Monorierdő Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015. (II. 27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről Monorierdő Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § alapján az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről a következőket rendeli el: 1. Általános rendelkezések 1. § A rendelet hatálya kiterjed Monorierdő Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), valamint annak szerveire és költségvetési szerveire. 2. A költségvetés címrendje 2. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét e rendelet (2) bekezdés a)-c) pontja szerint állapítja meg. (2) a) Az Önkormányzat a b) pontban meghatározottakon túl önálló címet alkot. b) Az Önkormányzat költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Hivatal) önálló működő és gazdálkodó költségvetési szerv, a Csicsergő Óvoda, az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy címet. c) A Monorierdei Roma Nemzetiségi Önkormányzat külön alkot egy címet. (3) Alcímet alkotnak a címeken belül a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok. A részletes címrendet a költségvetési rendelet 3.1-27, 4.1-4, 5.1-5, 6. számú mellékletei tartalmazzák. 3. Az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése 3. § (1)A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiadási és bevételi főösszegét 407 728 ezer forintban állapítja meg, 1.számú melléklet. (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési kiadási főösszegét 407 728 ezer forintban, a költségvetési bevételi főösszegét 407 728 ezer forintban állapítja meg. 4. § Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: E Ft B1. B11. B111 B112 B113 B114 B115 B116 B12 B13 B14 B15 B16 B2.
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL Ebből: Önkormányzatok működési támogatásai Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Elvonások és befizetések bevételei Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL Ebből: 1
285 142 249 650 105 205 83 969 47 796 5 070 7 610
35 493
B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államházB22 tartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államházB23 tartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államházB24 tartáson belülről B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. KÖZHATALMI BEVÉTELEK Ebből: B31. Nem tervezhető B32. Nem tervezhető B33. Nem tervezhető B34. Vagyoni típusú adók Ebből: - építményadó - magánszemélyek kommunális adója B35. Termékek és szolgáltatások adói Ebből: B351. Értékesítési és forgalmi adók Ebből: -állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó - ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó B352. Nem tervezhető B353. Nem tervezhető B354. Gépjárműadók Ebből: - a belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető részét B355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Ebből: - tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó -talajterhelési díj B36. Egyéb közhatalmi bevételek Ebből: - a szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része - egyéb bírságok - azok a bevételek, amelyek megfizetését közhatalmi tevékenység gyakorlása során kötelező jelleggel kell megfizetni, azonban nem számolhatók el a közhatalmi bevételek más rovatain, így különösen a pénzbüntetés és elkobzás, a késedelmi és önellenőrzési pótlék B4. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Ebből: B401 Készletértékesítés ellenértéke B402 Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díjak) B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke B404 Tulajdonosi bevételek B405 Ellátási díjak B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó B407 Általános forgalmi adó visszatérítése B408 Kamatbevételek B409 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B410 Egyéb működési bevételek B5. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK Ebből: B51 Immateriális javak értékesítése B52 Ingatlanok értékesítése B53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B54 Részesedések értékesítése B55 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B6. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK B61. Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáB62 son kívülről B63 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B7. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Ebből: 2
57 650
17 800 7 800 10 000 38 500 30 000 30 000
8 000 8 000 0 0 500 1 350 300 50 1 000 13 985 1 500 1 335 11 150
0 35 464
500
B71 Nem tervezhető Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államházB72 tartáson kívülről B73 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B8. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK B81. Belső finanszírozás bevételei B811. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B8111 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól B8113 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele B812. Belföldi értékpapírok bevételei B8121 Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B8122 Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása B8123 Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B8124 Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása B813. Maradvány igénybevétele B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B8132 Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések B815 Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése B816 Központi, irányító szervi támogatás B817 Betétek megszüntetése B818 Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei B82. Külföldi finanszírozás bevételei B821 Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B822 Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B823 Külföldi értékpapírok kibocsátása B824 Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
500 14 986 14 986
14 986
5. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz E Ft K1.
