2013. Éves beszámoló

1 1 5 5 3 8 4 9 - 4 9 3 1 - 1 1 4 - 0 9

Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2013.12.31.

Statisztikai számjel

0 9 - 1 0 - 0 0 0 2 3 3 Cégjegyzék száma

A vállalkozás megnevezése

DKV Debreceni Közlekedési Zrt.

A vállalkozás címe

4 0 2 5 Debrecen, Salétrom u. 3.

2013. Éves beszámoló

Kelt: Debrecen, 2014. március 19. a vállalkozás vezetője (képviselője)

P.H.

1

1

5

5

0

9

-

1

3

8

4

9

0

-

0

0

4 9 3 Statisztikai számjel 0

2

3

1

-

1

1

4

-

0

9


3

Cégjegyzék száma


MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése

a

b

01.

A.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

02.

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK

03.

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

04.

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

3. Vagyoni értékű jogok

06.

4. Szellemi termékek

07.

5. Üzleti vagy cégérték

08.

6. Immateriális javakra adott előlegek

09.

7. Immateriális javak értékhelyesbítése

10.

II.

(2.+10.+18.) (3. ... 9.)

TÁRGYI ESZKÖZÖK

(11. ... 17.)

Előző év 2012.12.31

Előző év(ek) módosításai

c

d

Tárgyév 2013.12.31. e

8 255 520

0

57 419

0

15 070 055 78 028

36 286

15 527

21 133

62 501

8 121 184

0

14 917 367

11.

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

1 154 198

1 007 062

12.

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

1 610 350

1 520 712

13.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

17 718

18 954

14.

4. Tenyészállatok

15.

5. Beruházások, felújítások

2 606 864

10 423 173

16.

6. Beruházásokra adott előlegek

2 732 054

1 947 466

17.

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18.

III.

19.

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

(19. ... 26.)

60 191

57 792

530

530

376

518

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés

22.

4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

27.

B.

FORGÓESZKÖZÖK

28.

I.

KÉSZLETEK

29.

1. Anyagok

30.

2. Befejezettlen termelés és félkész termékek

31.

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok

32.

4. Késztermékek

33.

5. Áruk

34. 36.

(28.+35.+43.+49.)

977 141

0

(29. ... 34.)

96 394

0

KÖVETELÉSEK

(36. ... 42.)

125

125

5 132

5 066

13 323

12 371

805 826

0

826 580 108 337

136 152

246 391

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

39.

4. Váltókövetelések

40.

5. Egyéb követelések

41.

6. Követelések értékelési különbözete

3 476 706

471 849

7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III.

ÉRTÉKPAPÍROK

44.

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45.

2. Egyéb részesedés

46.

3. Saját részvények, saját üzletrészek

47.

4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

48.

5. Értékpapírok értékelési különbözete

49.

IV. PÉNZESZKÖZÖK

50.

1. Pénztár, csekkek

51.

2. Bankbetétek C.

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

53.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

54.

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

55.

3. Halasztott ráfordítások

56.

70 795

192 968

3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

52.

88 357

77 814

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

37.

43.

992 287

6. Készletekre adott előlegek II.

38.

42.

74 660 15 820

20.

35.

0

15 820

21.

26.

76 917

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN

(44. ... 48.)

0

0

0

(50.+51.)

74 921

0

77 350

(53. … 55.)

(1.+27.+52.)

1 788

2 245

73 133

75 105

409 075

0

2 199 465

408 094

2 198 794

981

671

9 641 736

0

Debrecen, 2014. március 19.

a vállalkozás vezetője (képviselője)

18 261 807

1

1

5

5

3

8

4

9

-

4

9

3

1

-

1

1

4

-

0

9


Statisztikai számjel 0

9

-

1

0

-

0

0

0

2

3

3

Cégjegyzék száma


MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám


a

b

57.

D.

SAJÁT TŐKE

58.

I.

JEGYZETT TŐKE

59.

(58.+60. … 64.+67.)

II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

61.

III.

TŐKETARTALÉK

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

63.

V.

64.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

65.

68.

E.

CÉLTARTALÉKOK

69.

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

70.

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

71.

F.

KÖTELEZETTSÉGEK

73.

I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

870 000

1 232 845

1 232 845

-3 639 675

-4 889 763

3 506 786 0

3 486 027 0

-1 259 846 (69. ... 71.)

0

88 000

-6 345 0

0

88 000

(73.+77.+86.)

2 993 341

0

8 428 173

(74. … 76.)

0

0

0

2 063 655

0

3 752 374

74.

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

75.

2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

78.

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

79.

2. Átváltoztatható kötvények

80.

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

81.

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

82.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

83.

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

(78. ... 85.)

84.

7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással

85.

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III.

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

(87.+89. ... 97.)

1 484 018

1 512 701

579 637

2 239 673

929 686

0

4 675 799

1. Rövid lejáratú kölcsönök

88.

Ebből: az átváltoztatható kötvények

89.

2. Rövid lejáratú hitelek

90.

3. Vevőktől kapott előlegek

91.

4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92.

5. Váltótartozások

93.

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

94.

7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással

95.

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96.

9. Kötelezettségek értékelési különbözete

97.

10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

98.

G.

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

99.

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

100.

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

102.

692 764

3. Egyéb céltartalék

72.

101.

e

0

2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

87.

d

870 000

LEKÖTÖTT TARTALÉK

67.

86.

c

710 110

adatok E Ft-ban Tárgyév 2013.12.31.

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

66.

77.


Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

60.

76.

Előző év 2012.12.31

(99. … 101.)

3. Halasztott bevételek

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN

5 413

5 813

249 796

3 779 031

439 690

641 749

234 787

249 206

5 850 285

0

8 675

78 723

34 887

5 765 123

(57.+68.+72.+98.)

9 140 870

6 439

9 641 736

9 097 308

0



18 261 807

1

1

5

5

3

8

4

9

-

4

9

3

1

-

1

1

4

-

0

9



9

-

1

0 0 0 Cégjegyzék száma

0

2

3

3


"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Tételszám


a

01.

b

Exportértékesítés nettó árbevétele

I.

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE


c

d

adatok E Ft-ban Tárgyév 2013.12.31. e

4 999 797

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Előző év 2012.12.31

(01.+02.)

4 999 797

5 025 197 0

5 025 197

03.

Saját termelésű készletek állományváltozása

-1 039

-63

04.

Saját előállítású eszközök aktivált értéke

55 772

120 843

II. III.

AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE EGYÉB BEVÉTELEK

(±03.+04.)

54 733

0

1 322 103

120 780 2 742 715

1 528

1 394

05.

Anyagköltség

1 576 904

1 640 270

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

2 889 705

3 024 948

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

102 417

98 285

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

2 405

5 212

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

4 524

Ebből : visszaírt értékvesztés

IV.

ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK

(05.+06.+07.+08.+09.)

4 575 955

7 292 0

4 776 007

10.

Bérköltség

1 641 070

1 722 751

11.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

280 820

288 385

12.

Bérjárulékok

637 385

V. VI. VII.

SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

(10.+11.+12.)

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Kapott (járó) osztalék és részesedés

14.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

15.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

16.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

650 466 0

400 026

Ebből: értékvesztés 13.

2 559 275

(I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

2 661 602 427 312

174 837

71 928

5 157

29 436

-1 333 460

0

-48 157

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

21 334

17 589

17 888

15 069

95 036

104

Ebből: értékelési különbözet

VIII.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI

18.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

19.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

(13.+14.+15.+16.+17.)

116 370

0

17 693

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

152 684

107 739

98 771

60 525

64

25 609


IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23.

G.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG ADÓZOTT EREDMÉNY

(18.+19.±20.+21.)

152 748

0

133 348

(VIII.-IX.)

-36 378 -1 369 838

0 0

-115 655 -163 812

(±A±B)

109 992

157 477 10

(±C±D)

109 992 -1 259 846

0 0

157 467 -6 345

(±E-XII.)

-1 259 846

0

-6 345

(±F+22.-23.)

-1 259 846

0

-6 345

(X.-XI.)

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY



1

1

5

5

3

8

4

9

-

4

9

3

1

-

1

1

4

-

0

9



9

-

1

0

-

0

0

0

2

3

3

Cégjegyzék száma


"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmiköltség eljárással) adatok E Ft-ban


Tételszám a

01.

b

Exportértékesítés nettó árbevétele

I.

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE

c

d

Tárgyév 2013.12.31. e

(01.+02.)

4 999 797

5 025 197 0

5 025 197

6 662 655

6 882 870

Eladott áruk beszerzési értéke

2 405

5 212

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

4 524

03.

Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

04. 05.

II. III.


4 999 797


02.

Előző év 2012.12.31

ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE

7 292

(03.+04.+05.)

6 669 584

0

6 895 374

(I.-II.)

-1 669 787

0

-1 870 177

06.

Értékesítési, forgalmazási költségek

373 777

07.

Igazgatási költségek

360 432

346 187

08.

Egyéb általános költségek

76 730

128 606

IV. V.

ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI EGYÉB BEVÉTELEK

VI.

EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

(06.+07.+08.)

10.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

11.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

12.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

(III.-IV.+V.-VI)

848 767 2 742 715

1 528

1 394

174 837

71 928

5 157

Ebből: értékvesztés Kapott (járó) osztalék és részesedés

0

1 322 103

Ebből: visszaírt értékvesztés

9.

810 939

373 974

-1 333 460

29 436

0

-48 157

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

21 334

17 589

17 888

15 069

95 036

104


VII.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI

14.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

15.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

(09.+10.+11.+12.+13.)

116 370

0

17 693

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 16.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

17.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

152 684

107 739

98 772

60 525

64

25 609


VIII. B. C. IX. X. D. E. XI. F. 18. 19.

G.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG ADÓZOTT EREDMÉNY

(14.+15.±16.+17.)

152 748

0

133 348

(VII.-VIII.)

-36 378 -1 369 838

0 0

-115 655 -163 812

(±A±B)

109 992

157 477 10

(±C±D)

109 992 -1 259 846

0 0

157 467 -6 345

(±E-XI.)

-1 259 846

0

-6 345

(±F+18.-19.)

-1 259 846

0

-6 345

(IX.-X.)

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY




2013. év KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET


Tartalomjegyzék 1. Általános kiegészítések .................................................................. 3 1.1. A vállalkozás bemutatása ........................................................................................... 3 1.1.1. Cégjogi adatok.................................................................................................... 3 1.1.2. Jogi környezet .................................................................................................... 5 1.1.3. Tevékenység, piaci helyzet ................................................................................ 6 1.2. A társaság tartama, részényeinek/üzletrészeinek összetétele ..................................... 8 1.3. A számviteli politika fő vonásai ................................................................................. 9 1.3.1. A befektetett eszközök ..................................................................................... 12 1.3.2. Forgóeszközök értékelése: ............................................................................... 16 1.3.3. Aktív időbeli elhatárolások .............................................................................. 16 1.3.4. Értékvesztés elszámolása: ................................................................................ 18 1.3.5. Saját tőke .......................................................................................................... 22 1.3.6. Céltartalék képzés ............................................................................................ 22 1.3.7. Kötelezettségek értékelése ............................................................................... 23 1.3.8. Passzív időbeli elhatárolások ........................................................................... 24 1.3.9. Cash-pool követelések és kötelezettségek ........................................................ 27 1.3.10. Külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek ................................. 28 1.3.11. Ellenőrzésre vonatkozó előírások..................................................................... 29 1.3.12. A Társasági adó számításával kapcsolatos döntések........................................ 30

2. Tájékoztató rész ........................................................................... 31 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9.

A társaság anyavállalata ........................................................................................... 31 A társaság leányvállalatai ......................................................................................... 31 A társaság közös vezetésű vállalatai ........................................................................ 32 A társaság társult vállalkozásai ................................................................................ 32 A társaság egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásai................................... 32 A társaság kapcsolt vállalkozásai ............................................................................. 33 Munkavállalók létszáma, bérköltsége és személyi jellegű kifizetései ..................... 35 Vezető tisztségviselők javadalmazása ...................................................................... 36 Könyvvizsgáló által nyújtott szolgáltatások ............................................................. 36

3. Mérleghez, eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 37 3.1 Mérleghez kapcsolódó kiegészítések ....................................................................... 37 3.1.1 Eszközök .............................................................................................................. 37 3.1.2 Források ................................................................................................................ 43 3.1.3 Külföldi pénzértékre szóló eszközök, kötelezettségek értékelése ........................ 47 3.2 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések................................................... 48 3.2.1 Üzemi (üzleti) eredmény ...................................................................................... 48 3.2.2 Pénzügyi műveletek eredménye: .......................................................................... 52 3.2.3 Rendkívüli eredmény ........................................................................................... 53 3.2.4 Támogatások ........................................................................................................ 53 3.2.5 A társasági adó és az adózott eredmény levezetése ............................................. 53 3.2.6 Ellenőrzés ............................................................................................................. 55

4 5

Cash-Flow kimutatás................................................................... 55 Mutatók......................................................................................... 55

2013. év Kiegészítő Melléklet

2


1.

Általános kiegészítések

1.1.

A vállalkozás bemutatása

1.1.1. Cégjogi adatok A társaság cégneve:

DKV Debreceni Közlekedési Zártkörűen Működő Részvénytársaság

A társaság székhelye:

4025 Debrecen, Salétrom utca 3.

A társaság alakulása:

1997. július 01.

Cégjegyzékszám:

09-10-000233

Adószám:

11553849-2-09

KSH szám:

11553849-4931-114-09

A társaság tevékenységi körei: -

29.32 Közúti jármű, járműmotor alkatrészeinek gyártása 42.22 Elektromos, híradástechnikai célú közmű építése 43.21 Villanyszerelés 45.20 Gépjárműjavítás,- karbantartás 47.99 Egyéb nem bolti, piaci kiskereskedelem 49.31 Városi, elővárosi szárazföldi személyszállítás (főtevékenység) 49.41 Közúti áruszállítás 52.21 Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás 68.20 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 73.11 Reklámügynöki tevékenység 77.11 Személygépjármű kölcsönzése 77.12 Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött) 77.39 Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése 85.59 Máshova nem sorolt egyéb oktatás 96.09 Máshova nem sorolt egyéb személyi szolgáltatás


3


A társaság képviselője: Neve: Címe:

Nagy Attila József 4028 Debrecen, Dembinszky utca 7.

A Felügyelő Bizottság összetétele: Elnök: Komolay Szabolcs Tagok: Dr. Gondola Zsolt Zoárd Papp Viktor Szabó Gyula Tószegi József Tamás Papp Tibor A társaság a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 155. §-a szerint könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgáló: Neve: Címe:

EAST-AUDIT Igazságügyi Adó-, Könyvszakértő, Tanácsadó Zrt. 4025 Debrecen, Széchenyi utca 15.

Járulék

és

A könyvvizsgálatért személyében felelős könyvvizsgáló: Neve: Balogh Istvánné Lakcíme: 4031 Debrecen, Ohat utca 14. Kamarai száma: KI-4393/96/VIII Könyvvizsgálói engedély száma: 002587

Könyvviteli feladatok irányításáért felelős: Neve: Szendrei Zsolt Címe: 4024 Debrecen, Wesselényi utca 2. Regisztrálási száma: 189079


4


1.1.2. Jogi környezet

A DMJV Önkormányzata 41/2000 (III.09.) Kh. számú határozatával úgy döntött, hogy létrehozza a Debreceni Vagyonkezelő Rt-t. A döntés mögött az a szándék húzódott, hogy egy olyan holdingszervezet jöjjön létre, amely a korábban a város kizárólagos tulajdonában lévő gazdasági társaságok vonatkozásában gyakorolja a tulajdonosi jogokat. A társaságunk ennek a holding szervezetnek a tagja, a Debreceni Vagyonkezelő Rt. leányvállalata. A DMJV Közgyűlésének 175/2000. (VII.06.) Kh. határozata és az Rt. Közgyűlésének 4/2000. (VII.07.) Kh. sz. határozata nyomán a Debreceni Vagyonkezelő Rt. tulajdonosává vált a tíz, korábban kizárólagos önkormányzati tulajdonban lévő gazdasági társaságnak. A tagvállalatok száma tovább bővült az előbbiekben bemutatott apportálást követően: 2000. december 21ével az Rt. megvásárolta az AIRPORT-DEBRECEN Kft. üzletrészeinek 100%-át, 2001. december 07-én pedig az Rt. egyszemélyes társaságként megalapította a Debrecen Rendezvénycsarnok Beruházó Kft-t. A DV Rt. 2003. március 28-án vásárolta meg a „Régi Vigadó” Kft., 2003. június 6-án a Friss Rádió Kft. üzletrészeinek 100%-át. 2003. évben több beolvadás is történt: 2003. október 31-én a „Régi Vigadó” Kft. a Debreceni Gyógyfürdő Kftbe, 2003. november 14-én a Debreceni Kulturális és Fesztiválközpont Kft. és a Debrecen Rendezvénycsarnok Beruházó Kft. a Cívis Ház Rt-be olvadt be. 2004. évben új társaságok kerültek a vállalatcsoportba: 2004. november 16-án a Debreceni Vagyonkezelő Rt. és a Cívis Ház Rt. megalapította a Cívis Ház Ingatlan Kft-t, 2004. november 29-én a Debreceni Vagyonkezelő Rt. és a Debreceni Gyógyfürdő Kft. hozta létre a Nagyerdei Gyógyászati Kft-t. A Debreceni Vagyonkezelő Rt. 2005. április 01-én a megvásárolta az Airport Invest Ingatlanfejlesztő Kft. üzletrészeinek 100%-át, 2005. június 03-án megalapította Debreceni Sportuszoda Kft-t. 2005. december 16-án a Debreceni Vagyonkezelő Rt. és a Debreceni Vízmű Rt. közösen megalapították székelyudvarhelyi székhelyű S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. romániai bejegyzésű társaságot. 2006. november 28-án Debreceni Vagyonkezelő Zrt. és a Debreceni Gyógyfürdő Kft. eladta a Nagyerdei Gyógyászati Kft. üzletrészeinek 51%-át a VESZ Vagyonkezelő Kft-nek, mely következtében a Debreceni Gyógyfürdő Kft. tulajdonába maradt a Nagyerdei Gyógyászati Kft. üzletrészeinek 49%-a. 2006. november 30-án a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. megvásárolta a DMJV Önkormányzatától az A.K.S.D. Városgazdálkodási Kft. 49%-os tulajdoni részét. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 2007. április 20-án megalapította a DEHIR Debreceni Hirdetési és Produkciós Kft-t. 2007. szeptember 30-án a Cívis Ház Ingatlan Kft. és az Airport Invest Ingatlanfejlesztő Kft. beolvadt a Cívis Ház Zrt-be. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 2008-ban eladta három 100%-os tulajdonú leányvállalatát: november 30-án az AIRPORT-DEBRECEN Kft-t, december 15-én a Debreceni Sportuszoda Kft-t, december 30-án a Friss Rádió Kft-t. 2009. május 4-től ismét a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. lett az AIRPORT-DEBRECEN Kft. 100%-os tulajdonosa. 2009. szeptember 30-án a Debreceni Regionális és Innovációs Ipari Park Kft. beolvadt a Cívis Ház Zrt-be. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. és a Debreceni Hőszolgáltató Zrt. 2009. december 18-án értékesítette a Debreceni Energetikai Centrum Kftben meglévő üzletrészeit a DKV Debreceni Közlekedési Zrt. részére. 2011. szeptember 30-ai nappal megtörtént a Debreceni Vízmű Zrt. és a Debrecen Önkormányzat Lapkiadó Kft. vagyonátértékeléssel egybekötött kedvezményes átalakulása, összeolvadása. Ugyancsak 2011. szeptember 30-án hasonló módon olvadt össze a Debreceni Hőszolgáltató Zrt. és a DEHIR Kft. 2011. szeptember 30-án az AIRPORT-DEBRECEN Kftből kiválással létrejött a Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft., majd 2011. október 1-jén a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. eladta az AIRPORT-DEBRECEN Kft-ben lévő részesdésének 74%-át. 2013. év Kiegészítő Melléklet

5


A Debreceni Vagyonkezelő Zrt., egyszemélyes tulajdonosként, 2012. augusztus 24-én megalakította a Déli Ipari Park Kft-ét. A Debreceni Gyógyfürdő Kft. 2012. december 17-én értékesítette a Nagyerdei Gyógyászati Kft-ben meglévő üzletrészeit a VESZ Vagyonkezelő Kft. részére. A Debreceni Vízmű Zrt. 2012. december 18-án értékesítette a KELET-AQUA Kft-ben meglévő üzletrészeit. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 2013. április 15-én megszerezte az A.K.S.D. Kft-ből szétválás útján kivált Debreceni Hulladék Közhasznú Nonprofit Kft. üzletrészeinek 49 %-át. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. a Debreceni Hulladék Közhasznú Nonprofit Kft.-ben meglévő részesedéseinek arányát 2013. május 02-án, tőkeemelés útján 51 %-ra, 2013. december 16-án üzletrészvásárlás útján 90 %-ra növelte. A Debreceni Vízmű Zrt. többségi tulajdonában lévő DEVIZGÉP Kft. 2013. június 30-án beolvadt a szintén a Debreceni Vízmű Zrt. többségi tulajdonában lévő DEVÍZÉP Kft.-be A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 2014. január 24-én értékesítette a Debreceni Hulladék Közhasznú Nonprofit Kft. 520 e Ft névértékű üzletrészét, közös tulajdonlás mellett, 13 önkormányzat részére. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. Igazgatósága elhatározta a Déli Ipari Park Vagyonkezelő Kft. jogutód nélküli megszüntetését, végelszámolás útján. A végelszámolás kezdő időpontja 2014. január 01. Speciális szakmai jogi előírások A személyszállítási tevékenységet a helyi közösségi közlekedési szolgáltatás ellátását, megszervezését és biztosítását a vasútról szóló 1993. évi XCV. törvény, a közúti közlekedéséről szóló 1988. évi I. törvény, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény valamint a 2012. évi XLI. személyszállítási szolgáltatásokról szóló törvény szabályozza. Az Önkormányzati tulajdonban lévő fizető várakozóhelyek üzemeltetését a Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött üzemeltetési szerződésben foglaltak írják elő.

1.1.3. Tevékenység, piaci helyzet A társaság alaptevékenysége, alapfeladata a Debrecen Város közigazgatási határain belül történő közösségi közlekedés bonyolítása és a biztonságos üzemeltetést szolgáló infrastruktúra (pálya, felsővezeték) karbantartási, fenntartási munkák elvégzése, valamint 2002. január 1-től az Önkormányzati tulajdonú parkolóhelyek, 2005. évtől a Széchenyi utcai, a Bethlen utcai, 2006. évtől a Kölcsey Központban és az Igazságügyi Centrumban lévő mélygarázs üzemeltetése. Társaságunk Debrecen város helyi közúti és kötöttpályás közösségi közlekedését látja el az Ellátásért felelőssel együttműködve. A tömegközlekedés mennyiségét és minőségét a menetrendek jóváhagyásával az Önkormányzat határozza meg, mint Ellátásért felelős. Társaságunk, mint szolgáltató a tevékenységet 2005. január 01-től a Debrecen város Önkormányzatával megkötött Közszolgáltatási Szerződés alapján végzi. A Közszolgáltatási Szerződés 17 évi időtartamra, 2021. december 31-ig határozza meg a szerződő felek jogait és kötelezettségeit. Piaci pozíciónkban jelentős változás történt 2009. július 01-től, mivel a kötöttpályás közösségi közlekedésen túl lehetőségünk nyílt az autóbusszal végzett helyi közösségi közlekedés tevékenység folytatására is. Az autóbuszos személyszállítási tevékenységet a DMJV Közgyűlésének határozata alapján 2009. július 01. napjától 12 évre szóló közszolgáltatási szerződés alapján végzi társaságunk a CÍVISBUSZ konzorciumi partnerrel együtt. 2013. év Kiegészítő Melléklet

6


Debrecen város önkormányzata a 2-es villamosvonal kiépítésével kapcsolatos teendőket 2004. évben kezdte meg. A város közgyűlése 2008. január 31-én döntött arról, hogy Debrecen önkormányzata alakítson konzorciumot a Debreceni Közlekedési Zrt-vel, s közösen adjanak be pályázatot az Európai Unió Kohéziós Alapja által támogatandó nagyprojektre, az új villamosvonal megépítésének támogatására. A beruházás így Európai Uniós, állami és önkormányzati forrásokból valósul meg. A 2-es villamost az utasok 2014. február 26-ától vehetik igénybe. A projekt befejezésének várható időpontja 2014. június 30.

