FINANCIEEL JAARVERSLAG 2013/2014 OUDERVERENIGING MONTESSORISCHOOL BINNENSTAD Inleiding Het financieel jaarverslag bestaat uit de balans per 31 augustus 2014, een toelichting op de balans, de resultatenrekening over het afgelopen schooljaar, de begroting voor het komende jaar, alsmede een toelichting op de gegevens.
Balans 31 augustus 2014
Activa Kas ING bank Spaarrekening Totaal liquide middelen Overlopende activa: Ouderbijdrage Totaal vlottende activa
Totaal
Passiva 318,55 9.282,39 34.964,08 44.564,94
3.500,-
EV 2012-2013 Resultaat lopend boekjaar
51,741,05* - 3.493,92
EV 2013-2014
48.247,13
Overlopende Passiva: Nog te betalen Totaal vlottende passiva
182,19,182,19,-
3.500,-
48.064,94
Toelichting op de balans** Middelen oudervereniging Saldo lopende ING rekening € 9.282,39 Saldo ING zakelijke spaarrekening € 34.964,08 Kas € 318,55 *inclusief speeltoestel **nog voor akkoord naar mr en schoolbestuur
48.064,94
Zakelijke spaarrekening De richtlijn van de overheid wordt aangehouden en dit houdt in dat als buffer voor scholen 30% van de inkomsten wordt aangehouden. Dit betekent voor de OV een buffer van 30% van ongeveer € 35000,- is € 10.500,. Aangezien de ervaringen in de afgelopen jaren met het innen van de ouderbijdragen, heeft het bestuur besloten om daar iets boven te gaan zitten: en 15.000,- te reserveren. Het resterende bedrag gaan we besteden aan mooie, unieke en eenmalige zaken. Binnen vijf jaar moet het resterende bedrag besteed zijn. Criteria voor uitgaven zijn: - voor het kind (niet ouders); - Montessori gerelateerd; - bijdragen aan de internationalisering van school; - relevant voor alle leerlingen; - duurzaam. We verwachten dat, met de verbouwing in zicht, bestemming die aan de bovenstaande criteria voldoen zich zullen voordoen en er dus niet op zoek gegaan wordt naar een besteding of hier een beslissing over wordt genomen.
Resultaat Resultaat geven van de balans. Om nog meer transparantie te brengen in de uitgaven zijn afgelopen jaar de posten uit elkaar gehaald en verder gespecificeerd. Toelichting kosten ALGEMENE KOSTEN
Algemene kosten Verschillende kosten van de ov, zoals bijvoorbeeld bankkosten, administratieve kosten, lidmaatschap kamer van koophandel, etc. Afscheid Ben Namens alle ouders hebben we Ben op zijn afscheidsborrel bedankt voor zijn bijzondere inzet voor onze kinderen. Koffiegeld De oudervereniging draagt bij aan de totale (representatie)kosten van school voor koffie, thee, melk, suiker, de kannen, het servies en (afschrijving van) de apparaten. De oudervereniging vindt het belangrijk dat bezoekers, hulpouders en vrijwilligers een kopje koffie kunnen krijgen tijdens hun activiteiten die ze verrichten ter ondersteuning van de school. De ov betaalt jaarlijks ongeveer 28% van deze koffiekosten. OV Bestuurskosten De SROL bijdrage is een vergoeding voor het bestuur van de OV. Door een onvoorziene omstandigheid is dit bedrag overschreden. Het budget is voor volgend jaar meer dan gehalveerd om dit bedrag te corrigeren. Goede doelen De opbrengst van de kerstmarkt wordt aan een goed doel gegeven. Het goede doel is afgelopen jaar in overleg met de leerlingenraad bepaald en het geld is aan een project voor schoolmeisjes in India geschonken.
Kalender en schoolgids Er is een schoolgids gemaakt voor periode 2011-2015. Bedrag van € 357,00 is afschrijving van de schoolgids over deze periode. De ov betaalt 36% mee aan de totale kosten voor het vervaardigen en drukken van de schoolgids. Aan het begin van het schooljaar ontvangt ieder gezin een kalender met daarop relevante informatie voor het komende schooljaar. De kosten van deze kalender werden door de ov betaald voor 50%. Er wordt geen bijdrage meer geleverd aan een kalender m.i.v. het schooljaar 2014-2015, dit ook n.a.v. de enquête waaruit bleek dat er geen behoefte was aan een kalender.