SZEMÉLYI JUTATTÁSOK Ebből: K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai K12. Külső személyi juttatások MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI K2. ADÓ K3. DOLOGI KIADÁSOK Ebből: K31. Készletbeszerzés Ebből: K311. Szakmai anyagok beszerzése K312. Üzemeltetési anyagok beszerzése K313. Árubeszerzés K32. Kommunikációs szolgáltatások Ebből: K321. Informatikai szolgáltatások igénybevétele K322. Egyéb kommunikációs szolgáltatások K33. Szolgáltatási kiadások Ebből: K331 Közüzemi díjak K332 Vásárolt élelmezés K333 Bérleti és lízing díjak K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K335 Közvetített szolgáltatások K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K337 Egyéb szolgáltatások K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások 3
59 306 44 035 15 271 16 013 117 401 26 429 241 26 188 1 731 720 1 011 58 938 28 061 11 579 1 200 13 202 4 896 740
Ebből: K341. Kiküldetések kiadásai K342. Reklám- és propagandakiadások K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Ebből: K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K352 Fizetendő általános forgalmi adó K353 Kamatkiadások K354 Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai K355 Egyéb dologi kiadások K4. ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI Ebből: K41. Nem tervezhető K42 Családi támogatások K43 Nem tervezhető K44 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások Ebből: – helyi megállapítású ápolási díj - helyi megállapítású közgyógyellátás (Szoctv.50.§ (3) bek.) K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K46 Lakhatással kapcsolatos ellátások K47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K48 Egyéb nem intézményi ellátások Ebből: – önkormányzati segély(Szoctv.45.§) - egyéb önkormányzat rendeletében megállapított juttatás - természetben nyújtott rendszeres szociális segély (Szoctv. 47.§. (1) bek. c) pont) - köztemetés (Szoctv. 48.§) - önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás - önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás – települési támogatás (Szoctv. 45.§) K5. K501 K502 K503 K504 K505 K506
K507 K508 K509 K510 K511 K512 K6. K61 K62 K63 K64 K65 K66 K67 K7.
EGYÉB MŰKÖDÉSI KIADÁSOK Ebből: Nem tervezhető Nem tervezhető Nem tervezhető Nem tervezhető Nem tervezhető Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Ebből: - az államháztartáson belüli szervezetek számára működési célból végleges jelleggel nyújtott támogatások és más ellenérték nélküli kifizetések - kistérségi társulások–családsegítő, főépítészi társulás, rendőrség Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Ebből: - államháztartáson kívüli szervezetek, személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett működési célból nyújtott támogatások, kölcsönök Nem tervezhető Nem tervezhető Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok BERUHÁZÁSOK Ebből: Immateriális javak beszerzése, létesítése Ingatlanok beszerzése, létesítése Informatikai eszközök beszerzése, létesítése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Részesedések beszerzése Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó FELÚJÍTÁSOK 4
160 580 29 563 23 452 10 0 6 101 16 890 0 2 580 2 280 300
14 310 60 11 000 3 000 250
7 202
1 142
1 060 5 000 23 125 6 100 1 235 11 215 4 575 3 810
K71. K72. K73. K74. K8. K81 K82 K83 K84 K85 K86 K87 K88 K9.
Ebből: Ingatlanok felújítása Informatikai eszközök felújítása Egyéb tárgyi eszközök felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK Ebből: Nem tervezhető Nem tervezhető Nem tervezhető Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre Nem tervezhető Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Lakástámogatás Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3 000 810
163 981
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK
Ebből: K91. Belföldi finanszírozás kiadásai Ebből: K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K92. Nem tervezendő K93. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyeletek kiadásai
(2) A helyi önkormányzat nevében végzett a) beruházási kiadások beruházásonként aa) Egészségház tervezése ab) Orvosi rendelőnél járda és terasztető ac) Polgármesteri Hivatal járda és klíma ad) Számítógép beszerzés, projektor beszerzés ae) Utánfutó, fúrógép, fűrész af) Gépjármű ag) Konyhai eszközök (tálalópult, főzőüst, zsúrkocsi, ipari hűtő székek, asztal, főzőlap) ah) Gázkazán – iskola ai) Székek Polgármesteri Hivatal Díszterem – 50 db aj) Vérnyomásmérő, baby doppy csere ak) Urnafal al) Közúti jelzőtáblák
163 981 163 981
3 000 e Ft + Áfa 600 e Ft + Áfa 2 500 e Ft + Áfa 1 235 E Ft + Áfa 1 250 E Ft + Áfa 1 250 E Ft + Áfa 1 791 E Ft + Áfa 6 000 E Ft + Áfa 500 E Ft + Áfa 76 E Ft + Áfa 254 E Ft + Áfa 94 E Ft + Áfa
b) felújítási kiadások felújításonként ba) iskola parketta felújítás + lámpacsere, vakolás + festés+szigetelés 3 000 E Ft + Áfa bb) ................-..................... felújítás .....-...... e Ft. (3) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé a)...............-..................... fejlesztési cél, b) ..............-..................... fejlesztési cél. (4) A (3) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: ........-......... e Ft.