A piaci pozíciónk megerősítése és a szolgáltatási színvonal növelése érdekében műszakitechnikai fejlesztéseket, humánpolitikai-, költségracionalizálási és marketing intézkedéseket tettünk és 2004. év óta működtetjük az MSZ EN ISO 9001 szabvány szerinti minőségirányítási rendszert, amelyet 2007. évben az MSZ EN ISO 14001 szabvány szerinti környezetközpontú irányítási rendszerrel, 2010. évben MSZ EN 16001 szabvány szerinti energiairányítási rendszerrel kibővítettünk. A szabványváltozásoknak megfelelően az integrált irányítási rendszerünk át lett dolgozva, ennek megfelelően az energiairányítási rendszer új szabvány száma a MSZ EN ISO 50001. A vasúti közlekedésről szóló 2005. évi CLXXXIII. törvény előírásai alapján a helyi közforgalmú vasúti személyszállítás (villamos), kapcsolódó infrastruktúrák üzemeltetéséhez a Nemzeti Közlekedési Hatóság működési engedélye szükséges, amelyet Társaságunk 2008. évben kapott meg. A működési engedélykérelemmel összefüggésben 2007. évben kiegészítettük és integráltuk a meglévő irányítási rendszerünket a fent hivatkozott jogszabálynak megfelelő vasútbiztonság irányítási rendszerrel, amelyre a Nemzeti Közlekedési Hatóságtól a vasútbiztonság engedélyt és tanúsítványt 2009. évben kaptuk meg.


7


1.2.

A társaság tartama, részvényeinek összetétele

A társaság 1997. július 1-jével határozatlan időre alakult. A társaság alaptőkéje: 870.000 e Ft, amely 5.000 e Ft készpénzből és 865.000 e Ft nem pénzbeli betétből áll. A társaság alaptőkéje névre szóló törzsrészvényekből áll. A névre szóló részvények bemutatóra szóló részvényekké nem alakíthatóak át. A részvénytársaság alaptőkéje az alábbi részvényekből/üzletrészekből tevődik össze: 870 db, azaz Nyolcszázhetven darab, egyenként 1.000.000 Ft, azaz Egymillió forint, névértékű névre szóló törzsrészvény (A-001-A-870) A részvényes adatai: Neve: Lakcíme:

Debreceni Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság 4028 Debrecen, Tüzér u. 4

Szavazati arány:

100 %


8


1.3.

A számviteli politika fő vonásai

A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. által kiadott, többször módosított 5/2001. számú elnökigazgatói utasítás tartalmazza a vállalatcsoport egységes, a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásaival összhangban lévő számviteli politikáját. E szabályzat tartalmazza azon kérdésekben hozott döntéseket, melyekben a törvény választási lehetőséget biztosít a gazdálkodók számára. A vállalatcsoport valamennyi tagja saját számviteli politikáját ennek figyelembevételével alakította ki. A tagvállalati sajátosságok, vezetői információs rendszer és igények figyelembe vételével, a tagvállalatok vezetői saját hatáskörükben tovább részletezhetik a csoport szintű szabályozást - a vállalatcsoport számviteli politikájában rögzített előírások, értékelési elvek megtartásával. A társaság a számviteli politikája stabilitásával kívánja biztosítani az egyes üzleti évek összehasonlíthatóságát. A társaság a számviteli törvényben megfogalmazott alapelvektől nem tér el. A vállalkozás számviteli politikájának főbb vonásai a következők: Beszámoló formája:

éves beszámoló

Könyvvezetés módja:

kettős

Mérleg:

Sztv. 1.sz. melléklet „A” változat

Eredménykimutatás:

Sztv. 2. sz. melléklet összköltség eljárással készített „A” változat és a vezetői számvitel információs igénye kielégítése érdekében a Sztv. 3. sz. melléklet forgalmi költség eljárással készített „A” változat

Mérleg fordulónapja:

december 31.

Mérlegkészítés időpontja:

február 28. a részesedések értékelésének kivételével: A részesedések értékelésének alapinformációit a részesedéssel érintett társaságok tárgyévi beszámolóinak adatai biztosítják. Ennek megfelelően a részesedések értékelése több lépcsőben történik. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. leányvállalatai a saját részesedéseik értékelését a tárgyévet követő év március 14-éig rendelkezésre álló éves beszámolók alapján hajtják végre. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. az értékelést a tárgyévet követő év március 31-éig rendelkezésre álló éves beszámolók alapján hajtja végre. Azon részesedések értékelését, amely részesedéssel érintett társaságok beszámolói az előző időpontokig nem állnak rendelkezésre, a rendelkezésre álló, előző évi beszámolók adatai alapján végzik el.

A pénzeszközöket érintő gazdasági műveletek, események bizonylatainak adatait a pénzmozgással egyidejűleg, illetve a pénzintézeti értesítés megérkezésekor; az egyéb pénzeszközöket érintő tételeket pedig tárgyhót követő hó 15-éig kell a könyvekben rögzíteni, illetve kimutatni. 2013. év Kiegészítő Melléklet

9


A beérkező és kimenő számlák vevő-szállító főkönyvre való könyvelésének a számlán szereplő Ptk. szerinti teljesítés időpontjának megfelelő időszakban kell megtörténnie évközben és a beszámoló készítés időszakában is (áthúzódó hatású számlák). A kimenő számlákon a Ptk. szerinti teljesítési időpontot is külön fel kell tüntetni. Abban az esetben, ha a számla több szolgáltatási, ebből következően több teljesítési időpontot is tartalmaz, akkor a számlán szereplő végső szolgáltatási időpontot kell a PTK szerinti teljesítési időpontként figyelembe venni. Abban az esetben, ha a számlán többféle szolgáltatás kerül kiszámlázásra, eltérő teljesítési időpont feltüntetéssel, akkor a főszolgáltatás végső időpontját kell a PTK szerinti teljesítési időpontként figyelembe venni a vevő-szállító főkönyvre való könyvelés során. Az egyéb gazdasági műveletek, események bizonylatainak adatait a gazdasági művelet, esemény megtörténte után, de legalább negyedévente kell a könyvekben rögzíteni és az ezzel kapcsolatos számviteli, illetve egyéb jellegű elszámolásokat elvégezni. Az eszköz bekerülési értéke: A társaság a számviteli törvényben előírt értékelést alkalmazza: az eszköz bekerülési (beszerzési, előállítási) értéke az eszköz megszerzése, létesítése, üzembe helyezése érdekében az üzembe helyezésig, a raktárba történő beszállításig felmerült, az eszközhöz egyedileg hozzákapcsolható tételek együttes összege. A bekerülési (beszerzési) érték az engedményekkel csökkentett, felárakkal növelt vételárat, továbbá az eszköz beszerzésével, üzembe helyezésével, raktárba történt beszállításával kapcsolatban felmerült szállítási és rakodási, alapozási, szerelési, üzembe helyezési, közvetítői tevékenység ellenértékét, díjait, a bizományi díjat, a beszerzéshez kapcsolódó adókat (a beszerzéskor fizetett fogyasztási adót, jövedéki adót), a vámterheket foglalja magában. A bekerülési (beszerzési) érték részét képezi: •

az eszköz beszerzéséhez, előállításához közvetlenül kapcsolódóan igénybe vett hitel, kölcsön: - felvétele előtt fizetett – a hitel, a kölcsön feltételként előírt – bankgarancia díja, - szerződésben meghatározott, a hitel igénybevétele miatt fizetett kezelési díj, folyósítási - jutalék, a hitel igénybevételéig felszámított rendelkezésre tartási jutalék, - szerződés közjegyzői hitelesítésének díja, - felvétele után az eszköz üzembe helyezéséig, raktárba történő beszállításig terjedő időszakra elszámolt (időszakot terhelő) kamat. Azon tagvállalatok, amelyek beruházásaikhoz a vállalatcsoportban működő Cash-pool rendszerből szereznek forrást, vagyis a beruházási ráfordításaiknak kifizetése és a beruházások aktiválása között időszakban részben vagy végig negatív Cash-pool egyenlegben állnak és a beruházásukhoz más külső forrást nem kaptak, azoknak a Cash-pool kötelezettségük után fizetendő kamatot fel kell osztaniuk a beruházásokra és a nem beruházásokra eső részre. Felosztási elv, hogy előbb a beruházások összegét kell a Cash-poolból finanszírozni, csak a beruházási ráfordításokat meghaladó negatív Cash-pool egyenleg kamata eshet a nem beruházásokra. A felosztásnak napra lebontottnak kell lennie, a Cash-pool kölcsönösszegeket belső- és pénzintézeti valamint Ft és devizanemenként kell rögzíteni a kapcsolódó kamatlábakkal együtt. Az egyes beruházási ráfordításokra eső kamat összegét a kamatok napi átlagával kell meghatározni. Ha a tagvállalat beruházáshoz Cash-pool-on kívüli külső forrásból (a beruházási ráfordítás kifizetését megelőzően) előfinanszírozásban részesül, akkor a beruházási


10


• •

• •

•

ráfordítás előfinanszírozott összegére és időszakára nem lehet Cash-pool kamatot számítani. Ha egy beruházáshoz olyan utólagos finanszírozású külső forrást kap a tagvállalat, amelynél a külső forrást elszámoláshoz kötik, a beruházás teljes összegére beruházási alszámlát kell elkülöníteni. a beruházáshoz, a vagyoni értékű joghoz közvetlenül kapcsolódó – az eszköz üzembe helyezéséig terjedő időszakra elszámolt (időszakot terhelő) – biztosítási díj; a beruházáshoz, a vagyoni értékű joghoz közvetlenül kapcsolódó – devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett- devizakötelezettségnek az eszköz üzembe helyezéséig terjedő időszakra elszámolt árfolyam különbözete (függetlenül attól, hogy az árfolyamnyereség, vagy veszteség); a beruházás tervezés, a beruházás előkészítés, a beruházás lebonyolítás, az új technológia elsajátítás (a betanítás) díjai, közvetlen költségei. földgáz, villamos energia, ivóvíz beszerzése esetén a földgáz egyetemes szolgáltató, a földgázkereskedő, a villamosenergia egyetemes szolgáltató, a villamosenergia-kereskedő, az ivóvíz-szolgáltató által a földgáz, a villamos energia, az ivóvíz végfelhasználónak (fogyasztónak) történő értékesítésről kiállított számlában szereplő, külön jogszabály szerint kötelezően felszámított díjak, tételek. A bekerülési érték részét képezi az eszköz beszerzéséhez szorosan kapcsolódó: - illeték [vagyonszerzés (ajándék, öröklés, adásvétel, csere után járó) illetéke], - az előzetesen felszámított, de le nem vonható általános forgalmi adó, - a jogszabályon alapuló hatósági igazgatási, szolgáltatási díj, - az egyéb hatósági igazgatási, szolgáltatási eljárási díj (környezetvédelmi termékdíj, szakértői díj), - a vásárolt vételi opció díja.

A társaság –a számviteli politikában rögzített döntés alapján - a pénzügyi instrumentumokra vonatkozóan nem alkalmazza a valós értéken történő értékelés módszerét. Az egyes eszközcsoportok bekerülési értékére vonatkozó részletes szabályokat a számviteli törvény előírásait átvevő számviteli politikánk tartalmazza.


11


1.3.1. A befektetett eszközök Ezen eszközcsoport a vállalkozási tevékenységet tartósan, 1 éven túl szolgálja. A társaság az értékhelyesbítés eszközét nem alkalmazza. Az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre kell felosztani, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogják. A hasznos élettartam az az időszak, amely alatt az amortizálható eszközt a társaság időarányosan az eredmény terhére elszámolja: az az időszak, amely alatt az amortizálható eszközt a társaság a várható fizikai elhasználódás (műszakok száma, tevékenységre jellemző körülmények, az eszköz fizikai jellemzői), erkölcsi avulás (technológiai változások, termékek iránti kereslet), az eszköz használatával kapcsolatos jogi és egyéb korlátozó tényezők figyelembe vételével várhatóan használni fogja. A maradványérték a rendeltetésszerű használatbavétel, az üzembehelyezés időpontjában – a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényében – az eszköz meghatározott, a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értéke. Az eszközök értékcsökkenési leírásának megtervezésekor megállapítandó maradványérték akkor lehet nulla, ha annak értéke valószínűsíthetően nem jelentős. Nem jelentős a maradványérték, ha összege: az 500 e Ft-ot nem haladja meg vagy ha az 500 e Ft-ot meghaladja, de nem éri el a beszerzési érték 10%-át. Az értékcsökkenés elszámolása bruttó értékre vetítve, lineáris, napi elszámolási módon az eszköz várható használati idejére történik az aktiválás napjától a használatból történő kivonás napjáig. A mérlegben a befektetett eszközök a számviteli törvény és az értékelési szabályzat előírásai alapján számított beszerzési érték, illetve az elszámolt, halmozott értékcsökkenés figyelembe vételével nettó értékben szerepelnek. Az immateriális javak értékelése, használati idejük: • 50.000 Ft egyedi beszerzési érték alatt: használatbavételkor egy összegben • Vagyoni értékű jogok: 6 év alatti leírás, szükség szerint terven felüli leírásuk lehetséges • Üzleti vagy cégérték: 5 év alatti leírás • Szellemi termékek: 3 év alatti leírás, szükség szerint terven felüli leírásuk is lehetséges • Kísérleti fejlesztés aktivált értéke: 2 év alatti leírás, szükség szerint terven felüli leírásuk is lehetséges • Az Sztv. 25. § (3) bekezdése szerinti alapítás-átszervezés aktivált értéke: 5 év (Az alapítás-átszervezés ráfordításait a tagvállalat egyedi döntése szerint aktiválhatja). A tárgyi eszközök értékelése, használati idejük: • 50.000 Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti eszközöknél: használatbavételkor egy összegben • 50.000-200.000 Ft közötti egyedi beszerzési, előállítási érték alatti eszközöknél: 2 év • Koncessziós jog, illetve vagyonkezelői jog térítés ellenében történő megszerzése esetén, a jogok leírási kulcsát a koncessziós, illetve, vagyonkezelői szerződések időtartama alapján kell meghatározni. • Amennyiben a társaság bizonyos eszközöket egy meghatározott időtartamú bérleti szerződés teljesítéséhez szerez be, akkor az eszközöket a szerződés időtartama alatt kell leírni. 2013. év Kiegészítő Melléklet

12


Éves leírási kulcsok a várható használati időnek megfelelően: (azoknál az eszközöknél, amelyek több csoportba is besorolhatóak, a magasabb leírási kulcsot kell alkalmazni) 2% • Épületek: Hosszú élettartamú szerkezetből: Közepes élettartamú szerkezetből: 3% Rövid élettartamú szerkezetből: 6% Szálláshely szolgáltatás, vendéglátási célra hasznosított hosszú, vagy közepes élettartamú szerkezetből: 3% Minden bérbe adott épület a szerkezet élettartamának megfelelő általános kulccsal. (Az épületgépészet körébe tartozó, továbbá az épületbe beépített technológiai gépek és berendezések, az ezeket kiszolgáló vezetékek leírását az épülettől függetlenül, a gépeknél, illetve vezetékeknél megadott használati időre kell megállapítani.) • Építmények: Ipari építmény: Villamosvasút telephelyen kívül: Villamosvasút telephelyen belül: Elektromos és távközlési vezetékek: Adatátviteli hálózatok, jelzőkábelek: Villamos, Trolibusz munkavezeték: Egyéb, más vezeték (víz és csatorna): Alagút és földalatti építmény: Idegen építményen beruházás: Minden bérbe adott építmény: Minden egyéb építmény: •

2% 7% 2% 8% 4% 5% 3% 2% 6% 5% 2%

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek: 33%: • • • • • •

A HR 8456-8465, 8479 vtsz.-okból a programvezérlésű, számvezérlésű gépek, berendezések. A HR 8471, 8530, 8537 vtsz.-okból az irányítástechnikai és általános rendeltetésű számítástechnikai gépek, berendezések. A HR 84. és 85. Árucsoportból az ipari robotok. A HR 9012, 9014-9017, 9024-9032 vtsz.-okból az átviteltechnikai, az ipari különleges vizsgálóműszerek és a komplex elven működő különleges mérő- és vizsgáló berendezések. A HR 8469, 8470, 8472, 9009 vtsz.-ok, valamint a HR 8443 5100 00 vtsz.alszám (irodai berendezések). A HR 8419 11 00 00, 8419 00 00, 8541 40 91 00 vtsz.-alszámok.

20%: •

A HR 8701 vtsz.-ból a járművek, valamint a HR 8702-8705, 8710, 8711 vtsz.ok (kivéve trolibusz).

14,5%: • Gépjárműmosó berendezések, ideértve a HR 8421 vtsz. alá tartozó ilyen eszközöket. • Minden egyéb fel nem sorolt gép, berendezés, felszerelés, jármű.


13


9%: • •

A HR 8603 10 00 vtsz. alszámú villamos járműből az FVV típusú. A HR 8702 vtsz-ú trolibuszból a ZIU és IKARUS típusú.

•

A HR 8702 vtsz-ú trolibusz.

• •

A HR 8603 10 00 vtsz. alszámú villamosjárműből a KCSV típusú. A HR 8603 10 00 vtsz. alszámú villamosjárműből az URBOS 3 típusú.

6%:

4%:

Ha a társaság szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél, immateriális javaknál az elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor figyelembe vett körülményekben lényeges változás következett be, akkor a terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatható. Ilyen változás 2013. évben nem történt. A számviteli törvény lehetőséget nyújt arra, hogy az évenként elszámolandó értékcsökkenés összegének évek közötti felosztásánál figyelembe vegye a vállalkozás az adott eszköz használatával elért bevételt terhelő egyéb, az eszköz beszerzésével összefüggő, de bekerülési értéknek nem minősülő ráfordításokat, az eszköz folyamatos használatával kapcsolatos karbantartási költségeket az egyedi eszköznek – az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények alapján számított – várható hasznos élettartamán belül, amennyiben az összemérés elvének érvényesülése azt indokolja. A társaság úgy ítéli meg, hogy az összemérés elvét e módszer alkalmazása nélkül is biztosítani tudja, ezért az elszámolandó értékcsökkenések megállapításakor ezen ráfordításokat nem veszi figyelembe.


14


Terven felüli értékcsökkenést kell az immateriális jószágnál, a tárgyi eszköznél elszámolni akkor, ha: a.) az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ide értve a beruházást is) könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke. Tartósan magasabb az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ide értve a beruházást is) könyv szerinti értéke a piaci értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a könyv szerinti érték 20%-át és legalább 2.000 e Ft-ot; b.) a szellemi termék, a tárgyi eszköz (ideértve a beruházást is) értéke tartósan lecsökken, mert a szellemi termék, a tárgyi eszköz (ideértve a beruházást is) a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés, illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan; c.) a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető; d.) a befejezett kísérleti fejlesztés révén megvalósuló tevékenységet korlátozzák vagy megszüntetik, illetve az eredménytelen lesz. Amennyiben az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan, megsemmisült vagy hiányzik, azt az immateriális javak, a tárgyi eszközök, a beruházások közül – a terven felüli értékcsökkenés elszámolása után – ki kell vezetni. Az Egyéb ráfordítások között elkülönítetten kell kimutatni az immateriális javak, a tárgyi eszközök elszámolt terven felüli értékcsökkenésének összegét. Amennyiben a leírások miatt az eszközök könyvszerinti értéke alacsonyabb ezen eszközök eredeti bekerülési értékénél és az alacsonyabb értéken való értékelés okai már nem, illetve csak részben állnak fenn, a leírásokat meg kell szüntetni, - a megbízható és valós összkép érdekében – az eszközt piaci értékére, legfeljebb a nyilvántartásba vételkor megállapított bekerülési értékére, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembe vételével meghatározott nettó értékére az egyéb bevételekkel szemben vissza kell értékelni (visszaírás). Ha az üzleti év mérleg-fordulónapján az egyedi eszköz piaci értéke jelentősen meghaladja a könyvszerinti értékét, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembe vételével meghatározott nettó értékét, akkor a különbözet összegével csökkenteni kell az elszámolt terven felüli értékcsökkenés összegét és az egyéb bevételekkel szemben növelni kell az adott eszköz könyvszerinti értékét. A különbözettel a könyvszerinti értéket az adott eszköz nyilvántartásba vételekor számításba vett értékéig, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembe vételével meghatározott nettó értékig – kell növelni (visszaírás összege). A visszaírás összege nem lehet több, mint a korábban terven felüli értékcsökkenésként elszámolt összeg.


15


1.3.2. Forgóeszközök értékelése: Vásárolt készleteket esetében év közben értékben és mennyiségben vezetett készletanalitika mellett tényleges beszerzési áron FIFO módszerrel kell a készletértéket meghatározni. Ha a számla vagy más bizonylat a raktárba történő beszállításig nem érkezik meg, akkor a rendelkezésre álló adatok alapján kell állományba venni. Később, amikor a számla megérkezik, a különbözetet minősíteni kell. Ha jelentős, az a beszerzési árat módosítja; ha nem, akkor egyéb bevételként vagy ráfordításként számolandó el. Jelentős a különbözet, ha összege eléri az eredetileg elszámolt bekerülési érték 10%-át, de legalább 100 e Ft-ot. Saját termelésű készleteknél év közben történik a készletre vétel utókalkulált tényleges közvetlen önköltségen. A követeléseket a vevőkkel, adósokkal egyeztetve számlázott illetve folyósított értékben. mutatjuk be. Az óvatosság számviteli elvéből kiindulva az évvégén fennálló, a mérlegkészítésig ki nem egyenlített követelések, kétes követelések, továbbá a kölcsönként, az előlegként adott összegek miatt várható veszteségek fedezetére értékvesztést kell elszámolni akkor, ha a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján (ez a tartósság általunk megállapított kritériuma) a könyvszerinti érték és a várhatóan megtérülő összeg között jelentős összegű veszteség jellegű különbözet várható. Az értékvesztés értékének megállapításához a vevők, az adósok egyedi minősítése, a fizetés bizonytalanságának – fizetési határidőtől független - becslése szükséges. Az értékvesztés megállapítása szempontjából egyaránt kell vizsgálni a le nem járt, a mérlegkészítés időpontjáig lejárt, valamint a mérleg fordulónapjáig lejárt fizetési esedékességű, ki nem egyenlített követeléseket. A pénzeszközöket bankszámlakivonattal egyezően illetve a pénztárt megszámlálással értékeljük. A valutapénztárba bekerülő valutakészletet, a devizaszámlára kerülő devizát, a külföldi pénzértékre szóló követelést, befektetett pénzügyi eszközt, értékpapírt, illetve kötelezettséget a bekerülés napjára, illetve a szerződés szerinti teljesítés napjára vonatkozó Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell a könyvviteli nyilvántartásba felvenni, kivéve a forintért vásárolt valutát, devizát, amelyet a fizetett összegben kell felvenni, és amelynél a ténylegesen fizetett forint alapján kell a nyilvántartásba vételi árfolyamot megállapítani.

