcsi bizonyítvány ezzel öszszefüggő bejegyzést tartalmaz, a munkáltatói jogkörgyakorló, valamint a Jogi igazgatóság, a Humánerőforrás vezérigazgató-helyettesi szervezet és a Biztonsági igazgatóság egy-egy munkavállalója által létrehozott bizottság dönt a pályázó/munkavállaló foglalkoztathatóságáról, amennyiben az elkövetett bűncselekmény, vétség –jellege folytán – nem hozható összefüggésbe a munkaköri feladatokkal és a MÁV Zrt. jogos gazdasági érdekeit nem sérti. 4.2 A hatósági erkölcsi bizonyítvány beszerzése 4.2.1 Az erkölcsi bizonyítványt – 4.1. sz. pontban írt munkakörökben – a munkaszerződés megkötése előtt kell a munkavállalónak/pályázónak benyújtania. Munkáltató a munkaviszony létesítéskor, illetve a munkaszerződés módosításakor amennyiben a munkaszerződés módosítás munkakörváltozás miatt szükséges a 4.2.2. pontban foglaltakra figyelemmel kizárólag 90 napnál (naptári napnál) nem régebben kiállított erkölcsi bizonyítványt fogad el. 4.2.2 Új erkölcsi bizonyítványt kell az érintett munkavállalóval beszereztetni munkakörváltozás esetén, amennyiben az új munkakör betöltéséhez szükséges, és a korábbi munkakör betöltéséhez nem volt az. 4.2.3 A munkáltató a munkavállalót indokolt esetben kötelezheti új erkölcsi bizonyítvány beszerzésére. Az indokolt eset megítélése a munkaáltatói jogkörgyakorló mérlegelési jogkörébe tartozik 4.2.4 A cégjegyzési joggal,(ideértve a – Cégjegyzékbe bejegyzett cégjegyzésre jogosult munkavállalóval meghatalmazás alapján történő együttes aláírási jogosult munkavállalókat), valamint a bankszámla feletti rendelkezési joggal rendelkező munkavállalók, akik nem tartoznak az Mt. 208. §. (1.) és (2.) bekezdés hatálya alá, kötelesek a munkáltatói jogkörgyakorló részére évente az utasítás kiadásának évével kezdődően minden évben legkésőbb május 30. nap-

1503

jáig – az utasítás kiadásának évében legkésőbb szeptember 30. napjáig – hatósági erkölcsi bizonyítványt benyújtani. 4.2.5 Ha a munkavállaló a hatósági erkölcsi bizonyítványt – különösen a 4.2.4. pont esetében – a megadott határidőn belül nem szerzi be, a humánpartner felszólítja annak pótlására, amennyiben a pótlásra a felszólítást követő 30 munkanapon belül nem kerül sor, az ahhoz kötött munkakört nem töltheti be. 4.3 A hatósági erkölcsi bizonyítvány kezelése és megőrzése 4.3.1 A hatósági erkölcsi bizonyítvány számát, továbbá azt a megjegyzést, hogy a bizonyítvány alapján a munkavállaló a munkakör betöltésére alkalmas/nem alkalmas a humánpartner rögzíti, az SAP rendszerben a „határidő figyelés infó tipuson” A bizonyítványt a munkaszerződés megkötésével, módosításával, illetőleg a 4.2.4 pontban meghatározott esetben a benyújtással egyidejűleg visszaszolgáltatja a munkavállaló részére. Amennyiben a munkavállaló a munkakör betöltésére a hatósági erkölcsi bizonyítvány alapján nem alkalmas, arról az érintett tájékoztatása mellett, az esetleges jogvita esetére, másolatot kell készíteni, melyet kizárólag jogvita esetén lehet felhasználni. Jogvita hiányában 1 év után meg kell semmisíteni. 4.3.2 Az adatvédelemre vonatkozó előírások betartásáért az illetékes humánpartner, illetve a munkáltatói jogkörgyakorló felelős, az erkölcsi bizonyítvány benyújtásának ellenőrzésért elsősorban a munkáltatói jogkörgyakorló, másodsorban a humánpartner felelős. 4.4 Adatszolgáltatási kötelezettség A hatósági erkölcsi bizonyítványhoz kötött munkakörökben (4.1.) foglalkoztatott munkavállalók kötelesek a bűnügyi személyes adatukkal kapcsolatos változást annak bekövetkezésétől számított 5 napon belül írásban bejelenteni a munkáltatói jogkörgyakorló részére. A bejelentés elmulasztása a munkaviszony megszűntetését vonja maga után. 5.0 HIVATKOZÁSOK, MÓDOSÍTÁSOK, HATÁLYON KÍVÜL HELYEZÉSEK –

–

A bűnügyi nyilvántartási rendszerről, az Európai Unió tagállamainak bíróságai által magyar állampolgárokkal szemben hozott ítéletek nyilvántartásáról, valamint a bűnügyi és rendészeti biometrikus adatok nyilvántartásáról szóló 2009.évi XLVII. törvény. 53/2012. (XII. 22.) KIM rendelet a bűnügyi nyilvántartó szerv által teljesített adatszolgáltatás, valamint a hatósági erkölcsi bizonyít-

1504

–

–


vány kiállítása iránti eljárás rendjéről és a hatósági erkölcsi bizonyítvány kiállítása iránti eljárásért fizetendő igazgatási szolgáltatási díjról. A jelen utasításban szabályozott eljárások során a mindenkor hatályos adatvédelmi jogszabályok és a MÁV Zrt. hatályos utasítása − jelenleg a MÁV Zrt. adatvédelmi és adatbiztonsági szabályzatáról szóló 39/2015. (X. 02. MÁV Ért. 17.) sz. EVIG utasítás− rendelkezéseit megfelelően alkalmazni kell. Jelen utasítás megjelenésével hatályát veszti a hatósági erkölcsi bizonyítványhoz kötött

13. szám

munkakörökről szóló 34/2009. számú vezérigazgatói utasítás. 6.0 HATÁLYBA LÉPTETŐ RENDELKEZÉS Az utasítás a közzétételt követő napon lép hatályba. 7.0 MELLÉKLETEK JEGYZÉKE 1. sz. melléklet:

Hozzájáruló nyilatkozat a bűnügyi személyes adat kezeléséhez Dávid Ilona sk. elnök-vezérigazgató

13. szám


1505

1. sz. melléklet

Hozzájáruló nyilatkozat a bűnügyi személyes adat kezeléséhez

Alulírott………….. Név,………… szül. hely, idő,……………. an., ……………………) a MÁV Zrt-vel hatósági erkölcsi bizonyítványhoz (büntetlen előélethez) kötött munkakörben kívánok munkaviszonyt létesíteni/meglévő munkaviszonyomat (munkaszerződést) módosítani.¹ Hozzájárulok ahhoz, hogy a bűnügyi személyes adataimat a MÁV Zrt. kizárólag a munkaszerződés megkötéséig, annak hiányában −az ahhoz esetlegesen kapcsolódó jogvita esetén− legfeljebb 1 évig vagy a jogvita jogerős befejezéséig, a cégjegyzésre jogosultság,, valamint bankszámla felett rendelkezni jogosultság esetében a munkaviszony fennállása alatt, a büntetlen előélet és/vagy nem áll foglalkozástól/ tevékenységtől eltiltás hatálya alatt kitétel megállapítása céljából kezelje, arról a bíróság vagy egyéb hatóság részére tájékoztatást adjon.

Kelt:

……………………………………. munkavállaló/pályázó 1. Tanú: Név:………………………………… Szül. hely, idő:……………………… An ………………………………….. Szig. szám:………………………….

¹Megfelelő rész aláhúzandó

2. Tanú: ………………………………………… ………………………………………… ………………………………………… …………………………………………

1506


32/2016. (VIII. 05. MÁV ÉRT. 13.) EVIG SZ. UTASÍTÁS A PÁLYAVASÚT OPERATÍV TERVEZÉSI, BESZÁMOLÁSI RENDJE 1.0 AZ UTASÍTÁS CÉLJA A 20/2015. (V. 22. MÁV Ért.8.) EVIG sz. utasítás a MÁV-csoport kontrolling tevékenységének szabályairól átfogóan szabályozza a MÁV csoport tagvállalatainak üzleti tervezési- és beszámolási folyamatait, feladatait, a MÁV-csoport jövőjére vonatkozó üzleti, gazdálkodási célkitűzéseinek és azok megvalósítási eszközeinek kijelölése, a terv kockázatainak beazonosítása, a célok teljesülése nyomon követhetőségének, az üzleti folyamatokba történő beavatkozás lehetőségének biztosítása érdekében. A 8/2016.(III.25. MÁV Ért.4.) EVIG sz. utasítás a MÁV Zrt vasúti közlekedési tevékenységeinek számviteli elkülönítési szabályzatáról szóló utasítás alapján elkészített MÁV Zrt. üzleti terve és évközi, ill. év végi beszámolója a vasúti közlekedési tevékenységek vasúti társaságon belüli számviteli elkülönítéséről szóló 50/2007. (IV. 26.) GKM-PM együttes rendeletnek megfelelően elkülönítve tartalmazza a pályaműködtetés, az egyéb tevékenységek és a keskeny nyomközű vasutak/ személyszállítás előirányzatait, ill. tény/várható adatait. A társasági szinten közölt terv és tény/várható folyamatokra vonatkozó információk összhangban vannak a vasúti igazgatási szerv által a MÁV Zrt.-re, mint pályaműködtető társaságra előírt jelentésekben foglaltakkal (Felügyeleti jelentések), továbbá a hatályos Pályaműködtetési Szerződés által előírt tervezési, elszámolási, ill. adatszolgáltatási kötelezettségek teljesítéseként öszszeállításra kerülő dokumentumokban foglaltakkal. A MÁV Zrt gazdasági vezetése részéről igényként merült fel, hogy a MÁV Zrt. társasági szintű üzleti terveihez és beszámolóihoz illeszkedő elkülönített pályavasúti üzleti terveken és beszámolókon belül az önállóan gazdálkodó területi igazgatóságok előirányzatai és beszámolói is kerüljenek felsővezetői szinten bemutatásra. Jelen szabályzat célja a MÁV Zrt. Pályavasúton belül működő szervezeti egységek terveinek, várható előrejelzéseinek és beszámolóinak összeállítására vonatkozó előírások, tartalmi, formai követelmények rögzítése, továbbá ezen szervezeti egységek tervfelelősség alapjául szolgáló teljesítmények mérésének megteremtése. 2.0 HATÁLY-ÉS FELELŐSSÉG MEGHATÁROZÁSA 2.1 Az utasítás személyi hatálya Jelen szabályzat kiterjed a MÁV Zrt-n belül működtetett valamennyi szervezeti egységre, valamint a MÁV

13. szám

SZK Zrt. azon szervezeti egységeire, amelyek a beszámoló összeállításában részt vesznek. 2.2 Az utasítás tárgyi hatálya Jelen szabályzat a MÁV Zrt. Pályavasúton belül működő szervezeti egységek terveinek, várható előrejelzéseinek és beszámolóinak összeállítására vonatkozóan határoz meg előírásokat. Az egyes kontrolling szervezetek ettől eltérően készíthetnek egyedi, vagy rendszeres, a különböző szintű vezetői igények kielégítését szolgáló elemzéseket, melyek nem tartoznak jelen szabályzat hatálya alá. 2.3 Az utasítás kidolgozásáért és karbantartásáért felelős A szabályzat kidolgozásáért és karbantartásáért felelős a Kontrolling igazgató. 3.0 FOGALMAK MEGHATÁROZÁSA A fogalmakat, rövidítéseket a MÁV-csoport kontrolling tevékenységének szabályairól szóló hatályos (jelenleg: 20/2015.( V.22 MÁV Ért.8.) EVIG sz. ) utasításban foglaltaknak megfelelően kell értelmezni. CSKK: Csoport és központi kontrolling szervezet HK: Humánerőforrás kontrolling szervezet KPI: Key Performance Indicator = kulcs teljesítménymutató Kontrolling szervezet: A MÁV Zrt. Kontrolling Igazgatósága szervezetei, a Humánerőforrás kontrolling és a TIG TGSZ-n belül működő területi pályavasúti kontrolling szervezetek együttesen PK: Pályavasúti kontrolling szervezet TGSZ: területi gazdasági szervezet TIG: területi igazgatóság Tervfelelősi területi beszámoló: Szervezeti lehatárolás: Az irányítási szempontból (MSZSZ szerint) a Pályavasúti területi igazgató (TIG) alá tartozó (magát a TIG főkönyvi szervezetet is tartalmazó) összes szervezet. Tartalmi lehatárolás: A számvitelileg regisztrált bevételekből, költségekből és ráfordításokból számviteli előírások szerint összeállított eredménykimutatás, a TIG szervezetekre lekönyvelt mérlegtételek beszámolóban megjelenített tételei, valamint a lekönyvelt tételek körébe nem tartozó, de a területhez rendelhető vagy alkalmas vezetői számviteli (kontrolling) módszerrel a területre vetíthető számszaki és teljesítményjellemzők, naturáliák, továbbá kulcs teljesítménymutatók együttese. Teljes területi beszámoló: Szervezeti lehatárolás: Az irányítási szempontból (MSZSZ szerint) a Pályavasúti területi igazgató alá tar-