SOCIALE ACTIVITEITEN Tuinborrel Na afloop van de klassenavond organiseert de OV een tuinborrel om ouders kennis te laten maken met elkaar en ook met de leden van de OV. Omdat dit aan het begin van het schooljaar is, is het ook voor ouders waarvan de kinderen al langer op school zijn, een feestje om weer even met alle andere ouders en leerkrachten bij te praten. Aan de hand van de enquête is voor volgend jaar bepaald om een bijdrage voor een drankje te vragen aan de ouders, waardoor de opbrengsten de kosten dekken. Voor het kind Vakassistentie Wij vinden de creativiteit van onze kinderen belangrijk, daarom investeren we als ov in een professionele vak-assistent en ook uit de enquête bleek dat hier zeer veel waarde aan werd gehecht. School neemt gym en muziek voor haar rekening, zo hebben we het verdeeld. Vakassistent valt onder cultuur en is daarom opgenomen in de post cultuur voor 2014-2015 en school bepaalt inhoudelijk waar ze dit bedrag aan besteden. De voorwaarde die wij stellen is dat er een evenredige verdeling plaatsvindt over de OB/MB/BB + heeft het bestuur geadviseerd om meer diversiteit aan te brengen in de kunstwerken. Cultureel OB/MB/BB Er wordt jaarlijks een begroting door de leerkrachten opgesteld om voor de onderbouw, middenbouw en bovenbouw verschillende activiteiten te ondernemen met de leerlingen. Dit kunnen uitstapjes zijn of workshops, e.d. SPORT Sportdag De kosten (afhuren Jekerdal en kleedkamers) worden door de OV voor 100% gefinancierd. Het komende schooljaar is een bedrag van € 650,00 gereserveerd voor de sportdag. Zwemfestijn Het jaarlijkse zwemfestijn dat voor het eerst heeft plaatsgevonden in zwembad de Geusselt. De kosten zijn voor het afhuren van het zwembad en het vervoer met bussen hier naar toe. Ten tijde van het het opstellen van de begroting, hadden we hier nog geen offertes voor en is een indicatie op de begroting opgenomen. De kosten vielen mee en de begroting van volgend schooljaar is hierop afgestemd. De ov financiert dit festijn het komende jaar voor 100%. 4 Daagse wandeling De kinderen die mee hebben gelopen aan de 4 daagse wandeling hebben namens de OV een versnapering ontvangen. Ook voor komend jaar is er een bedrag gereserveerd om de kinderen een pluim en een versnapering te geven.
Verhoging Geusseltbad De zwemlessen in de het zwembad de Geusselt zijn duurder dan voorheen in de Dousberg. De OV heeft in overleg met school besloten het verschil voor haar rekening te nemen, zodat de bijdrage van de ouders aan het zwem- en overblijfgeld niet hoger wordt. THEMA-ACTIVITEITEN Thema-activiteiten Tot de festiviteiten worden gerekend Pasen, sinterklaas, kerst, carnaval en schoolreisje onderbouw. Deze festiviteiten komen tot stand door de inzet van leerkrachten, leerlingen en ouders. De kosten voor deze festiviteiten worden door de OV vergoed en de opbrengst van de kerstmarkt wordt in onderling overleg aan een goed doel gedoneerd. De ov financiert deze uitgaven voor de verschillende thema’s voor 100% en blijft op zoek gaan naar sponsoring. Potje per klas Iedere klas krijgt aan het begin van het schooljaar van de ov een potje met geld. Met dit geld kan er bijv. een cadeautje voor de verjaardag van juf/meester gekocht worden. DOC Compensatie DOC Steeds meer scholen investeren op dit moment in een bibliotheek. Uw oudervereniging ondersteunt het DOC van school al jaren. Het is het paradepaardje van onze school. Er wordt door de kinderen veel gebruik gemaakt van dit documentatiecentrum dat o.a. gerund wordt door een DOC medewerker, die hiervoor de maximaal wettelijk toegestane vrijwilligersvergoeding ontvangt. Vandaar het bedrag van € 1.500,00 die de ov graag voor 100% voor haar rekening neemt. Het DOC is een belangrijk paradepaardje van school en gezien de ontwikkelingen op andere scholen en kritische blik DOC medewerkers en verwachtingen van leerlingen mbt actuele titels, is dit bedrag hoger dan begroot. DOC boeken Ook in het Montessori onderwijs speelt het documentatiecentrum een belangrijke rol en daarom dient deze voorzien te worden van nieuwe boeken, tijdschriften, e.d. om een up to date centrum te zijn. De Oudervereniging financiert de nieuwe boeken voor het DOC voor 100%. Kinderboekenweek Er wordt op school aandacht besteed aan de kinderboekenweek en de OV heeft hier een bedrag van € 200,00 voor gebudgetteerd. OVERGANGS-ACTIVITEITEN Musical e Een jaarlijks terugkerend festijn voor alle 8 groepers, waarbij huur Kumulus en materialen betaald worden door de OV. De ov financiert dit onvergetelijke afscheid van hoog niveau voor 100%. Schoolkampen Er wordt ieder jaar voor groep 2, 5 en 8 een schoolkamp georganiseerd, waarbij de kosten voor huur van de accommodatie en verblijfkosten door de OV worden betaald. Daarom is het van belang dat iedereen zijn bijdrage op tijd betaald heeft. KEUKEN EN TUIN Schooltuin De tuincommissie onder leiding van juf Germaine ontvangt jaarlijks een bedrag van de ov om de schooltuin te onderhouden en bloemen en planten te kopen. De ov neemt voor het komende schooljaar ongeveer 25% van de totale kosten voor de tuin voor haar rekening.