1.3.3. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolásként kell a mérlegben kimutatni az üzleti év mérlegének fordulónapja előtt felmerült, elszámolt olyan összegeket, amelyek költségként, ráfordításként (ide értve a halasztott ráfordításokat is) csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el, valamint az olyan járó árbevételt, kamat- és egyéb bevételeket, amelyek csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakra számolandók el, továbbá ha a kötelezettség visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél a fizetendő kamatként elszámolt különbözetből a tárgyévet követő üzleti év(ek)et terhelő összeget. 2013. év Kiegészítő Melléklet

16


Aktív időbeli elhatárolásként kell kimutatni a (kamatbevételekkel szemben elszámolt) névérték alatt kibocsátott, a névérték alatt vásárolt diszkont – hitelviszonyt megtestesítő, befektetett vagy forgóeszközként kimutatott – értékpapírok névértéke és kibocsátási értéke (vételára) közötti különbözet adott üzleti évre, időarányosan járó összegét mindaddig, amíg ezen értékpapírokat nem értékesítik, nem váltják be, a könyvekből nem vezetik ki. Aktív időbeli elhatárolásként kell a mérlegben kimutatni a (pénzügyi műveletek egyéb bevételeivel szemben elszámolt) befektetett pénzügyi eszközök közé sorolt, névérték alatt vásárolt – hitelviszonyt megtestesítő – kamatozó értékpapír beszerzési értéke és névértéke közötti – nyereségjellegű – különbözetből a beszerzéstől az üzleti év mérleg-fordulónapjáig terjedő időszakra időarányosan jutó összeget. Az így elhatárolt összeget ezen értékpapír értékesítésekor, beváltásakor, továbbá a könyvekből – egyéb jogcímen – történő kivezetése esetén, valamint akkor kell megszüntetni, ha olyan összegű értékvesztést kell elszámolni, amelynek hatására ezen értékpapír könyvszerinti értéke a beszerzési érték alá csökken. Amennyiben a forgóeszközök között kimutatott hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, tulajdoni részesedést jelentő befektetés beszerzéséhez kapcsolódóan fizetett (elszámolt), a beszerzési értékben a figyelembe nem vett bizományi díj, vásárolt vételi opció díja jelentős összegű és az az értékpapír beváltásakor, az értékpapír, a befektetés értékesítésekor várhatóan megtérül, annak összegét időbelileg el lehet határolni. A Társaság – tekintettel a gazdasági esemény ritkaságára – az időbeli elhatárolásnak ezt a lehetőségét nem használja. Ha a kötelezettség visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél, a visszafizetendő összeget a mérlegben – jogcímének megfelelően – a kötvénykibocsátás miatti tartozások, az egyéb kötelezettségek vagy a váltótartozások között kell kimutatni a kötelezettség visszafizetésének időpontjáig, és a kiegészítő mellékletben be kell mutatni. A fizetendő kamatként elszámolt különbözetből a tárgyévet követő üzleti év(ek)et terhelő összeget az aktív időbeli elhatárolások között kell állományba venni, és időarányosan kell elszámolni. Az aktív időbeli elhatárolások között halasztott ráfordításként kell kimutatni az ellentételezés nélküli tartozásátvállalás során – a tartozásátvállalás beszámolási időszakában – a véglegesen átvállalt és pénzügyileg nem rendezett kötelezettség rendkívüli ráfordításként el nem számolt szerződés szerinti összegét. Az elhatárolást az átvállalt kötelezettségnek a szerződés szerinti pénzügyi rendezésekor, a teljesítésnek megfelelően kell a rendkívüli ráfordításokkal szemben megszüntetni. Az aktív időbeli elhatárolások között halasztott ráfordításként elszámolható a devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett, külföldi pénzértékre szóló - beruházáshoz (a beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz, továbbá a forgóeszközhöz kapcsolódó - hiteltartozások, devizakötvény-kibocsátásból származó beruházáshoz (a beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz kapcsolódó - tartozások esetén a tárgyévben, a mérlegfordulónapi értékelésből adódóan keletkezett és a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai között elszámolt árfolyamnyereséggel nem ellentételezett - árfolyamveszteség teljes összege a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításainak a csökkentésével (nem realizált árfolyamveszteség). Ezen lehetőség alkalmazásával nem él a társaság. A rendkívüli ráfordítások között kell elszámolni, de halasztott ráfordításként időbelileg el kell határolni – az összemérés számviteli alapelv érvényesülése érdekében - a vállalkozó által megvalósított (megszerzett) és jogszabályi rendelkezés alapján az üzemeltetőnek térítés nélkül (visszaadási kötelezettség nélkül) átadott olyan eszköz (beruházás) nyilvántartás szerinti értékét, amelyet a jövőbeni vállalkozási tevékenysége érdekében valósított (szerzett) meg. 2013. év Kiegészítő Melléklet

17


1.3.4. Értékvesztés elszámolása: A mérlegben kimutatott eredmény meghatározásakor, a mérlegtételek körültekintően elvégzett értékelése során figyelembe kell venni minden olyan értékvesztést, amely a mérleg fordulónapján meglévő eszközöket érinti, a mérlegkészítés napjáig ismertté vált. Amennyiben a leírások miatt az eszközök könyvszerinti értéke alacsonyabb ezen eszközök eredeti bekerülési értékénél és az alacsonyabb értéken való értékelés okai már nem, illetve csak részben állnak fenn, a leírásokat meg kell szüntetni, – a megbízható és valós összkép érdekében – az eszközt piaci értékére, legfeljebb a nyilvántartásba vételkor megállapított bekerülési értékére, az egyéb bevételekkel szemben vissza kell értékelni (visszaírás).

a.) A tulajdoni részesedést jelentő befektetéseknél – függetlenül attól, hogy a forgóeszközök, illetve a befektetett pénzügyi eszközök között szerepelnek – értékvesztést kell elszámolni, a befektetés könyvszerinti értéke és piaci értéke közötti – veszteségjellegű különbözet összegében, ha az a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű. A „tartósság” akkor teljesül, ha a könyvszerinti és a piaci érték a mérlegkészítést megelőző 2 éven át folyamatosan és jelentős összegben eltér egymástól. Az eltérés akkor jelentős összegű, ha az meghaladja a könyvszerinti érték 20%-át. A piaci érték meghatározásánál figyelembe kell venni: • a társaság tartós piaci megítélését, annak tendenciáját; • a befektetés felhalmozott osztalékkal csökkentett tőzsdei, tőzsdén kívüli árfolyamát, annak alakulását, tendenciáit; • a megszűnő társaságból várhatóan megtérülő összeget; • a társaság saját tőke/jegyzett tőke, illetve a befektetés könyvszerinti értéke/névértéke mutatók viszonyát (utóbbi nem felső korlátja a megállapított értékvesztés összegének). Az értékvesztés számításának módja a tőzsdén nem jegyzett és nem forgalmazott részesedések esetében: könyvszerinti érték – piaci érték azaz bekerülési érték – (névérték*saját tőke/jegyzett tőke) Ha a következő év(ek)ben a befektetés mérleg-készítéskori piaci értéke tartósan és jelentős összegben nagyobb a könyvszerinti értéknél, akkor a korábban elszámolt értékvesztés összegét visszaírással csökkenteni kell a piaci értékig. Az így növelt befektetés értéke nem lehet nagyobb a befektetés eredeti bekerülési érékénél. A visszaírás számításának módja a tőzsdén nem jegyzett és nem forgalmazott részesedések esetében: piaci érték - könyvszerinti érték azaz (névérték*saját tőke/jegyzett tőke) – (bekerülési érték-korábbi években már elszámolt értékvesztés) A külföldi pénzértékre szóló, tulajdoni részesedést jelentő befektetésnél, az értékvesztés összegét, valamint az értékvesztés visszaírását devizában (bejegyző cégbíróság végzésében szereplő jegyzett tőke devizanemében) kell megállapítani, majd a nyilvántartási 2013. év Kiegészítő Melléklet

18


devizaárfolyamon kell azt forintra átszámítva könyvelni. A devizás részesedések mérlegfordulónapi értékelését az értékvesztés elszámolását követően kell végrehajtani. A részesedések értékvesztésének elszámolását, illetve visszaírását a Pénzügyi műveletek ráfordításai között, illetve a Pénzügyi műveletek ráfordításait csökkentő tételként kell elszámolni. b.) Az egy évnél hosszabb lejáratú hitelviszonyt megtestesítő értékpapíroknál (függetlenül, hogy a befektetett pénzügyi eszközök, vagy a forgóeszközök között tartják nyilván) ha a mérlegkészítés időpontjában az értékpapír könyvszerinti értéke tartósan és jelentős összegben meghaladja a felhalmozott kamattal csökkentett piaci értéket értékvesztést kell elszámolni a különbözet összegében. A „tartósság” akkor teljesül, ha a könyvszerinti és a piaci érték a mérlegkészítést megelőző 2 éven át folyamatosan és jelentős összegben eltér egymástól. Az eltérés akkor jelentős összegű, ha az meghaladja a könyvszerinti érték 20%-át. A piaci érték meghatározásánál figyelembe kell venni: • az adott értékpapír felhalmozott kamattal csökkentett tőzsdei, tőzsdén kívüli árfolyamát, annak tartós tendenciáját, • az értékpapír kibocsátó piaci megítélését, • vizsgálni kell, hogy az értékpapírt beváltáskor várhatóan a kamatokkal együtt visszafizetik-e, illetve milyen arányban fizetik vissza. Ha a következő év(ek)ben az értékpapír mérleg-készítéskori piaci értéke tartósan és jelentős összegben nagyobb a könyvszerinti értéknél, akkor a korábban elszámolt értékvesztés összegét visszaírással csökkenteni, a könyvszerinti értéket növelni kell az eredeti beszerzési érékig, de maximum a névértékig.

c.) A rövid lejáratú (maximum éves) hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kamattal csökkentett vételáron értékelhetőek, ha várhatóan a kibocsátó a névértéket és a kamatot megfizeti. Értékvesztést kell elszámolni, ha a névérték és kamat visszafizetése nem valószínűsíthető.

d.) Ha a vásárolt készlet beszerzési ára jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értéke, akkor azt a mérlegben a tényleges piaci értéken kell kimutatni, értékvesztést kell elszámolni a készlet értékének csökkentésével. A könyv szerinti érték akkor magasabb tartósan a piaci értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a piaci érték 20%-át és legalább 500 e Ft-ot. Az előbbiek szerinti értékvesztés összegének a megállapítása az egy évnél régebben beszerzett - fajlagosan kisértékű - készleteknél (ahol a nyilvántartásokon való keresztülvezetés költsége meghaladja az értékvesztés összegét), a készletcsoportok könyvszerinti értékének arányában történik. A társaság az egy évnél régebben beszerzett készletek közül azokat tekinti fajlagosan kisértékűnek, amelyeknek a tárgyévi értékvesztés elszámolása előtti könyvszerinti készletértéke 100.000 Ft alatti összeg. A készlet beszerzési árát csökkentetten kell a mérlegben szerepeltetni akkor is, ha a készlet a vonatkozó előírásoknak illetve eredeti rendeltetésének nem felel meg, ha megrongálódott, ha felhasználása, értékesítése kétségessé vált, ha feleslegessé vált. A készletek értékének csökkentését ez esetben addig a mértékig kell elvégezni, hogy a készlet a használhatóságnak (az értékesíthetőségnek) megfelelő mérlegkészítéskor érvényes (ismert) piaci értéken (legalább haszonanyag áron, illetve hulladékértéken) szerepeljen a mérlegben. 2013. év Kiegészítő Melléklet

19


Ha a piaci érték jelentősen és tartósan magasabb a könyvszerinti értéknél, akkor maximum a bekerülési értékig az értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. A piaci érték akkor magasabb tartósan a könyvszerinti értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a könyvszerinti érték 20%-át és legalább 500 e Ft-ot. e.) Ha a saját termelésű készlet előállítási költsége jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert és várható eladási ára, akkor azt a mérlegben a még várhatóan felmerülő költségekkel csökkentett eladási áron kell kimutatni, értékvesztést kell elszámolni a készlet értékének csökkentésével. A könyv szerinti érték akkor magasabb tartósan a piaci értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a piaci érték 20%-át és legalább 500 e Ft-ot. A saját termelésű készlet előállítási költségét csökkentetten kell a mérlegben szerepeltetni akkor is, ha a készlet a vonatkozó előírásoknak illetve eredeti rendeltetésének nem felel meg, ha megrongálódott, ha felhasználása, értékesítése kétségessé vált, ha feleslegessé vált. A készletek értékének csökkentését ez esetben addig a mértékig kell elvégezni, hogy a készlet a használhatóságnak (az értékesíthetőségnek) megfelelő mérlegkészítéskor érvényes (ismert) piaci értéken (legalább haszonanyag áron, illetve hulladék értéken) szerepeljen a mérlegben. Ha a piaci érték jelentősen és tartósan magasabb a könyvszerinti értéknél, akkor maximum a bekerülési értékig az értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. A piaci érték akkor magasabb tartósan a könyvszerinti értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a könyvszerinti érték 20%-át és legalább 500 e Ft-ot.

f.) Követelések értékvesztése: Az óvatosság számviteli elvéből kiindulva az évvégén fennálló, a mérlegkészítésig ki nem egyenlített követelések, kétes követelések, továbbá a kölcsönként, az előlegként adott összegek miatt várható veszteségek fedezetére értékvesztést kell elszámolni akkor, ha a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján (ez a tartósság általunk megállapított kritériuma) a könyvszerinti érték és a várhatóan megtérülő összeg között jelentős összegű veszteség jellegű különbözet várható. Az értékvesztés értékének megállapításához a vevők, az adósok egyedi minősítése, a fizetés bizonytalanságának – fizetési határidőtől független - becslése szükséges. Az értékvesztés megállapítása szempontjából egyaránt kell vizsgálni a le nem járt, a mérlegkészítésig lejárt és már a mérleg fordulónapjáig lejárt fizetési esedékességű ki nem egyenlített követeléseket. A kis és nem kisösszegű követeléseknél a könyvszerinti érték és a várhatóan megtérülő összeg közötti veszteség jellegű különbözet akkor jelentős összegű, ha eléri a követelés könyvszerinti értékének 10%-át. Kisösszegű a követelés, ha a vevőnként, adósonként összeszámított értéke nem haladja meg a 200 e Ft-ot. A kisösszegű követelések után az egyes követelések (számlánként) késedelemének nagysága szerinti százalékban meghatározott értékvesztés mértéke:

Késedelem nagysága a mérleg fordulónapján 0-180 nap 181-360 nap 361-720 nap 720 napon túl


Értékvesztés mértéke 0% 10% 25% 50%

20


Amennyiben a vevő, adós minősítése alapján a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján megállapítható az, hogy a korábban értékvesztéssel csökkentett követelés várhatóan megtérülő összege 10%-kal meghaladja a könyvszerinti értéket, a különbözettel a korábban elszámolt értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. A visszaírással a követelés könyvszerinti értéke nem haladhatja meg a nyilvántartásba vételi értéket.


21


1.3.5. Saját tőke A mérlegben saját és idegen források könyvszerinti értéken szerepelnek. Társaság saját elhatározásából nem él a kötelezettségek fedezetét jelentő tartalék összegének tőketartalékból való lekötött tartalékba történő átvezetésével. Lekötött tartalékként kell kimutatni, többek között a veszteségek fedezetére kapott pótbefizetést annak visszafizetéséig, elszámolása a pénzmozgással egyidejűleg történik.

1.3.6. Céltartalék képzés Az adózás előtti eredmény terhére céltartalékot kell kötelezően képezni – a szükséges mértékben – azokra a múltbeli, illetve a folyamatban lévő ügyletekből, szerződésekből származó, harmadik felekkel szembeni fizetési kötelezettségekre (ide értve különösen a jogszabályban meghatározott garanciális kötelezettséget, a függő kötelezettséget, a biztos jövőbeni kötelezettséget, a korengedményes nyugdíjt, illetve a helyébe lépő korhatár előtti ellátást, a végkielégítés miatti fizetési kötelezettséget, a környezetvédelmi kötelezettséget), amelyek – a mérlegfordulónapon rendelkezésre álló információk szerint – várhatóan vagy bizonyosan felmerülnek, de összegük vagy esedékességük időpontja még bizonytalan, és azokra a vállalkozó a szükséges fedezetet más módon nem biztosította. Az adózás előtti eredmény terhére – a valós eredmény megállapítása érdekében a szükséges mértékben – céltartalék képezhető az olyan várható, jelentős és időszakonként ismétlődő jövőbeni költségekre (különösen a fenntartási, az átszervezési költségekre, a környezetvédelemmel kapcsolatos költségekre), amelyek – a mérleg-fordulónapjáig rendelkezésre álló információk szerint – feltételezhetően vagy bizonyosan felmerülnek, de összegük vagy felmerülésük időpontja még bizonytalan és nem sorolhatók a passzív időbeli elhatárolások közé. E céltartalék a szokásos üzleti tevékenység rendszeresen és folyamatosan felmerülő költségeire nem képezhető. A társaság egyedi elbírálás alapján képezhet ilyen jogcímen céltartalékot. Mivel a devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett, külföldi pénzértékre szóló – beruházáshoz (beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz, továbbá a forgóeszközökhöz kapcsolódó – hiteltartozások, továbbá devizakötvény kibocsátásából származó- beruházáshoz (beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz kapcsolódó- tartozások nem realizált árfolyamveszteségének halasztott ráfordításként történő kimutatásával nem élünk, így ezzel kapcsolatban céltartalékot sem kell képezni. A kormányrendelettel szabályozott gazdálkodói körben a kormányrendelet – a sajátosságok figyelembe vételével – az általános szabályoktól eltérően is szabályozhatja a céltartalék képzését és annak felhasználását, illetve további céltartalék, egyéb tartalék képzését írhatja elő. A társaság – amennyiben keletkezik ilyen rendelettel meghatározott céltartalék képzési kötelezettsége – egyedi eljárás keretében dönt az e címen történő céltartalék képzésről.


22


1.3.7. Kötelezettségek értékelése • • • •

Az áruszállításból és szolgáltatásból eredő kötelezettségeket december 31-ei folyószámla egyeztetéssel, számlázott értékben, Pénzintézeti hitelt kivonattal egyezően, Költségvetési befizetési és társadalombiztosítási kötelezettségek a bevallások és a folyószámla egyeztetések alapján egyező összeggel, Egyéb kötelezettségek könyvszerinti értéken.


23


1.3.8. Passzív időbeli elhatárolások E mérlegsoron kell elkülönítetten kimutatni: • a mérleg fordulónapja előtt befolyt, elszámolt bevételt, amely a mérleg fordulónapja utáni időszak árbevételét, bevételét képezi, • a mérleg fordulónapja előtti időszakot terhelő költséget, ráfordítást, amely csak a mérleg fordulónapja utáni időszakban merül fel, kerül számlázásra, • a mérleg fordulónapja és elkészítésének időpontja között a vállalkozóval szemben érvényesített, benyújtott, ismertté vált, a mérleggel lezárt üzleti évhez kapcsolódó kártérítési igényt, késedelmi kamatot, kártérítést, bírósági költséget, • a mérleggel lezárt üzleti évhez kapcsolódó, a jóváhagyásra jogosult testület által megállapított, kötelezettségként ki nem mutatott prémiumot, jutalmat, azok járulékát. • a költségek (a ráfordítások) ellentételezésére – visszafizetési kötelezettség nélkül – kapott, pénzügyileg rendezett, egyéb bevételként elszámolt támogatás összegéből az üzleti évben költséggel, ráfordítással nem ellentételezett összeget (az elhatárolást a költségek, ráfordítások tényleges felmerülésekor, illetve a támogatási szerződésben, megállapodásban foglaltak teljesülésekor kell megszüntetni) • a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításaival szemben a befektetett pénzügyi eszközök közé sorolt, névérték felett vásárolt – hitelviszonyt megtestesítő – kamatozó értékpapírok bekerülési értéke és névértéke közötti – veszteségjellegű – különbözetből a beszerzéstől az üzleti év mérleg-fordulónapjáig terjedő időszakra időarányosan jutó összeget. (az így elhatárolt összeget ezen értékpapírok értékesítésekor, beváltásakor, továbbá a könyvekből – egyéb jogcímen – történő kivezetésük esetén, valamint akkor kell megszüntetni, ha olyan összegű értékvesztést kell elszámolni, amelynek hatására ezen értékpapírok könyvszerinti értéke a névérték összege alá csökken) • A passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként kell kimutatni a rendkívüli bevételként elszámolt: - fejlesztési célra – visszafizetési kötelezettség nélkül – kapott, pénzügyileg rendezett támogatás és a véglegesen átvett pénzeszköz összegét, - elengedett, valamint a harmadik személy által átvállalt kötelezettség összegét, amennyiben az a kötelezettség terhére beszerzett eszközökhöz kapcsolódik (legfeljebb a kapcsolódó eszközök nyilvántartás szerinti értékében), - térítés nélkül (visszaadási kötelezettség nélkül) átvett eszközök, továbbá az ajándékként, a hagyatékként kapott, a többletként fellelt eszközök piaci - illetve jogszabály eltérő rendelkezése esetén a jogszabály szerinti - értékét, - a vállalkozó valamely befektetett eszköze tartós használati, üzemeltetési, kezelési jogának átengedéséért kapott bevételt. A halasztott bevételt az alapul szolgáló szerződésben, megállapodásban meghatározott időtartam alatt, határozatlan idejű szerződés esetén öt év vagy ennél hosszabb idő alatt lehet megszüntetni. Amennyiben a vállalkozó öt évnél hosszabb idő alatt szünteti meg a halasztott bevételt, azt a kiegészítő mellékletben indokolni kell. A támogatásonként, a véglegesen átvett pénzeszközönként, a térítés nélkül átvett eszközönként kimutatott halasztott bevételt a fejlesztés során megvalósított eszköz, az elengedett, valamint a harmadik személy által átvállalt kötelezettséghez kapcsolódó eszköz, illetve a térítés nélkül átvett eszköz (ideértve az ajándékként, a hagyatékként kapott, a többletként fellelt eszközöket is) bekerülési értékének, illetve bekerülési értéke arányos részének költségkénti, illetve ráfordításkénti elszámolásakor kell megszüntetni. Meg kell szüntetni a fejlesztési támogatás miatt kimutatott halasztott bevételt a támogatás visszafizetésekor is.


24


Amennyiben az eszköz bekerülési értéke a használatba vételt követően megnő a használatbavételkori bekerülési értékhez képest, akkor a halasztott bevétel előző bekezdés szerinti megszüntetésekor a bekerülési érték növekményét figyelmen kívül kell hagyni. Amennyiben e mellett az eszköz hasznos élettartama is növekszik, akkor a halasztott bevétel előző bekezdés szerinti megszüntetésekor a hasznos élettartam növekedését is figyelmen kívül kell hagyni. A 2013. év előtt aktivált eszközökhöz kapcsolódó halasztott bevételek elszámolása a társaság által korábban alkalmazott módszer szerint történik. •

A DKV Zrt. keresztféléves autóbusz bérleti díj elszámolásával összefüggő speciális előírások: A DKV Zrt. által bérelt autóbuszok futásteljesítménye képezi a bérleti díj számítás és fizetés alapját, azonban a bérleti szerződésben kikötésre került az éves minimum futásteljesítmény, mint a fizetendő minimum bérleti díj számítás alapját képező naturália. Az éves (minimum) futásteljesítményt tárgyév július 1. napjától tárgyévet követő év június 30. napjáig terjedő időszakban, un. keresztféléves elszámolási időszakban veszik figyelembe a fizetendő bérleti díj meghatározása során. Ebből következően a tény (elszámolási időszak első fele) és várható (elszámolási időszak második fele) futásteljesítmény összegének, valamint a bérleti szerződésben rögzített minimum futásteljesítmény egybevetése eredményétől függő időbeli elhatárolásként könyvelendő tételeket kell, illetve nem kell a beszámolóban kimutatni az alábbiaknak megfelelően: a.) Amennyiben az elszámolási időszak teljes egészének, vagy annak első felének (tény) időarányos futásteljesítménye meghaladja a bérleti szerződésben rögzített minimum időarányos futásteljesítményt, akkor nem kell időbeli elhatárolást könyvelni a tárgyévi beszámolóban.

•

b.)

Amennyiben az elszámolási időszak első fele (tény) időarányosan elmaradást mutat, a második fele (várható) időarányosan nem mutat többletet a futásteljesítményben, ebben az esetben az elszámolási időszak első felében jelentkező futásteljesítmény elmaradásnak az időarányos minimum futásteljesítményhez viszonyított különbsége alapulvételével kell meghatározni a bérleti díj többletet és könyvelni passzív időbeli elhatárolásként a tárgyévi beszámolóban.

c.)

Amennyiben az elszámolási időszak első fele (tény) időarányosan elmaradást, a második fele (várható) időarányosan többlet futásteljesítményt mutat a minimum futásteljesítményhez képest, ebben az esetben az elszámolási időszak első felében jelentkező elmaradás az elszámolási időszak második felében jelentkező többlettel korrigált futásteljesítményének az időarányos minimum futásteljesítményhez viszonyított különbsége alapulvételével kell meghatározni a bérleti díj többletet és könyvelni passzív időbeli elhatárolásként a tárgyévi beszámolóban.

Az utólagosan (a tárgyi eszköz üzembe helyezését –aktiválását- követő időpontban) kapott fejlesztési támogatások elszámolásával kapcsolatos előírások A tárgyévben megkapott (pénzügyileg rendezett) fejlesztési támogatásokat nem lehetséges visszamenőlegesen elszámolni a tárgyévet megelőző évben (években) aktivált támogatott tárgyi eszközök esetében, ezért az elszámolás során az alábbiak figyelembe vételével kell eljárni:


25


-

-

-

a támogatás összegét a tárgy évben a pénzügyi rendezés időpontjában el kell számolni a rendkívüli bevételek között, egyidejűleg a megkapott összeget el kell határolni a passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként. a tárgyév végén meg kell határozni a támogatással érintett eszköz (leltári egység) tárgyévi nyitó nettó értékét (előző évi záró, nyilvántartás szerinti nettó érték). Ehhez a nettó értékhez kell viszonyítani a támogatás összegét, amelynek eredményeként az az arányszám kerül meghatározásra, amellyel beszorozva az adott évben elszámolt értékcsökkenési leírás összegét megkapjuk a tárgyévben feloldandó elhatárolás összegét, azaz a könyvelendő rendkívüli bevétel összegét. az utólagosan, viszont több évet érintő részletekben megkapott támogatások esetében a főkönyvi elszámolás megegyezik az előbbi kettő francia bekezdésben foglaltakkal, azzal a kiegészítéssel, hogy a második francia bekezdés szerinti arányszámot minden egyes támogatásrészlet folyósítással érintett évben újra kell számolni.