13. szám


tozó (magát a TIG főkönyvi szervezetet is tartalmazó) összes szervezet, valamint irányítási szempontból nem a TIG alá tartozó, de teljes körűen a TIG érdekében tevékenykedő, az elkülönített P pályavasúti főkönyvhöz rendelt területi szervezetek. Tartalmi lehatárolás: A számvitelileg regisztrált bevételekből, költségekből és ráfordításokból számviteli előírások szerint összeállított eredménykimutatás, valamint a TIG szervezetekre lekönyvelt mérlegtételek beszámolóban megjelenített tételei. A teljes területi beszámolóba ezen kívül beleértendők a lekönyvelt tételek körébe nem tartozó, de a területhez hozzárendelhető, vagy alkalmas vezetői számviteli (kontrolling) módszerrel a területre vetíthető számszaki és teljesítményjellemzők, naturáliák, továbbá kulcs teljesítménymutatók is. A teljes területi beszámoló szétbontásra kerül TIG alá tartozó, illetve a pályavasúti főkönyvhöz rendelt, de nem TIG alá tartozó szervezetekre. Tervfelelősi pályavasúti központ beszámoló: Szervezeti lehatárolás: Az irányítási szempontból (MSZSZ szerint) az Általános vezérigazgató-helyettes (ÁVIGH) alá tartozó (magát az ÁVIGH főkönyvi szervezetet is tartalmazó), de a Pályavasúti területi igazgató (TIG) alá nem tartozó összes pályavasúti szervezet. Tartalmi lehatárolás: A számvitelileg regisztrált bevételekből, költségekből és ráfordításokból számviteli előírások szerint összeállított eredménykimutatás, a pályavasúti központi szervezetekre lekönyvelt mérlegtételek beszámolóban megjelenített tételei, valamint a lekönyvelt tételek körébe nem tartozó, de a pályavasúti központ szervezeteihez rendelhető vagy alkalmas vezetői számviteli (kontrolling) módszerrel a pályavasúti központ szervezeteire vetíthető számszaki és teljesítményjellemzők, naturáliák, továbbá kulcs teljesítménymutatók együttese. Teljes pályavasúti központ beszámoló: Szervezeti lehatárolás: Az irányítási szempontból (MSZSZ szerint) az Általános vezérigazgató-helyettes alá tartozó (magát az ÁVIGH főkönyvi szervezetet is tartalmazó), de a Pályavasúti területi igazgató alá nem tartozó összes pályavasúti szervezet, valamint irányítási szempontból nem az ÁVIGH alá tartozó, ugyanakkor az ÁVIGH érdekében, de nem a TIG-ek érdekében tevékenykedő, az elkülönített P pályavasúti főkönyvhöz rendelt pályavasúti szervezetek. Tartalmi lehatárolás: A számvitelileg regisztrált bevételekből, költségekből és ráfordításokból számviteli előírások szerint összeállított eredménykimutatás, valamint az ÁVIGH központi szervezetekre lekönyvelt mérlegtételek beszámolóban megjelenített tételei. A teljes pályavasúti központ beszámolóba ezen kívül beleértendők a lekönyvelt tételek körébe nem tartozó, de a pályavasúti központhoz hozzárendelhető, vagy alkalmas vezetői számviteli (kontrolling) módszerrel

1507

a pályavasúti központra vetíthető számszaki és teljesítményjellemzők, naturáliák, továbbá kulcs teljesítménymutatók is. A teljes pályavasút központ beszámoló szétbontásra kerül az ÁVIGH alá tartozó, illetve a pályavasúti főkönyvhöz rendelt, de nem ÁVIGH alá tartozó szervezetekre. Tervfelelősi pályavasúti beszámoló: Szervezeti lehatárolás: Az irányítási szempontból (MSZSZ szerint) az Általános vezérigazgató-helyettes alá tartozó (magát az ÁVIGH főkönyvi szervezetet is tartalmazó) összes pályavasúti szervezet. Tartalmi lehatárolás: A számvitelileg regisztrált bevételekből, költségekből és ráfordításokból számviteli előírások szerint összeállított eredménykimutatás, az ÁVIGH szervezetekre lekönyvelt mérlegtételek beszámolóban megjelenített tételei, valamint a lekönyvelt tételek körébe nem tartozó, de a pályavasúthoz hozzárendelhető, vagy alkalmas vezetői számviteli (kontrolling) módszerrel a pályavasútra vetíthető számszaki és teljesítményjellemzők, naturáliák, továbbá kulcs teljesítménymutatók. Teljes pályavasúti beszámoló: Szervezeti lehatárolás: Az irányítási szempontból (MSZSZ szerint) az Általános vezérigazgató-helyettes alá tartozó (magát az ÁVIGH főkönyvi szervezetet is tartalmazó) összes pályavasúti szervezet, valamint irányítási szempontból nem az ÁVIGH irányítása alá tartozó, de a Pályavasút érdekében tevékenykedő, az elkülönített P pályavasúti főkönyvhöz rendelt területi és pályavasúti központi szervezetek. Tartalmi lehatárolás: A számvitelileg regisztrált bevételekből, költségekből és ráfordításokból számviteli előírások szerint összeállított eredménykimutatás pályavasúti szervezetekre könyvelt mérlegtételek beszámolóban megjelenített tételei. A teljes pályaműködési beszámolóba beleértendők a lekönyvelt tételek körébe nem tartozó, de a pályavasúthoz hozzárendelhető vagy alkalmas vezetői számviteli (kontrolling) módszerrel a pályavasútra vetíthető számszaki és teljesítményjellemzők, naturáliák, továbbá kulcs teljesítménymutatók is. A teljes pályavasút beszámoló szétbontásra kerül az ÁVIGH alá tartozó, illetve a pályavasúti főkönyvhöz rendelt, de nem ÁVIGH alá tartozó szervezetekre. 4.0 AZ UTASÍTÁS LEÍRÁSA A területi szintű gazdálkodási beszámolók rendszerét a társasági éves, negyedéves és havi beszámolók rendjéhez kell igazítani. A területi beszámolás és tervezés rendszerének ki kell szolgálnia a területi gazdálkodás megcélzott önállóságának, és a területi igazgatóságok belső információellátásának szempontjait is.

1508


A pályavasút operatív tervezési és beszámolási rendjének kialakításakor az alábbiakat kell figyelembe venni: – A Számviteli törvény szerinti és MÁV-csoport számviteli politikájában előírt éves beszámolóra vonatkozó előírásokat. – Az időszaki és éves könyvvizsgálat során a könyvvizsgáló a jogszabályi kötöttségre hivatkozva a beszámolók tartalmának felülvizsgálatát a számviteli nyilvántartások alapján végzi. – Meg kell valósítani a területi beszámolók és az elkülönített pályavasúti beszámolók könyvvizsgálói auditálási rendszerét. Az operatív terveknek a MÁV Zrt. Üzleti Tervével, azon belül a tervdokumentumokban jóváhagyott elkülönített pályavasúti előirányzatokkal összhangban kell lenniük, továbbá a teljes területi beszámolók, és a teljes pályavasúti központ beszámolója összegének a P főkönyvben szereplő adatokkal meg kell egyezniük. A MÁV Zrt. vasúti pályahasználatának működtetéséért felelős szervezeti egységekre (P főkönyv) terv-tény valamint várható eredmény kimutatás, KPI mutatók számítása és szöveges értékelés készül. Az ezekre vonatkozó előírásokat az alábbiak részletezik. 4.1 Tervezéssel kapcsolatos szabályok 4.1.1 Területi operatív tervek elkészítésével kapcsolatos előírások Az operatív tervek tartalma A kiadásra kerülő operatív terveknek az alábbiakra vonatkozóan kell célkitűzéseket tartalmazni: – Eredmény-kimutatás terve (egység szintjén könyvelt adatok alapján); – Létszámterv (TIG: túlóraterv); – KPI mutatók, naturális előirányzatok; – Kiemelt prioritások az üzleti terv végrehajtásához; – Hatékonyságjavító intézkedési tervek elvárásai; – Központosított tervfelelősségű tervsorok területi előirányzatai; – Egyéb tájékoztató előirányzatok (pl. egység szintjén nem könyvelt bevételek és ráfordítások). Az operatív tervek kiadásának eljárásrendje Az operatív üzleti tervezési folyamat a társasági szintű üzleti tervkészítés megalapozása érdekében már az üzleti tervezés „nulladik” fázisában megkezdődik, az igénytervezés szakaszában. Az operatív tervkészítés ebben a fázisban alulról felfele (bottom-up) irányultságú. A tervezés jellemzően feladatalapú, de emellett részben bázisalapú is, melyhez az alapadatokat a pénzügyi és naturális adatokat szolgáltató informatikai

13. szám

rendszerek (pl. PÁVA, GIR, SAP, Baseware, IGM) és Cognos TM1 rendszer szolgáltatja. Az operatív tervkiadás két ütemben történik. I. ütem: – A vezérigazgató-helyettesek részére az elnökvezérigazgató adja ki a MÁV Zrt. operatív tervkeretét üzletági (P, K, X) bontásban. – A vezérigazgató-helyettesek az operatív tervkereteket kiadják a tervfelelős (MSZSZ szerint) főtevékenységi kör vezetők/területi igazgatók részére. – A vezérigazgató-helyettesek együttesen adják ki az operatív tervet az elnök-vezérigazgató alá tartozó tervfelelős szervezetek részére. II. ütem: – A főtevékenységi kör vezetők/területi igazgatók az alattuk lévő szervezeti egységek részére adják ki az üzleti tervből lebontott célkitűzéseket végrehajtásra. Az operatív tervezés és tervkiadás a központi kontrolling, a humán kontrolling és a területi kontrolling szervezetek támogatásával történik. 4.1.2 Területi operatív tervek illetve pályavasút központi tervek tartalmára vonatkozó irányelvek. A tervek értékadatainak táblázatos megjelenítése központilag kialakított és kiadott formában történik. Az alkalmazandó tervsorok szerkezete kötött, a táblázat sorszerkezete az 1-2. sz. melléklet szerint készül. A hatályos számlatükör alapján az alábbi főkönyvi számok vonatkozásában csak a központi szervezetek vonatkozásában történhet könyvelés: – 517214 Hirdetési és reklámköltségek_nem reklámadó köteles része – 517523 Vontatási célú energetikai szolgáltatás – 518120 Bankgarancia költsége – 518390 Egyéb biztosítási díjak – 812400 Eladott gázolaj beszerzési értéke – 812611 Továbbadott vontatási, előfűtési/előhűtési célú villamos energia – 812612 Továbbadott vontatási, előfűtési/előhűtési célú villamos energia energia adója – 812613 Továbbadott vontatási, előfűtési/előhűtési célú villamos energia rendszerhasználati díja – 812614 Továbbadott vontatási, előfűtési/előhűtési célú villamos energia VET szerinti pénzeszközök – 871110 (bankszámlához kapcsolódó műveletek) – 968060 Közszolgáltatás költségtérítése

13. szám


A felsorolt számlaszámok vonatkozásában tény, terv és várható adat csak a pályavasúti központ szervezetein jelenhet meg. A területre könyvelt tételek megosztásának alapja a szolgáltatási naturáliában mért teljesítménye, mely a rendszerekből a szükséges szolgálati hely mélységig kinyerhető (BW, VERDA, GIR, VEGA stb.). Kontrolling módszerrel területhez rendelt bevételek: – hálózat-hozzáférési díj → PÁVA rendszer lekérdezése alapján Kontrolling módszerrel területhez rendelt mérleg tételek: – felújítások, beruházások → MLI szervezet adatszolgáltatása alapján A Területi tervek teljesüléséért a Területi igazgatók felelnek, míg pályavasút központi tervek teljesüléséért az alábbi szervezetek felelnek: – Műszaki felügyeleti és technológiai igazgatóság – Forgalmi üzemviteli igazgatóság – Műszaki lebonyolítási igazgatóság – Pályavasúti beszerzési igazgatóság – Humánerőforrás gazdálkodási igazgatóság – Operatív HR igazgatóság – Biztonsági igazgatóság – Infokommunikációs igazgatóság – Vagyonkezelési és gazdálkodási igazgatóság – Általános-vezérigazgató helyettes 4.1.3 A kontrolling szervezetek társaságon belüli feladatmegosztásai: A szervezetek részletes feladatait és hatáskörét a mindenkor hatályban lévő Működési és Szervezeti Szabályzat II. kötete, A munkaszervezet működési rendje tartalmazza. A MÁV Zrt. Pályavasúti szervezetei vonatkozásában a Kontrolling igazgatóság Pályavasúti kontrolling szervezet feladata a tervezési folyamatban: – Közreműködik a Pályavasút stratégiai terveinek kialakításában, az üzleti tervek módosítására vonatkozó javaslatok elkészítésében. – Koordinálja és irányítja a Pályavasútra vonatkozó tervezési folyamat keretében kiadott feladatokat. – Irányítja és elvégzi a Pályavasút szintű tervek főtevékenységi körökre bontását, összehangolását és dokumentálását. – Elvégzi a területi igazgatóságok keretszámainak kiadását, beleértve a központilag meghatározott és kezelt tételeket is.

– – – –

1509

Elvégzi a tervezés módszertani és a belső gazdálkodás rendszeréhez kapcsolódó utasítások adaptálását, karbantartását. Elemzi a Hálózati Üzletszabályzat keretében adott és kapott szolgáltatásokat. Ellenőrzi a pályavasúti tervek tartalmát, szakszerűségét, a tervezési folyamat szabályszerűségét. Elkészíti a Pályavasút központi funkcionális szervezeti egységei üzleti tervét, összeállítja a Pályavasút hálózati szintű üzleti tervét és azok dokumentációit.

A MÁV Zrt. Pályavasúti területi igazgatóság vonatkozásában a Területi gazdasági szervezet (kontrolling szakmai vonatkozásban a területi pályavasúti kontrolling) feladata a tervezési folyamatban: – Koordinálja és irányítja a tervezési folyamat keretében kiadott feladatokat. – Közreműködik a Pályavasút üzleti tervének kialakításában, a módosítására vonatkozó javaslatok elkészítésében. – Irányítja és elvégzi a területi igazgatóság szervezeti egységei üzleti tervének elkészítését, összehangolását és azok dokumentálását. – Közreműködik a területi igazgatóság tervébe tartozó központilag meghatározott tételek beillesztésében. – Közreműködik a tervezés módszertani és a belső gazdálkodás rendszeréhez kapcsolódó utasítások adaptálásában, karbantartásában. – Ellenőrzi a tervek tartalmát, szakszerűségét, a tervezési folyamat szabályszerűségét. A MÁV Zrt. Pályavasúti szervezetei vonatkozásában a Humánerőforrás gazdálkodási Igazgatóság (kontrolling szakmai vonatkozásban a Humánerőforrás kontrolling) feladata a tervezési folyamatban a létszám és személyi jellegű ráfordítások vonatkozásában: – – – – – –

Javaslatot tesz a személyi jellegű költségekkel összefüggő premisszákra és peremfeltételekre. Elvégzi az üzletági szintű tervek főtevékenységi körökre bontását, összehangolását és dokumentálását. Elkészíti a területi igazgatóságok keretszámait, beleértve a központilag meghatározott és kezelt tételeket is. Elvégzi a tervezés módszertani és a belső gazdálkodás rendszeréhez kapcsolódó utasítások adaptálását, karbantartását. Ellenőrzi a tervek tartalmát, szakszerűségét, a tervezési folyamat szabályszerűségét. Elkészíti az SAP-ban a munkaköri mélységű operatív HR terveket a humán partner szervezet bevonásával.