5
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – …15,5.... fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám …15,5.... fő. (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata ...20..... fő. 7. § A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a 2. számú melléklet tartalmazza. 8.§ (1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel - mérlegszerűen a 7/a. és 7/b. számú melléklet tartalmazza. 9. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 8. számú melléklet tartalmazza. 10.§ A Képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) előirányzatait éves bontásban a 12. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. 11.§ Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását, lejárat és eszközök szerint a 13. számú melléklet tartalmazza. 12.§ Az önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint a 14. számú melléklet tartalmazza. 13.§ Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 11. számú melléklet tartalmazza. 14.§ A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 15. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. 15.§ A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 16. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 16.§ (1) Az önállóan működő intézmények pénzellátásáról a Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles gondoskodni a költségvetési rendelet 17. sz. mellékletét képező pénzellátási terv alapján. (2) A Hivatalnál, valamint az önállóan működő intézményeknél az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. 17. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 5 000 E Ft, a céltartalék 0 e Ft. (2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 18. számú melléklet tartalmazza. 4. A Hivatal költségvetése 18. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 71 815 ezer forintban állapítja meg, 4.1-.4 számú melléklet. 19. § A Hivatal 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: E Ft B1.
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL Ebből: B11. Önkormányzatok működési támogatásai 6
0
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak táB113 mogatása B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B115 Működési célú központosított előirányzatok B116 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B12 Elvonások és befizetések bevételei B13 Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáB14 son belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáB15 son belülről B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLB2. RŐL Ebből: B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államházB22 tartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államházB23 tartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államházB24 tartáson belülről B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. KÖZHATALMI BEVÉTELEK Ebből: B31. Nem tervezhető B32. Nem tervezhető B33. Nem tervezhető B34. Vagyoni típusú adók Ebből: - építményadó - magányszemélyek kommunális adója B35. Termékek és szolgáltatások adói Ebből: B351. Értékesítési és forgalmi adók Ebből: -állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó - ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó B352. Nem tervezhető B353. Nem tervezhető B354. Gépjárműadók Ebből: - a belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető részét B355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Ebből: - tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó -talajterhelési díj B36. Egyéb közhatalmi bevételek Ebből: - a szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része - egyéb bírságok - azok a bevételek, amelyek megfizetését közhatalmi tevékenység gyakorlása során kötelező jelleggel kell megfizetni, azonban nem számolhatók el a közhatalmi bevételek más rovatain, így különösen a pénzbüntetés és elkobzás, a késedelmi és önellenőrzési pótlék B4. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Ebből: B401 Készletértékesítés ellenértéke B402 Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díjak) B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke B404 Tulajdonosi bevételek B405 Ellátási díjak B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó B407 Általános forgalmi adó visszatérítése 7
0
0
0
B408 B409 B410 B5. B51 B52 B53 B54 B55 B6. B61. B62 B63 B7. B71 B72 B73 B8. B81. B811. B8111 B8112 B8113 B812. B8121 B8122 B8123 B8124 B813. B8131 B8132 B814 B815 B816 B817 B818 B82. B821 B822 B823 B824 B83.
Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK Ebből: Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszközök FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Ebből: Nem tervezhető Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK Belső finanszírozás bevételei Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Belföldi értékpapírok bevételei Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Maradvány igénybevétele Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Központi, irányító szervi támogatás Betétek megszüntetése Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei Külföldi finanszírozás bevételei Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
0
0
0
71 815
71 815
20. § A Hivatal 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz K1.