Keukendag per klas Ook ontvangt iedere klas aan het begin van het schooljaar van de ov geld om een activiteit in de keuken te organiseren. We hebben school geadviseerd zo veel mogelijk de internationale keuken terug te laten komen. Overblijfmaterialen Uit de ouderenquête sprak een duidelijke behoefte van ouders aan een uitbreiding van overblijf(speel)materialen. Tevens hoorden we deze geluiden diverse malen terug in de wandelgangen. Daarom hebben we hiervoor een bedrag op de begroting opgenomen. SFEER OP SCHOOL Versiergroep Afgelopen jaar is er opnieuw een versiergroep in het leven geroepen om de school te versieren. Er is een bedrag van € 250,00 begroot voor de aanschaf van versiering, aangezien er op school vrijwel niets meer aan materiaal beschikbaar was. De OV is daarnaast ook op zoek gegaan naar sponsoring en er zijn van de Roeje Neus diverse versieringen, kostuums (waaronder het mooie kerstmanpak), e.d. ontvangen.
BIJDRAGE TEAMONTWIKKELING Ondersteuning team De oudervereniging levert een bijdrage ten behoeve van teambuilding en intervisie / cursussen van leerkrachten. De oudervereniging vindt deze bijdrage van belang omdat dit bijdraagt aan de ondersteuning en handhaving van de positieve sfeer en cultuur op school en de onderlinge samenwerking en verstandhoudingen van het team en leerkrachten. N.a.v. de enquête is er geen bedrag meer begroot voor het schooljaar 2014-2015. MONTESSORI Aanschaf Montessorimaterialen Het team heeft aangegeven waar in de verschillende bouwen behoefte aan is en in overleg met de directie is een bestedingsplan opgesteld. De oudervereniging wil de school hierin ondersteunen, aangezien de staat aan het specifieke montessoribeleid geen bijdrage levert. De ov draagt hier voor ongeveer 7% aan bij van de totale kosten die school en de ov hier aan uitgeven. Bijdrage leermiddelen Veel lesmateriaal wordt door school zelf ontwikkeld, omdat de eigen methoden van Montessori leermiddelen niet kant en klaar gekocht kunnen worden. Dit betekent dat er veel gekopieerd dient te worden om lesmateriaal te ontwikkelen. De bijdrage van de ov is hier voor ongeveer 12,5%. Borgen Montessori Werkwijze De leerkrachten krijgen vanaf nu jaarlijks een opfris cursus Montessori. De OV draagt hier 24% aan bij vanwege het belang van Montessori onderwijs in Maastricht en regio. Investering internationaal We zien dat Maastricht internationaliseerd (80 leerlingen spreken thuis een andere taal). We verwachten dat het in de toekomst verder zal toenemen, gezien de populariteit van de Montessorischool onder internationale ouders werkzaam aan o.a. universiteit Maastricht en het AZM. Toetsen groep 8 e De Montessori school kiest voor de NIO/BNT toets van de 8 groepers. Ook de OV vindt deze toets belangrijk. Deze toets, die niet alleen naar de cognitieve ontwikkeling van een kind kijkt, zoals CITO
toetst, maar ook of we uit het kind hebben gehaald wat er in zit, wordt mede (27%) door de OV betaald. De CITO toets wordt voor 100% door school zelf betaald.
Potje spontaan Er is een bedrag begroot, waarmee onverwachte uitgaven kunnen worden gecompenseerd.