1510


4.1.4 Az üzleti és operatív tervezés folyamata

4.1.5 Tárgyévre vonatkozó aktualitások

A stratégiai tervezés hálózati szinten történik. Az előzetes üzleti tervezési folyamat felülről lefele (topdown) irányultságú, melynek keretében a MÁV Zrt. felsővezetésével lefolytatott tervalkura, illetve a tervezés irányelveinek és peremfeltételeinek rögzítésére, a pályavasúti területi igazgatóságok előzetes keretszámainak meghatározására kerül sor.

Tervkiadás 2016

Az operatív üzleti tervezési folyamat alulról felfele (bottom-up) irányultságú, de a környezeti adottságok miatt egyes részterületeket ettől eltérően kell tervezni. Az elvégzendő feladatok és a kiadott keretszámok alapján előbb helyi szintű, majd – a Pályavasút központi szakmai szervezeti egységeit is bevonva – hálózati szakmai szintű többlépcsős iterációval alakul ki a Pályavasút hálózati szintű terve. A hálózati szintű terv jóváhagyását követően kiadott területi tervek tervszervezetre és éven belül hónapokra történő lebontását – humán költségek nélkül – a Területi gazdasági szervezet (kontrolling szakmai vonatkozásban területi pályavasúti kontrolling) a Területi igazgatóság szakmai illetékeseivel együttműködve, a központilag meghatározott tételeket figyelembe véve készíti el. A Pályavasúti kontrolling szervezet ehhez kontrolling szakmai és konzultációs támogatást nyújt. A területi tervek szervezethez rendelését követően, a Pályavasúti kontrolling szervezet által felügyelve kerül sor a tervek havi ütemezésének elkészítésére és a vezetői számvitelt támogató Cognos TM1 kontrolling rendszerben való rögzítésére. A területi terv tételeinek rögzítését és teljes körű gondozását a területi pályavasúti kontrolling szervezet végzi. A létszám és személyi jellegű ráfordítások stratégiai tervét Pályavasút hálózati szinten a Humánerőforrás gazdálkodási Igazgatóság készíti a kapcsolódó prémium és létszám racionalizálási egyszeri költséggel öszszefüggő CT képzéssel, feloldással együtt. A stratégiai létszámterv területi tervegységen belüli felbontása a terület kompetenciája. A kialakult operatív létszámtervek alapján a személyi jellegű ráfordítások operatív szervezeti egység, ezen belül munkaköri szintű tervezése az SAP-ban történik. A tervezést a Humánerőforrás gazdálkodási Igazgatóság (kontrolling szakmai vonatkozásban a Humánerőforrás Kontrolling) végzi a területi humán partnerek közreműködésével. Az operatív terv adatok interfész útján kerülnek át az SAP-ból a Cognos TM1 kontrolling rendszerbe. A tervezési folyamat végén a Területi igazgatóságok és pályavasúti központi szervezetek terve a vezetői felelősségi hierarchia szinteknek megfelelő bontásban, nyomtatott formában is ki kell adni.

13. szám

A tervezéssel és a tervkiadással kapcsolatos feladatok – tervezési struktúra kialakítása SAP-ban, Cognosban, – létszámterv részletes tervezési egység és munkaköri mélységben, – a létszámterv alapján személyi jellegű ráfordítás terv (részletes tervezési egység és munkaköri mélységben) SAP-ban, – humán tervek interfésszel történő átvitele a TM1-be, – humán tervvel párhuzamosan bevétel, ráfordítások tervezése, – központilag kiadott tervek: ¾ kiküldetési terv (Nemzetközi szervezet közreműködésével) ¾ külső képzési terv (Humán szervezet közreműködésével) ¾ reprezentáció, étkezés terv (Pénzügy közreműködésével) ¾ más – az adott üzleti év tervezési folyamatában előírt - központilag kiadott tervek – kontrolling típusú tervadatok kidolgozása, – új TM1 sorok felvétele, TIG tervtáblák kialakítása – operatív bevételek és ráfordítások rögzítése a TM1-ben (könyvelt és kontrolling) A 2016. évi operatív terv kiadása két ütemben valósul meg. – II. ütem Területi igazgatóságok és főtevékenységi körök tervkeretének kiadása – II. ütem Valamennyi tervszervezet 2016. évi tervkeretének kiadása Az I. ütemben elvégzendő feladatok – Munkaerő-forgalmi terv intézkedések rögzítése tervegységenként, – Létszám terv elkészítése tervegységenként – Létszámterv alapján SZJR becslés operatív tervezés I. szintjéhez – Mátrix irányítás alá vont tételek tervértékeinek meghatározása – Területi szinten nem könyvelt, de oda tartozó tételek felosztása – Közvetlenül területi szinthez tartozó bevételek és ráfordítások tervkeretének meghatározása – Területi igazgatóságok és főtevékenységi körök közvetlen és ráosztott kereteinek kiadása A területi igazgatóságok terve vezérigazgató-helyettesek részéről kerül kiadásra. Jóváhagyók: vezérigazgató-helyettesek, előterjesztő: KI pályavasúti kontrolling, szignálók: a szakmai irányító szervezetek).

13. szám


A II. ütemben elvégzendő feladatok – Létszámterv alapján részletes személyi jellegű ráfordítás terv elkészítése az SAP rendszerben, operatív tervezési egységenként és munkakörönként a humánpartnerek közreműködésével, interfésszel történő átadása a Cognos rendszerbe – Közvetlenül területi szinthez tartozó bevételek és ráfordítások elemi tervezési egységekhez rendelése – A tervegység szintű tervkeretek rögzítése a Cognos TM1 kontrolling rendszerben – a Pályavasúti kontrolling közreműködésével – Tervszervezetek közvetlen és ráosztott kereteiből az operatív tervek összeállítása, a tervdokumentációk kiadása A területi igazgatóságokon belüli szervezeti egységek terveit a területi kontrolling szervezetek javaslatai alapján, az érintett szakmai szervezeti egységekkel és a Pályavasúti kontrolling szervezettel egyeztetetten készülnek. Jóváhagyók: területi igazgatók, előterjesztők: területi gazdasági vezetők. 4.1.6 Éves várható előrejelzés készítése Az éves várható készítés célja, hogy a vezetést tájékoztatást kapjon az év végére várható eredmény alakulásáról, a tervektől való várható eltérésekről, annak érdekében, hogy az előrejelzés alapján időben dönthessen a szükséges intézkedésekről. A várhatókészítési feladatok szervezeti mélységét és időbeli ütemezését a Kontrolling igazgatóság írja elő a MÁV-csoport beszámolási, tervezési, várhatókészítési egységei számára a várható készítési folyamat kezdetén. A várhatókészítés technikája, logikája és felelős szervezetek közötti feladatmegosztása az üzleti tervezési folyamat rendjével azonos. A várhatókészítés az év hátralévő időszakának újragondolását, előrejelzését jelenti azoknak az információknak a birtokában, amelyek az üzleti tervezés óta eltelt időszakban váltak ismertté. Ezen információk vonatkozhatnak az elmúlt időszakra (pl. bevételkiesés, váratlan meghibásodások miatti költségtöbbletek, tervezettől eltérő árfolyamok stb.), vagy a hátralévő időszakra (pl. új szerződések, korábban nem tervezett árváltozások). A Területi igazgatóság várható előrejelzését – a szakmai illetékesek közreműködésével – a Területi gazdasági szervezet (kontrolling szakmai vonatkozásban a Területi pályavasúti kontrolling), míg a központi szervezetek várhatóját a Pályavasúti kontrolling szervezet állítja össze. A területi és a pályavasúti központ szervezeteinek előrejelzéseiből és a központilag kezelt tételekből a Pályavasúti kontrolling szervezet állítja össze a Pályavasút szintű várható előrejelzést.

1511

A létszám és személyi jellegű ráfordítások vonatkozásában a várható előrejelzést a Humánerőforrás gazdálkodási Igazgatóság állítja össze. 4.2 Ténybeszámolóval kapcsolatos szabályok 4.2.1 A ténybeszámolókkal szemben támasztott általános követelmények Az operatív beszámolók a társasági szintű beszámolók alátámasztásául szolgálnak. Az elemzéseket, évközi és év végi beszámoló jelentéseket a csoport szintű kontrolling utasításban rögzített módszerek alkalmazásával és követelmények teljesítésével kell elkészíteni. A beszámolók struktúrája a kiadott tervekét követi, tekintettel a célkitűzések teljesítésének visszamérési követelményeire. Az eredménykimutatás előirányzatainak teljesülését, valamint a csoport szintű kontrolling utasítás szerint év közben készített prognózisokat egyes szervezeti egységek gazdálkodására vonatkozóan a Cognos rendszer adatbázisán elkészített táblázatok szerint értékelik a kontrolling szervezetek. A könyvvizsgálói auditálhatóságot, illetve auditálást területi szinten a teljes területi beszámolóra, pályavasúti központ szinten a teljes pályavasúti központi beszámolóra, pályavasúti szinten pedig a teljes pályavasúti beszámolóra kell biztosítani. Tekintettel az évközi és év végi könyvvizsgálatokra, az adott szervezeti egység vezetők az érintett beszámolókhoz kapcsolódóan – az általuk irányított szervezeti egységre vonatkozóan – teljességi nyilatkozatot tesznek. A teljes pályavasúti beszámoló azonosan megegyezik a Pályavasútra előírt elkülönített eredménykimutatással, vagyis számszaki alapja a PMSZ adatszolgáltatásnak, a felújítási és az üzemeltetési költségtérítés PMSZ által előírt elszámolásának valamint az NKH felügyeleti jelentésnek. 4.2.2 A ténybeszámolók tartalmi előírásai A különböző időszaki beszámolók tartalma Az éves Beszámoló készítésekor management beszámoló összeállítása az Üzleti Jelentés függelékeként, a pályavasúti területi igazgatóságok valamint a pályavasúti központ gazdálkodási adatainak bemutatásával. Negyedévente a társasági szintű beszámolóhoz szöveges és táblázatos függelék készítése a pályavasúti területi igazgatóságok valamint a pályavasúti központ gazdálkodási eredményeiről. Havonta a társasági és pályavasúti „gyorsjelentések” mellett prezentációs formában a területi igazgatóságok valamint a pályavasúti központ beszámolói is elkészülnek, jelen utasításban szabályozott standard séma szerint.

1512


A területi beszámolók főbb tartalmi elemei – – –

Területi igazgatóság bevételei és ráfordításai (könyvelt és kontrolling adatbázis adatai) A területi igazgatóságok humán erőforrás gazdálkodása (létszámhelyzet, személyjellegű ráfordítás terv és tény összevetés, elemzések) Területi igazgatóságok területén végzett karbantartások és felújítások, kiemelten az outsourcing és a saját kivitelezésű munkák

– – –

13. szám

Kiemelt (a pálya- és szolgáltatásminőséget meghatározó) pályavasúti költségsorok Beszerzések területi státusza Kulcs teljesítménymutatók

Területi beszámolók szervezeti lehatárolása A területi igazgatóságok gazdálkodási felelősség szempontjából az alábbi fő szakmai területeket foglalják magukban:

(Az ábra a TIG szervezetek általános felépítését mutatja) A pályavasút működtetéshez kapcsolódó főkönyvi szervezetek területi és központi szervezethez sorolását a 4. számú, a MÁV Zrt. teljes szervezeti hierarchiáját – benne a Pályavasúti (P főkönyvhöz rendelet) szervezetek azonosításával – az 5. számú melléklet tartalmazza. 4.2.4 Az auditált pályavasúti beszámoló struktúrája A teljes területi beszámolóban a tervfelelősi területi beszámolón túl be kell mutatni a területhez rendelhető fő-

könyvi szervezetek eredményét, továbbá utólag a pályavasúti központról naturáliák alapján felosztható bevételeket, költségeket és ráfordításokat is. Az első két tétel a főkönyvi szervezetek megfelelő besorolásával történik a GIR rendszerben, míg a kontrolling korrekciókat a Cognos rendszerben kell elvégezni. A főkönyvi szervezetek besorolását a 4. sz. melléklet tartalmazza.