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK Ebből: K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai K12. Külső személyi juttatások MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI K2. ADÓ K3. DOLOGI KIADÁSOK Ebből: K31. Készletbeszerzés Ebből: K311. Szakmai anyagok beszerzése 8
40 661 40 661 10 765 11 910 1 150 120
K312. Üzemeltetési anyagok beszerzése K313. Árubeszerzés K32. Kommunikációs szolgáltatások Ebből: K321. Informatikai szolgáltatások igénybevétele K322. Egyéb kommunikációs szolgáltatások K33. Szolgáltatási kiadások Ebből: K331 Közüzemi díjak K332 Vásárolt élelmezés K333 Bérleti és lízing díjak K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K335 Közvetített szolgáltatások K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K337 Egyéb szolgáltatások K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások Ebből: K341. Kiküldetések kiadásai K342. Reklám- és propagandakiadások K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Ebből: K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K352 Fizetendő általános forgalmi adó K353 Kamatkiadások K354 Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai K355 Egyéb dologi kiadások K4. ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI Ebből: K41. Nem tervezhető K42 Családi támogatások K43 Nem tervezhető K44 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások Ebből: -ápolási díj - helyi megállapítású közgyógyellátás (Szoctv.50.§ (3) bek.) K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások - foglalkoztatást helyettesítő támogatás (Szoctv. 35.§ (1)bek.) K46 Lakhatással kapcsolatos ellátások Ebből: - lakásfenntartási támogatás (Szoctv.38.§ (1) bek. a) és b) pontok) -természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás (Szoctv. 55/A.§ (1) bek. b) pont) K47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K48 Egyéb nem intézményi ellátások Ebből: - rendszeres szociális segély (Szoctv.37.§ (1) bek. a)-d) pontok) K5. EGYÉB MŰKÖDÉSI KIADÁSOK Ebből: K501 Nem tervezhető K502 Nem tervezhető K503 Nem tervezhető K504 Nem tervezhető K505 Nem tervezhető K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K507 Nem tervezhető K508 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K509 Nem tervezhető K510 Nem tervezhető K511 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K512 Tartalékok K6. BERUHÁZÁSOK Ebből: K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése 9
1 030 1 842 1 242 600 5 916 1 416 80 1 010 3 410 180 180 2 822 2 532 290 7 755
2 184 2 184 4 500 900 3 600 1 071 1 071
724
120
K64 K65 K66 K67 K7. K71. K72. K73. K74. K8. K81 K82 K83 K84 K85 K86 K87 K88 K9. K91. K915. K92. K93.
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Részesedések beszerzése Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó FELÚJÍTÁSOK Ebből: Ingatlanok felújítása Informatikai eszközök felújítása Egyéb tárgyi eszközök felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK Ebből: Nem tervezhető Nem tervezhető Nem tervezhető Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre Nem tervezhető Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Lakástámogatás Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Ebből: Belföldi finanszírozás kiadásai Ebből: Központi, irányító szervi támogatás folyósítása Nem tervezendő Adóssághoz nem kapcsolódó származáskos ügyeletek kiadásai
450 154 0
0
0
21. § (1) A Képviselő-testület a Hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámelőirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – ...12 fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám ...12 fő c) elismert hivatali létszám ...12,35 fő (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata ...0... fő. 5. A Csicsergő Óvoda költségvetése 22. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Csicsergő Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 91 475 ezer forintban állapítja meg, 5.1-5. számú melléklet. 23. § A Csicsergő Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: E Ft B1. B11. B111 B112 B113 B114 B115 B116 B12 B13 B14 B15
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL Ebből: Önkormányzatok működési támogatásai Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Elvonások és befizetések bevételei Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartá10
0
son belülről B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLB2. RŐL Ebből: B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államházB22 tartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államházB23 tartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államházB24 tartáson belülről B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. KÖZHATALMI BEVÉTELEK Ebből: B31. Nem tervezhető B32. Nem tervezhető B33. Nem tervezhető B34. Vagyoni típusú adók B35. Termékek és szolgáltatások adói Ebből: B351. Értékesítési és forgalmi adók B352. Nem tervezhető B353. Nem tervezhető B354. Gépjárműadók B355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Ebből: B401 Készletértékesítés ellenértéke B402 Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díjak) B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke B404 Tulajdonosi bevételek B405 Ellátási díjak B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó B407 Általános forgalmi adó visszatérítése B408 Kamatbevételek B409 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B410 Egyéb működési bevételek B5. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK Ebből: B51 Immateriális javak értékesítése B52 Ingatlanok értékesítése B53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B54 Részesedések értékesítése B55 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B6. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK B61. Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáB62 son kívülről B63 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B7. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Ebből: B71 Nem tervezhető Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államházB72 tartáson kívülről B73 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B8. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK B81. Belső finanszírozás bevételei B811. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B8111 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 11
0
0
0
0
0
0
91 475
B8112 B8113 B812. B8121 B8122 B8123 B8124 B813. B8131 B8132 B814 B815 B816 B817 B818 B82. B821 B822 B823 B824 B83.