TOELICHTING OPBRENGSTEN Wegens ontbreken van gegevens uit het verleden ten tijden van het opstellen van de begroting van 2013-2014, zijn we er bij het opstellen van dit jaarverslag achter gekomen dat de begroting a 40.000,te positief was begroot. Na nu blijkt dat men heden ten dagen minder te besteden heeft en nog steeds economische crisis heerst bij vele gezinnen, het aantal gescheiden gezinnen groeit en het aantal leden bovendien in aantal is teruggelopen. Dit heeft erin geresulteerd dat wij verwachten voor het komende jaar minder te gaan ontvangen en hierop hebben wij dan ook de begroting voor volgend jaar aangepast. Wij zullen de diverse, lopende incasso maatregelingen continueren om alsnog het maximale te innen mbt het afgelopen schooljaar. We hebben nu wel zicht op het percentage van mensen dat betaalt, het exacte aantal leerlingen, het bedrag dat per schooljaar binnenkomt, plus het gemiddelde dat door de ouders betaald wordt. Aangezien wij in de loop van het jaar reeds inzagen dat de inkomsten zouden tegenvallen, hebben we diverse besparingsacties uitgevoerd begrotingsbreed en geprobeerd het verlies aan inkomsten te compenseren met de inkomsten van andere activiteiten, zoals de sponsorloop, de kampopbrengsten, sponsoring van de musical en de schilderijenverkoop. SROL bijdrage Dit is een bijdrage van de overheid aan de MR en de OV. Deze bijdrage is bedoeld om de onkosten van de vrijwilligers binnen de ov te vergoeden. Ouderbijdragen Op school zitten substantieel minder (2013: 438 – 2002: 364= 74) leerlingen, wat betekent een daling in ouderbijdragen. Het aantal leerlingen blijft nu weliswaar stabiel en de school doet het juist ook heel goed, ten opzichte van de landelijke cijfers. Maar het blijft een substantieel bedrag dat we minder binnen krijgen aan ouderbijdragen en het blijft een inschatting wat de inkomsten gaan worden, omdat ieder huishouden de recessie in haar portemonnee voelt. De begroting wordt opgesteld aan de hand van het retour krijgen van de jaarcontracten, waarbij ouders aangeven wat hun bijdrage over het jaar gaat worden. We zullen ouders duidelijk blijven maken waar de ouderbijdrage voor gebruikt wordt, aangezien de ouderbijdrage extra activiteiten mogelijk maakt die aanvullend zijn op het normale lesprogramma en het bijzondere karakter van de school mogelijk maken. De ov wil dit bijzondere karakter graag behouden en dat is zonder deze extra activiteiten niet mogelijk. De inkomsten tabel is onder de loep genomen, ook n.a.v. de enquête en we hebben geconcludeerd dat de verdeling naar iedere inkomensgroep eerlijk is. Iedereen betaalt naar rato van zijn inkomen. We zullen ook dit jaar kijken of het houdbaar is om ouders met meer leerlingen op school korting te geven. Gezien de crisis gaan we dit jaar nog meer en extra hard trekken aan het innen van ouderbijdrage om zoveel mogelijk ouderbijdrage te realiseren. Tevens zal de opstelling van school / ov harder zijn: geen ouderbijdrage betaald? Dat betekent uitsluiting van het schoolkamp (bijvoorbeeld). Het is immers wel zo eerlijk en rechtvaardig als iedere ouder voor zijn of haar kind betaalt.
Aanvullende sponsoring is noodzaak anno 2014 De sponsorloop maken we een structureel onderdeel van onze begroting, we gaan een wereldse cultuurfeestdag organiseren en zijn we bijzonder blij met een extra sponsoring van bijv. de musical, zoals we ook dit afgelopen jaar hebben mogen ontvangen. Dit jaar zal ook de kunstveiling weer onderdeel zijn van de kerstmarkt. En zal niet 100% van de kerstmarkt naar het goede doel gaan, maar reserveren we hiervan een percentage voor onze eigen kinderen. Aanvullende initiatieven omtrent sponsoring waarderen we als ov zeer. Opbrengst sponsorloop Na het succes van de sponsorloop heeft school samen met de OV besloten deze voor het komend jaar weer in te plannen. Kamp groep 8 Om een evenredige verdeling tussen OB/MB en BB te handhaven vinden school en de OV het wel zo eerlijk om een eigen bijdrage te vragen aan de ouders van groep 8 van € 25,00 per leerling, aangezien zij drie overnachtingen hebben en de OB en MB slechts één.