13. szám


1513

A rendszert a következő ábra szemlélteti: Tervfelelősi központi beszámoló

Pályavasút Központ

Tervfelelősi területi beszámoló

Budapest TIG (főkönyvi szervezetek)

Debrecen TIG (főkönyvi szervezetek)

Miskolc TIG (főkönyvi szervezetek)

Pécs TIG (főkönyvi szervezetek)

Szeged TIG (főkönyvi szervezetek)

Szombathely TIG (főkönyvi szervezetek)

Budapest TIGhez rendelt (nem TIG) főkönyvi szervezetek

Debrecen TIGhez rendelt (nem TIG) főkönyvi szervezetek

Miskolc TIGhez rendelt (nem TIG) főkönyvi szervezetek

Pécs TIG-hez rendelt (nem TIG) főkönyvi szervezetek

Szeged TIGhez rendelt (nem TIG) főkönyvi szervezetek

Szombathely TIG-hez rendelt (nem TIG) főkönyvi szervezetek

Kontrolling korrekciók






Budapest teljes területi beszámoló

Debrecen teljes területi beszámoló

Miskolc teljes területi beszámoló

Pécs teljes területi beszámoló

Szeged teljes területi beszámoló

Szombathely teljes területi beszámoló

Auditált beszámolók

ÁVIGH alá tartozó pályavasúti központi főkönyvi szervezetek

GIR Pályavasúti központi szervezetekhez rendelt (nem ÁVIGH) főkönyvi szervezetek



Cognos

Pályavasút Központi beszámoló

Pályavasúti főkönyv

4.2.5 A kontrolling szervezetek társaságon belüli feladatmegosztásai a beszámolás folyamatában: A MÁV Zrt. Pályavasúti szervezetei vonatkozásában a Kontrolling Igazgatóság Pályavasúti kontrolling szervezet feladata a beszámolási folyamatban: – Koordinálja és irányítja a Pályavasútra vonatkozó beszámolási folyamat keretében kiadott feladatokat. – Irányítja és elvégzi a Pályavasút szintű beszámoló összehangolását. – Elvégzi a beszámolás módszertani és a belső gazdálkodás rendszeréhez kapcsolódó utasítások adaptálását, karbantartását. – Elkészíti a Pályavasút központi funkcionális szervezeti egységei beszámolóját, összeállítja a Pályavasút hálózati szintű beszámolóját és azok dokumentációit. – Ellenőrzi a pályavasúti beszámolók tartalmát, szakszerűségét, a beszámolási folyamat szabályszerűségét. A MÁV Zrt. Pályavasúti területi igazgatóság vonatkozásában a Területi gazdasági szervezet (kontrolling szakmai vonatkozásban Területi pályavasúti kontrolling) feladata a beszámolási folyamatban:

– – – –

Koordinálja és irányítja a beszámolási folyamat keretében kiadott feladatokat. Irányítja és elvégzi a területi szintű beszámoló összehangolását, összeállítását és dokumentálását. Közreműködik a beszámolás módszertani és a belső gazdálkodás rendszeréhez kapcsolódó utasítások adaptálásában, karbantartásában. Ellenőrzi a beszámolók tartalmát, szakszerűségét, a beszámolási folyamat szabályszerűségét.

A MÁV Zrt. Pályavasúti szervezetei vonatkozásában a Humánerőforrás gazdálkodási Igazgatóság (kontrolling szakmai vonatkozásban a Humánerőforrás kontrolling) feladata a beszámolási folyamatban a létszám és személyi jellegű ráfordítások vonatkozásában: – – – –

Elvégzi a pályavasúti HR beszámoló összehangolását és dokumentálását. Elvégzi a beszámolás módszertani és a belső gazdálkodás rendszeréhez kapcsolódó utasítások adaptálását, karbantartását. Ellenőrzi a beszámolók tartalmát, szakszerűségét, a beszámolási folyamat szabályszerűségét. Koordinálja és irányítja a területi beszámolási folyamat keretében kiadott feladatokat.

1514

–

–


Elkészíti a Pályavasút központi funkcionális szervezeti egységei HR beszámolóját, összeállítja a Pályavasút hálózati szintű HR beszámolóját, elvégzi annak dokumentálását. A Humánerőforrás gazdálkodási Igazgatóság (kontrolling szakmai vonatkozásban a Humánerőforrás kontrolling) szakmailag irányítja a területi humán partner szervezet beszámolási tevékenységét.

A MÁV Zrt. Pályavasúti szervezetei vonatkozásában a területi humán partner szervezet feladata a beszámolási folyamatban: –

A területi beszámolás során kiadott feladatok alapján összeállítja a területi igazgatóság létszám és a személyi jellegű ráfordításokról szóló humán beszámolóját, ezeket – a kiadott beszámolási ütemtervnek megfelelően – adatszolgáltatásként biztosítja a területi kontrolling szervezet számára.

A kontrolling szervezetek feladatmegosztása a beszámolók elkészítése során: –

–

–

– –

A tervfelelősi területi beszámolóval kapcsolatos – a létszám és személyi jellegű ráfordításokkal nem összefüggő - összes kontrolling feladat teljes körű elvégzése a Területi kontrolling szervezet kötelezettsége. A teljes pályavasúti központ beszámolójával összefüggő – a tervfelelősi területi beszámolóval és a létszám és személyi jellegű ráfordításokkal nem összefüggő - összes kontrolling feladat teljes körű elvégzése a Pályavasúti kontrolling szervezet kötelezettsége. A létszám és személyi jellegű ráfordításokkal összefüggő összes kontrolling feladat teljeskörű elvégzése érdekében: • Humánerőforrás gazdálkodási igazgatóság (kontrolling szakmai vonatkozásban a Humánerőforrás kontrolling) szakmailag irányítja a területi humán partner szervezet beszámolási tevékenységét. • A területi HR beszámoló összeállítása a humánpartner szervezet feladata. • A Területi humán partner szervezet a létszám és személyi jellegű ráfordítások vonatkozásában adatokat szolgáltat a területi pályavasúti kontrolling szervezet számára a területi beszámoló elkészítéséhez. A teljes területi beszámoló összeállítása a Területi kontrolling szervezet kötelezettsége. A területhez rendelt, de nem TIG szervezetek vonatkozásában a Pályavasúti kontrolling szervezet adatokat szolgáltat a Területi kontrolling szervezet számára a teljes területi beszámoló elkészítéséhez.

13. szám

4.2.6 A beszámolás folyamata A beszámolás többszintű. Legfelsőbb szinten a társasági elvárásoknak megfelelően, Pályavasút szinten, öszszesített adatokkal készül. A Pályavasúton belül a központi irányító szervezetek részére szervezeti és szakmai beszámolók összeállítására is sor kerül, melyek a gazdálkodási adatok mellett átfogó műszaki-technológiai naturális információkat is hordoznak. Operatív szinten a területi igazgatóság, illetve a területi szakmai osztályok és a végrehajtó tervszervezetek, valamint a pályavasúti központ értékeléséhez készül beszámoló, melyekben a gazdálkodási adatok mellett hangsúlyosabban jelennek meg a műszaki-technológiai jellemzők. A beszámolás folyamata MÁV Zrt. központ (mely magában foglalja a személyszállítást is) és Pályavasút szintű szabályozás alapján, a környezeti jellemzők figyelembe vételével, az operatív folyamatokhoz illeszkedően valósul meg. A beszámolási folyamat alulról felfele (bottom-up) irányultságú, de a környezeti adottságok miatt egyes részterületeket ettől eltérően kell értékelni. A beszámoláshoz az alapadatokat a GIR és Cognos TM1 rendszer szolgáltatja. A Területi igazgatóság beszámolóját – a szakmai illetékesek közreműködésével – a Területi gazdasági szervezet (kontrolling szakmai vonatkozásban a Területi pályavasúti kontrolling) állítja össze. Ehhez kapcsolódóan történik a vezetői számvitel igényeinek megfelelő számviteli adatsorok felosztása, ellenőrzése, elemzése, az esetleges eltérések rendezésére a szükséges intézkedések megtétele. Az elemzés során különböző időszakok adatainak összevetésére is sor kerül. Meghatározott időközönként az üzleti terv éves várható teljesítésére vonatkozó előrejelzés is készül. Ennek keretében felül kell vizsgálni az eltelt időszak teljesítményeit, az évközi változások hatásait és erre alapozva prognózist kell készíteni az év végi terveltérésekre (megtakarítás és túllépés egyaránt). Az eltérések okát elemezni kell és javaslatot kell tenni az eredményrontó hatások ellentételezésére. A területi és a pályavasúti központ beszámolókból, előrejelzésekből és a központilag kezelt tételekből a Pályavasúti kontrolling szervezet állítja össze a Pályavasút szintű beszámolót, az üzleti terv várható előrejelzését, illetve az egyes szakterületek szakmai beszámolóit. A létszám és személyi jellegű ráfordítások vonatkozásában az üzletági beszámolót és az üzleti terv várható előrejelzését a Humánerőforrás gazdálkodási Igazgatóság állítja össze. Mind a beszámoló, mind a várható előrejelzés kiegészítő információként visszacsatolást biztosít a tervezési folyamatnak.

13. szám


Legalább negyedévente vezetői értekezleten tartott prezentáció keretében kell számot adni a Pályavasút egésze, illetve a Területi igazgatóságok gazdálkodásáról, az üzleti terv várható eredményéről, annak kockázatairól. Ennek előkészítése és a szükséges dokumentáció elkészítése is része a beszámolási folyamatnak. 4.2.7 Beszámolók felépítésének struktúrája A MÁV Zrt. teljes pályavasúti beszámolója A beszámolás értékadatainak táblázatos megjelenítése központilag kialakított és kiadott formában történik. Az alkalmazandó tervsorok szerkezete kötött, a bázis-tervtény-várható adatokat tartalmazó oszlopok az aktuális időszaki göngyölített értékeket mutatják be. Az alkalmazandó táblázat szerkezetét a 1. sz. melléklet tartalmazza. A beszámoló és részletes elemzés tartalma A szöveges beszámoló bevezető részében rövid, tömör formában, lényegre törően be kell mutatni a beszámolási időszak fő folyamatait, tendenciáit. Meg kell fogalmazni az egység működésével kapcsolatos fő üzeneteket, irányokat, a működést meghatározó 2-3 legfontosabb tényezőt. A részletes elemzésben az üzemi (üzleti) tevékenység eredményének alakulását, a terv és tény összehasonlítását, az eltérések magyarázatát, az év végére várható értékek előrejelzését az eredménykimutatás felépítése szerinti sorrendben, a kontrolling rendszerben elérhető és rendelkezésre álló háttér-információk alapján kell elkészíteni: – Értékesítés nettó árbevétele – Aktivált teljesítmények – Egyéb bevételek – Anyagjellegű ráfordítások – Személyi jellegű ráfordítások – Értékcsökkenési leírás – Egyéb ráfordítások – Másodlagos bevételek és ráfordítások A személyi jellegű ráfordítások elemzése kiegészítendő a létszámokra vonatkozó adatokkal is. A beszámolónak a könyvelt tételeken felül a táblázatban megjelenített kontrolling típusú területi bevételekre és ráfordításokra, a kiemelten kezelendő tételekre is ki kell terjednie. Az adott évre kiadott kontrolling szabályoknak megfelelően be kell mutatni a beruházások és felújítások, illetve a beszerzési tevékenység és a készletezési tevékenység alakulását.

1515

A területi igazgatóságok beszámolójának tartalmát a 2. sz. melléklet tartalmazza. Beszerzések területi státusza A beszerzések tervezése során a tervfelelős szervezeti egységek a tervezetett felhasználási tételeket (TFT) a Beszerzés Támogató Alkalmazás (BTA) keretrendszerben rögzítik: az anyagokat cikkszám szerint, a szolgáltatásokat szolgáltatási csoportonként. A rögzítési időszak lezárulta után az egyes TFT-k szakmai és szervezeti jóváhagyáson esnek át, melynek eredményeképpen felülvizsgálatra kerül a felhasználási igény üzleti és műszaki indokoltsága. Az így jóváhagyott tervtételek esetében kerül sor a kontrolling szempontú fedezet vizsgálatra, és az üzleti tervvel való összhang vizsgálatára mind a CAPEX, mind az OPEX tételek esetén. Ezt követően kerül sor a beszerzési eljárásokba való sorolásra, majd a beszerzési terv elfogadására. Az a tény, hogy az egyes tételek a beszerzési tervben szerepelnek, nem jelentik egyben a kötelezettségvállalás jóváhagyását, illetőleg a beszerzési eljárás elindításának /kötelezettségvállalásnak az automatikus jóváhagyását. Minden esetben az adott, ténylegesen elindított beszerzési eljárást, illetőleg szerződéskötést megelőzően kerül sor a Kontrolling szervezet által az üzleti tervvel való konzisztencia-vizsgálatra. Ezzel nyomon követhetők a rögzített tervtételek és a terven felüli kötelezettségvállalások egyaránt. Ennek lépései: 1) A tervben vagy azon felül rögzített tételekre irányuló tényleges beszerzési eljárásokra vonatkozó igényeket központi rendszeren keresztül (BTA) az igénylő szervezetnek be kell jelenteni. 2) A beszerző szervezet által lebonyolított eljárásokban végzett eljárási cselekmények folyamatosan naplózásra kerülnek egészen a szerződéskötésig (BTA Eljárás Nyomon Követő Rendszer felülete, BTA ENYKR) 3) A szerződéskötést követően a megkötött szerződés feltöltésre kerül a Baseware rendszer CLM moduljába. (BW CLM) Beszámolási időszakonként adatlekérések útján a BTA ENYKR felületről történik az elindított beszerzési eljárások státuszriportjainak kinyerése, rögzítő szervezetek szerint. A státuszriport adatai tervtétel soronkénti bontásban, értékben és darabszámban összesítetten kimutatásban kerülnek bemutatásra és elemzésre a beszámolóban. (táblázatok formája a csatolt minta beszámolóban). Az anyagbeszerzési eljárások státuszának vizsgálata alkalmával a Baseware rendszerben rögzített anyagigénylések státuszriportjaiból kerül kinyerésre az elemzéshez szükséges alapadat, majd tervtétel soronként, értékben

1516


kerülnek bemutatásra és elemzésre a beszámolóban, a kockázatok meghatározásánál szintén a BTA ENYKR felületről kinyert státuszriport adatai a meghatározók. 4.3 Pályavasúti és területi KPI mutatók A szolgáltatásnyújtás minőségének, illetve a gazdálkodási tevékenység eredményességének mérésével öszszefüggésben a beszámolók kulcs teljesítménymutatók alakulásának ismertetését, elemzését tartalmazzák. A KPI mutatók összehasonlító elemzését a tervhez viszonyítva kell elvégezni. A mutatók alakulását az egyes területi igazgatóságokon belül kell vizsgálni. A területi beszámolók összeállításakor vizsgált mutatókat, képzésük módját, a tervhez való viszonyított elemzésükre való előírást az 3. sz. melléklet tartalmazza. A mutatók kiszámításának a tervfelelősségi szintű területi adatokra kell vonatkoztatni. 5.0 HIVATKOZÁSOK, MÓDOSÍTÁSOK, HATÁLYON KÍVÜL HELYEZÉSEK 5.1 Hivatkozások – –