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Belföldi értékpapírok bevételei Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Maradvány igénybevétele Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Központi, irányító szervi támogatás Betétek megszüntetése Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei Külföldi finanszírozás bevételei Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
91 475
24. § A Csicsergő Óvoda költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz E Ft K1.
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK Ebből: K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai K12. Külső személyi juttatások MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI K2. ADÓ K3. DOLOGI KIADÁSOK Ebből: K31. Készletbeszerzés Ebből: K311. Szakmai anyagok beszerzése K312. Üzemeltetési anyagok beszerzése K313. Árubeszerzés K32. Kommunikációs szolgáltatások Ebből: K321. Informatikai szolgáltatások igénybevétele K322. Egyéb kommunikációs szolgáltatások K33. Szolgáltatási kiadások Ebből: K331 Közüzemi díjak K332 Vásárolt élelmezés K333 Bérleti és lízing díjak K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K335 Közvetített szolgáltatások K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K337 Egyéb szolgáltatások K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások Ebből: K341. Kiküldetések kiadásai K342. Reklám- és propagandakiadások K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Ebből: K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K352 Fizetendő általános forgalmi adó K353 Kamatkiadások 12
59 448 60 991 16 662 12 149 1 895 350 1 490 985 345 640 6 631 3321 270 2273 767 25 25 2 613 2 583 10
K354 Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai K355 Egyéb dologi kiadások K4. ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI Ebből: K41. Nem tervezhető K42 Családi támogatások K43 Nem tervezhető K44 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K46 Lakhatással kapcsolatos ellátások K47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K48 Egyéb nem intézményi ellátások K5. EGYÉB MŰKÖDÉSI KIADÁSOK Ebből: K501 Nem tervezhető K502 Nem tervezhető K503 Nem tervezhető K504 Nem tervezhető K505 Nem tervezhető K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K507 Nem tervezhető K508 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K509 Nem tervezhető K510 Nem tervezhető K511 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K512 Tartalékok K6. BERUHÁZÁSOK Ebből: K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K65 Részesedések beszerzése K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K7. FELÚJÍTÁSOK Ebből: K71. Ingatlanok felújítása K72. Informatikai eszközök felújítása K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK K8. Ebből: K81 Nem tervezhető K82 Nem tervezhető K83 Nem tervezhető K84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K85 Nem tervezhető Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáK86 son kívülre K87 Lakástámogatás K88 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre K9. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Ebből: K91. Belföldi finanszírozás kiadásai Ebből: K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K92. Nem tervezendő K93. Adóssághoz nem kapcsolódó származáskos ügyeletek kiadásai
13
30
0
1 673
200 1 177 356 0
0
0
25. § (1) A Képviselő-testület a Csicsergő Óvoda költségvetési szerv 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – ....25..... fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám ....25..... fő. (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata ....0..... fő. 6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 26. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet. (3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. 27. § A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg a) köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft, b) köztisztviselők cafeteria juttatás kerete 200 000 Ft/év/fő. 28. § Az önkormányzat Környezetvédelmi Alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 9. számú melléklet tartalmazza. 29. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételi és kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza. Ez az átcsoportosítás a költségvetési bevételi és kiadási főösszegeket összegszerűségében nem érintheti. (2)Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át. 7. Egyéb rendelkezések 30. § Az önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 10. számú mellékletben határozza meg. 8. Záró rendelkezések 31. § (1) E rendelet 2015. február hó 27. napján lép hatályba, rendelkezéseit a 2015. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni. (2) A rendelet kihirdetésével egyidejűleg hatályát veszti Monorierdő Község Önkormányzat 2015. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 12/2014.(XII.01.) önkormányzati rendelet. P.H. .......................................................... jegyző Záradék: A rendeletet a mai napon kihirdettem. Monorierdő, 2015. február hó 27.nap
......................................................... polgármester
P.H. ........................................................ jegyző 14