26


1.3.9. Cash-pool követelések és kötelezettségek A vállalatcsoport együttes likviditáskezelése Cash-pool rendszerben történik. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt., mint adós és a tagvállalatok, mint készfizető kezesek, valamint a finanszírozó pénzintézet között létrejött folyószámla hitelszerződés éven túli lejáratú, és a lejáratot megelőzően, megegyezés alapján, meghosszabbítható. A Cash-pool rendszer működését szintén a vállalatcsoport és a szolgáltatást nyújtó pénzintézet között létrejött megállapodás szabályozza. A Cash-pool rendszerben igénybevett hitel rulirozó technikájú, de hosszú lejárattal is igénybe vehető. 2007. augusztus 10-én a vállalatcsoport a beruházási hiteleinek többségét megszüntette, a visszafizetés már ebből a Cash-pool rendszerből történt. A Cash-pool rendszerből egyszerre finanszírozható: • a napi (éven belüli) likviditás, • a korábbi beruházási hitelek visszafizetése, • a tagvállalatok későbbiekben megvalósuló beruházásaiknak a saját forrásaik feletti része, • és 1 éven túl finanszírozható még egyéb, nem beruházási ráfordítás is. A finanszírozás a Cash-pool rendszerben előbb a pozitív számlaegyenlegű tagvállalatok által, majd e felett a számlavezető bank forrásából történhet. Amennyiben a Társaság több Cash-pool rendszeren belüli bankszámlával rendelkezik és ezen bankszámlák egyenlegei eltérő előjelűek, a megbontás során ezek nem vonhatóak össze, jellegüknek megfelelően, bruttó módon kell kimutatni. A Cash-pool kötelezettségek megbontása: A tagvállalatok a Cash-pool szerződés alapján fennálló kötelezettségüket - a Cash-pool rendszerbe bevont követel egyenlegű bankszámlájuk összegét – a finanszírozás időtartama és a finanszírozó személye alapján az alábbi mérlegsoroknak megfelelően bontják meg: • Egyéb hosszú lejáratú hitelek • Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben • Rövid lejáratú hitelek • Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A szerződés szerinti hosszú lejáratú kötelezettségeknek az 1 éven belül visszafizetésre kerülő összege – amely a rövid lejáratú kötelezettségek közé kerül át - a tárgyév december 31-én fennálló Cash-pool kötelezettségnek a következő évi likviditási terv évvégi Cash-pool kötelezettségének összegét meghaladó része minősül. A Cash-pool követelések megbontása: A Cash-pool finanszírozásban résztvevő pozitív számlaegyenlegű tagvállalatok követelését is meg kell bontani lejárat és partner szerint: • Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban • Követelések kapcsolt vállalkozással szemben • Bankbetétek A Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban megegyezik a vállalatcsoporton belüli összesített tartós finanszírozási igénnyel (Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben). Az e feletti rész a vállalatcsoport rövid távú finanszírozásában vesz részt, illetve a maradék bankbetétet képez. A pozitív Cash-pool egyenlegű tagvállalatok egyenlegük arányában vesznek részt vállalatcsoport belső (hosszú és rövid lejáratú) finanszírozásában. 2013. év Kiegészítő Melléklet

27


1.3.10. Külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek Termék értékesítése, szolgáltatás nyújtása, valamint termék közösségen belüli beszerzése esetében, valamint a valutában és devizában keletkező tételek elszámolásakor, a mérleg fordulónapi értékelésekor az MNB által, hivatalosan közzétett árfolyamot kell alkalmazni. A mérleg-fordulónapi értékelés A mérlegben a valutapénztárban lévő valutakészletet, a devizaszámlán lévő devizát, továbbá a külföldi pénzértékre szóló minden követelést, befektetett pénzügyi eszközt, értékpapírt, illetve kötelezettséget az üzleti év mérlegfordulónapjára vonatkozó, MNB által hivatalosan közzétett devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell kimutatni. A valutapénztárban lévő valutakészletnek, a devizaszámlán lévő devizának, továbbá a külföldi pénzértékre szóló követelésnek, befektetett pénzügyi eszköznek, értékpapírnak, illetve kötelezettségnek az üzleti év mérleg-fordulónapjára vonatkozó értékelése előtti könyv szerinti értéke és az értékeléskori forintértéke közötti különbözetet: − amennyiben az összevontan veszteség, egyenlegében a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai között kell árfolyamveszteségként elszámolni, − amennyiben az összevontan nyereség, egyenlegében a pénzügyi műveletek egyéb bevételei között kell árfolyamnyereségként elszámolni.

A beszerzési költség részét képező árfolyamkülönbözet A bekerülési (beszerzési) érték részét képezi a beruházáshoz, a vagyoni értékű joghoz közvetlenül kapcsolódó - devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett devizakötelezettségnek az eszköz üzembe helyezéséig terjedő időszakra elszámolt árfolyamkülönbözete, függetlenül attól, hogy az árfolyamnyereség vagy árfolyamveszteség. A társaság a készletek beszerzéséhez kapcsolódó devizahitel árfolyam különbözetét nem kezeli az eszköz beszerzési értékeként.


28


1.3.11. Ellenőrzésre vonatkozó előírások Jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot. Nem jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba előző bekezdés szerinti értékhatárát; Jelentős összegű hiba esetén, amennyiben az előző évek eredményét érintően - a mérleg készítés napjáig ismert és nem vitatott, nem fellebbezett, jogerőssé vált megállapítások alapján - szükségessé válnak a módosítások, a mérleg és az eredménykimutatás soraiban elkülönítetten ki kell mutatni, azok nem képezhetik a tárgyévi eredménykimutatás részét. Ez esetben a mérlegben is, az eredménykimutatásban is külön-külön oszlopban szerepelnek az előző üzleti év adatai, a lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások, valamint a tárgyévi adatok. A jelentős összegű hiba miatti, -az eredménykimutatásban az „Előző évek miatti módosítások” megnevezésű, középső oszlopban kimutatott- eredményváltozást a Mérlegben is ebben az oszlopban, az Eredménytartalék soron kell szerepeltetni Az előző évek revízió, önrevízió miatti módosításait Társasági szinten kell kimutatni, arról mérlegsoronkénti analitikát kell vezetni és dokumentációval kell alátámasztani. A feltárt hiba előzetes minősítését (jelentős vagy nem jelentős) a hiba feltárásakor kell elvégezni. Az előzetesen nem jelentősnek minősülő hibát és hibahatásokat a feltárás évének könyvelésében, a feltárás hónapjában kell rendezni. Az évközben feltárt, előzetesen jelentősnek minősülő hiba és hibahatásainak rendezését a feltárás évének könyvelésétől elkülönítetten kell könyvelni. A tárgy évben feltárt hibák egy-egy évre összesítetten elvégzendő végleges minősítését az éves beszámoló készítésével kapcsolatos zárlati teendők részeként kell végrehajtani, a Gazdasági igazgató (Főkönyvelő, Gazdasági vezető) írásbeli jóváhagyását követően. Amennyiben az évközi előzetes minősítés szerint nem jelentős hiba az év végi összesítés miatt még is jelentőssé válik, akkor az évközi könyvelését sztornírozni kell, majd ezeknek a hibáknak és hibahatásoknak a rendezését a feltárás évének könyvelésétől elkülönítetten kell könyvelni. Amennyiben a revízió, illetve önrevízió előző évek miatti hatása nem éri el a jelentősnek minősülő magasabb értéket, akkor belső (a Társaság számára készített) dokumentációval kell rendezni, de annak hatása a mérleg és eredménykimutatás előző évi soraiban nem kerül kimutatásra. A Társaság azon gazdasági eseményeket, amelyek könyvelésüket követően, az éves beszámoló készítésének időpontja után semmissé válnak, nem minősíti gazdasági, számviteli szempontból hibának, ezért elszámolásukra nem vonatkoztatja az önellenőrzés szabályait. Pl: nem fizetés miatti szerződés megszűnése okán az eredeti állapot helyreállításának könyvelése a szerződés megszűnésének (eredeti állapot helyreállításának) időszakára vonatkozó éves beszámolóban történik, tárgyévi gazdasági eseményként. 2013. év Kiegészítő Melléklet

29


1.3.12. A Társasági adó számításával kapcsolatos döntések A korábbi adóévek elhatárolt vesztesége a felhasználása (az adózás előtti eredmény csökkentéseként történő elszámolása) nélkül számított adóévi adóalap 50 százalékáig számolandó el az adózás előtti eredmény csökkentéseként. A társasági adóalap csökkentő, illetve növelő tételként figyelembe lehet venni a mérlegforduló-napi értékelésből származó árfolyam különbözetet. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. és tagvállalatai nem élnek ezen korrekciós lehetőséggel, így az évvégén kimutatott árfolyam különbözet (nyereség/veszteség) értékével nem módosítják a társasági adóalapot.


30


2.

Tájékoztató rész

2.1.

A társaság anyavállalata

Név Székhely Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 4028 Debrecen Tüzér u. 4.

Tulajdoni Szavazati arány arány 100,00%

100,00%

Befolyás típusa Minősített többséget biztosító befolyás

A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. mint anyavállalat Összevont éves beszámolót készít. A konszolidációba bevonta társaságunkat. Az összevont (konszolidált) éves beszámoló a Cégnyilvántartási és Céginformációs Szolgálat honlapján tekinthető meg.

2.2.

A társaság leányvállalatai

CÍVISBUSZ Kft. 4025 Debrecen, Salétrom utca 3. Debreceni Energetikai Centrum Beruházó és Szolgáltató Kft. 4025 Debrecen, Salétrom utca 3. "Zsuzsi" Erdei Vasút Nonprofit Kft. 4034 Debrecen, Faraktár utca 60.

Részesedés könyvszerinti értéke

Tulajdoni arány

Összesen

Mérleg sz. eredmény

Lekötött tartalék

Eredmény tartalék

Tőketartalék

Név Székhely

Jegyzett tőke

Saját tőke 2013.12.31-én /e Ft/

5 000

0

10 670

0

1 223

16 893 80,00%

4 000

3 000

0 -27 030

25 950

-6 736

-4 816 100,00%

8 000

8 100

0 -34 735

32 300

-30 220

-24 555 100,00%

3 820

Foglalkoztatotti létszám

Adózott eredmény

Bevételek összesen

Értékesítés nettó árbevétele

Kötelezettségek

Mérleg főösszeg

Forgó eszközök

Név

Befektetett eszközök

2013. évi adatok /e Ft/

CÍVISBUSZ Kft. 299 529 639 530 316 513 021 3 820 417 3 822 609 1 223 4025 Debrecen, Salétrom utca 3. Debreceni Energetikai Centrum Beruházó és Szolgáltató Kft. 261 926 4 318 266 244 237 471 175 182 -6 736 4025 Debrecen, Salétrom utca 3. "Zsuzsi" Erdei Vasút Nonprofit Kft. 328 818 1 561 335 487 69 243 9 259 20 060 -30 220 4034 Debrecen, Faraktár utca 60.

7 0 13

Társaságunkat a konszolidált beszámoló készítése alól a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. mint fölérendelt anyavállalat mentesíti.


31


2.3.

A társaság közös vezetésű vállalatai

Társaságunknak nincs közös vezetésű vállalata.

2.4.

A társaság társult vállalkozásai

Társaságunknak nincs társult vállalkozása.

2.5.

A társaság egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásai

Társaságunknak nincs egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozása.


32


2.6.

A társaság kapcsolt vállalkozásai

A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. az alábbi 100%-os tulajdonába tartozó leányvállalatait vonja be a 2013. évben a konszolidációba: Cégnév Debreceni Hőszolgáltató Zrt. Debreceni Vízmű Zrt. Cívis Ház Zrt. DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Debreceni Gyógyfürdő Kft. Debrecen Városi Televízió Kft. DV Info Kft. Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. Cívisvíz Kft. CÍVIS TAKARÍTÓ Kft. „Zsuzsi” Erdei Vasút Nonprofit Kft. Debreceni Energetikai Centrum Kft.

Székhely 4028 Debrecen, Tüzér u. 4. 4025 Debrecen, Hatvan u. 12-14. 4024 Debrecen, Iparkamara u. 2. 4025 Debrecen, Salétrom u. 3. 4032 Debrecen, Nagyerdei park 1. 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. 4025 Debrecen, Piac u. 77. 4028 Debrecen, Tüzér u. 4. 4025 Debrecen, Hatvan u. 12-14. 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. 4034 Debrecen, Faraktár u. 60. 4025 Debrecen, Salétrom u. 3.

A Debreceni Vagyonkezelő Zrt-nek a következő, konszolidációba be nem vont leányvállalatai vannak: Cégnév S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L.

Székhely Románia Székelyudvarhely, Haáz Rezső u. 4. Debreceni Vízmű Ingatlanfejlesztő Kft. 4025 Debrecen, Hatvan u. 12-14. DEVIZÉP Kft. 4031 Debrecen, Benczúr Gy. u. 1. Debreceni Hulladék Közszolgáltató Nonprofit Kft. 4031 Debrecen, István u. 136. CÍVISBUSZ Kft. 4025 Debrecen, Salétrom u. 3. Déli Ipari Park Kft. 4024 Debrecen, Iparkamara u. 2.

A kapcsolt vállalkozási körbe tartozik még a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. alábbi közös vezetésű társasága: Cégnév Termál-Egészségipari Klaszter Kft.


Székhely 4032 Debrecen Nagyerdei Park 1.

33


A kapcsolt vállalkozási körbe tartoznak még a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. alábbi társult vállalkozásai: Cégnév Debreceni Társasházkezelő Kft. AIRPORT-DEBRECEN Kft. Pharmapolis Klaszter Kft. Pharmapolis Gyógyszeripari Tudományos Park Kft A.K.S.D. Kft. P.M.R. Kft. A.K.S.D. Románia S.R.L. „NYÍR-FLOP” Kft.


Székhely 4031 Debrecen, Kishegyesi út 38. 4030 Debrecen, Mikepércsi út 0493/64. 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. 4031 Debrecen, Kígyóhagyma u. 8. 4031 Debrecen István u. 136. 4031 Debrecen István u. 136. Románia, Chirileu, Parc Ind.Mures Nr. 1/b 4400 Nyíregyháza, Derkovits u. 121.

34


2.7.

Munkavállalók létszáma, bérköltsége és személyi jellegű kifizetései

Az 1. számú táblázatban mutatjuk be a 2012-2013. évi bérköltségeket állománycsoportonként, a személyi jellegű egyéb kifizetéseket és a bérjárulékokat. Ugyancsak itt adjuk meg e két évre a foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszámát. A 2013. évi bérköltség tervezésénél az alábbi tényezőket vettük figyelembe: - 2013. évtől – az Mt. változás miatt – távolléti díjat kell fizetni minden órabéres munkavállalónak a hétköznapra eső munkaszüneti napokra, és amennyiben beosztása alapján ezen a napon munkát végez, akkor 100%-os pótlékot is. Ez a törvényi változás 45 millió Ft többlet bérköltséget eredményez. - 4,5 % általános nettó béremeléssel terveztünk, mely tartalmazza a szuperbruttó kivezetéséből eredő nettó bérnövekedést is. A bérköltség 1.722.751 e Ft összegben merült fel. A tényleges bér felhasználás 1.711.675 e Ft volt, mely 82.865 e Ft-tal haladja meg a bázis szintjét. A 2013. évben kifizetett megbízási díj 1.070 e Ft-tal meghaladta az előző évi költséget, viszont 2.254 e Ft-tal kevesebb egyéb bérköltség (felmentési bér) került kifizetésre. A 2013. évi személyi jellegű egyéb kifizetések összege 288.385 e Ft, mely összességében 7.565 e Ft-tal több, mint a 2012. évi felhasználás. Az étkezési hozzájárulás 13.331 e Ft-tal meghaladja a 2012. évit, melynek oka egyrészt, hogy előző évhez képest több étkezési utalványt választottak a munkavállalók Cafeteria kereten belül, másrészt pedig december hónapban egyszeri 12 e Ft/fő ajándékutalványban részesült minden munkavállaló. A társaságot terhelő betegszabadság és táppénz 4.720 e Ft-tal meghaladta az előző évit a sok üzemi baleset és tartós táppénz miatt. Megtakarítás van az előző évhez képest a végkielégítés, dolgozókhoz kapcsolódó egyéb kifizetés, reprezentációs költség és egyéb személyi jellegű kifizetések sorokon. Dolgozókhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifizetések - Iskolakezdési támogatás - Kilépett cafetéria időarányos megváltása - SZÉP kártya szállás - SZÉP kártya vendéglátás - SZÉP kártya szabadidő eltöltésre - Sport utalvány Összesen

1.741 e Ft 64 e Ft 354 e Ft 10.825 e Ft 961 e Ft 165 e Ft 14.110 e Ft

Egyéb személyi jellegű kifizetések - Segélyek - Utazási hozzájárulás - Üzemanyag megtakarítás - Szakmunkástanuló díjazása - Éleslátás szemüveg - Bankkártya költségtérítés Összesen

975 e Ft 21.372 e Ft 58.200 e Ft 257 e Ft 82 e Ft 2.459 e Ft 83.345 e Ft


35


A bérjárulékok esetén az előző évhez viszonyítva 13.081 e Ft többlet költség merült fel. A többlet költséget több tényező együttes hatása okozza. Növelő tényező a béremelés és a munkaszüneti napokra fizetendő távolléti díj miatti többlet szociális hozzájárulási adó, szakképzési hozzájárulás és korkedvezményes hozzájárulás kötelezettség. Szintén növeli a bérjárulék költséget a Cafeteria juttatást terhelő egészségügyi hozzájárulás 10 %-ról 14 %-ra történő emelkedése. A munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma 2013. évben 668,8 fő. Társaságunknál 2013. évben 56 fő munkavállalónak szűnt meg a munkaviszonya és 68 fő létesített munkaviszonyt. A 2012. évi gazdasági feladatainkat 589,0 fő fizikai teljes munkaidős, 1,5 fő nem teljes munkaidős és 95,7 fő szellemi teljes munkaidős átlagos statisztikai állományi létszámmal valósítottuk meg, míg a 2013. évi feladatainkat 567,5 fő fizikai teljes munkaidős, 1 fő nem teljes munkaidős és 100,3 fő szellemi munkavállaló közreműködésével hajtottuk végre. Tehát az átlagos statisztikai létszám 17,4 fővel volt kevesebb, mint a bázis évben.

2.8.

Vezető tisztségviselők javadalmazása

Az 2. számú táblázatban mutatjuk be a vezető tisztségviselők 2012-2013. évi javadalmazását, juttatásaikat. A vezető tisztségviselő javadalmazásában az előző évhez képest nincs jelentős változás.

2.9.

Könyvvizsgáló által nyújtott szolgáltatások

A beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díjat, valamint a könyvvizsgáló által az egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásokért, az adótanácsadói szolgáltatásokért és az egyéb, nem könyvvizsgálói szolgáltatásokért felszámított 2012-2013. évi díjakat a 2a. számú táblázatban mutatjuk be.


36


3.

Mérleghez, eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

A mérlegben és az eredménykimutatásban a tárgyév adatai összehasonlíthatóak az előző év megfelelő adataival.

3.1

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések /A társaság vagyoni helyzete/

3.1.1 Eszközök Értékhelyesbítést a társaság eszközeire számviteli politikája alapján nem számol el.

a.)

Immateriális javak és tárgyi eszközök (14.995.395 e Ft)

A társaság immateriális javainak és tárgyi eszközeinek 2013. évi értékbeli változásait mutatják a 3-4. táblázatok. Szellemi termékek, tárgyi eszközök bruttó értékének növekedéséből a jelentősebb tételek részletezése:

Immateriális javak beszerzési értéke: Megállóhelyi utastájékoztató szoftver 8.092 e Ft 8.092 e Ft Járművön történő utastájékoztatást segítő szoftver Forgalomirányító szoftver 8.092 e Ft Járat-, menetrendkészítő és optimalizáló szoftver 5.073 e Ft Menetrendi utastájékoztató, megállóhelyi hirdetmény szoftver 5.073 e Ft Útvonaltervezés modul 5.073 e Ft Autóbuszok közlekedésével kapcsolatos adatok fogadása és feldolgozása 2.500 e Ft Ügyviteli rendszer és Forrás SQL rendszer önálló működéséhez szoftver 2.442 e Ft LINUX program 2.079 e Ft Ügyviteli szoftver 1.000 e Ft Működéshez szükséges szoftverek 838 e Ft Tachográf adatfeldolgozó 397 e Ft Igényvezérelt közlekedési rendszer 221 e Ft PDA program 146 e Ft XL Vision Pro szoftver 144 e Ft Összesen 49.262 e Ft

Tárgyi eszközök beszerzése, aktiválása: Utastájékoztató rendszer járművökön való működéséhez szükséges eszközök Formaruha 500 psz. villamos „J2” értéknövelő felújítása Hosszgerendás vágány (Péterfia utca) Vágány Ph sín (Klinika ív-Pálma) 2013. év Kiegészítő Melléklet

107.718 e Ft 29.438 e Ft 22.491 e Ft 16.616 e Ft 8.342 e Ft 37


-

Parkolási rendszerhez szükséges eszközök 510 psz. villamos korszerűsítése statikus áramátalakító beépítésével 508 psz. villamos korszerűsítése statikus áramátalakító beépítésével Irodai, igazgatási, számítási eszközök Berendezések, felszerelések Szerszámok Féktárcsa roppantó készülék ZEBRA típusú nyomtatók (MZ320 BT) Hegesztőgép Összesen

A befejezetlen beruházások értéke: 2-es villamos pályaépítés 2-es villamos járműtender 2-es villamos alapítás-átszervezés 1-es villamos pálya rekonstrukció Épületek befejezetlen beruházásai Formaruha Szerszám Megállóhelyi utastájékoztató korszerűsítése Berendezés TMI tesztkészülék Összesen

7.463 e Ft 7.229 e Ft 7.156 e Ft 6.635 e Ft 4.471 e Ft 3.141 e Ft 2.205 e Ft 1.085 e Ft 346 e Ft 224.336 e Ft

6.798.377 e Ft 3.367.054 e Ft 221.381 e Ft 20.232 e Ft 9.492 e Ft 4.192 e Ft 863 e Ft 805 e Ft 490 e Ft 287 e Ft 10.423.173 e Ft

A társaság 2013. évben – számviteli politikájának megfelelően – a terv szerinti lineáris értékcsökkenési leírást alkalmazta. Értékcsökkenési leírás rendszerében nem történt változtatás 2013. évben.

A társaság környezetvédelmi eszközeinek 2013. évi értékbeli változásait mutatják a 3a-4a. táblázatok. A társaság 2013. évben immateriális javaira, tárgyi eszközeire terven felüli értékcsökkenést 28.428 e Ft-ot számolt el selejtezés címén.

b.) -

Befektetett pénzügyi eszközök (74.660 e Ft) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozással szemben • „Zsuzsi” Erdei Vasút Nonprofit Kft. • CÍVISBUSZ Kft. • Debreceni Energetikai Centrum Beruházó és Szolgáltató Kft.

15.820 e Ft 3.820 e Ft 4.000 e Ft 8.000 e Ft

A részesedések megszerzésétől eltelt idő alatt a társaságok vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetében olyan tartós és érdemi változások, amelyek a beszámoló készítése során a részesedések könyvszerinti értékének megváltoztatását indokolttá tennék, nem következtek be. A társaság bekerülési értéken értékelt befektetett pénzügyi eszközeinek könyv szerinti értéke nem haladja meg jelentősen a valós értéket. A tartós részesedésekkel kapcsolatos információkat a 2.2. pontban lévő táblázat tartalmazza. 2013. év Kiegészítő Melléklet

38


-

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban • „Zsuzsi” Erdei Vasút Nonprofit Kft. • Cash-pool

-

Egyéb tartós részesedés („Zsuzsi” Kisvasútért Baráti Kör)

530 e Ft

-

Egyéb tartósan adott kölcsön (Munkavállalóknak adott kölcsön)

518 e Ft

c.)

57.792 e Ft 55.794 e Ft 1.998 e Ft

Készletek (88.357 e Ft)

A társaság készletei 2013. évben 88.357 e Ft összegűek, mely a bázis évhez viszonyítva 8.037 e Ft csökkenést mutat. Jelentősebb eltérés az anyagok, a késztermékek és az áruk sorain jelentkezik. A vásárolt készletek értéke 7.019 e Ft-tal, 70.795 e Ft-ra csökkent a bázishoz képest, melynek oka a PSU típusú segédüzemi átalakító beépítése. A saját termelésű készletek változását év közben nem vezetjük. Év végén, leltár alapján a készletváltozást utókalkulált tényleges közvetlen önköltségen állapítjuk meg, amely 2013. évben 63 e Ft-tal kevesebb a 2012. évi saját termelésű készlethez viszonyítva.

Import beszerzés: Készlet import: - Termékimport: - Németországból tárcsafékblokk, feszültség átalakító, áramváltó - Olaszországból rámpa motorok

Szolgáltatás import: - Szolgáltatás import: - Belgium UITP tagdíj

d.)

14.290 e Ft 349 e Ft

498 e Ft

Követelések (826.580 e Ft)

A vállalkozás szolgáltatásnyújtásból vagy áruszállításból származó követeléseit lejárat és partnertípus szerinti bontásban az 5. számú tábla mutatja be. A társaságnak a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelései az 5a. számú táblában láthatóak.

Az Egyéb követelések összege a következő tételekből tevődik össze: - Munkavállalói tartozás - Költségvetéssel szemben elszámolt követelés 2013. év Kiegészítő Melléklet

17.139 e Ft 120.629 e Ft 39


- Igényelt költségvetési támogatás - Más egyéb követelés • Egészségbiztosítási ellátások (táppénz) • Egyéb elszámolási számla - bankgarancia beváltása • Egyéb elszámolási számla • Eme parkolási díjelőleg elszámolása • Chip kártya ÁFA elszámolás • Kilépett munkavállalóval szembeni értékvesztés Összesen

e.)