–

–

20/2015. (V. 22. MÁV Ért. 8.) EVIG sz. utasítás A MÁV-csoport kontrolling tevékenységének szabályai; 8/2016. (III. 25. MÁV Ért. 4.) EVIG sz. utasítás A 12/2015. (III. 27. MÁV Ért. 4.) EVIG. sz. utasítás a MÁV Zrt. vasúti közlekedési tevékenységeinek számviteli elkülönítési szabályzatáról 2. sz. módosítása egységes szerkezetben 54/2015. ( XII. 18. MÁV Ért. 27. ) EVIG sz. utasítás a 12/2015. (III. 27. MÁV Ért. 4.) EVIG. sz. utasítás A MÁV Zrt vasúti közlekedési tevékenységeinek számviteli elkülönítési szabályzatáról 1. sz. módosítása; 49/2015. ( XII. 11. MÁV Ért. 22. ) EVIG sz. utasítás A MÁV-csoport Számviteli Politikája és Értékelési Szabályzata;

– – –

–

13. szám

Mindenkor hatályos évközi és éves zárlati utasítás; 2000.évi C. törvény a számvitelről; 50/2007 (IV.26) GKM-PM együttes rendelet (elkülönítési rendelet) A vasúti közlekedési tevékenységek vasúti társaságon belüli számviteli elkülönítéséről szóló, Mindenkor hatályos Működési és Szervezeti Szabályzat

5.2 Hatályon kívül helyezések 6.0 HATÁLYBA LÉPTETŐ RENDELKEZÉS Jelen utasítás a MÁV Értesítőben történő közzétételt követő napon lép hatályba. 7.0 MELLÉKLETEK JEGYZÉKE 1. számú melléklet: A MÁV Zrt. teljes pályavasúti beszámolója és az éves várható teljesítmény bemutatása A teljes pályavasút központ beszámoló szétbontásra kerül az ÁVIGH alá tartozó illetve a pályavasúti főkönyvhöz rendelt, de nem ÁVIGH alá tartozó szervezetekre. 2. számú melléklet A MÁV Zrt. Pályavasút területi igazgatóságainak beszámolója 3. számú melléklet: KPI-ok a Pályavasúti területi igazgatóságok auditált beszámolójához 4. számú melléklet: A főkönyvi szervezetek besorolása 5. számú melléklet: MÁV Zrt. szervezeti hierarchia a Pályavasút lehatárolásával

Dávid Ilona sk. elnök-vezérigazgató

13. szám


1517

1. sz. melléklet

A MÁV Zrt. teljes pályavasúti beszámolója és az éves várható teljesítmény bemutatása

A pályavasút eredménykimutatása Adatok M Ft-ban … év I - ... hó

Sorszám

Megnevezés Bázis

Tény

Eltérés operatív tervhez

... év I - XII. hó Bázis

Operatív terv

Várható

EZ

ET

I. 03. 04. II. III.

TE

RV

Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) Egyéb bevételek ebből k öltségtérítés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Igénybe vett egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke ( ELABÉ) 09. Eladott közvetitett szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05 + 06 + 07 + 08 +09 ) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Átterhelések eredménye Belső teljesítmények eredménye Központi irányítás bevétele Központi irányítás általános költsége Belső teljesítmények árkülönbözete ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE A ( I. ± II. – III – IV. – V. – VI.- VII.) 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyam15. nyeresége Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű 16. bevételek 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei VIII. (13+14+15+16+17) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok; bankbetétek 20. értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MÜVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. ADÓZÁS ELÖTTI EREDMÉNY ( ±A±B ) X. Adófizetési kötelezettség D. ADÓZOTT EREDMÉNY

Operatív terv

Szöveges elemzés…


TIG

Debrecen TIG-hez rendelt

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Összesen

ET

Összesen -

TIG

Miskolc

-

TIG-hez rendelt

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Összesen -

EZ

Budapest

-

TIG-hez rendelt

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

TIG

Pécs

-

TIG-hez rendelt

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

… év I - ... hó

Összesen -

TIG

Szeged

-

TIG-hez rendelt

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

RV

PÁLYAVASÚTI ÜZLETÁG

Megnevezés

TIG

A pályavasút területi bontást tartalmazó eredménykimutatása, időszaki tény

Értékesítés nettó árbevétele Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Alaptevékenység költségei Alaptevékenység eredménye Egyéb bevételek ebből: üzemeltetési k öltségtérítés Egyéb ráfordítások Egyéb tevékenység eredménye Aktivált saját teljesítmények Üzleti eredmény átterhelés és belső telj. nélkül Átterhelések eredménye Belső teljesítmények eredménye Irányítási költségek felosztásának eredménye Árkülönbözet Üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi eredmény Adózás előtti eredmény +/-Kontrolling korrekciók (részletezve) Teljes területi eredmény


Összesen -

TIG

-

Összesen

Szombathely

-

TIG-hez rendelt

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

TE

13. szám A MÁV Zrt. Értesítője 1518

Pályavasúti központ (TIG-ekhez rendeltek nélkül)

-

-

Tény

-

-


Adatok M Ft-ban

Operatív

-

-

-

-

-

-

terv Egyéb ÁVIGH alá összesen összesen központi Összesen tartozó szervezetek szervezetek

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

TIG

Debrecen

-

-

TIG-hez Összesen rendelt

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ET

-

-

TIG

Miskolc

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

TIG

EZ

Budapest

-

-


-

Pécs

… év I - XII. hó

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

TIG

Szeged

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

RV

PÁLYAVASÚTI ÜZLETÁG

TIG

A pályavasút területi bontást tartalmazó eredménykimutatása, éves várható Megnevezés

Értékesítés nettó árbevétele Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Alaptevékenység költségei Alaptevékenység eredménye Egyéb bevételek ebből: üzemeltetési költségtérítés Egyéb ráfordítások Egyéb tevékenység eredménye Aktivált saját teljesítmények Üzleti eredmény átterhelés és belső telj. nélkül Átterhelések eredménye Belső teljesítmények eredménye Irányítási költségek felosztásának eredménye Árkülönbözet Üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi eredmény Adózás előtti eredmény +/-Kontrolling korrekciók (részletezve) Teljes területi eredmény


TIG

Szombathely

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Pályavasúti központ (TIG-ekhez rendeltek nélkül)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Várható

-

Adatok M Ft-ban

-

Eltérés Operatív operatív

-

-

-

-

-

-

terv tervhez ÁVIGH alá Egyéb összesen összesen központi Összesen szervezetek szervezetek

TIG-hez Összesen tartozó rendelt

-

TE


Számítási mód

Számítási mód

RV

Pályaműködtetés működési költsége / Vágányhossz Támogatásból létesített összes pályavasúti beruházás műszaki teljesítésének összege / Vágányhossz Támogatásból létesített kincstári pályavasúti beruházások műszaki teljesítésének összege / Vágányhossz Pályakarbantartás teljes költsége és a szintentartó felújítás műszaki teljesítésének együttes összege / Vágányhossz

EZ

ET

Teljes költségtérítés / Pályaműködtetés felújítási % költségtérítéssel növelt üzleti bevétele Pályaműködtetés működési költség / Összes Ft / vkm vonat km Ft / vkm Teljes költségtérítés / Összes vonat km Pályaműködtetés működési költség / Összes Ft / brtkm bruttótonna kilométer Teljes költségtérítés / Összes bruttótonna Ft / brtkm kilométer ezer vkm / km Összes vonat km / Vágányhossz ezer brtkm / Összes brtkm / Vágányhossz km

Mértékegység

A MÁV Zrt. társasági (pályavasúti) KPI mutatói Mutató rövid megnevezése

Teljes pályaműködtetési bevételre jutó összes állami költségtérítés Vonatkilométer teljesítmény fajlagos költsége Vonatkilométer teljesítmény fajlagos állami költségtérítése Bruttótonnakilométer teljesítmény fajlagos költsége Bruttótonnakilométer teljesítmény fajlagos állami költségtérítése 1 km vágánykm-re jutó vonatkilométer teljesítmény 1 km vágánykm-re jutó bruttó tonnakilométer teljesítmény

M Ft / km

M Ft / km

1 km vágánykm-re jutó összes támogatásból létesített pályavasúti beruházás

M Ft / km

1 km vágánykm-re jutó infrastruktúra működési költség

1 km vágánykm-re jutó támogatásból létesített kincstári pályavasúti beruházás

M Ft / km

ezer vkm ezer vkm ezer vkm ezer vkm ezer brtkm ezer brtkm ezer brtkm ezer brtkm km

Mértékegység

1 km vágánykm-re jutó pályafenntartási kiadás Felhasznált naturáliák

Közlekedtetés vonatkilométer - személyvonat Közlekedtetés vonatkilométer - tehervonat Közlekedtetés vonatkilométer - egyéb Vonatkilométer összesen Bruttó tonnakilométer - személyvonat Bruttó tonnakilométer - tehervonat Bruttó tonnakilométer - egyéb Bruttó tonnakilométer összesen Vágányhossz


Időszaki terv

… év I - ... hó

Időszaki tény

TE


Eltérés (index)

13. szám


1521

A MÁV Zrt. teljes pályavasúti beruházási, felújítási tevékenységének értékelése

TE

RV

EZ

ET


1522


13. szám

2. sz. melléklet A MÁV Zrt. Pályavasúti területi igazgatóságainak beszámolója Pályavasúti területi igazgatóság Budapest >időszak megjelölése< beszámolója és éves várható teljesítménye I.1. Teljes területi beszámoló Adatok M Ft-ban ... év I - ... hó Megnevezés

TIG Operatív terv

Értékesítés nettó árbevétele Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Alaptevékenység költségei Alaptevékenység eredménye Egyéb bevételek ebből: üzemeltetési k öltségtérítés Egyéb ráfordítások Egyéb tevékenység eredménye Aktivált saját teljesítmények Üzleti eredmény átterhelés és belső telj. nélkül Átterhelések eredménye Belső teljesítmények eredménye Irányítási költségek felosztásának eredménye Holding szolgáltatások megosztott eredménye Üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi eredmény Adózás előtti eredmény

TIG-hez rendelt Eltérés operatív tervhez

Tény

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Operatív terv -

Központi tételek területhez rendelése (+/-) Hálózat-hozzáférési díj

Területi szervezetek összesen


Tény

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Operatív terv


Tény

-

-

-

-

-

-

-

-

Szöveges elemzés… I.2 A területi igazgatóság főbb gazdálkodási mutatói I.2.1 A területi igazgatóság eredménye - területi tervfelelősségi beszámoló Adatok M Ft-ban

... év I - ... hó Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Alaptevékenység költségei Alaptevékenység eredménye Egyéb bevételek ebből: üzemeltetési k öltségtérítés Egyéb ráfordítások Egyéb tevékenység eredménye Aktivált saját teljesítmények Üzleti eredmény átterhelés és belső telj. nélkül Átterhelések eredménye Belső teljesítmények eredménye Irányítási költségek felosztásának eredménye Holding szolgáltatások megosztott eredménye Üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi eredmény Adózás előtti eredmény


Operatív terv

Bázis


Tény

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

... év I - XII. hó Operatív terv

Bázis


Várható

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

13. szám


1523

I.2.2 A területi igazgatóság létszám helyzete ... év I - ... hó Megnevezés

Operatív terv

Bázis

Zárólétszám összesen (fő) Közfoglalkoztatottak nélkül Közfoglalkoztatottak Átlaglétszám összesen (fő) Közfoglalkoztatottak nélkül Közfoglalkoztatottak


Tény

-

-

-

-

-

-


Bázis -


Várható

-

-

-

-

-

-

-

Szöveges elemzés… I.2.3 A területi igazgatóság bevételei Adatok M Ft-ban

... év I - ... hó Megnevezés

Operatív terv

Bázis

Nyílt hozzáférésű bevételek vont energia nélkül Vontatási energia Nem nyílt hozzáférésű bevételek Egyéb értékesítési bevételek Értékesítés nettó árbevétele Aktivált teljesítmények Eszközértékesítés bevételei Üzemeltetési költségtérítés Egyéb kapott támogatások Késedelmi kamat bevételek Céltartalék-feloldás Egyéb bevételek Egyéb bevételek összesen Átterhelt + belső felosztott bevételek Pénzügyi bevételek Összesen


Tény

-

-

-

-

-

-

-

-

-

... év I - XII. hó Bázis -


Operatív terv


Várható

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Szöveges elemzés… I.2.4 A területi igazgatóság ráfordításai Adatok M Ft-ban

... év I - ... hó Megnevezés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Igénybe vett egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerezési értéke (ELÁBÉ) Eladott közvetített szolgáltatások értéke (alvállalkozók) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jell.ráfordítások Értékcsökkenési leírás Értékesített, selejtezett, megsemm. eszk. k.sz. értéke Káreseményekkel kapcsolatos veszteség, helyreállítás Céltartalék-képzés Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások összesen Átterhelt + belső felosztott költségek Pénzügyi ráfordítások Összesen


Operatív terv

Bázis

... év I - XII. hó


Tény

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Operatív terv

Bázis -


Várható

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1524


13. szám

A pályaállapotot közvetlenül befolyásoló, kiemelt tervsorok Adatok M Ft-ban


Operatív terv

Bázis

Karbantartási anyag Vasúti pálya karbantartása outsourcing keretében Vasúti pálya karbantartása outsourcingon felül Épületszerkezeti karbantartás és hibaelhárítás Épületüzemeltetéshez kapcsolódó karbantartás Gyomirtás, kaszálás Fakivágás, gallyazás, egyéb kertészeti munka Hegesztési szolgáltatás költsége Aszfaltozás Minőségvizsg.: pálya- és híddiagn., uh.vizsg., vg.mérés Összesen

-

Tény

-



-

Operatív terv

Bázis -

-

Várható

-

Szöveges elemzés… I.3 A területi igazgatóság üzleti terv teljesítésének kockázatai (Alábbi táblázatok minta adatokkal feltöltve.) ... I - ... havi Adózás előtti eredmény terv Értékesítés nettó árbevétele Anyagjellegű ráfordítások

Ï

0

V

-150

Ð

Értékcsökkenési leírás

0

V

Egyéb tevékenység eredménye

0

Aktivált saját teljesítmények

0

Átterhelések eredménye Belső teljesítmények eredménye Irányítási költségek felosztásának eredménye Holding szolgáltatások megosztott eredménye Pénzügyi műveletek eredménye ... I - ... havi Adózás előtti eredmény tény