INDOKOLÁS Monorierdő Község Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 27.) önkormányzati rendeletéhez A Képviselő-testület az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § felhatalmazása alapján az Önkormányzat gazdálkodásról rendeletet alkot. A rendelet hatálya és címrendje 1-2. § A rendelet az Önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételeire és működési kiadásaira vonatkozóan általános rendelkezést és a rendelet címrendjét foglalja magába. Megjelöli, behivatkozza a rendelet mellékleteit is. Az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése, illetve az Önkormányzat 2015. évi költségvetése 3-17. § Az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetésére vonatkozó részletes szabályokat tartalmazó rendelkezések, melyek megállapítják az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiadási és bevételi főösszegét, az Önkormányzat költségvetési kiadási főösszegét. A 4-5. § az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként állapítja meg. A 6. § az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát határozza meg. A 7. § a normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként tartalmazza. A 8.§ a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel - mérlegszerűen mutatja be. A 9. § az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat állapítja meg. A 10.§-ban a képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban határozza meg. A 11-13.§-ok az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását, lejárat és eszközök szerint valamint az önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint, továbbá az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat mutatják be. A 14.§-ban a képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatait és áthúzódó hatásait a gazdasági előrejelzések ismeretében állapítja meg. A 15.§ az önkormányzat 2015. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban határozza meg. A16.§ az intézmények pénzellátásáról való gondoskodás szabályait rögzíti. A 17. § az önkormányzat összevont költségvetésének általános tartalék és céltartalék, továbbá az ezzel való rendelkezés szabályait állapítja meg. A Hivatal költségvetése 18-21. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét kiemelt előirányzatonként, illetve a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszámát állapítja meg. 15
A Csicsergő Óvoda költségvetése 22-25. § A Csicsergő Óvoda 2015. évi költségvetési főösszegét, kiemelt előirányzatonként, továbbá a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszámát állapítja meg. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 26-29. § Rendelkezik az értékpapír kibocsátásról értékhatár tekintet nélkül, az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogáról, a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezéséről. Megállapítja 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában a köztisztviselői illetményalapot, a köztisztviselők cafeteria juttatásának keretét, a Környezetvédelmi Alap tervezett bevételeit és kiadásait. A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételi és kiadásai kiemelt el őirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza. Ez az átcsoportosítás a költségvetési bevételi és kiadási főösszegeket összegszerűségében nem érintheti. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át. Egyéb rendelkezések 30. § Az önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről rendelkezik. Záró rendelkezés 31. § Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.
16
Melléklet 1/2015 (II. 27.) önkormányzati rendelethez HATÁSVIZSGÁLATI LAP Monorierdő Község Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 27.) önkormányzati rendeletéhez 1. Társadalmi hatások A költségvetési rendeletnek közvetett hatása van az önkormányzat közigazgatási területén élő lakosságra, az önkormányzat által nyújtott és szervezett közszolgáltatásokat igénybe vevőkre, az intézmények ellátottaira. 2. Gazdasági, költségvetési hatások A tervezett személyi és dologi kiadások közvetetten hatással vannak az önkormányzat által nyújtott szolgáltatások színvonalára. A központi költségvetéstől származó támogatások, a helyi adóbevételek nagysága, a működési bevételek folyamatos beszedése biztosítja az önkormányzat likviditását, az önkormányzat gazdálkodásának folyamatosságát, kiszámíthatóságát. 3. Környezeti és egészségügyi következmények A rendeletben foglaltak végrehajtásának környezetre gyakorolt hatása, illetve egészségügyi következménye nincs. 4. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások A rendeletnek - a jelenlegihez képest - adminisztratív terheket csökkentő vagy növelő hatása nincs. 5. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei Az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 24-ában foglaltak teszik kötelezővé a rendelet alkotást. Elmaradásának lehetséges következménye: a Pest Megyei Kormányhivatal pótolhatja a jogszabályalkotást. 6. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A rendelet elfogadása esetén az alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi feltételt nem igényel. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosítottak.
1