189.535 e Ft 144.546 e Ft 3.016 e Ft 129.744 e Ft 11.445 e Ft 97 e Ft 1.111 e Ft -867 e Ft 471.849 e Ft

Értékpapírok

A társaság 2013. december 31-én értékpapírral nem rendelkezik.

f.) -

Pénzeszközök 2013. december 31-én: Házipénztárban lévő készpénz OTP Fix kamatozású betét OTP Elkülönített betétszámla OTP Lakásépítési számla OTP Kártyaszámla OTP Átvezetési számla Összesen

2.246 e Ft 70.052 e Ft 3.147 e Ft 1.354 e Ft 500 e Ft 51 e Ft 77.350 e Ft

A pénzeszközök 77.350 e Ft összege 2.429 e Ft-tal több a 2012. évi összegnél. A pénzeszközváltozást a Cash-flow kimutatás (13. sz. melléklet) mutatja be.

g.)

Aktív időbeli elhatárolások

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

Megnevezés Személyszállítás készpénzes bevételei Személyszállítás átutalásos bevételei Parkolás készpénzes bevételei Kamatjóváírás Működési támogatás Reklámtevékenység bevételei TÁMOP támogatás Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás Összesen


2012. év 2013. év Változás Változás e Ft e Ft e Ft % 9 523 9 134 -389 -4,08% 108 51 -57 -52,78% 5 997 4 354 -1 643 -27,40% 32 466 45 114 12 648 38,96% 360 000 0 -360 000 -100,00% 0 142 142 0 1 999 1 999 0

2 138 000

2 138 000

-

408 094

2 198 794

1 790 700

438,80%

40


Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 2012. év 2013. év Megnevezés e Ft e Ft Biztosítások 131 136 369 237 Folyóiratok, napilapok előfizetése Bérleti díj, egyéb 481 298 Összesen 981 671

Változás e Ft 5 -132 -183 -310

Változás % 3,82% -35,77% -38,05% -31,60%

Halasztott ráfordítások A társaság nem számolt el halasztott ráfordításokat.


41


h.)

Értékvesztések

A társaság eszközeire az 6. számú tábla szerinti összegben és bontásban számolt el értékvesztést.

i.)

Veszélyes hulladékok

A vállalkozás veszélyes hulladékainak 2013. évi állományváltozását – mennyiségben és értékben - a 15. számú táblában mutatjuk be.

j.)

Selejtezések bemutatása

Befektetett eszközök selejtezése Jegyzőkönyv sorszáma 2013/1. Hímzett lobogó

Megnevezés

Nettó érték Vissznyeremény 6 e Ft

-

1.244 e Ft

-

249 e Ft

-

2013/2.

Segner téri forgalomirányító épület

2013/5.

Kassai úti forgalmi indító

2013/8.

Péterfia utca villamosvágány 84 vfm

1.580 e Ft

132 e Ft

2013/9.

Nagyerdei körút villamosvágány 42 vfm

1.556 e Ft

66 e Ft

2013/10.

2-es villamos projekthez kapcsolódó vágányok

22.047 e Ft

2.669 e Ft

2013/11.

2-es villamos projekthez kapcsolódó épületek, építmények

539 e Ft

-

2013/12.

2-es villamos projekthez kapcsolódó kitérő

1.207 e Ft

10 e Ft

28.428 e Ft

2.877 e Ft

Összesen

Készletek selejtezése: Parkoló kártyák Személyszállítási értékcikkek Hímzett lobogó Raktári selejtezés (csavarhúzók, bontott anyagok, kalapácsok, stb.) Összesen

k.)

A társaság eszközeit terhelő zálogjog, biztosíték, egyéb teher bemutatása: Keretbiztosítéki jelzálogjog 12.000.000 e Ft Debrecen, Salétrom utca 9497; 9798; 9799 HRSZ Keretbiztosítéki jelzálogjog Debrecen, Salétrom utca 9497; 9798; 9799 HRSZ Ingó vagyontárgyat terhelő jelzálogjog

l.)

74 e Ft 11 e Ft 26 e Ft 269 e Ft 380 e Ft

4.000.000 e Ft

796.750 e Ft

Hátrasorolt eszközök (követelések, értékpapírok) értéke:

A társaságnál hátrasorolt eszköz nincs.


42


3.1.2 Források

a.)

Saját tőke bemutatása, változásai

Megnevezés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke

2012. év e Ft 870 000 1 232 845 -3 639 675 3 506 786 -1 259 846 710 110

2013. év e Ft 870 000 1 232 845 -4 889 763 3 486 027 -6 345 692 764

Változás e Ft 0 0 -1 250 088 -20 759 1 253 501 -17 346

Változás % 0,00% 0,00% 34,35% -0,59% -99,50% -2,44%

A lekötött tartalékban szereplő összeg változása részletesen az alábbi bontásban látható. Lekötött tartalék bemutatása: Alapítás átszervezés aktivált értékéből a le nem írt rész A veszteség fedezésére kapott még vissza nem fizetett pótbefizetés Összesen

b.)

15.527 e Ft 3.470.500 e Ft 3.486.027 e Ft

Céltartalékok

A társaság mérlegében céltartalék nem szerepel. A vállalkozásnak nincs olyan környezetvédelmi kötelezettsége, amelyre céltartalékot kell képeznie.

c.)

Kötelezettségek (8.428.173 e Ft)

Hátrasorolt kötelezettségek bemutatása A társaság mérlegében hátrasorolt kötelezettség nem szerepel.

Hosszú lejáratú kötelezettségek bemutatása: Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Összesen

1.512.701 e Ft 2.239.673 e Ft 3.752.374 e Ft

Rövid lejáratú kötelezettségek bemutatása: Vevőktől kapott előlegek 5.813 e Ft Szállítók 3.779.031 e Ft Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 641.749 e Ft Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 249.206 e Ft • SZJA és költségvetési befizetési köt., helyi adók 228.034 e Ft 2013. év Kiegészítő Melléklet

43


• Munkavállalókkal kapcsolatos elszámolások • Vállalkozásfejlesztési TÁMOP program előleg • Egyéb rövid lejáratú kötelezettség • Fizetendő ÁFA elhatárolás Összesen

22.059 e Ft 7.041 e Ft 1.677 e Ft -9.605 e Ft 4.675.799 e Ft

A társaságnak a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségei az 5a. számú táblán láthatók. A társaságnak lejárt köztartozása nincs.

Hosszú lejáratú kötelezettségekből 5 évnél hosszabb hátralévő futamidejűek: A társaságnak nincs 5 évnél hosszabb futamidejű kötelezettsége.

Hosszú lejáratú kötelezettségekből átsorolt, 1 éven belül esedékes törlesztések: A társaságnak nincs 1 éven belül esedékes kötelezettsége.

Zálogjoggal vagy hasonló joggal biztosított kötelezettségek: A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. (adós) és a tagvállalatok (zálogkötelezett és vagy kezes), valamint az OTP Bank Nyrt. között létrejött Folyószámlahitel szerződés alapján, 15.200.000 e Ft összegű éven túli lejáratú multicurrency folyószámla hitel megfizetésével összefüggő készfizető kezesség vállalást.

Keretbiztosítéki jelzálogjog Debrecen, Salétrom utca 9497; 9798; 9799 HRSZ

12.000.000 e Ft

Keretbiztosítéki jelzálogjog Debrecen, Salétrom utca 9497; 9798; 9799 HRSZ

4.000.000 e Ft

Ingó vagyontárgyat terhelő jelzálogjog

796.750 e Ft

Azon kötelezettségek visszafizetendő összege, amelyek nagyobbak a kapott összegnél A társaságnak nincs olyan kötelezettsége, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél.


44


Mérlegen kívüli tételek: -

A DKV Debreceni Közlekedési Zrt. és a CIB Lízing Zrt. között pénzügyi lízing keretszerződés alapján 16.000 e EUR összegű készfizető kezességi szerződés jött létre.

-

A DKV Debreceni Közlekedési Zrt. (kötelezett) 2009. február 3-án az UniCredit Leasing ImmoTruck Zrt-vel létrejött kezességi szerződésekben foglaltak szerint 16.000 e EUR összegű készfizető kezességet vállalt.

-

Az OTP Bank Nyrt. könyveiben 2012. december 31-én összességében 450.000 e Ft éven belüli bankgarancia szerepel, mely a következő tételekből áll: -

Az Inter Tan-Ker Zrt. és a Cívisbusz Kft. között létrejött bérleti szerződés értelmében a bérleti díj megfizetésének biztosítására a DKV Zrt. megbízásából az OTP Bank Nyrt-nél 2012 augusztusában 230.000 e Ft összegű bankgarancia kibocsátására került sor.

-

A Cívisbusz Kft. és a MOL Nyrt. között TRAN/GG/Ü/09 számon létrejött szállítási szerződésben vállalt kötelezettségei teljesítésének biztosítékául 220.000 e Ft összegű bankgarancia került kibocsátásra.


45


d.)

Passzív időbeli elhatárolások

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

Megnevezés Parkolási árbevétel Reklám bevétel Egyéb bevétel Összesen

2012. év e Ft 6 016 421 2 6 439

2013. év e Ft 8 670 0 5 8 675

Változás e Ft 2 654 -421 3 2 236

Változás % 44,12% -100,00% 150,00% 34,73%

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

Megnevezés Közüzemi díjak Igénybevett szolgáltatások Kamatterhelés Jutalék Összesen

2012. év e Ft 237 29 028 49 040 418 78 723

2013. év e Ft 492 0 34 395 0 34 887

Változás e Ft 255 -29 028 -14 645 -418 -43 836

Változás % 107,59% -100,00% -29,86% -100,00% -55,68%

2012. év e Ft 46 650 278 039 109 060 109 869 126 329 3 721 777 590 578 544 776 238 045 5 765 123

2013. év e Ft 33 717 244 865 78 996 93 116 98 830 6 139 051 1 228 628 855 209 324 896 9 097 308

Változás e Ft -12 933 -33 174 -30 064 -16 753 -27 499 2 417 274 638 050 310 433 86 851 3 332 185

Változás % -27,72% -11,93% -27,57% -15,25% -21,77% 64,95% 108,04% 56,98% 36,49% 57,80%

Halasztott bevételek

Megnevezés DMJV-től fejlesztési támogatás pálya DMJV-től fejlesztési támogatás trolibusz DMJV-től fejlesztési támogatás egyéb beruházás

KAC fejlesztési támogatás Magyar Állam tartozás átvállalás EU-s fejlesztési támogatás 2-es villamos Hazai fejlesztési támogatás 2-es villamos Önkormányzati fejlesztési támogatás 2-es villamos

ÉAOP pályázathoz fejlesztési támogatás

Összesen


46


3.1.3 Külföldi pénzértékre szóló eszközök, kötelezettségek értékelése Számviteli politikánk szerint a mérlegben a valutapénztárban lévő valutakészletet, a devizaszámlán lévő devizát, továbbá a külföldi pénzértékre szóló minden követelést, befektetett pénzügyi eszközt, értékpapírt, illetve kötelezettséget az üzleti év mérlegfordulónapjára vonatkozó, MNB által, hivatalosan közzétett devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell kimutatni. megnevezése Hitel

Összeg

Pénznem

5 094 811,91

EUR

Árfolyam 291,29

Összesen

Ft 1 484 067 761 1 484 067 761

Árfolyam 296,91

Ft

+nyereség Ft -veszteség Ft

1 512 700 604

-28 632 843

1 512 700 604

-28 632 843

Árfolyamkülönbözetből eredményben elszámolt összeg:

-25 568 746

Árfolyamkülönbözetből beruházásokra aktivált összeg:

-3 064 097


47


3.2

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések /A társaság jövedelmi helyzete/

A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. és leányvállalatai az egymás között bonyolított ügyletei során a szokásos piaci feltételeknek megfelelően képezi az árakat, amely árképzést és alkalmazást a kapcsolt felek között alkalmazott árak nyilvántartása dokumentál.

3.2.1 Üzemi (üzleti) eredmény − − − − − − −

a.)

Értékesítés nettó árbevétele: Aktivált saját teljesítmények Egyéb bevételek: Anyagjellegű ráfordítások: Személyi jellegű ráfordítások: Értékcsökkenési leírás: Egyéb ráfordítások: Üzemi eredmény:

5.025.197 e Ft 120.780 e Ft 2.742.715 e Ft 4.776.007 e Ft 2.661.602 e Ft 427.312 e Ft 71.928 e Ft - 48.157 e Ft

Értékesítés nettó árbevétele (5.025.197 e Ft)

Az árbevétel partnercsoport szerinti 2012-2013. évi alakulását a 7. számú tábla mutatja be. Árbevétel főbb tevékenységenkénti bemutatása

Tevékenység Kötöttpályás menetdíj Szociálpolitikai menetdíj támogatás Kötöttpályás reklám tevékenység Kötöttpályás különjárat Autóbusz menetdíj Szociálpolitikai menetdíj támogatás Autóbusz különjárat Autóbusz reklám tevékenység Parkolási tevékenység Anyageladás és közvetített szolgáltatás

Reklám tevékenység Ipari szolgáltatás és bérbeadás Összesen

b.)

2012. év e Ft 900 579 361 570 18 652 1 031 2 174 965 977 580 2 086 26 123 514 958 10 618 656 10 979 4 999 797

2013. év e Ft 437 557 180 300 22 726 1 088 2 659 092 1 095 710 6 570 29 299 557 465 24 439 329 10 622 5 025 197

Változás e Ft -463 022 -181 270 4 074 57 484 127 118 130 4 484 3 176 42 507 13 821 -327 -357 25 400

Változás % -51,41% -50,13% 21,84% 5,53% 22,26% 12,08% 214,96% 12,16% 8,25% 130,17% -49,85% -3,25% 0,51%

Aktivált saját teljesítmények (120.780 e Ft)

Saját termelésű készletek állományváltozása: Befejezetlen termelés állományváltozása Késztermékek állományváltozása Összesen 2013. év Kiegészítő Melléklet

0 e Ft - 63 e Ft - 63 e Ft 48


Saját előállítású eszközök aktivált értéke: 2-es villamos beruházás (befejezetlen) 81.535 e Ft • Villamos jármű 27.833 e Ft • Projektmenedzsment költsége 22.414 e Ft • Épület 12.944 e Ft • Járművezetők oktatása 11.088 e Ft • Egyéb 6.512 e Ft • Villamos felsővezeték 429 e Ft • Villamos pálya 178 e Ft • Ideiglenes telephelyek (Pallagi út, Petőfi tér) 110 e Ft • Gép-berendezés 27 e Ft 2-es villamos alapítás-átszervezés 19.028 e Ft • Villamospótlózás 16.043 e Ft • Egyéb 2.985 e Ft 510 psz. villamos statikus áramátalakító beépítése 7.229 e Ft 508 psz. villamos statikus áramátalakító beépítése 7.156 e Ft Péterfia utca síncsere 84 vfm 3.264 e Ft Nagyerdei körút síncsere 42 vfm 1.632 e Ft Megállóhelyi utastájékoztató korszerűsítése (befejezetlen) 369 e Ft 304 e Ft 500 psz. villamos „J2” értéknövelő felújítása Utastájékoztató rendszer korszerűsítése trolibusz járműveken 232 e Ft Utastájékoztató rendszer korszerűsítése villamos járműveken 84 e Ft Térítésnélküli utasszállítás 10 e Ft Összesen 120.843 e Ft

c.)

Egyéb bevételek (2.742.715 e Ft)

Az egyéb bevételek partnercsoport és jogcím szerinti 2012-2013. évi alakulását a 8. számú tábla tartalmazza.

d.)

Anyagjellegű ráfordítások (4.776.007 e Ft)

Az Anyagjellegű ráfordítások 2012-2013. évi összegeinek részletezését a 10. sz. táblázat tartalmazza. Anyagköltség: - Alapanyagok: - Műszaki, fenntartási és segédanyagok: - Üzemanyag felhasználás: - Energiaköltségek: - Munkaruha, védőruha: - Papír, nyomtatvány, irodaszer: - Számítástechnikai kellékanyag: - Egyéb anyagfelhasználás: • Berendezés, felszerelés: • Hulladék: • Egyéb: 2013. év Kiegészítő Melléklet

1.640.270 e Ft 1.236 e Ft 94.545 e Ft 1.320.307 e Ft 174.026 e Ft 2.410 e Ft 30.872 e Ft 1.253 e Ft 15.621 e Ft 129 e Ft - 31 e Ft 15.523 e Ft 49


Igénybe vett szolgáltatások összesen:

Igénybevett anyagjellegű szolgáltatások: - Fuvarköltségek: - Utazás, kiküldetés költségei: • Belföldi: • Külföldi: - Karbantartás, javítás: • Gépjármű: • Informatikai: • Egyéb: - Posta költség: - Távközlés költségei: • Vezetékes telefon: • Mobil telefon: • Egyéb: - Vásárok, szakmai rendezvények - Egyéb anyagjellegű szolgáltatás: − Jutalék − Kihelyezett eszközök − Egyéb − Újság előfizetés, szakkönyvek

Nem anyagjellegű szolgáltatások: - Bérleti díjak: • Ingatlanok: • Járművek: • Egyéb: - Könyvviteli szolgáltatási díj: - Könyvvizsgálói szolgáltatási díj: - Ügyvédi díj: - Közjegyzői díjak: - Vagyonvédelem: - Takarítás: - Szakértői díjak: - Hirdetés és reklámköltség: - Oktatás, továbbképzés: - Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás: − Informatikai szolgáltatás − Buszok rendelkezésre állása − Adatlekérdezés − Fizető várakozóhelyek üzem. − Egyéb

Egyéb szolgáltatások: - Bankköltségek: - Hatósági díjak, illetékek: - Biztosítási díjak: 2013. év Kiegészítő Melléklet

3.024.948 e Ft

174.541 e Ft 2.191 e Ft 4.883 e Ft 928 e Ft 3.955 e Ft 75.629 e Ft 9.406 e Ft 8.447 e Ft 57.776 e Ft 8.189 e Ft 6.502 e Ft 545 e Ft 5.074 e Ft 883 e Ft 106 e Ft 77.041 e Ft 70.241 e Ft 4.245 e Ft 1.766 e Ft 789 e Ft

2.850.407 e Ft 2.521.256 e Ft 178.769 e Ft 2.335.236 e Ft 7.251 e Ft 5.309 e Ft 2.060 e Ft 14.580 e Ft 213 e Ft 28.554 e Ft 40.446 e Ft 46.256 e Ft 11.709 e Ft 19.099 e Ft 160.925 e Ft 21.341 e Ft 75.715 e Ft 5.428 e Ft 15.107 e Ft 43.334 e Ft

98.285 e Ft 25.296 e Ft 42.953 e Ft 30.036 e Ft 50


Eladott áruk beszerzési értéke:

5.212 e Ft

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke:

7.292 e Ft

e.)

Személyi jellegű ráfordítások (2.661.602 e Ft)

A Személyi jellegű ráfordítások 2012-2013. évi összegeinek részletezését a 2.7-2.8. pontok, valamint az 1-2. sz. táblázatok tartalmazzák.

f.)

Értékcsökkenési leírás (427.312 e Ft)

Az értékcsökkenési leírás 2013. évi összegének részletezését a 3-4. sz. táblázatok tartalmazzák.

g.)

Egyéb ráfordítások (71.928 e Ft)

Az Egyéb ráfordítások 2012-2013. évi összegeinek részletezését a 11. sz. táblázat tartalmazza.

−

− − − − − − − − − −

h.)

Értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés: • Tárgyi eszközök: 28.428 e Ft • Követelések: 1.008 e Ft Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások: Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok: Leírt behajthatatlan követelés Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyv szerinti értéke: Hiányzó, selejt és vásárolt készletek könyvszerinti értéke Költségek között el nem számolt központi adók, illetékek stb.: Költségek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb.: Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás: Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támogatás: Más: Összesen:

29.436 e Ft

10.678 e Ft 1.793 e Ft 994 e Ft 156 e Ft 380 e Ft 10.775 e Ft 522 e Ft 4.000 e Ft 730 e Ft 12.464 e Ft 71.928 e Ft

Kutatás és kísérleti fejlesztés költségeinek bemutatása az üzemi költségekből) A társaság nem számolt kutatás és kísérleti fejlesztés költségeivel.


51


3.2.2 Pénzügyi műveletek eredménye: − − − − − − −

Cash-pool forint kamat kapcsolt vállalkozástól: Cash-pool forint kamat OTP-től: Egyéb kamat kapcsolt vállalkozástól: Egyéb kamat OTP-től: Kamat más pénzintézettől: Más vállalkozással szemben elszámolt kamat: Árfolyamnyereség: Összes pénzügyi bevétel:

16 e Ft 1 e Ft 15.053 e Ft 2.453 e Ft 34 e Ft 32 e Ft 104 e Ft 17.693 e Ft

− − − −

Cash-pool forint kamat kapcsolt vállalkozásnak: Cash-pool forint kamat OTP-nek: Egyéb kamat egyéb vállalkozásnak: Árfolyam veszteség: Összes pénzügyi ráfordítás:

60.525 e Ft 47.212 e Ft 2 e Ft 25.609 e Ft 133.348 e Ft

Pénzügyi műveletek eredménye:


- 115.655 e Ft

52


3.2.3 Rendkívüli eredmény − −

−

Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel: Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele: Rendkívüli bevételek összesen: ebből: a tárgyévben elszámolt amortizációval arányos rendkívüli bevétel összege:

27.499 e Ft 129.978 e Ft 157.477 e Ft 157. 477 e Ft

Ingyenes eszközátadás: Rendkívüli ráfordítások:

10 e Ft 10 e Ft

Rendkívüli eredmény:

157.467 e Ft

Rendkívüli bevételek, ráfordítások a társasági adó megállapítását nem befolyásolják.

3.2.4 Támogatások A társaság 2012-2013. évi támogatási forrásait a 9. számú táblázatban mutatjuk be. -

A villamos pályarekonstrukció megvalósításához folyósított támogatás összegei: 2001. évben 2002. évben 2002. évben 2003. évben 2004. évben 2006. évben

-

DMJV Önkormányzatától DMJV Önkormányzatától DMJV Önkormányzatától DMJV Önkormányzatától

A műhold alapú helymeghatározó megvalósításához támogatás összege: 2005. évben 2009. évben

-

200.000 e Ft 413.930 e Ft 6.030 e Ft 74.700 e Ft 100.629 e Ft 74.217 e Ft

A járműrekonstrukció megvalósításához folyósított támogatás összegei: (trolibusz) 2005. évben 2006. évben 2007. évben 2008. évben

-

DMJV Önkormányzatától Magyar Államadóság átvállalás keretében Környezetvédelmi Alap Célelőirányzatból Környezetvédelmi Alap Célelőirányzatból Környezetvédelmi Alap Célelőirányzatból Környezetvédelmi Alap Célelőirányzatból

és

212.829 e Ft 220.000 e Ft 120.000 e Ft 140.000 e Ft

valós

Európai Uniós forrás (CIVITAS II.) Európai Uniós forrás (CIVITAS II.)

idejű

utastájékoztató

rendszer

34.259 e Ft 16.489 e Ft

2-es villamos projekt megvalósításához folyósított támogatás összege: 2010. évben Állami támogatás 159.642 e Ft 2010. évben DMJV Önkormányzatától 121.926 e Ft 2010. évben Európai Uniós forrás 904.480 e Ft


53


2011. évben 2011. évben 2011. évben 2012. évben 2012. évben 2012. évben 2013. évben 2013. évben 2013. évben

Állami támogatás DMJV Önkormányzatától Európai Uniós forrás Állami támogatás DMJV Önkormányzatától Európai Uniós forrás Állami támogatás DMJV Önkormányzatától Európai Uniós forrás

476.804 e Ft 380.196 e Ft 3.077.057 e Ft 590.578 e Ft 544.776 e Ft 3.721.777 e Ft 638.050 e Ft 310.433 e Ft 2.417.274 e Ft

-

Debreceni közösségi közlekedés szolgáltatási színvonalának fejlesztéséhez kapott támogatás: 2010. évben Európai Uniós forrás 8.208 e Ft 2011. évben Európai Uniós forrás 42.084 e Ft 2012. évben Európai Uniós forrás 238.045 e Ft 2013. évben Európai Uniós forrás 123.906 e Ft

-

Közösségi közlekedés normatív támogatása 2010. évben Állami támogatás 2010. évben DMJV Önkormányzat 2011. évben Állami támogatás 2011. évben DMJV Önkormányzat 2012. évben Állami támogatás 2012. évben DMJV Önkormányzat 2013. évben Állami támogatás 2013. évben DMJV Önkormányzat

-

-

-

Foglalkozásbővítést szolgáló bértámogatás 2010. évben Állami támogatás 2011. évben Állami támogatás 2012. évben Állami támogatás

Bérkompenzáció terheinek enyhítésére szolgáló támogatás 2012. évben Állami támogatás

„Egészségprogram a DKV Zrt. dolgozói részére” TÁMOP program 2013. évben Állami támogatás

408.750 e Ft 400.000 e Ft 500.000 e Ft 480.000 e Ft 526.381 e Ft 511.761 e Ft 350.921 e Ft 2.138.000 e Ft

1.405 e Ft 165 e Ft 653 e Ft

29.237 e Ft

9.769 e Ft

3.2.5 A társasági adó és az adózott eredmény levezetése A 2012. és 2013. évi társasági adó kötelezettség kiszámítása a 12. táblában található. Elhatárolt negatív adóalap bemutatása 2003. évben elhatárolt veszteség 2005. évben elhatárolt veszteség 2013. év Kiegészítő Melléklet

234.238 e Ft 10.128 e Ft 54


-

2006. évben elhatárolt veszteség 2007. évben elhatárolt veszteség 2008. évben elhatárolt veszteség 2009. évben elhatárolt veszteség 2010. évben elhatárolt veszteség 2011. évben elhatárolt veszteség 2012. évben elhatárolt veszteség 2013. évben elhatárolt veszteség Összesen

16.574 e Ft 10.815 e Ft 232.664 e Ft 377.115 e Ft 1.657.657 e Ft 1.037.891 e Ft 1.208.912 e Ft 61.804 e Ft 4.847.798 e Ft

3.2.6 Ellenőrzés A társaságnál 2013. évben nem volt jelentős összegű hibát feltáró ellenőrzés, önellenőrzés.

4 Cash-Flow kimutatás /A társaság pénzügy helyzete/ A társaság pénzeszközeinek alakulását mutatja 13. számú táblázat szerinti (a számviteli törvény 7. számú melléklete) Cash-flow kimutatás. A Cash-Flow kimutatásban a pénzeszköz változások alakulását a legjelentősebb mértékben a 2-es villamos beruházáshoz (fejlesztési támogatás, villamos járművek beszerzése, infrastrukturális hálózat kiépítése) kapcsolódó pénzmozgások okozták.