V 100

Személyi jellegű ráfordítások

Adatok M Ft-ban 2 000 100

V

0

V

200

Ï

0

V

-50

Ð

0

V

2 100

Szöveges elemzés… ... évi Adózás előtti eredmény terv Értékesítés nettó árbevétele Anyagjellegű ráfordítások

V

-150

Ð


0

V


0


0

Átterhelések eredménye Belső teljesítmények eredménye Irányítási költségek felosztásának eredménye Holding szolgáltatások megosztott eredménye Pénzügyi műveletek eredménye ... évi Adózás előtti eredmény várható


Ï

0

V 100


Adatok M Ft-ban 5 000 100

V

0

V

200

Ï

0

V

-50

Ð

0

V

5 100


-

-

13. szám


1525

I.4 Beruházások, felújítások területi státusza Adatok M Ft-ban


Bázis

Operatív terv

Tény

Beruházás, felújítás összesen



Bázis

Operatív terv

Várható


-

-

Szöveges elemzés… I.5 A területi igazgatóság KPI mutatói ... év I-... hó Terv

Naturália adatok

... év I-... hó Tény

Vonalhossz (km) Vonatkm (ezer vkm) Bruttó tonna km (M brtkm) Átlagétszám (fő) Pályaműködtetés működési költség (M Ft) Menetrendszerűség (%)

KPI 1 km vágánykm-re jutó vonatkm teljesítmény 1 km vágánykm-re jutó bruttó tonnakm teljesítmény Vonatkm teljesítmény létszámhatékonysága Bruttó tonnakm teljesítmény létszámhatékonysága Vonatkm teljesítmény fajlagos költsége Bruttó tonnakm teljesítmény fajlagos költsége Vonalhossz fajlagos költsége Átlaglétszám fajlagos költsége Menetrendszerűség Feláras országos Elővárosi Országos Regionális


Eltérés 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Mértékegység

... év I-... hó Terv

... év I-... hó Tény

Eltérés

Eltérés % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Eltérés %

ezer vkm / km

0,000

0,000

0,000

0,00%

ezer brtkm / km

0,000

0,000

0,000

0,00%

ezer vkm / fő

0,000

0,000

0,000

0,00%

ezer brtkm / fő

0,000

0,000

0,000

0,00%

ezer Ft / vkm

0,000

0,000

0,000

0,00%

Ft / brtkm

0,000

0,000

0,000

0,00%

M Ft / km M Ft / fő

0,000 0,000

0,000 0,000

0,000 0,000

0,00% 0,00%

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

% % % %


I.6 Beszerzések területi státusza

... év I - ... hó

Tény

Bázis

Szolgáltatási beszerzési eljárások várhatóra gyakorolt hatása

Megnevezés Operatív terv Operatív terv

-

... év I-XII. hó

Szerződéssel lefedett, Szerződéssel le nem terv szerint teljesülő fedett érték érték *

Vasúti pálya karbantartása outsourcingon felül Épületszerkezeti karbantartás és hibaelhárítás Épületüzemeltetéshez kapcsolódó karbantartás Egyéb eszközök karbantartása Utastájékoztató berendezések szövegének módosítása Egyéb vasútüzemi tevékenységgel összefüggő szolgáltatás Egyéb szállítási, rakodási költség Gyomirtás, kaszálás Fakivágás, gallyazás, egyéb kertészeti munka Hegesztési szolgáltatás költsége Aszfaltozás Hulladékkezelés Minőségvizsgálat: Pálya- és híddiagnosztika, ultrahangos vizsg., vg. mérés Összesen: * keretszerződés esetén a keret terhére várhatóan lehívása kerülő értéket kell szerepeltetni ** beszerzési státusz, szerződéskötés várható dátuma miatt felhasználása tárgyévben nem valósul meg

-

A beszerzési eljárások státusza alapján kockázatosnak minősülő eljárások értéke **

-

Várható eltérése operatív tervhez

-

-

-

-

-

-

Adatok M Ft-ban

Várható

-


Tény

... év I - ... hó

Operatív terv

-

-

Bázis

Anyagbeszerzési eljárások várhatóra gyakorolt hatása

Megnevezés

Saját kivitelezésű beruházási, felújítási anyag Üzemeltetéshez felhasznált anyag Karbantartási anyag Irodai anyag Egyéb célú üzemanyag, fűtőanyag Étkezés, védőital Egyéb anyagköltség Összesen: * beszámolási időszak utolsó napjának státusza szerint -

Operatív terv

-

30 napnál régebben megrendelt és nem szállított anyag értéke*

-

... év I-XII. hó 30 napnál régebben megrendelt és nem szállított anyag esetében a beszerzési eljárások státusza alapján kockázatosnak minősülő eljárások értéke 30 napnál régebben megrendelt és nem szállított anyag esetében a beszerzési eljárások státusza alapján várhatóan teljesülő szállítások értéke

-

-

Beszerzési eljárások státusza alapján a várhatóra negatív hatással lévő eljárások értéke *

-

Várható eltérése operatív tervhez

-

Adatok M Ft-ban

Várható

-

1528


13. szám

Pályavasúti területi igazgatóság Debrecen >időszak megjelölése< beszámolója és éves várható teljesítménye MINTA szerint Pályavasúti területi igazgatóság Miskolc>időszak megjelölése< beszámolója és éves várható teljesítménye MINTA szerint Pályavasúti területi igazgatóság Pécs>időszak megjelölése< beszámolója és éves várható teljesítménye MINTA szerint Pályavasúti területi igazgatóság Szeged>időszak megjelölése< beszámolója és az éves várható teljesítmény bemutatása MINTA szerint Pályavasúti területi igazgatóság Szombathely >időszak megjelölése< beszámolója és éves várható teljesítménye MINTA szerint A MÁV Zrt. Pályavasút központ szervezeteinek összesített beszámolója és az éves várható teljesítménye

13. szám


1529

II.1. Teljes pályavasúti központ beszámoló Adatok M Ft-ban ... év I - ... hó Megnevezés

Operatív terv Értékesítés nettó árbevétele Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Alaptevékenység költségei Alaptevékenység eredménye Egyéb bevételek ebből: üzemeltetési k öltségtérítés Egyéb ráfordítások Egyéb tevékenység eredménye Aktivált saját teljesítmények Üzleti eredmény átterhelés és belső telj. nélkül Átterhelések eredménye Belső teljesítmények eredménye Irányítási költségek felosztásának eredménye Holding szolgáltatások megosztott eredménye Üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi eredmény Adózás előtti eredmény

Pályavasúti központhoz rendelt szervezetek Eltérés Operatív Tény operatív terv tervhez

Pályavasúti központ Eltérés operatív tervhez

Tény

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Teljes Pályavasúti központ összesen Eltérés Operatív Tény operatív terv tervhez -

-

-

-

-

Szöveges elemzés… I.2 A pályavasúti központ főbb gazdálkodási mutatói I.2.1 A pályavasúti központ eredménye - pályavasúti központ tervfelelősségi beszámoló Adatok M Ft-ban

... év I - ... hó Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Alaptevékenység költségei Alaptevékenység eredménye Egyéb bevételek ebből: üzemeltetési k öltségtérítés Egyéb ráfordítások Egyéb tevékenység eredménye Aktivált saját teljesítmények Üzleti eredmény átterhelés és belső telj. nélkül Átterhelések eredménye Belső teljesítmények eredménye Irányítási költségek felosztásának eredménye Holding szolgáltatások megosztott eredménye Üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi eredmény Adózás előtti eredmény


Operatív terv

Bázis


Tény

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


Bázis


Várható

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1530


13. szám

I.2.2 A pályavasúti központ létszám helyzete ... év I - ... hó Megnevezés

Operatív terv

Bázis

Zárólétszám összesen (fő) Közfoglalkoztatottak nélkül Közfoglalkoztatottak Átlaglétszám összesen (fő) Közfoglalkoztatottak nélkül Közfoglalkoztatottak


Tény

-

-

-

-

-

-


Bázis -


Várható

-

-

-

-

-

-

-

Szöveges elemzés… I.2.3 A pályavasúti központ bevételei Adatok M Ft-ban


Operatív terv

Bázis

Nyílt hozzáférésű bevételek vont energia nélkül Vontatási energia Nem nyílt hozzáférésű bevételek Egyéb értékesítési bevételek Értékesítés nettó árbevétele Aktivált teljesítmények Eszközértékesítés bevételei Üzemeltetési költségtérítés Egyéb kapott támogatások Késedelmi kamat bevételek Céltartalék-feloldás Egyéb bevételek Egyéb bevételek összesen Átterhelt + belső felosztott bevételek Pénzügyi bevételek Összesen


Tény

-

-

-

-

-

-

-

-

-

... év I - XII. hó Bázis -


Operatív terv


Várható

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Szöveges elemzés… I.2.4 A pályavasúti központ ráfordításai Adatok M Ft-ban

... év I - ... hó Megnevezés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Igénybe vett egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerezési értéke (ELÁBÉ) Eladott közvetített szolgáltatások értéke (alvállalkozók) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jell.ráfordítások Értékcsökkenési leírás Értékesített, selejtezett, megsemm. eszk. k.sz. értéke Káreseményekkel kapcsolatos veszteség, helyreállítás Céltartalék-képzés Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások összesen Átterhelt + belső felosztott költségek Pénzügyi ráfordítások Összesen


Operatív terv

Bázis



Tény

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Operatív terv

Bázis -


Várható

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

13. szám


1531

I.3 A pályavasúti központ üzleti terv teljesítésének kockázatai

(Alábbi táblázatok minta adatokkal feltöltve.)

... I - ... havi Adózás előtti eredmény terv Értékesítés nettó árbevétele Anyagjellegű ráfordítások

100

Ï

0

V

-150

Ð


0

V


0

V


0

Átterhelések eredménye

0

V

200

Ï

0

V

Belső teljesítmények eredménye Irányítási költségek felosztásának eredménye Holding szolgáltatások megosztott eredménye Pénzügyi műveletek eredménye ... I - ... havi Adózás előtti eredmény tény

100


Adatok M Ft-ban 2 000

V

-50

Ð

0

V

2 100


... évi Adózás előtti eredmény terv Értékesítés nettó árbevétele Anyagjellegű ráfordítások

Ï

0

V

-150

Ð


0

V


0

V


0

Átterhelések eredménye

0

V

200

Ï

0

V

Belső teljesítmények eredménye Irányítási költségek felosztásának eredménye Holding szolgáltatások megosztott eredménye Pénzügyi műveletek eredménye ... évi Adózás előtti eredmény várható


100

100


Adatok M Ft-ban 5 000

V

-50

Ð

0

V

5 100

1532


13. szám

3. sz. melléklet KPI-ok a Pályavasúti területi igazgatóságok auditált beszámolójához 1. Menetrendszerűség o Képzése: pontos vonat db/leközlekedett vonat db %-os aránya o Terv: KÖSZ szerinti elvárás (4 db szegmensre) o Tény: PÁVA NÜJ 100 riport 1-KPI

Feláras országos

Elővárosi

Országos

Regionális

Menetrendszerűség

ET

2. Naturáliák: Vonatkm • Képzése: vonat db*szállítási km • Terv: 15138/2016/MAV tervkiadó levél 2. melléklete szerint • Tény: PÁVA ÜÉ-362 riport

2.2

Bruttó tonnakm • Képzése: vonat bruttó tonna*szállítási km • Terv: 15138/2016/MAV tervkiadó levél 2. melléklete szerint • Tény: PÁVA ÜÉ-362 riport

2.3

Vonalhossz • Képzése: Egyvágányú vonal építési hossza + Kétvágányú vonal építési hossza*2 - Forgalomszüneteltetett vonal építési hossza • Terv: 15138/2016/MAV tervkiadó levél 2. melléklete szerint • Tény: PÁVA ÜÉ-362 riport

TE RV

EZ

2.1

2.4

Átlaglétszám • Képzése: adott időszakra vetített munkavállalói létszám (a tervezés és beszámolási folyamatban előírt értelmezésben) • Terv: 28547/2016/MAV tervkiadó levél 2. melléklete szerint, illetve a COGNOS rendszerben rögzítettek szerint) • Tény: PÁVA (Humánerőforrás gazd. ig. adatközlése alapján, a COGNOS rendszerben rögzített adatokkal összhangban) 2-Naturália

Vonatkm összesen

Bruttó tonnakm összesen Vonalhossz Átlaglétszám

Mértékegység

ezer vkm millió brtkm km fő

Bp

Db

Ms

Ps

Sg

Sm

13. szám


1533

3. Alapadat: Pályaműködtetés működési költség • Képzése: Pályaműködtetési üzemi ráfordítások összesen (51-55; 5931; 594; 596; 81-86 fkv. szla.) • Terv: 15138/2016/MAV tervkiadó levél 1. melléklete szerint • Tény: GIR / Cognos 3-Alapadat Pályaműködtetés működési költség

Mértékegység

Bp

Db

Ms

Ps

Sg

Sm

millió Ft

ET

4. Egyéb KPI: 4.1 1 km vágánykm-re jutó vonatkm teljesítmény • Képzése: vonatkm/vonalhossz • Terv: 15138/2016/MAV tervkiadó levél 2. melléklete szerint • Tény: PÁVA ÜÉ-362 riport 1 km vágánykm-re jutó bruttó tonnakm teljesítmény • Képzése: bruttó tonnakm/vonalhossz • Terv: 15138/2016/MAV tervkiadó levél 2. melléklete szerint • Tény: PÁVA ÜÉ-362 riport

4.3

vonatkm teljesítmény létszámhatékonysága • Képzése: vonatkm/átlaglétszám • Terv: 15138/2016/MAV tervkiadó levél 2. melléklete szerint • Tény: PÁVA ÜÉ-362 riport

4.4

bruttó tonnakm teljesítmény létszámhatékonysága • Képzése: bruttó tonnakm/átlaglétszám • Terv: 15138/2016/MAV tervkiadó levél 2. melléklete szerint • Tény: PÁVA ÜÉ-362 riport

4.5

vonatkm teljesítmény fajlagos költsége • Képzése: pályaműködtetés működési költség/vonatkm • Terv: 15138/2016/MAV tervkiadó levél 2. melléklete szerint • Tény: Területi Igazgatóságon számítják

TE

RV

EZ

4.2

4.6

bruttó tonnakm teljesítmény fajlagos költsége • Képzése: pályaműködtetés működési költség/bruttótonnakm • Terv: 15138/2016/MAV tervkiadó levél 2. melléklete szerint • Tény: Területi Igazgatóságon számítják

4.7

vonalhossz fajlagos költsége • Képzése: pályaműködtetés működési költség/vonalhossz • Terv: 15138/2016/MAV tervkiadó levél 2. melléklete szerint • Tény: Területi Igazgatóságon számítják

1534


átlaglétszám fajlagos költsége • Képzése: pályaműködtetés működési költség/átlaglétszám • Terv: 15138/2016/MAV tervkiadó levél 2. melléklete szerint • Tény: Területi Igazgatóságon számítják Bp

eFt / vkm Ft / brtkm MFt / km MFt / fő

TE

RV

1 km vágánykm-re jutó vonatkm teljesítmény 1 km vágánykm-re jutó bruttó tonnakm teljesítmény Vonatkm teljesítmény létszámhatékonysága Bruttó tonnakm teljesítmény létszámhatékonysága Vonatkm teljesítmény fajlagos költsége Bruttó tonnakm teljesítmény fajlagos költsége Vonalhossz fajlagos költsége Átlaglétszám fajlagos költsége

Mértékegység ezer vkm / km ezer brtkm / km ezer vkm / fő ezer brtkm / fő

Db

Ms

Ps

Sg

Sm

ET

4-KPI

EZ

4.8

13. szám

13. szám


1535

4. sz. melléklet A főkönyvi szervezetek besorolása a területi beszámolóhoz Kód B011

Megnevezés PÁLYAVASÚT KÖZPONT ÁVIGH ALÁ TARTOZÓ SZERVEZETEK

B012

NEM ÁVIGH ALÁ TARTOZÓ SZERVEZETEK

B02 B021 B022 B03 B031 B032 B04 B041 B042 B05 B051 B052 B06 B061 B062 B07 B071 B072

BUDAPEST BUDAPEST TIG BUDAPEST HOZZÁRENDELHETŐ DEBRECEN DEBRECEN TIG DEBRECEN HOZZÁRENDELHETŐ MISKOLC MISKOLC TIG MISKOLC HOZZÁRENDELHETŐ PÉCS PÉCS TIG PÉCS HOZZÁRENDELHETŐ SZEGED SZEGED TIG SZEGED HOZZÁRENDELHETŐ SZOMBATHELY SZOMBATHELY TIG SZOMBATHELY HOZZÁRENDELHETŐ

Alárendeltek P00, P01, P1, P3 P031, P032, P034, P04*, P05, P06, P09* * csak a területhez nem rendelt szervezetek P21, P2923 P0331, 62919, 62133 P22, P2926 P0332, 63917, 63131, 68130 P23 P0333, 64915, 64139 P24, P2924 P0334, 65912, 65136 P25, P2925 P0335, 66910, 66142 P26 P0336, 67918, 67132

1536


13. szám

5. sz. melléklet

13. szám


1537

1538


13. szám

13. szám


1539

1540


13. szám

13. szám


1541

1542


33/2016. (VIII. 05. MÁV ÉRT. 13.) EVIG SZ. UTASÍTÁS A MÁV-CSOPORT KIVÁLASZTÁST ÉS EGYÉNI FEJLESZTÉST TÁMOGATÓ FELMÉRÉSEINEK KEZELÉSI RENDJÉRŐL SZÓLÓ EVIG UTASÍTÁS 1.0 AZ UTASÍTÁS CÉLJA Az utasítás célja a MÁV-csoport kiválasztási folyamataiban, illetve egyéni fejlesztéseinél használt egyéb alkalmassági felmérések elvégzésének, illetve azok eredményei felhasználásának, az eredmények tárolásának és újrafelhasználásának szabályozása, továbbá a hatáskörök, felelősségek, ügyviteli szabályok meghatározása. 2.0 HATÁLY- ÉS FELELŐSSÉG MEGHATÁROZÁSA 2.1 Az utasítás személyi hatálya Az utasítás személyi hatálya kiterjed a MÁV-csoportba tartozó valamennyi társaságra, azok munkavállalóikra és egyéb munkavégzésre irányuló jogviszonyban foglalkoztatottakra. Rendelkezéseit alkalmazni kell a külső és belső jelentkezők, valamint a fejlesztési programokban részt vevő munkavállalók ügyének intézésénél. 2.2 Az utasítás tárgyi hatálya Az utasítás tárgyi hatálya kiterjed a MÁV-csoport kiválasztási és humán fejlesztési folyamatai során használt, a munkaköri alkalmasság mérésére alkalmas módszerek – mint például szakmai szintfelmérő, képességtesztek munkahelyi viselkedést mérő kérdőívek, Acceccment Center (AC), Development Center (DC) – használatára, ezek eredményeinek tárolására, újbóli felhasználására. 2.3 Felelősség Az utasítás kidolgozásáért és karbantartásáért a MÁV Zrt. Operatív HR Igazgatóság vezetője felelős. A jelen utasítás betartásáért a vállalati humán vezető a felelős. 3.0 FOGALMAK MEGHATÁROZÁSA Alkalmassági vizsgálat: fizikai alkalmassági vizsgálat: A MÁV Magyar Államvasutak Zártkörűen Működő Részvénytársaságnál a munkavállalók egészségi alkalmassági vizsgálatának rendjével kapcsolatos munkáltatói és munkavállalói feladatokat, valamint az orvosi alkalmassági vizsgálatok rendjét a 10/2015. (II. 20. MÁV Ért. 3.)EVIG sz. utasítás elnök-vezérigazgatói

13. szám

utasítás,valamint a 9/2015. (II.20.MÁV Ért. 3. )EVIG sz. elnök-vezérigazgatói utasítás szabályozza. Egyéb alkalmassági felmérés: a kiválasztási folyamat, illetve az egyéni fejlesztés részeként használt módszer - úgy mint szakmai szintfelmérő, képességtesztek és viselkedést mérő kérdőívek, Acceccment center (AC), Development center (DC) - melynek célja a szakmai felkészültség, az egyéni kompetenciák, a munkahelyi viselkedés felmérése. Jelentkező: – Belső jelentkező: a MÁV-csoport vállalatainak alkalmazásában álló, munkaviszonyban lévő a meghirdetett üres pozícióra írásos jelentkezést benyújtó munkavállaló. – Külső jelentkező: általánosan (nem konkrét pozícióra) vagy konkrét pozícióra, meghirdetett programra a munkaerőpiacról írásos jelentkezést benyújtó potenciális munkavállaló. Kiválasztási folyamat: az a folyamat, melynek során egy üres pozícióra a belső, illetve külső jelentkezők közül a legalkalmasabb jelöltet kiválasztjuk. Kompetenciák: olyan képességek, készségek, amelyek a kiválasztásban és a fejlesztési folyamat előkészítésében, lebonyolításában a munkahelyi viselkedés beazonosítását szolgálják, és segítik az adott pozíció betöltésére legalkalmasabb jelentkező kiválasztását. Teszt: minden olyan módszer (pl. szakmai szintfelmérő, képességteszt, személyiség kérdőív, értékelő központ (AC), fejlesztő központ (DC) ), ami egy jelölt munkakörrel összefüggő kompetenciájának mérésére alkalmas, és a kiválasztási, illetve a fejlesztési döntések megalapozottságát támogatja. Szakmai szintfelmérő: a szakmai tudás, tapasztalat felmérésére alkalmas, a szakterület által összeállított feladat, feladatsor. Tesztszolgáltató: a tesztek magyarországi licencjogával rendelkező önálló jogi személyiségű társaságok, akiktől a MÁV-csoport a tesztet, módszereket vásárol. Tesztfelhasználó: a MÁV-csoport azon munkavállalója, aki a tesztszolgáltató által jóváhagyott, a teszt felvételére, kiértékelésére, és az eredmény visszajelzésére jogosító képzésben részesült. Saját fejlesztésű tesztek és szakmai szintfelmérő esetében a kiválasztást támogató humánpartner, toborzás-kiválasztási szakértő. Tesztfelvétel kiválasztás céljára: amikor a tesztet az adott pozícióra jelentkező (belső és külső) a kiválasztási folyamat részeként abból a célból tölti ki, hogy a teszt eredményére jogosult a pozíció betöltése szempontjából lényeges, előre definiált kompetenciákat a jelentkezőre vonatkozóan meg tudja ítélni.

13. szám


Tesztfelvétel fejlesztési célra: amikor a tesztet az érintett munkavállaló abból a célból tölti ki, hogy a teszt eredményére jogosult a teszt eredményét fel tudja használni a jelölt egyéni fejlesztési tervének összeállításakor. Teszt teljes eredménye: az a dokumentum, amely a teszt teljes és részletes eredményét tartalmazza papíralapú vagy elektronikus formában.

1543

Tesztfelvételt kizárólag a tesztfelhasználó, illetve a teszt szolgáltatója végezhet. A tesztfelvétel előtt a jelentkezőnek kiválasztás esetén nyilatkoznia kell a 1. számú mellékletben foglalt Nyilatkozat (a teszteredményének felhasználásáról kiválasztási célra) szerint. 4.1.3 Tesztfelvétel fejlesztés céljára

Teszt eredménye: az a dokumentum, amely a teszt teljes eredménye alapján összefoglalja az adott pozíció betöltése szempontjából lényeges, előre definiált kompetenciákat papíralapú vagy elektronikus formában.

A tesztfelvétel történhet személyesen vagy az interneten keresztül on-line formában a teszt támogatottságától függően, de kizárólag a tesztszolgáltató által jóváhagyott és támogatott módon.

Teszt lők): • • •

A tesztfelvétel során a tesztfelhasználóknak kizárólag a tesztszolgáltató által jóváhagyott és támogatott módszertan (pl. tesztfelvétel körülményei, eszközök biztosítása, stb.) szerint kell eljárnia.

• • •

eredményére jogosultak (betekintők, adatkezea vizsgált személy (a teszt kitöltője), tesztfelhasználó, ha a tesztfelvétel kiválasztás céljára történik: a munkakör betöltésével kapcsolatos döntésre jogosult munkavállaló (munkáltatói jogkör gyakorló), vagy a döntés, előkészítésére felkért „nem tesztfelhasználó” humánpartner és vezetője, aki a kiválasztási folyamatot támogatja, ha a tesztfelvétel fejlesztési célra történik: a fejlesztésért felelős humánpartner és vezetője, a munkáltatói jogkör gyakorlója, a toborzás-kiválasztással, fejlesztéssel foglalkozó munkatársak, tesztszolgáltató (ha megállapodás alapján ő veszi fel és értékeli ki a tesztet).

4.0 AZ UTASÍTÁS LEÍRÁSA 4.1 Tesztfelvétel 4.1.1 A teszt kiválasztása A tesztnek alkalmasnak kell lennie a munkakörhöz, illetve fejlesztéshez definiált kompetenciák azonosítására. A rendelkezésre álló tesztgyűjteményből a döntésre jogosult humán vezető dönt, hogy mely munkakör esetében milyen típusú teszttel kell dolgozni. 4.1.2 Tesztfelvétel kiválasztás, fejlesztés céljára A tesztfelvétel történhet személyesen vagy az interneten keresztül on-line formában a teszt támogatottságától függően, de kizárólag a tesztszolgáltató által jóváhagyott és támogatott módon. Tesztfelvétel során a tesztfelhasználónak a tesztszolgáltató által jóváhagyott és támogatott módszertan (pl. tesztfelvétel körülményei, eszközök biztosítása, stb.) szerint kell eljárnia.

Tesztfelvételt kizárólag a tesztfelhasználó, illetve a tesztszolgáltató végezhet. Tesztfelvétel előtt a tesztelt munkavállalónak fejlesztés esetén nyilatkoznia kell a 2. számú mellékletben foglalt Nyilatkozat (a teszteredményének felhasználásáról fejlesztési célra) szerint. A fejlesztési célra felvett teszt eredményét kiválasztás céljára csak a tesztet kitöltő ilyen értelmű nyilatkozata esetén (1. számú melléklet: Nyilatkozat (a teszteredményének felhasználásáról kiválasztási célra) lehet felhasználni. 4.2 A teszt kiértékelése A teszt teljes eredményét tartalmazó dokumentum előállítása kizárólag a tesztszolgáltató által jóváhagyott illetve biztosított eszközzel (sablon, software-rel, stb.) történhet. 4.3 A teszt eredményének összefoglalója a teszt eredményére jogosultak felé 4.3.1 A teszt eredményének visszajelzése a kitöltő felé A teszt kiértékelését követően a teszt teljes eredményéről a tesztszolgáltató által jóváhagyott módszertan szerint (írásban vagy szóban) a teszt felhasználónak (nem feltétlenül annak, aki a tesztet felvette) a kitöltő részére a visszajelzés lehetőségét fel kell kínálnia és a kitöltő kérésére szóbeli tájékoztatást és ezirányú kérés esetén betekintést kell adnia.