5

Mutatók

A 2012. évi és a 2013. évi gazdálkodásra jellemző mutató számokat és azok alakulásának szöveges elemzését a 14. sz. táblázat tartalmazza.


Nagy Attila Vezérigazgató


55

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Személyi jellegű ráfordítások és Átlagos statisztikai létszámadatok 2012-2013. év

1. számú tábla

Adatok: e Ft Megnevezés

2012. év

2013. év

1 641 070

1 722 751

81 681

5%

Teljes munkaidős összesen Fizikai dolgozó technikus, szakmunkás egyéb Szellemi dolgozó vezető ügyintéző, előadó, egyéb Nem teljes munkaidős összesen Fizikai dolgozó nyugdíjas részmunkaidős Szellemi dolgozó nyugdíjas részmunkaidős Megbízási díjak Tiszteletdíjak Egyéb bérköltség

1 628 810 1 626 222 1 314 556 1 166 613 147 943 311 666 115 707 195 959 2 588 2 588 2 588 0 0 0 0 5 097 2 880 4 283

1 711 675 1 709 682 1 360 303 1 212 712 147 591 349 379 132 972 216 407 1 993 1 993 1 993 0 0 0 0 6 167 2 880 2 029

82 865 83 460 45 747 46 099 -352 37 713 17 265 20 448 -595 -595 -595 0 0 0 0 1 070 0 -2 254

5% 5% 3% 4% 0% 12% 15% 10% -23% -23% -23% 21% 0% -53%

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

280 820

288 385

7 565

3%

3 938 18 726 3 865 3 286 0 12 102 95 074 557 17 211 11 198 24 736 90 127

1 837 23 446 3 597 2 907 0 13 396 108 405 1 490 14 110 9 573 26 279 83 345

-2 101 4 720 -268 -379 0 1 294 13 331 933 -3 101 -1 625 1 543 -6 782

-53% 25% -7% -12% 11% 14% 168% -18% -15% 6% -8%

10. Bérköltség Bér

Végkielégítés Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz Nyugdíjpénztári befizetések Egészségpénztári befizetések Biztosítások Saját gépkocsi használat költsége Étkezési hozzájárulás Napidíjak Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. Reprezentációs költség Munkáltatót terhelő SZJA Egyéb személyi jellegű kifizetések

12. Bérjárulékok

Eltérés

637 385

650 466

13 081

2%

Nyugdíj, egészségbiztosítási és munkaerő-piaci járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Egyéb bérjárulék

432 757 28 798 0 24 945 30 478 120 407

438 567 31 801 0 25 924 30 382 123 792

5 810 3 003 0 979 -96 3 385

1% 10% 4% 0% 3%

V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)

2 559 275

2 661 602

102 327

4%

684,7

667,8

-16,9

-2%

589,0 519,0 70,0 95,7 21,0 74,7

567,5 498,0 69,5 100,3 24,4 75,9

-21,5 -21,0 -0,5 4,6 3,4 1,2

-4% -4% -1% 5% 16% 2%

1,5

1,0

-0,5

-33%

1,5 0,0

1,0 0,0

-0,5 0,0

-33% -

686,2

668,8

-17,4

-3%

Adatok: fő

Teljes munkaidős összesen Fizikai dolgozó technikus, szakmunkás egyéb Szellemi dolgozó vezető ügyintéző, előadó, egyéb munkatársak

Nem teljes munkaidős összesen Fizikai dolgozó Szellemi dolgozó

Létszám összesen

2013. évi Kiegészítő Melléklet

2. számú tábla

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Vezető tisztségviselők javadalmazása 2012-2013. év Adatok: e Ft

Megnevezés Vezérigazgató/Ügyvezető Bér Megbízási díj Egyéb bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Vállalkozási díj Előleg Kölcsön Garancia vállalás Felügyelő Bizottság Tiszteletdíj Személyi jellegű egyéb kifizetések Előleg Kölcsön Garancia vállalás Korábbi Vezérigazgató/Ügyvezető utáni nyugdíjfizetési kötelezettség


2012. év

2013. év

12 120

12 120

293

320

2 880

2 880

Eltérés 0 0 0 27 0 0 0 0

0% 9% -

0 0 0 0 0 0

0% -

2 a. számú tábla

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Éves beszámoló könyvvizsgálatát végző könyvvizsgáló szolgáltatásai 2012-2013. év Adatok: e Ft

Megnevezés Éves beszámoló könyvvizsgálatát végző könyvvizsgáló szolgáltatási díjai Éves beszámoló könyvvizsgálata Egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatások Adótanácsadói szolgáltatások Egyéb nem könyvvizsgálói szolgáltatások


2012. év 1 840 1 440 400

2013. év 2 060 1 440 620

Eltérés 220 0 220 0 0

12% 0% 55% -

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása 2013. év

3. számú tábla

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.


103 796

103 796 67 510

0

0 0

20 759

88 269 15 527

70 095 49 262

119 357 48 962

1 811

1 811 1 811

0

0 0

0

0 0

7 894

0 0

56 856 62 501

1 811 0

0 0

0 0

175 702 49 262 0 0 0 0 0 0 224 964 118 283 0 0 28 653 0 0 0 0 146 936 78 028

2 323 774 31 237

4 088 537 147 583

386 481 45 516

111 794

80 5 521 4 504

1 042 39 539 3 826

2 243 217 1 169 576

4 226 015 2 478 187 118

387 590 368 763 504

117 786 28 422 79 629

237 102 10 104

43 771 6 44 408

1 236 155 1 007 062

2 705 303 1 520 712

368 636 18 954

0

2 606 865 8 051 755

2 732 054 40 995

2 7 800 3 309 224 336 0 10 423 173 0 0

1 947 466 0

0 0 0 10 423 173

0 1 947 466

825 583

TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Beruházásokra adott előlegek

Beruházások, felújítások

Tenyészállatok

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

Műszaki berendezések, gépek, járművek

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN

Immateriális javakra adott előlegek

Üzleti vagy cégérték

Szellemi termékek

Vagyoni értékű jogok

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke (a be nem fejezett, későbbi szellemi termék is)

Megnevezés Nyitó bruttó érték Tárgyévi beszerzés Átsorolás miatti növekedés Egyéb tárgyévi növekedés Tárgyévi értékesítés Tárgyévi selejtezés Átsorolás miatti csökkenés Egyéb tárgyévi csökkenés (beruházásoknál aktiválás) Záró bruttó érték Nyitó értékcsökkenés Átsorolás miatti növekedés Átsorolás miatti csökkenés Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés Tárgyévi állománycsökkenés miatti ÉCS csökkenés Tárgyévi visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés egyéb tárgyévi csökkenései Záró halmozott értékcsökkenés Záró nettó érték

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Sorszám

Adatok: e Ft

12 137 711 8 317 086 0 0 1 124 164 654 837 222 224 336 19 227 461 4 016 526 622 0 398 659 28 428 134 141 0 0 4 310 094 14 917 367

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Környezetvédelmi eszközök állományváltozása 2013. év

3 a. számú tábla

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.


0

0

39

0

0

0

0 0

0 0

39 39

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

39 0

0 0

0 0

0 0

39 0 0 0 0 0 0 0 39 39 0 0 0 0 0 0 0 39 0




Tenyészállatok







Szellemi termékek


Kísérleti fejlesztés aktivált értéke (a be nem fejezett, későbbi szellemi termék is)

Megnevezés Nyitó bruttó érték Tárgyévi beszerzés Átsorolás miatti növekedés Egyéb tárgyévi növekedés Tárgyévi értékesítés Tárgyévi selejtezés Átsorolás miatti csökkenés Egyéb tárgyévi csökkenés (beruházásoknál aktiválás) Záró bruttó érték Nyitó értékcsökkenés Átsorolás miatti növekedés Átsorolás miatti csökkenés Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés Tárgyévi állománycsökkenés miatti ÉCS csökkenés Tárgyévi visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés egyéb tárgyévi csökkenései Záró halmozott értékcsökkenés Záró nettó érték


Sorszám

Adatok: e Ft

1 272

0

0

0

0

0

1 272 218

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

26

244 1 028

1 272 0 0 0 0 0 0 0 1 272 218 0 0 26 0 0 0 0 244 1 028

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Értékcsökkenések 2013. év

4. számú tábla

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.


20 759

7 397 497

20 759

0

7 894

0

0

0

20 759

0

7 894

0

0

0

28 156 497 0 0 0 28 653 0 0 28 653




Tenyészállatok







Szellemi termékek


Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

Megnevezés Lineáris Egyösszegű Degresszív Teljesítmény arányos Egyéb módszer Terv szerinti értékcsökkenési leírás összesen Terven felüli értékcsökkenés Visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés összesen


Sorszám

Adatok: e Ft

117 786

237 018 84

9 116 34 655

117 786 28 422

237 102

43 771 6

0

0

0

146 208

237 102

43 777

0

0

0

363 920 34 739 0 0 0 398 659 28 428 0 427 087

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Környezetvédelmi eszközök értékcsökkenései 2013. év

4 a. számú tábla

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0




Tenyészállatok







Szellemi termékek


Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

Megnevezés Lineáris Egyösszegű Degresszív Teljesítmény arányos Egyéb módszer Terv szerinti értékcsökkenési leírás összesen Terven felüli értékcsökkenés Visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés összesen


Sorszám

Adatok: e Ft

26

26

0

0

0

0

0

26

0

0

0

0

0

26 0 0 0 0 26 0 0 26

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Kintlévőségek áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból 2012-2013. év

5. számú tábla

eredeti érték 195 599 194 061 1 538 131 621 0 0 0 0 0 0 100 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 131 521 8 958 198 30 054 71 097 21 214 63 978 63 978 0 21 734 1 538 40 706 0 131 621

2012. év értékvesztés 1 093 1 093 0 1 093 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 093 0 3 0 52 1 038 0 0 0 0 0 0 0 1 093

könyv szerint 194 506 192 968 1 538 130 528 0 0 0 0 0 0 100 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 130 428 8 958 195 30 054 71 045 20 176 63 978 63 978 0 21 734 1 538 40 706 0 130 528

Behajthatatlan és tárgyévben leírt követelések Lakosság DMJV és intézményei Vállalatcsoporton belül Egyéb

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

Eladott követelések összege Lakosság Egyéb Eladott követelések ellenértéke Lakosság Egyéb

0 0 0 0 0 0

0 0 0

KINTLÉVŐSÉGEK ÖSSZES KÖVETELÉS VÁLLALATCSOPORTON KÍVÜL VÁLLALATCSOPORTON BELÜL Lejárt követelések Lakosság 91 nap alatt 91-180 nap 181 nap - 360 nap 361 nap - 720 nap 720 napon túl DMJV és intézményei 91 nap alatt 91-180 nap 181 nap - 360 nap 361 nap - 720 nap 720 napon túl Vállalatcsoporton belül 91 nap alatt 91-180 nap 181 nap - 360 nap 361 nap - 720 nap 720 napon túl Egyéb 91 nap alatt 91-180 nap 181 nap - 360 nap 361 nap - 720 nap 720 napon túl Le nem járt követelések Le nem járt követelésekből biztos befolyású Lakosság DMJV és intézményei Vállalatcsoporton belül Egyéb Le nem járt követelésekből bizonytalan befolyású Bizonytalan követelések összesen


Adatok: e Ft

eredeti érték 109 043 108 700 343 24 270 0 0 0 0 0 0 46 46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 224 11 740 2 859 5 059 3 999 567 84 773 84 773 0 20 629 343 63 801 0 24 270

2013. év értékvesztés 364 364 0 364 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 364 0 0 18 62 284 0 0 0 0 0 0 0 364

2013 - 2012. Eltérés eredeti értékkönyv érték vesztés szerint -86 556 -729 -85 827 -85 361 -729 -84 632 -1 195 0 -1 195 -107 351 -729 -106 622 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -54 0 -54 -54 0 -54 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -107 297 -729 -106 568 2 782 0 2 782 2 661 -3 2 664 -24 995 18 -25 013 -67 098 10 -67 108 -20 647 -754 -19 893 20 795 0 20 795 20 795 0 20 795 0 0 0 -1 105 0 -1 105 -1 195 0 -1 195 23 095 0 23 095 0 0 0 -107 351 -729 -106 622

Eltérés / Bázis eredeti értékkönyv érték vesztés szerint -44,25% -66,70% -44,13% -43,99% -66,70% -43,86% -77,70% -77,70% -81,56% -66,70% -81,69% -54,00% -54,00% -54,00% -54,00% -81,58% -66,70% -81,71% 31,06% 31,06% 1343,94% -100,00% 1366,15% -83,17% -83,23% -94,38% 19,23% -94,46% -97,33% -72,64% -98,60% 32,50% 32,50% 32,50% 32,50% -5,08% -5,08% -77,70% -77,70% 56,74% 56,74% -81,56% -66,70% -81,69%

könyv szerint 108 679 108 336 343 23 906 0 0 0 0 0 0 46 46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23 860 11 740 2 859 5 041 3 937 283 84 773 84 773 0 20 629 343 63 801 0 23 906

0 0 0 0 0

994 0 0 0 994

0 0 0 0 0

994 0 0 0 994

994 0 0 0 994

0 0 0 0 0

994 0 0 0 994

-

-

-

0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 0

-

-

-

Konszolidációs körön belüli kapcsolt vállalkozással Debreceni Hőszolgáltató Zrt. Debreceni Vízmű Zrt. Cívis Ház Zrt. DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Debreceni Gyógyfürdő Kft. Debrecen Városi Televízió Kft. DV Info Kft. Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. Cívisvíz Kft. CÍVIS TAKARÍTÓ Kft. „Zsuzsi” Erdei Vasút Nonprofit Kft. Debreceni Energetikai Centrum Kft. Debreceni Vagyonkezelő Zrt. Cash-pool rendszeren belül Konszolidációs körön kívüli kapcsolt vállalkozással S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. Debreceni Vízmű Ingatlanfejlesztő Kft. DEVÍZÉP Kft. Debreceni Társasházkezelő Kft. CÍVISBUSZ Kft. Termál-Egészségipari Klaszter Kft. Pharmapolis Klaszter Kft. Pharmapolis Gyógyszeripari Tudományos Park Kft. A.K.S.D. Kft. P.M.R. Kft. A.K.S.D. Románia S.R.L. "NYÍR-FLOP" Kft. Déli Ipari Park Kft. AIRPORT-DEBRECEN Repülőtérüzemeltető Kft. Debreceni Hulladék Kft. Összesen


0

57 792

246 391

219

55 794

0

1 998 0

9 000 237 131 26 15 3

3

0

57 792

246 394

304 183 0 0 0 0 219 0 0 0 0 0 64 794 237 131 26 2 013 3 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 304 186

0

2 239 673

186 399 862 6 060 179 2 400 2 141

0

2 239 673 0

3 499 171 258 455 350

455 350

0

2 239 673

641 749

Kötelezettségek Összesen

Rövid lejáratú kötelezettségek

Tartós kötelezettségek

Adatok: e Ft

Hátrasorolt kötelezettségek

Követelések Összesen

Követelések

Tartósan adott kölcsön

Kapcsolt vállalkozás

Immateriális javakra, beruházásokra adott előlegek

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Követelések - Kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben 2013. év

5 a. számú tábla

2 426 072 0 862 6 060 0 179 2 400 2 141 0 0 0 0 0 3 499 2 410 931 455 350 0 0 0 0 455 350 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 881 422

6. számú tábla

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Értékvesztések 2013. év

Mérleg tétel Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Készletek Anyagok Befejezettlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek Követelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Értékpapírok Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Összesen


Nyitó 0

Növekedés Csökkenés 0 0

Visszaírás 0

0

0

0

0

1 617 1 093

1 008 141

0

1 394 870

524 0

867 0

0

524 0

1 617

1 008

0

1 394

Adatok: e Ft Záró 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 231 364 0 0 0 867 0 0 0 0 0 1 231

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Árbevételek 2012-2013. év

7. számú tábla

Megnevezés 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele ebből árkiegészítés Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbevétel Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel Konszolidációs körön belüli kapcsolt vállalkozással Debreceni Hőszolgáltató Zrt. Debreceni Vízmű Zrt. Cívis Ház Zrt. DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Debreceni Gyógyfürdő Kft. Debrecen Városi Televízió Kft. DV Info Kft. Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. Cívisvíz Kft. CÍVIS TAKARÍTÓ Kft. „Zsuzsi” Erdei Vasút Nonprofit Kft. Debreceni Energetikai Centrum Kft. Debreceni Vagyonkezelő Zrt. Konszolidációs körön kívüli kapcsolt vállalkozással S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. Debreceni Vízmű Ingatlanfejlesztő Kft. DEVÍZÉP Kft. DEVÍZGÉP Kft. * KELET-AQUA Kft.** Debreceni Társasházkezelő Kft. CÍVISBUSZ Kft. Nagyerdei Gyógyászati Kft.*** Termál-Egészségipari Klaszter Kft. Pharmapolis Klaszter Kft. Pharmapolis Gyógyszeripari Tudományos Park Kft. A.K.S.D. Kft. P.M.R. Kft. AKSD INNOVA Nonprofit Kft. **** A.K.S.D. Románia S.R.L. "NYÍR-FLOP" Kft. Déli Ipari Park Kft.***** Bihari Hulladékgazdálkodási Kft.****** AIRPORT-DEBRECEN Repülőtérüzemeltető Kft. Debreceni Hulladék Kft. ******* 02. Exportértékesítés nettó árbevétele ebből S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L.-től I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) * ** *** **** ***** ****** *******

2012. év 4 999 797 1 339 150 4 958 903 8 913 31 981 30 954 2 137 1 058 6 235 0 16 004 4 021 61 0 0 10 832 0 596 1 027 0 0 0 0 0 0 1 027 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

DEVIZGÉP Kft. 2013. junius 30.- án beolvadt a DEVIZÉP Kft-be A Kelet Aqua Kft. 2012.12.18.-án eladásra került. Nagyerdei Gyógyászati Kft-t a Debreceni Gyógyfürdő Kft. 2012.12.17-én értékesítette Az AKSD Innova Nonprofit Kft. 2012.02.17--én végelszámolással megszűnt. Déli Ipari Park Kft-t 2012.08.24-én alakította meg a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. Bihari Hulladékgazdálkodási Kft-t 2013.08.06.-án értékesítette az AKSD Kft. Debreceni Hulladék Kft.-t 2013.04.15.-én alapította a DV Zrt. és a DMJV Önkormányzata


0 0 4 999 797

2013. év 5 025 197 1 276 010 4 987 827 8 170 29 200 28 132 2 249 1 086 6 368 0 15 123 1 733 49 0 0 129 949 0 446 1 068 0 0 0 0 0 1 068 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 025 197

Adatok: e Ft Eltérés 25 400 1% -63 140 -5% 28 924 1% -743 -8% -2 781 -9% -2 822 -9% 112 5% 28 3% 133 2% 0 -881 -6% -2 288 -57% -12 -20% 0 0 119 1190% 117 14% 0 -150 -25% 41 4% 0 0 0 0 0 0 41 4% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 400 1%

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Egyéb bevételek 2012-2013. év

8. számú tábla

Megnevezés III. Egyéb bevételek Visszaírt értékvesztés Immateriális javak Tárgyi eszközök Követelések Készletek Részesedések Kereskedelmi áruk leltártöbbletei Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok Leírt követelésekre befolyt összegek Nem számlázott utólag kapott engedmény Követelés eladásból (engedményezés) Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből Céltartalék felszabadítása Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás Költségek ellentételezésére kapott vállaltcsoporton belüli tám Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások Más Egyéb bevételekből DMJV-vel kapcsolatos Egyéb bevételekből tagvállalattal kapcsolatos Konszolidációs körön belüli kapcsolt vállalkozással Debreceni Hőszolgáltató Zrt. Debreceni Vízmű Zrt. Cívis Ház Zrt. DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Debreceni Gyógyfürdő Kft. Debrecen Városi Televízió Kft. DV Info Kft. Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. Cívisvíz Kft. CÍVIS TAKARÍTÓ Kft. „Zsuzsi” Erdei Vasút Nonprofit Kft. Debreceni Energetikai Centrum Kft. Debreceni Vagyonkezelő Zrt. Konszolidációs körön kívüli kapcsolt vállalkozással S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. Debreceni Vízmű Ingatlanfejlesztő Kft. DEVÍZÉP Kft. DEVÍZGÉP Kft. * KELET-AQUA Kft.** Debreceni Társasházkezelő Kft. CÍVISBUSZ Kft. Nagyerdei Gyógyászati Kft.*** Termál-Egészségipari Klaszter Kft. Pharmapolis Klaszter Kft. Pharmapolis Gyógyszeripari Tudományos Park Kft. A.K.S.D. Kft. P.M.R. Kft. AKSD INNOVA Nonprofit Kft. **** A.K.S.D. Románia S.R.L. "NYÍR-FLOP" Kft. Déli Ipari Park Kft.***** Bihari Hulladékgazdálkodási Kft.****** AIRPORT-DEBRECEN Repülőtérüzemeltető Kft. Debreceni Hulladék Kft. *******

* ** *** **** ***** ****** *******

2012. év 1 322 103 1 528 0 0 1 528 0 0 0 17 927 214 273 0 0 0 106 0 526 381 511 761 0 29 890 20 237 511 761 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

DEVIZGÉP Kft. 2013. junius 30.- án beolvadt a DEVIZÉP Kft-be A Kelet Aqua Kft. 2012.12.18.-án eladásra került. Nagyerdei Gyógyászati Kft-t a Debreceni Gyógyfürdő Kft. 2012.12.17-én értékesítette Az AKSD Innova Nonprofit Kft. 2012.02.17--én végelszámolással megszűnt. Déli Ipari Park Kft-t 2012.08.24-én alakította meg a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. Bihari Hulladékgazdálkodási Kft-t 2013.08.06.-án értékesítette az AKSD Kft. Debreceni Hulladék Kft.-t 2013.04.15.-én alapította a DV Zrt. és a DMJV Önkormányzata


2013. év 2 742 715 1 394 0 0 1 394 0 0 0 12 844 203 336 0 284 0 -84 333 88 000 350 921 2 138 000 0 9 769 22 500 2 138 000 200 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Adatok: e Ft Eltérés 1 420 612 107% -134 -9% 0 0 -134 -9% 0 0 0 -5 083 -28% -10 937 -5% 0 284 0 -84 439 -79659% 88 000 -175 460 -33% 1 626 239 318% 0 -20 121 -67% 2 263 11% 1 626 239 318% 200 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Támogatások 2012-2013. év

9. számú tábla

Adatok: e Ft Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Támogatás megnevezése, célja Közösségi közlekedés normatív támogatása Foglalkozás bővítést szolgáló bértámogatás 2-es villamossal kapcsolatos fejlesztési támogatás Közösségi közlekedés fejlesztési támogatás (ÉAOP) Bérkompenzáció terheinek enyhítésére szolgáló támogatás „Egészségprogram a DKV Zrt. dolgozói részére” (TÁMOP)

Összesen


DMJV 511 761

2012. év Központi Nemzetközi 526 381

DV Zrt.