1544


4.3.2 Amennyiben a tesztfelvétel kiválasztás céljára történt A teszt kiértékelését követően legkésőbb a kiválasztási folyamat lezárulta előtt a teszt eredményéről – a tesztszolgáltató által jóváhagyott módszertan szerint – a teszt eredményére jogosult döntéshozó(k) felé a teszt felhasználónak (nem feltétlenül annak, aki a tesztet felvette) visszajelzést kell adnia. 4.3.3 Amennyiben a tesztfelvétel fejlesztés céljára történt A teszt kiértékelését követően a teszt eredményéről – a tesztszolgáltató által jóváhagyott módszertan szerint – a tesz eredményére jogosult döntéshozó(k) felé visszajelzést kell adnia a teszt felhasználónak (nem feltétlenül annak, aki a tesztet felvette). 4.4 A teszt eredményének tárolása 4.4.1 A teszt eredményét keletkezése helyén kell nyilvántartani és elzárt helyen kell tárolni. 4.4.2 A teszt eredményét a tesztszolgáltató által meghatározott, javasolt érvényességi ideig, saját fejlesztésű tesztek és a szakmai szintfelmérők esetében a felvétel napjától számított 2 évig lehet tárolni. 4.4.3 Amennyiben a kitöltő Nyilatkozata szerint hozzájárul a teszt eredményének a későbbi felhasználásához A teszt visszajelzését követően a teszt eredményét tartalmazó dokumentumok másolati példányait keletkezésük helyén hozzáférhetetlenné kell tenni (pl. törléssel) a kiválasztási, fejlesztési folyamat lezárását követő 2. hét végéig. Ezért felelős a tesztet felvevő tesztfelhasználó és/vagy a kiválasztást, fejlesztést támogató humánpartner. Az eredeti példányt a tesztet felvevő tesztfelhasználó tárolja. 4.4.4 Hozzáférés a tárolt tesztekhez Tesztfelhasználó az érintett humánpartner vezető vagy humán partner kérésére a teszt teljes eredményét átadja a kiválasztási, illetve a fejlesztési folyamatok támogatásához az érintett humán munkatársnak. Tesztfelhasználó nyilvántartást vezet a következő adatokról (4. számú melléklet NYILVÁNTARTÁS a teszt eredmények továbbításáról): Ki (név, beosztás), kinek (név, beosztás) milyen célból (kiválasztás, fejlesztés), mikor, kire (vizsgált személy) vonatkozó teszt teljes eredményt adott át.

13. szám

Felhasználás utána a teszt teljes eredményét tartalmazó dokumentumot (másolatot) a felhasználás utáni második hét végéig meg kell semmisíteni, az eredeti példány továbbra is tesztfelhasználónál marad. 4.5 A tesztfelvétel során keletkezett dokumentumok és a teszt eredményének megsemmisítése 4.5.1 A tesztfelvétel során keletkezett dokumentumok megsemmisítése A tesztfelvétel során keletkezett segéddokumentumokat (pl. számítások, jegyzetek, stb.) a tesztet felvevő tesztfelhasználónak meg kell semmisítenie. 4.5.2. A teszt teljes eredményét tartalmazó dokumentumokat (papíralapú és elektronikus) keletkezése helyén kell tárolni a tesztfelvételt követően addig, amíg a tesztszolgáltató ajánlása alapján a teszt eredményei el nem avulnak, vagy amennyiben nincs ilyen irányú ajánlás a teszt felvételét követően 2 évig tárolható a 3. sz. melléklet szerinti jegyzőkönyv (MEGSEMMISÍTÉSI JEGYZŐKÖNYV a MÁV-csoport egyéb alkalmassági felmérése során keletkezett dokumentumokról) felvétele mellett meg kell semmisíteni. 4.5.3. Amennyiben a kitöltő Nyilatkozata szerint nem járul hozzá a teszt eredményének a későbbi felhasználásához: A teszt visszajelzését követően a teszt eredményét illetve a teszt teljes eredményét tartalmazó dokumentumokat a tesztfelhasználó a 3. sz. melléklet szerinti jegyzőkönyv (MEGSEMMISÍTÉSI JEGYZŐKÖNYV a MÁV-csoport egyéb alkalmassági felmérése során keletkezett dokumentumokról) felvétele mellett meg kell semmisíteni. Ennek határideje a nemleges nyilatkozatot követően 2 munkanap. 4.5.4. A kitöltő írásban benyújtott kérése alapján a teszt teljes eredményét tartalmazó dokumentumokat (papíros és elektronikus) tesztfelhasználó a 3. sz. melléklet szerinti jegyzőkönyv (MEGSEMMISÍTÉSI JEGYZŐKÖNYV a MÁV-csoport egyéb alkalmassági felmérése során keletkezett dokumentumokról) felvétele mellett meg kell semmisíteni legkésőbb a kérés kézhezvételétől számított 2 munkanapon belül. A kitöltőnek a kérést nem kell indokolnia. 4.6 A tesztfelvételi folyamatok működtetésének felügyelete A kiválasztási és egyéni fejlesztést támogató felmérések szakmai fejlesztését, működtetését, a csatornák folyamatos megújítását a vállalati szintű humán vezető felügyeli.

13. szám


5.0 HIVATKOZÁSOK, MÓDOSÍTÁSOK, HATÁLYON KÍVÜL HELYEZÉSEK Az utasítás hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti a 16/2005. HVH. utasítás a MÁV Zrt. kiválasztást és egyéni fejlesztést támogató vizsgálatainak rendjéről. 6.0 HATÁLYBA LÉPTETŐ RENDELKEZÉS

1545

2. számú melléklet: N Y I L A T K O Z A T (B) (a teszteredményének felhasználásáról fejlesztési célra) 3. számú melléklet: MEGSEMMISÍTÉSI JEGYZŐKÖNYV a MÁV-csoport egyéb alkalmassági felmérése során keletkezett dokumentumokról 4. számú melléklet: NYILVÁNTARTÁS a teszt eredmények továbbításáról

Ez az utasítás közzétételét követő napon lép hatályba. 7.0 MELLÉKLETEK JEGYZÉKE 1. számú melléklet: N Y I L A T K O Z A T (A) (a teszteredményének felhasználásáról kiválasztási célra)

Dávid Ilona sk. elnök-vezérigazgató

1546


13. szám

1.sz.melléklet

NYILATKOZAT /A/

(a kiválasztás céljára megadott adatok és egyéb alkalmassági vizsgálat eredményeinek felhasználásáról)

A MÁV-csoport az egyéb alkalmassági vizsgálatok végzésekor, értékelésekor és felhasználásakor minden esetben betartja „Az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról” szóló 2011. évi CXII. törvény előírásait, továbbá a MÁV-csoport kiválasztást és egyéni fejlesztést támogató vizsgálatainak kezeléséről szóló elnök-vezérigazgatói utasítás vonatkozó szabályait, melyek megtekintésére a MÁVcsoport lehetőséget biztosít.

Alulírott ………………………………….....…..(név)………..……….....……(szül. időpont) (*kérjük aláhúzással jelölje) -

Hozzájárulok*….

- Nem járulok hozzá* – ezzel kijelentem, hogy nem kívánok részt venni a kiválasztási folyamatban ahhoz, hogy a MÁV-csoport a ………………………………………….( módszer) alkalmassági vizsgálatom eredményét és az általam megadott személyes adatokat a …………………………………… (munkakör) kiválasztási eljárásában felhasználja, azt a fenti utasítás szerint tárolja.

Tudomásul veszem, hogy bármikor, írásban benyújtott ez irányú kérésem alapján az alkalmassági vizsgálat eredményét tartalmazó dokumentumokat (papír és elektronikus) a MÁV-csoport jegyzőkönyv felvétele mellett megsemmisíti. Ezen irányú kérésemet a MÁV Zrt. Humánerőforrás Menedzsment Szervezet, 1087 Budapest, Könyves Kálmán körút 54-60. címre juttatom el.

Kelt: …………………………20… ……………hó……nap

13. szám


1547

………………………………………… Nyilatkozó aláírás Kifogásokkal, észrevételekkel kapcsolatban a MÁV Zrt. Humánerőforrás Vezérigazgató-helyettes Szervezet Humánerőforrás Menedzsment Szervezet ad felvilágosítást. Kapja: 1 példány – nyilatkozatot tevő 1 másolati példány – MÁV Zrt. Humánerőforrás Vezérigazgató-helyettes Szervezet Humánerőforrás Menedzsment 1 másolati példány Tesztfelvevő humán szervezet

1548


13. szám

KITÖLTÉS UTÁN NEM NYILVÁNOS!

Adatkezelési tájékoztató fejlesztés céljára megadott adatok és egyéb alkalmassági vizsgálatok eredményeinek felhasználásáról

a 2011. évi CXII. törvény az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról (Infotv.) valamint a MÁV-csoport kiválasztást és egyéni fejlesztést támogató vizsgálatainak kezeléséről szóló elnök-vezérigazgatói utasítás alapján: -

Adatkezelés alapja: az érintett hozzájárulása.

-

Adatkezelés célja: a MÁV-csoport részére megküldött személyes adatok és teszt eredmények adatbankban történő adatkezelése.

-

Adatkezelés jogalapja: az érintett hozzájárulása, aláírt nyilatkozata alapján.

-

Az adatkezelésre jogosult: MÁV-csoport vállalatai.

-

Az adatfeldolgozásra jogosult: MÁV-csoport vállalati, amely az adatokat az adatkezelő rendelkezései szerint dolgozza fel.

-

A személyes adatok megismerésére jogosultak: a MÁV-csoport vállalatai humánerőforrás toborzás-kiválasztási tevékenységében résztvevő munkavállalói, érintett döntéshozói.

-

Az adatkezelés időtartama: az érintett személyes adatainak törlésére vonatkozó kéréséig, valamint az a a MÁV-csoport kiválasztást és egyéni fejlesztést támogató vizsgálatainak kezeléséről szóló elnök-vezérigazgatói utasításban meghatározottak szerint.

-

Az érintett jogosult az Infotv. 14. § szerint:

-

-

tájékoztatást kérni a személyes adatainak kezeléséről,

-

személyes adatainak helyesbítését kérni,

-

a kötelező adatkezelés kivételével – a személyes adatainak törlését, vagy zárolását kérni.

Jogorvoslati lehetőségek: a Nemzeti Adatvédelmi és Információszabadság Hatóságnál bárki vizsgálatot kezdeményezhet személyes adatai kezelésével kapcsolatos jogsérelem esetén. Az érintett jogainak megsértése esetén az adatkezelő ellen bírósághoz fordulhat.

Kelt: …………………………20… ……………hó……nap ……………………………………………….

……………………………………………….

olvasható név

aláírás

13. szám


1549

2. sz. melléklet

NYILATKOZAT /B/

(a kompetencia fejlesztés céljára megadott adatok és egyéb alkalmassági vizsgálat eredményeinek felhasználásáról)

A MÁV-csoport az egyéb alkalmassági vizsgálatok végzésekor, értékelésekor és felhasználásakor minden esetben betartja „Az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról” szóló 2011. évi CXII. törvény előírásait, továbbá a MÁV-csoport kiválasztást és egyéni fejlesztést támogató vizsgálatainak kezeléséről szóló elnök-vezérigazgatói utasítás vonatkozó szabályait, melyek megtekintésére a MÁVcsoport lehetőséget biztosít.

Alulírott ………………………………….....…..(név)………..……….....……(szül. időpont) (*kérjük aláhúzással jelölje) -

Hozzájárulok*….

- Nem járulok hozzá* ahhoz, hogy a MÁV-csoport a ………………………………………….(módszer) alkalmassági vizsgálatom eredményét és az általam megadott személyes adatokat egyéni fejlesztésem céljára felhasználja, azt tárolja. Tudomásul veszem, hogy bármikor, írásban benyújtott ez irányú kérésem alapján az alkalmassági vizsgálat eredményét tartalmazó dokumentumokat (papír és elektronikus) a MÁV-csoport jegyzőkönyv felvétele mellett megsemmisíti. Ezen irányú kérésemet a MÁV Zrt. Humánerőforrás Menedzsment Szervezet, 1087 Budapest, Könyves Kálmán körút 54-60. címre juttatom el.

1550


13. szám

Kelt: …………………………20… ………….…………hó……nap ………………………………………… Nyilatkozó aláírás Kifogásokkal, észrevételekkel kapcsolatban a MÁV Zrt. Humánerőforrás Vezérigazgató-helyettes Szervezet Humánerőforrás Menedzsment Szervezet ad felvilágosítást. Kapja: 1 példány – nyilatkozatot tevő 1 másolati példány – MÁV Zrt. Humánerőforrás Vezérigazgató-helyettes Szervezet Humánerőforrás Menedzsment 1 másolati példány Tesztfelvevő humán szervezet

13. szám


1551 3.sz. melléklet

MEGSEMMISÍTÉSI JEGYZŐKÖNYV A MÁV-csoport egyéb alkalmassági vizsgálatai során keletkezett dokumentumokról sorszám

az egyéb alkalmassági vizsgálat során keletkezett dokumentum neve

A megsemmisítés helyszíne:

A megsemmisítés időpontja:

A megsemmisítést végző személy 1. neve és beosztása, aláírása: A megsemmisítést végző személy 2. neve és beosztása, aláírása:

a megsemmisítés módja

1552


13. szám

4. sz. melléklet

Nyilvántartás a teszteredmények továbbításáról Adattovábbító neve, beosztása: Adattovábbítás célja: Adattovábbítás időpontja: Vizsgált személy: Továbbított Teszt Teljes Eredmény dokumentum pontos neve: Adattovábbítás célszemélye név, beosztás:

13. szám


1553

KÖZLEMÉNY

FELÜGYELETI IGAZOLVÁNY ÉRVÉNYTELENÍTÉSE A MÁV Szolgáltató Központ Zrt. létszámába tartozó Borgulyáné Csakberényi-Nagy Erika részére kiadott 008439.sz. felügyeleti igazolvány elveszett. Az eseményről jegyzőkönyv készült. Fenti sorszámú felügyeleti igazolvány érvénytelen.

1554


13. szám

13. szám


1555

1556


Szerkeszti a MÁV Zrt. Jogi Igazgatóság. 1087 Budapest, Könyves Kálmán körút 54-60. Telefon: 511-3105 Szerkesztésért felelôs a Szerkesztôbizottság. Kiadja a MÁV Zrt. Felelôs kiadó: Dr. Siska Judit. Terjeszti a MÁV Zrt. BKSzE (1087 Budapest, Könyves Kálmán körút 54-60.)

HU ISSN 1419—3973 Nyomda: Komáromi Nyomda és Kiadó Kft. Felelôs vezetô: Kovács János ügyvezetô igazgató

13. szám

2016. (VIII. 05. MÁV Ért. 13.) EVIG sz. utasítás A pályavasút operatív tervezési, beszámolási rendje 1506

Recommend Documents