Egyéb 653

544 776

590 578

3 721 777 238 045 29 237

1 056 537

0

1 116 959

3 959 822

29 890

Összesen 1 038 142 653 4 857 131 238 045 29 237 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 163 208

DMJV 2 138 000

2013. év Központi Nemzetközi 350 921

DV Zrt.

310 433

2 448 433

0

638 050

2 417 274 123 906

988 971

2 541 180

Egyéb

Összesen 2 488 921 0 3 365 757 123 906 0 9 769 9 769 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 769 5 988 353

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Anyagjellegű ráfordítások 2012-2013. év

10. számú tábla

Megnevezés

05. Anyagköltség Alapanyagok Műszaki, fenntartási és segédanyagok Üzemanyag felhasználás Energiaköltségek Munkaruha, védőruha Papír, nyomtatvány, irodaszer Számítástechnikai kellékanyag Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke Fuvarköltségek Utazás, kiküldetés költségei Belföldi utazás, kiküldetés költségei Külföldi utazás, kiküldetés költségei Karbantartás, javítás költségei Gépjármű javítás, karbantartás Informatikai javítás, karbantartás Egyéb karbantartás, javítás Posta költségek Távközlés költségei Vezetékes telefon Mobil telefon Egyéb távközlési költség Vásárok, szakmai rendezvények Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége Jutalék Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) Fizető várakozóhelyek továbbszámlázott ktg-e Közterületfoglalási díg, egyéb Újság, szakkönyv Bérleti és lízingdíj Ingatlanok bérleti díja Járművek bérleti díja Egyéb bérleti díjak Könyvviteli szolgáltatás díja Könyvvizsgálói szolgáltatás díja Ügyvédi díjak Közjegyzői díjak Vagyonvédelem Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás Minőségvizsgálati díjak Egyéb szakértői díjak Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás Bemutatók, kiállítások részvételi díja Oktatás, továbbképzés Szociális ráfordítások Lakásbérleti díj Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás Informatikai szolgáltatás Cívisbusz szolg. díja Adatlekérdezés (bírsághoz) Fizető várakozóhelyek üzemeltetése Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek

07. Egyéb szolgáltatások értéke Bankköltségek Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak Egyéb nem részletezett szolgáltatás költsége

08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)


2012. év

Adatok: e Ft 2013. év

Eltérés

1 576 904

1 640 270

63 366

4%

1 527 77 554 1 287 794 159 758 2 272 32 277 767 14 955

1 236 94 545 1 320 307 174 026 2 410 30 872 1 253 15 621

-291 16 991 32 513 14 268 138 -1 405 486 666

-19% 22% 3% 9% 6% -4% 63% 4%

2 889 705

3 024 948

135 243

5%

2 898 2 026 521 1 505 77 796 13 386 8 557 55 853 8 997 9 691 641 8 167 883 0 77 911 69 361 4 082 0 3 358 1 110 2 416 279 154 496 2 256 419 5 364 5 372 1 840 13 680 447 29 774 35 496 0 42 942 10 808 3 13 594 0 0 140 151 19 964 61 357 6 387 13 060

2 191 4 883 928 3 955 75 629 9 406 8 447 57 776 8 189 6 502 545 5 074 883 106 77 041 70 241 4 245 0 1 766 789 2 521 256 178 769 2 335 236 7 251 5 309 2 060 14 580 213 28 554 40 446 0 46 256 11 709 0 19 099 0 0 160 925 21 341 75 715 5 428 15 107

-707 2 857 407 2 450 -2 167 -3 980 -110 1 923 -808 -3 189 -96 -3 093 0 106 -870 880 163 0 -1 592 -321 104 977 24 273 78 817 1 887 -63 220 900 -234 -1 220 4 950 0 3 314 901 -3 5 505 0 0 20 774 1 377 14 358 -959 2 047

-24% 141% 78% 163% -3% -30% -1% 3% -9% -33% -15% -38% 0% -1% 1% 4% -47% -29% 4% 16% 3% 35% -1% 12% 7% -52% -4% 14% 8% 8% -100% 40% 15% 7% 23% -15% 16%

39 383

43 334

3 951

10%

102 417

98 285

-4 132

-4%

15 526 51 149 35 742 0

25 296 42 953 30 036 0

9 770 -8 196 -5 706 0

63% -16% -16% -

2 405 4 524

5 212 7 292

2 807 2 768

117% 61%

4 575 955

4 776 007

200 052

4%

11. számú tábla

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Egyéb ráfordítások 2012-2013. év

Megnevezés Értékvesztés, terven felüli ÉCS Immateriális jogok terven felüli ÉCS Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS Követelések értékvesztése Készletek értékvesztése Részesedések értékvesztése Kereskedelmi áruk leltárhiányai Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok Leírt behajthatatlan követelések Nem számlázott utólag adott engedmény Eladott (engedményezett) követelés könyvszerinti értéke Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke Hiányzó, selejt immat. jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke Céltartalék képzés Fogyasztási adó, jövedéki adó Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. Más egyéb ráfordítás

VII. Egyéb ráfordítások


2012. év

Adatok: e Ft

5 157 0 3 539 1 618 0 0 0 13 997 372 0 0 0 0 0 104 88 000 0 10 891 526 4 000 630 51 160

2013. év 29 436 0 28 428 1 008 0 0 0 10 678 1 793 994 0 0 156 0 380 0 0 10 775 522 4 000 730 12 464

Eltérés 24 279 0 24 889 -610 0 0 0 -3 319 1 421 994 0 0 156 0 276 -88 000 0 -116 -4 0 100 -38 696

471% 703% -38% -24% 382% 265% -100% -1% -1% 0% 16% -76%

174 837

71 928

-102 909

-59%

12. számú tábla

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Társasági adó és adózott eredmény levezetése 2012-2013. év

Megnevezés Adózás előtti eredmény (±) Előző évek elhatárolt negatív adóalapból az adóévben leírt összeg Céltartalék felhasználása miatt az adóévben bevételként elszámolt összeg Terven felül értékcsökkenés adóévben visszaírt összege Adótörvény szerint elszámolt értékcsökkenési leírás és eszköz kivezetéskori értéke Bejelentett részesedés értékesítésének adóévi árfolyamnyeresége, valamint az adóévben visszaírt értékvesztése Fejlesztési tartalék összege után, legfeljebb az adózás előtti eredmény 50%-a és legfeljebb 500 M Ft Kapott (járó) bevételként elszámolt osztalék és részesedés Tul. részesedés kivezetésekor a rész. értékét meghaladó bevétel megszűnése, jegyzett tőke kivonás, kedvezm. átalakulás esetén Szakképző iskolai tanuló utáni kedvezmény Volt munkanélküli, levizsgázott szakmunkástanuló tovább foglalkoztatása után elszámolt TB járulék, tételes EHO 2009.12.31-ig beszerzett képzőművészeti alkotás beszerzésére fordított összeg, de legfeljebb a beszerzési érték 20%-a Követelésre visszaírt értékvesztés, behajth. köv. leírásakor a korábbi növelő értékvesztés, Követelés átruház., kiegyenlít. a Tulajdoni részesedésre visszaírt értékvesztés Adóalapot növelő bírságok, jogkövetkezmények elengedése miatt elszámolt bevételek Kutatás, kísérlet fejlesztés közvetlen költségei - csökkentve az erre kapott támogatással Műemlék értékét növelő felújítás költsége Ellenőrzés miatt tárgyévben elszámolt bevétel növekedés, vagy költség és ráfordítás csökkenés Legalább 50%-ban megváltozott munkaképességű munkavállaló bére (max. a min. bér), ha a létszám nem haladja meg a 20 főt 2009.12.31-ig megszerzett részesedés átruházása esetén elszámolt árfolyamnyereség Támogatás, juttatás, adomány meghatározott összege Kapcsolt vállalkozásokkal a piaci ártól való eltérés miatt Jogutódnál kedvezményeztt átalakulás miatt fennálló csökkentő tétel Egyéb csökkentő jogcím Adóalapot csökkentő tételek összesen Céltartalék képzés várható kötelezettségekre és jövőbeni költségekre Számviteli törvény szerint elszámolt tervszerinti és terven felüli értékcsökkenés és eszköz kivezetéskori nettó értéke Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások (kiegészítő sporttámogatás is!) Jogerős bírság, késedelmi pótlék, jogkövetkezmény ráfordítása (az önellenőrzési pótlék nem) Ellenőrzött külföldi társaságban fennálló részesedésre jutó fel nem vett nyereség Követelésekre az adóévben elszámolt értékvesztés Behajthatatlan követelésnek nem minősülő, adóévben elengedett követelés Saját tőke háromszorosát meghaladó kötelezettség arányos kamatráfordítása Termőföldből átminősített tulajdont tartó társaságnál részesedés értékesítés árfolyamnyeresége és szokásos eredmény különbség kétszerese Termőföldből átminősített ingatlan értékesítése v. kivezetése utáni jövedelem és a szokásos eredmény különbség kétszerese Ellenőrzött külföldi társaságban lévő, ill. a bejelentett részesedéshez kapcsolódó, adóévben ráfordításként elszámolt értékvesztés Ellenőrzés miatt tárgyévben elszámolt költség, ráfordítás, vagy bevételcsökkenés Kedvezm. átalakulást követően a tul.rész. kivezetésekor elszám. adóalap csökkentésből a megszerzett rész. értékének Tartós adományozás elszámolt többlet kedvezménye (vagy annak kétszerese), ha a szerződésben vállaltak nem teljesülnek Kapcsolt vállalkozásokkal a piaci ártól való eltérés miatt, ha az eltérés csökkentette az eredményt Jogutódnál a kedvezményezett átalakulás miatt fennálló növelő tétel (mintha az átalakulás, az átértékelés nem történt volna meg) Egyéb növelő jogcím Adóalapot növelő tételek összesen Külföldről származó jövedelem után kifizetett (fizetendő) adó (±) Külföldről származó jövedelem (±) Adóalap összesen (±) Társasági adó (számított) Adókedvezmények Visszatartott adó (külföldön szerzett jövedelern után külföldön fizetett (fizetendő) és ráfordításként elszámolt adó számított összege) Tárgyévi társasági adó kötelezettség Lekötött fejlesztési tartalék beruházásra fel nem használt összegének társasági adó kötelezettsége Előző évek ellenőrzése miatti társasági adó és különadó változása (±) Adózott eredmény

2013. évi Kiegészítő melléklet

Adatok: e Ft 2012. év 2013. év -1 259 846 -6 345 88 000 492 109

457 643

1 528

1 395

493 637 88 000 403 564 1 346 372

547 038

1 617

1 008

49 672

24 139

455 896 4 730 1 793

4 013

544 571

491 579

-1 208 912

-61 804

0

0

-1 259 846

-6 345

13. számú tábla

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Cash-flow kimutatás 2012-2013. év Megnevezés

Sorszám

I. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27

SZOKÁSOS TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS

Adózás előtti eredmény (16. Kapott osztalék, 21. Véglegesen kapott ± pénzeszköz, 26. Véglegesen átadott pénzezköz nélkül) és ellenőrzés miatti eredménytartartalék változás + Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás, valamint ± hiányzó, selejtezett immat. jószág, tárgyi eszköz könyvszerinti értéke ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása - Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS - Befektetett eszközök beszerzése + Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés III. PÉNZÜGYI MŰVELETEKBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS + Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátás bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lej. kölcsönök, bankbetétek törlesztése, megszüntetése + Véglegesen kapott pénzeszköz - Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - Véglegesen átadott pénzeszköz ± Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változás IV. PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA


Adatok: e Ft Előző év 2012 -1 167 562

Tárgyév 2013 1 922 554

-2 419 978

-3 507 008

400 026

427 312

3 629

28 042

88 000 -106 14 452 12 962 1 080 342 -1 750 33 176 -378 315

-88 000 -511 3 529 235 45 620 3 290 585 85 017 -97 348 -1 790 390

-1 266 837 -1 266 943 106

-7 272 021 -7 272 688 667

2 495 461

5 351 896

88 878 1 130 033

3 343 995 3 000 3 489 662

-100 672 -22 778

-1 484 018 -743

1 400 000 61 062

2 429

14. számú tábla

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Mutatók 2012-2013. év

Adatok: e Ft

Vagyoni helyzet mutatói Tárgyi eszközök aránya Tárgyi eszköz nettó értéke Összes eszköz

2012

x 100%

8 121 184 9 641 736

x 100%

2013

=

84,23%

14 917 367 18 261 807

x 100%

=

81,69%

A 2013. év során megvalósított beruházások hatásaként az előző évhez képest a tárgyi eszköz állományunk 6.796.183 e Fttal, az összes eszközállományunk 8.620.071 e Ft-tal növekedett, melynek következtében a mutató 2,54 százalékpontos változást mutat. Befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök Összes eszköz

2012

x 100%

8 255 520 9 641 736

x 100%

2013

=

85,62%

15 070 055 18 261 807

x 100%

=

82,52%

A mutató 3,1 százalékponttal csökkent, mert a befektetett eszközök állományának növekedése kisebb mértékű, mint az eszközök növekedésének aránya. Forgó eszközök aránya Forgóeszköz Összes eszköz

2012

x 100%

977 141 9 641 736

x 100%

2013

=

10,13%

992 287 18 261 807

x 100%

=

5,43%

A mutató 4,7 százalékpontos csökkenése az összes eszközön belül a tárgyi eszközök és az aktív időbeli elhatárolások nagymértékű növekedésének következménye. Saját tőke jegyzett tőke arány Saját tőke Jegyzett tőke

2012

x 100%

710 110 870 000

x 100%

2013

=

81,62%

692 764 870 000

x 100%

=

79,63%

=

1216,60%

A mutató érékének 1,99 százalékpontos változását a saját tőke csökkenése okozza.

Kötelezettségek aránya Kötelezettségek Saját tőke

2012

x 100%

2 993 341 710 110

x 100%

2013

=

421,53%

8 428 173 692 764

x 100%

A kötelezettségek arányát vizsgáló mutatószám 795,07 százalékponttal emelkedett A hosszú lejáratú kötelezettségeink 1.688.719 e Ft-tal, a rövid lejáratú kötelezettségek 3.746.113 e Ft-tal nőttek, mely főként kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból és kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettségekből adódik. A saját tőke 17.346 e Ft-tal csökkent. Kötelezettségek részaránya Kötelezettségek Mérleg főösszeg

2012

x 100%

2 993 341 9 641 736

x 100%

2013

=

31,05%

8 428 173 18 261 807

x 100%

=

46,15%

A kötelezettségek- fent részletezett- változása és a mérleg főösszeg 8.620.071 e Ft-os növekedése miatt a a mutató 15,1 százalékponttal emelkedett.


14. számú tábla


Rövidlejáratú kötelezettségek aránya Rövid lejáratú kötelezettség Saját tőke

Adatok: e Ft

2012

x 100%

929 686 710 110

x 100%

2013

=

130,92%

4 675 799 692 764

x 100%

=

674,95%

A rövid lejáratú kötelezettségek növekedésének aránya nagyobb mértékű, mint a saját tőke növekedésének aránya, így a mutató 544,03 százalékpontos javulást mutat. Tőkeerősség

2012

Saját tőke Összes forrás

x 100%

710 110 9 641 736

x 100%

2013

=

7,36%

692 764 18 261 807

x 100%

=

3,79%

A mutató 3,57 százalékponotos romlását a saját tőke csökkenése és a forrás állomány jelentős emelkedése okozza.

Jövedelmezőségi mutatók

Bevétel arányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény Összes bevétel

2012

x 100%

-1 259 846 6 602 995

x 100%

2013

=

-19,08%

-6 345 8 063 862

x 100%

=

-0,08%

Az összes bevétel növekedésének, valamint a veszteség csökkenésének következtében a mutató 19 százalékpontás javulást mutat. Eszközarányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény Összes eszköz

2012

x 100%

-1 259 846 9 641 736

x 100%

2013

=

-13,07%

-6 345 18 261 807

x 100%

=

-0,03%

=

-0,92%

A veszteség csökkenése miatt a mutató pozitív irányba változott 13,04 százalékponttal.

Tőkearányosjövedelmezőség Adózás előtti eredmény Saját tőke

2012

x 100%

-1 259 846 710 110

x 100%

2013

=

-177,42%

Az adózás előtti eredmény kedvező alakulása miatt a mutató 176,5 százalékponttal javult.


-6 345 692 764

x 100%

14. számú tábla


Adatok: e Ft

Mérleg mutatók

Használhatósági fok Aktívált tárgyi eszköz nettó értéke Tárgyi eszköz bruttó érték

2012

x 100%

2 782 266 6 798 792

x 100%

2013

=

40,92%

2 546 728 6 856 822

x 100%

=

37,14%

A mutató 3,78 százalékpontos csökkenését a 2013. évben elszámolt értékcsökkenés okozza, amelyet nem kompenzál a jelentős összegű eszközbeszerzés.

Pénzügyi helyzet mutatói Likviditási mutató Forgóeszköz Rövid lejáratú kötelezettség

2012

x 100%

977 141 929 686

x 100%

2013

=

105,10%

992 287 4 675 799

x 100%

=

21,22%

A forgóeszközök növekedési aránya kisebb mértékű a rövid lejáratú kötelezettségek növekedési mértékétől, így a mutató 83,88 százalékpontos csökkenést mutat. Likviditási gyorsráta Forgó eszköz - Készlet Rövid lejáratú kötelezettség

2012

x 100%

880 747 929 686

x 100%

2013

=

94,74%

903 930 4 675 799

x 100%

=

19,33%

A forgóeszközök és a készletek különbségének növekedési aránya kisebb, mint a rövid lejáratú kötelezettségeké, ezért a mutató 75,41 százalékponttal alacsonyabb.


15. számú melléklet

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Veszélyes hulladékok állományának alakulása 2013. év

Megnevezés Nyitó készlet mennyisége

egység 28

kg

Tárgyévi növekedés mennyisége

37 500

kg

Tárgyévi csökkenés mennyisége

36 962

kg

566

kg

ZÁRÓ KÉSZLET Nyitó készlet érték

e Ft

Tárgyévi növekedés érték

e Ft

Tárgyévi csökkenés érték

e Ft

ZÁRÓ KÉSZLET ÉRTÉK


Veszélyes hulladék

0

e Ft


DKV Debreceni Közlekedési Zártkörűen működő Részvénytársaság

2013. év

ÜZLETI JELENTÉSE

2013. évi Üzleti Jelentés


Előszó A DKV Debreceni Közlekedési Zrt. alaptevékenysége a DMJV Önkormányzatával megkötött Közszolgáltatási Szerződésben foglaltak szerint a helyi közösségi közlekedés lebonyolítása Debrecen városában. Társaságunk tevékenységét 2009. július 01-től kötöttpályás járművekkel, trolibuszokkal és villamosokkal, valamint autóbuszokkal végzi. A fenti időponttól kezdve városunkban egységes közösségi közlekedési szolgáltatás valósul meg, egyetlen szolgáltató közreműködésével. A DKV Zrt. további feladata a villamos és trolibusz járművek közlekedéséhez szükséges infrastruktúra (8,8 km villamos pálya és 58 km felsővezeték rendszer) üzemeltetése, fenntartása. Járműállományunk 21 db villamosból, 30 db trolibuszból, 140 db bérelt Volvo autóbuszból, valamint július 31-ig 3 db MIDI típusú autóbuszból állt. A járművek életkorát, és műszaki színvonalát tekintve elmondható, hogy Debrecenben, az országban egyedülálló városként, legkorszerűbb járműparkkal történik az utazóközönség kiszolgálása. Társaságunk tevékenységéhez tartozik a DMJV Önkormányzatának határozata alapján végzett városi parkolóhelyek működtetése is, melynek keretében 5.128 db felszíni, és 557 db mélygarázsban levő pakolóhelyet üzemeltetünk.

Az előző évekhez hasonlóan, a 2013. évben is gazdálkodásunk alapvető célja az volt, hogy a Társaság veszteségeit csökkentsük, a lehetőségekhez mérten az eredmény alakulásában tapasztalt negatív tendenciát megállítsuk. Ennek teljesítéséhez az üzleti év tervezésekor a szolgáltatásaink minőségének megtartásához szükséges beruházási, valamint a működéshez szükséges fenntartási munkálatainkat szigorú takarékossági intézkedések alapján terveztük. A bevételek esetén kismértékű, reálisnak tartott emelkedéssel kalkuláltunk.

A DKV Zrt. által beterjesztett és a DMJV Önkormányzatának Közgyűlése által elfogadott, minimális mértékű tarifaemelési javaslatunkkal, a személyszállítási tevékenységben – az elmúlt években országosan szinten - tapasztalható utasszám csökkenésből adódó bevétel kiesés kompenzálását céloztuk meg. Parkolási bevételünk esetében minimális bevétel növekedéssel számoltunk. 2013. évi Üzleti Jelentés

2

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Gazdálkodásunkat a hosszú távú stratégiánkkal összhangban, a társaság stabil működési feltételeinek biztosítása és a finanszírozási biztonság megtartása jellemezte. A kötöttpályás és az autóbusszal végzett személyszállításhoz kötődő Közszolgáltatási Szerződéseink módosításra kerültek, mellyel teljes körűen lehetőség adódik a közszolgáltatással összefüggő, bevételekkel nem fedezett költségek, a szolgáltatás megrendelőjének részéről történő ellentételezésére.

Társaságunk célja, hogy megfelelő alternatívát tudjon nyújtani az egységes városi közösségi közlekedést használó utasainak, és kulturált parkolási lehetőséget biztosítson az üzemeltetésében lévő kijelölt fizető parkolókban és mélygarázsokban a gépjármű tulajdonosoknak.

Jelentős tényező a 2-es villamos beruházás, mellyel 2014. év tavaszától Debrecen városának lakossága újabb, modern tömegközlekedési eszközt vehet igénybe.

A parkolási üzletágnál egyre nagyobb népszerűségnek örvendenek a Városközpont parkolói, melyek kihasználtsága jelentősen nőtt, valamint egyre több autós használta a népszerű és kényelmes mobiltelefonos parkolási rendszerünket.

Az eredményünket nagymértékben befolyásolta a költségek ellentételezésére nyújtott önkormányzati támogatás mértéke, mellyel a veszteség jelentősen csökkent az előző évekhez viszonyítva. Bevételeink kedvező alakulása mellett, ugyanakkor kiadásaink is növekedtek. Ezt alapvetően a 2-es villamos beruházása , valamint a tervezett autóbusz kivonás csúszása miatti többletköltségek (üzemanyag felhasználás, jármű bérleti díj) okozták. Személyi jellegű ráfordításainkat - a statisztikai létszám tervezett szint alatt történő tartása mellett – az évelején történt bérrendezésből adódó többlet költség emelte az előző évi értékek felé.

A 2013. évi mérleg szerinti eredményünk 21,7 M Ft-tal kedvezőbb, -6,3 M Ft összegben realizálódott. Ezen érték a 2012. évi 1.259,8 M Ft veszteséghez viszonyítva jobban alakult 1.253,5 M Ft-tal.


3


A TÁRSASÁG GAZDÁLKODÁSA

A DKV ZRT. GAZDASÁGI ÉS PÉNZÜGYI HELYZETE Az alaptevékenységeinkhez kapcsolódóan 2013. évben 5.025,2 M Ft nettó árbevétel folyt be, mely ugyan 45,6 M Ft-tal kevesebb a tervezett 5.070,8 M Ft-hoz képest. A 2012. évi bevételhez viszonyítva 25,4 M Ft-tal magasabb, amely 0,5 %-os növekedést jelent. Az egyéb bevételi tényezőket is figyelembe véve a tervezett 2.602,3 M Ft-tal szemben 140,5 M Ft-tal magasabb szinten, 2.742,7 M Ft összegben, míg 2012. évhez viszonyítva 1.420,6 M Ft-tal magasabb szinten realizálódtak.

A költségeink és ráfordításaink sorai összességében a tervezett 7.749,5 M Ft-tal szemben 7.936,8 M Ft-os szinten alakultak. Ez tervszinten mintegy 271,5 M Ft, a tavalyi évhez viszonyítva 226,8 M Ft többletet jelent.

A bázis évhez képest a bevételeinkből összességében adódó 1.512,1 M Ft többlet és a költségeinknél jelentkező 226,8 M Ft-tal magasabb összeg miatt az üzemi szintű eredményünk 1.285,3 M Ft-tal alakult kedvezőbben, amely így - 48,2 M Ft lett. A pénzügyi műveletek, és a rendkívüli kategóriába eső bevételek és kiadások eredménymódosító hatása után a mérleg szerinti eredményünk -6,345 M Ft, amely 1.253,5 M Ft-tal kedvezőbb, mint az előző év -1.259,8 M Ft összegű vesztesége.


4

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. BEVÉTELEK

Az értékesítés nettó árbevételének alakulásának részletes elemzése és a 2012. évi adatokkal történő összehasonlítás előtt szükséges megjegyezni, hogy a személyszállítási tevékenységen belüli bevételek megoszlását 2013. évben már a Közszolgáltatási Szerződésekben szereplő férőhely kilométer kibocsátás aránya alapján kalkuláltuk.

Az árbevétel alakulásának főbb tevékenységenkénti bemutatása: Tevékenység

2012. év e Ft

2013. év e Ft

Változás e Ft

Változás %

Kötöttpályás menetdíj

900 579

437 557

-463 022

-51,41%

Szociálpolitikai menetdíj támogatás

361 570

180 300

-181 270

-50,13%

18 652

22 726

4 074

21,84%

1 031

1 088

57

5,53%

2 174 965

2 659 092

484 127

22,26%

977 580

1 095 710

118 130

12,08%

2 086

6 570

4 484

214,96%

26 123

29 299

3 176

12,16%

514 958

557 465

42 507

8,25%

10 618

24 439

13 821

130,17%

656

329

-327

-49,85%

10 979

10 622

-357

-3,25%

4 999 797

5 025 197

25 400

0,51%

Kötöttpályás reklám tevékenység Kötöttpályás különjárat Autóbusz menetdíj Szociálpolitikai menetdíj támogatás Autóbusz különjárat Autóbusz reklám tevékenység Parkolási tevékenység Anyageladás és közvetített szolgáltatás Reklám tevékenység Ipari szolgáltatás és bérbeadás Összesen

A bázis 2012. évhez képest 2013-ban társaságunk nettó árbevétele 25,4 M Ft-tal kedvezőbben alakult.

Az egyes bevételi forrásaink súlyát a lenti ábrával szemléltetjük:


5


Személyszállítási menetdíj bevételeink éven belüli alakulása - az elmúlt évekhez hasonlóan - a tervhez képest hullámzó tendenciát mutat, összességében a bázis évhez viszonyítva bevételünk 21,1 M Ft-tal magasabb.

Bevételeink alakulására továbbra is jelentős hatással van a 2-es villamos beruházás munkálatainak elhúzódása, valamint a szokásosnál kedvezőbb időjárás miatt több utas alternatív közlekedési módot választ, kerékpárral vagy gyalogosan teszi meg az eddig tömegközlekedési eszközzel megtett távolságot.

Értékszelvényeink esetében 2013. évben mérsékelt, mindösszesen 3 %-os tarifaemelést hajtottunk végre. Ennek oka, hogy tapasztalataink alapján utasaink jelen gazdasági és szolgáltatási körülmények között, nagyon ár érzékenyek. Személyszállítás esetében a 242/2012. (XI.29.) számú, a Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése által 2012. november 29-én elfogadott rendeleteiben szereplő díjtételekkel számoltunk.

Az idei évben átalakításra került a kiegészítő bérletek struktúrája, a troli-villamos általános és a kiegészítő autóbusz általános bérletek helyett kiegészítő kombinált általános értékszelvényt vezettünk be. Folytatódott a 2012. évben tapasztalt tendencia, az utasok körében továbbra is nagy népszerűségnek örvend a kiegészítő értékszelvény a kedvező egységárnak köszönhetően.


6

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. A szociálpolitikai menetdíj támogatás jelentős mértékben, 63,1 M Ft-tal alacsonyabb összegű az előző évihez viszonyítva, mely a tanuló és nyugdíjas bérletek értékesítési darabszámában tapasztalható visszaesésből adódik.

Parkolási bevételeink esetében közel 42,5 M Ft-os, 8,25 %-os a növekedés, mely elsősorban a mobilparkolások és a zárttéri parkolók magasabb kihasználtságából ered. A parkolási díjakban 2013. évben átlagosan 5,4%-os díjemelést hajtottunk végre, a DMJV Önkormányzata Közgyűlésének, a fizető várakozóhelyek díjtételiről szóló, 59/2012. (XI. 29.) számú rendelete alapján.

Reklám bevételeink és a különjáratból származó bevételeink a bázis évhez viszonyítva magasabb szinten realizálódtak.

Az aktivált saját teljesítmények értékében 66 M Ft az emelkedés, amely a 2-es villamos beruházáshoz kapcsolódik.

Egyéb bevételeink 2.742,7 M Ft-os szinten alakultak, mely 1.420,6 M Ft-tal magasabb a bázis évhez viszonyítva. A bevétel növekedés okai: -

Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítése -84.333 e Ft. A DKV Zrt. és az Intertraction Kft. között 2009. évben létrejött 2 villamos és 3 trolibusz megvásárlásáról szóló szerződés. Ezt a megállapodást a felek 2013. évben közös megegyezéssel 1 villamos és 2 trolibusz vonatkozásában módosították, az eredeti állapotot állították helyre. A gazdasági eseményről helyesbítő számla került kiállításra -85 M Ft összegben.

-

Céltartalék feloldása miatt 88 M Ft-tal növekedtek egyéb bevételeink.

-

A költségek ellentételezésére kapott központi támogatások során az előzetes információink alapján nem kalkuláltunk normatív támogatással. A 22/2013. (VI. 11.) BM rendeletben foglaltak alapján 350,9 M Ft realizálódott.

-

A költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás címén a szolgáltatást megrendelő, DMJV Önkormányzatától 2.138 M Ft támogatást kaptunk 2013. évre.


7

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK

A DKV Zrt üzemi szintű költségszerkezetét az alábbi diagram szemlélteti:

Társaságunk 2013. évi üzemi ráfordításai összességében 226,8 M Ft-tal az előző évi szint felett realizálódtak. A tény érték 7.936,8 M Ft.

A költségösszetevőket elemezve az alábbi megállapításokat tehetjük:

Az anyagjellegű ráfordítások a 2013-as évben 200,1 M Ft-tal kedvezőtlenebbül alakultak. A 2-es villamos beruházása miatt autóbuszokkal végzett villamospótlózásra volt szükség. Az érintett járatoknak kerülő útvonalon kellett közlekedniük, amely így többlet kilométerfutást és üzemanyag felhasználást eredményezett. Energiaköltségeink növekedése a 2-es villamos próbafutásából ered.

Az igénybe vett szolgáltatásoknál mintegy 135,2 M Ft a növekedés, melynek jelentős részét - a többletfutásokból és az árfolyam kedvezőtlen alakulásából adódóan - a járművek bérleti díjának, illetve a rendelkezésre állási díj magasabb összege adja. Az ingatlanok bérleti díja a bérleti díj megfizetésével érintett parkolók tervezettnél magasabb fokú kihasználtsága miatt volt magasabb 2013. évben.


8

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Személyi jellegű ráfordításaink összességében 102,3 M Ft-os növekedés jelentkezik, melynek oka az évelején megvalósított 4,5%-os béremelés. Az időszakban a Társaság statisztikai létszáma a tervezett szinttől alacsonyabb, 668,8 fő volt.

Értékcsökkenési leírásunk 427,3 M Ft volt, mely 27,3 M Ft-tal magasabb. A 2013. évi beruházásaink részletezését a lentebbi Fejlesztés, beruházás alpontban található.

Egyéb ráfordításaink összességében 102,9 M Ft-tal kedvezőbben alakultak a tavalyi évhez képest, melyből a jelentős tételek a terven felüli értékcsökkenések során a 2-es villamos beruházással kapcsolatos sín selejtezés, valamint az, hogy céltartalék képzésére az időszakban nem került sor.

Pénzügyi műveleteink -115,7 M Ft-os eredményét jelentősen befolyásolta, hogy Társaságunk

fennálló

devizás

hitelei

után

az

időszakban

tapasztalt

magas

(mérlegzáráskor 296,91 HUF/EUR) árfolyam miatt 25,6 M Ft-os árfolyam veszteség elszámolására kényszerült. A likviditásunk fenntartása érdekében igénybevett cash-pool folyószámlahitel kedvezőbb kamatának köszönhetően ezen a soron jelentősen csökkentek kamatráfordításaink, melynek összege 107,7 M Ft volt, mely 44,9 M Ft-tal kedvezőbb az előző évinél.

Gazdálkodásunkban

-

Debrecen

város

közösségi

közlekedésének

üzemszerű

működésének biztosítása mellett - 2013. évben is a költségek tervezett szintjén történő tartását céloztuk meg, melyet elsősorban a tervezett buszkivonások időpontjának eltolódása, valamint a 2-es villamos beruházása miatt felmerülő, jelentős autóbusz futásteljesítmény növekedés miatt nem tudtuk maradéktalanul teljesíteni.

Az elkövetkező időszakban, a 2-es villamos beindulásával költségsoraink között átrendeződés történik. Nagyobb növekedéssel kalkulálunk a villamos energia, a karbantartás, valamint a biztosítási díjak oldalán, míg jelentősebb csökkenést a jármű bérleti díj, üzemanyag költség és rendelkezésre állási díjak esetében várunk. Értékcsökkenésünk a beruházás aktiválása után jelentősen növekszik, melyet a fejlesztési támogatások rendkívüli bevétele kompenzál. Előzetesen végzett számításaink


9

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. alapján a 2-es villamos beindulásával, a felsorolt költségtényezők szembeállítása után, 3 éven belül összességében érdemi költségnövekedés nem várható.

Rendkívüli eredményünk 157,5 M Ft-os összegben valósult meg, mely összességében 47,5 M Ft-tal kedvezőbb a 2012. évi értéknél.

Az üzemi szintű eredményünk -48,2 M Ft-os összege és a fenti tényezők módosító hatása után mérleg szerinti eredményünk 2013. évben - 6,345 M Ft.

LIKVIDITÁS A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. által működtetett, cash-pool rendszeren belül igénybevett működési hitellel biztosította társaságunk likviditását, külső, cash-poolon kívüli forrás bevonására nem került sor. 2013. évben a DKV Zrt folyamatosan megőrizte működő- és fizetőképességét. Az igénybevett likviditási hitel állománya terv szint alatt alakult, a megfizetett hitelkamat az előzetesen kalkulálttól mintegy 14,8 M Fttal kisebb összegben merült fel.

HITELÁLLOMÁNY ALAKULÁSA A cash-poolon belüli hosszú lejáratú kötelezettségünk állománya 2013. december 31-én összességében 3.752,4 M Ft. Ez az alábbi tételekből tevődik össze: -

OTP-vel szembeni kötelezettségünk

1.512,7 M Ft,

-

Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben

2.239,7 M Ft.

A hosszú lejáratú kötelezettségeinken túl tagvállalattal szemben egyéb rövid lejáratú cash-pool kötelezettségünk 171,3 M Ft összegű.

MUNKAERŐ GAZDÁLKODÁS Szervezeti struktúránkban jelentősebb változás volt, hogy létrejött a Vezérigazgatói közvetlen irányítás alá tartozó HR és PR terület, amely magába olvasztotta a


10

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. munkaügyet, a bérügyet, az oktatást és képzést, valamint a kommunikációs területet. A Forgalmi területen kisebb korrekciók történtek a szervezeti struktúrában. A munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma 2013. évben 668,8 fő. Társaságunknál 56 fő munkavállalónak szűnt meg a munkaviszonya és 68 fő létesített munkaviszonyt.

FEJLESZTÉS, BERUHÁZÁS Társaságunk beruházásai 2013. évben az alábbiak szerint alakultak: - 2-es villamos - Infrastruktúra kiépítése járműtelep és kinti pálya

3.866,7 M Ft

- 2-es villamos – Járműbeszerzés

3.890,6 M Ft

- 2-es villamos - Projektmenedzsment költsége

40,1 M Ft

- 2-es villamos - Alapítás, átszervezés költsége

47,8 M Ft

- Beruházásra eső kamat

5,0 M Ft

- „Közösségi közlekedés szolgáltatási színvonalának fejlesztése” című ÉAOP projekt megvalósítása

141,1 M Ft

- Villamos vonal pályaszakaszainak korszerűsítése síncserével (Péterfia utca, Nagyerdei körút)

25,0 M Ft

- KCSV típusú villamosok korszerűsítése statikus áramátalakító beépítésével, valamint értéknövelő felújítás - Parkolási rendszer fejlesztése

14,7 M Ft 12,0 M Ft

- Működéshez szükséges tárgyi, informatikai eszközök és formaruha beszerzése - 1-es villamos rekonstrukciójának előkészítési munkái

51,3 M Ft 6,7 M Ft

Társaságunk, a fentebb felsorolt beruházásokhoz 271,7 M Ft saját forrást használt fel.

INTEGRÁLT IRÁNYÍTÁSI TEVÉKENYSÉG Szolgáltatási színvonalunk megőrzése és emelése érdekében 2004. év folyamán az érintett szakterületek intenzív közreműködésével bevezettük és auditáltattuk az MSZ EN ISO 9001 sz. szabvány szerinti minőségirányítási rendszerünket, amelyet 2007 évben kibővítettük az MSZ EN ISO 14001 sz. szabvány szerinti környezetközpontú irányítási rendszerrel. A két rendszer megújító auditjára 2013 júniusában került sor és a 2013. évi Üzleti Jelentés

11

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. TÜV CERT tanúsítvány jogosult használata újabb három évre, meghosszabbításra került. A tanúsítás megújítására társaságunk 1,1 M Ft-ot fordított. Az integrált irányítási rendszerünk további eleme az MSZ EN ISO 50001 energiairányítási rendszer, amely auditálásra nem kerül és a 2005 évi CLXXXIII. törvény szerinti vasúti biztonságirányítási rendszer, amelyet a Nemzeti Közlekedési Hatóság felügyel és az erre vonatkozó vasútbiztonsági engedély és tanúsítványt 2009. márciusában adta meg. A vasútbiztonsági engedély és tanúsítvány megújítására 2013. szeptemberében a társaság beadta a kérelmet, amelyet megkaptunk és 1,5 M Ft-ba került. A minőség és környezetközpontú irányítási rendszerünk működési tanúsítványának megszerzése és ezzel együtt rendszer működtetése napjainkban már elengedhetetlen ahhoz, hogy társaságunk eredményesen pályázhasson akár nemzeti, akár európai uniós forrásokra. Ezen források megszerzése nélkülözhetetlen társaságunk szolgáltatásainak fejlesztéséhez, hisz a közösségi közlekedés bonyolításához szükséges járműpark és kiszolgáló infrastruktúra megújítása nagyságrendjében magas beruházási források allokációját jelenti.

KÖRNYEZETVÉDELMI TEVÉKENYSÉG 2013. évben társaságunk a 2007. évben bevezetett és auditáltatott MSZ EN ISO 14001 sz. szabvány szerinti környezetközpontú irányítási rendszerét a környezetvédelmi jogszabályokkal összhangban működtette. A környezetvédelmi tevékenységre (szelektív hulladékgyűjtés, kapcsolódó jármű és infrastruktúra fenntartási tevékenység) 0,9 M Ftot fordítottunk, saját forrásból. A környezetirányítási rendszer elemeit beépítettük üzemeltetési, jármű és parkolási fenntartási, valamint személyszállítási forgalmi folyamatainkba és elvárjuk munkatársaink környezettudatos munkáját és viselkedését. A kialakított környezetirányítási rendszer szervesen illeszkedik a társaságunknál már működő minőségirányítási rendszerbe, teljessé téve társaságunk környezetbarát közösségi közlekedési filozófiáját.

ÖSSZEGZÉS A DKV Debreceni Közlekedési Zrt. a 2013-as gazdasági évét összességében az üzleti tervében meghatározottaknál kedvezőbben zárta. Az előző években elszenvedett, a 2013. évi Üzleti Jelentés

12

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. bevételekkel nem fedezett indokolt költségeink megtérítésének hiányából adódó jelentős mértékű veszteséget - a jelentésben részletezett tényezők hatása alapján - sikerült minimális mértékűre csökkenteni.

A költségeink, és bevételeink összességében egyaránt a tervezett szint felett realizálódtak. A bevételeinket elemezve megállapítható, hogy a személyszállítási tevékenységünkből származó bevételek tekintetében átrendeződés tapasztalható, melynek közvetlen vonzata a tervezettől alacsonyabb szociálpolitikai menetdíj támogatás. Parkolási tevékenységünk továbbra is, ahogyan az elmúlt években is nyereséget realizálunk.

Kiemelt fontosságú feladatot jelentett a 2-es számú új villamos vonal megépítéséhez kapcsolódó munkálatok folytatása, az elkészült CAF villamos járművek folyamatos fogadása. A Debrecen Megyei Jogú Város vezetésével és a DKV Zrt. részvételével létre jött konzorcium által végzett beruházás jelentős mértékben haladt előre, mellyel a villamosvonal 2014. év tavaszi üzembe helyezése reálisan tarthatóvá vált. A prototípus villamosok engedélyekhez szükséges minimális futás teljesítése, a leszállított járművek vizsgáztatása, a járművezetők képzése és vizsgáztatása folyamatos koordináció mellett, megnövekedett többletmunkát jelentett a Társaság szinte minden dolgozójának. A fentiek mellett a 2-es villamos beruházásával kapcsolatos munkálatok, - mind a telephelyen belüli, mind a külső építkezésből adódóan - valamint az ahhoz kapcsolódó autóbusz kivonás elhúzódása jelentős többletköltséget jelentett.

A DKV Zrt. finanszírozási egyensúlyának megteremtése szempontjából az idei év fordulópontnak

számított.

A

közszolgáltatási

szerződések

módosításával

az

Önkormányzat jelentős részt vállalt a megrendelt szolgáltatások és az elvégzett tevékenységek finanszírozásában.

Hosszú távon a fentiek ellenére újra felmerül az állam nagyobb szerepvállalásának szükségessége és a támogatási struktúra átdolgozása ahhoz, hogy Debrecen városának tömegközlekedését a DKV Zrt. zökkenőmentesen el tudja látni, annak finanszírozása megoldott legyen.


13

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. A fent jelzett nehézségekkel összhangban Társaságunk 2014. üzleti évét is szigorú költségvetésre alapozta, beruházásainak megvalósítását időben átütemezte a likviditási egyensúlyának fenntartása érdekében.


Nagy Attila vezérigazgató


14

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Mérleg Adatok: e Ft

Mérleg DKV Debreceni Közlekedési Rt.

2012. év Éves Tény

2013. év Terv

2013. év Éves Tény - Terv Éves Tény Eltérés Eltérés %

Mérleg ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK)

0

0

0

9 641 736

15 387 432

18 261 807

A. Befektetett eszközök

8 255 520

13 366 832

15 070 055

57 419 36 286 21 133 8 121 184 1 154 198

32 381 15 512 16 869 13 258 931 1 039 314

78 028 15 527 62 501 14 917 367 1 007 062

I. Immateriális javak 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Telek

91 441

91 441

91 441

Épület

236 026

229 564

226 744

Építmény építményből vezetékek Összes ingatlanból nem saját ingatlanra aktivált beruházás, felújítás

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek Műszaki berendezésből számítástechnikai eszköz Műszaki berendezésből jármű

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

826 731

718 309

688 877

262 519

248 796

253 910

5 539

4 917

5 110

1 610 350

1 394 380

1 520 712

5 707

3 051

87 976

1 531 265

1 348 563

1 384 465

17 718

9 127

18 954

Egyéb berendezésből számítástechnikai eszköz

4 116

1 063

5 878

Egyéb berendezésből jármű

1 485

671

671

2 606 864

9 454 190

10 423 173

2 584 677

9 431 877

10 423 173

22 187

22 313

0

2 732 054 76 917 15 820 60 191 530 376

1 361 920 75 520 15 820 58 794 530 376

1 947 466 74 660 15 820 57 792 530 518

5. Beruházások, felújítások Beruházások Felújítások

6. Beruházásokra adott előlegek III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 5. Egyéb tartósan adott kölcsön Egyéb pénzkölcsönök

B. Forgóeszközök I. Készletek 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 4. Késztermékek 5. Áruk II. Követelések 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Cash-poolon belüli belső finanszírozásból származó tagvállalattal szembeni követelés Egyéb kapcsolt vállalkozással szembeni követelés

3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 5. Egyéb követelések Munkavállalói tartozás

376

376

518

977 141

1 420 600

992 287

96 394 77 814 125 5 132 13 323 805 826 192 968 136 152

218 800 200 000 400 5 000 13 400 1 127 300 95 300 247 000

88 357 70 795 125 5 066 12 371 826 580 108 337 246 391

314

0

15

135 838

247 000

246 376

0 476 706

0 785 000

3 471 849

8 699

25 000

17 139

Visszatérítendő adók

116 087

250 000

120 629

Igényelt költségvetési támogatások

197 143

300 000

189 535

Más egyéb követelés

154 777

210 000

144 546

74 921 1 788 73 133

74 500 1 500 73 000

77 350 2 245 75 105

IV. Pénzeszközök 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek Bankbetét OTP

C. Aktív időbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) D. Saját tőke I. Jegyzett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék Alapítás, átszervezés aktivált értékéből a le nem írt rész A veszteség fedezetére kapott, még vissza nem fizetett pótbefizetés

VII. Mérleg szerinti eredmény

E. Céltartalékok 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre Függő kötelezettségekre

F. Kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek Hosszú lejáratú hitel OTP

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben III. Rövid lejáratú kötelezettségek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Cash-poolon belüli belső finanszírozásból származó tagvállalattal szembeni kötelezettség Egyéb kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettség

7. Rövid lejerátú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

G. Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek

1/1

73 133

73 000

75 105

409 075

600 000

2 199 465

408 094 981

500 000 100 000

2 198 794 671

9 641 736

15 387 432

18 261 807

710 110

-1 141 928

692 764

870 000 1 232 845 -3 639 675 3 506 786

870 000 1 232 845 -4 888 273 3 491 500

870 000 1 232 845 -4 889 763 3 486 027

36 286

21 000

15 527

3 470 500

3 470 500

3 470 500

-1 259 846

-1 848 000

-6 345

88 000

80 000

0

88 000

80 000

0

88 000

80 000

0

2 993 341

4 077 899

8 428 173

2 063 655 1 484 018

3 421 286 1 484 018

3 752 374 1 512 701

1 484 018

1 484 018

1 512 701

579 637 929 686 5 413 249 796 439 690

1 937 268 656 613 5 000 100 000 5 000

2 239 673 4 675 799 5 813 3 779 031 641 749

0

0

171 258

439 690

5 000

470 491

0 234 787

406 613 140 000

0 249 206

5 850 285

12 371 461

9 140 870

6 439 78 723 5 765 123

6 500 82 000 12 282 961

8 675 34 887 9 097 308

2 874 375 1 703 223 45 647 15 45 632 1 658 436 -32 252 0 -2 820 -29 432 5 114 193 126 332 84 925 35 902 9 827 4 815 0 968 983 991 296 -22 313 585 546 -860 0 -1 002 0 142 142 -428 313 -130 443 -129 205 -275 66 -1 029 -300 720 13 037 -609 15 -624 3 -313 151 -7 861 -129 371 -110 465 -65 454 2 850 745 2 105 2 105 1 599 465 1 698 794 -99 329

19% 13% 141% 0% 271% 13% -3% 0% -1% -4% 2% 4% 9% 2784% 3% 108% 453% 0% 10% 11% -100% 43% -1% 0% -2% 0% 38% 38% -30% -60% -65% -69% 1% -8% -27% 14% 0% 0% -40% -31% -52% -37% -31% 4% 50% 3% 3% 267% 340% -99%

2 874 375 1 834 692 0 0 -1 490 -5 473 -5 473 0 1 841 655 -80 000 -80 000 -80 000 4 350 274 331 088 28 683 28 683 302 405 4 019 186 813 3 679 031 636 749 171 258 465 491 -406 613 109 206 -3 230 591 2 175 -47 113 -3 185 653

19% 0% 0% 0% -26% 0% -100% -100% -100% 107% 10% 2% 2% 16% 612% 16% 3679% 12735% 9310% -100% 78% -26% 33% -57% -26%

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Eredmény DKV Debreceni Közlekedési Rt. Összesen I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele ebből árkiegészítés Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke III. Egyéb bevételek Visszaírt értékvesztés Követelések visszaírt értékvesztése Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok Nem számlázott utólag kapott engedmény Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből Céltartalék felszabadítása Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások Más egyéb bevétel IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 05. Anyagköltség Alapanyagok Műszaki, fenntartási és segédanyagok Üzemanyag felhasználás Energiaköltségek Munkaruha, védőruha Papír, nyomtatvány, irodaszer Számítástechnikai kellékanyag Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke Fuvarköltségek Utazás, kiküldetés költségei Belföldi utazás, kiküldetés költségei Külföldi utazás, kiküldetés költségei Karbantartás, javítás költségei Gépjármű javítás, karbantartás Informatikai javítás, karbantartás Egyéb karbantartás, javítás Posta költségek Távközlés költségei Vezetékes telefon Mobil telefon Egyéb távközlési költség Vásárok, szakmai rendezvények Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége Jutalék Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) Közterületfoglalási díg, egyéb Újság, szakkönyv Bérleti és lízingdíj Ingatlanok bérleti díja Járművek bérleti díja Egyéb bérleti díjak Könyvviteli szolgáltatás díja Könyvvizsgálói szolgáltatás díja Ügyvédi díjak Közjegyzői díjak Vagyonvédelem Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás Egyéb szakértői díjak Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás Bemutatók, kiállítások részvételi díja Oktatás, továbbképzés Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás Informatikai szolgáltatás Cívisbusz szolg. díja Adatlekérdezés (bírsághoz) Fizető várakozóhelyek üzemeltetése Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 07. Egyéb szolgáltatások értéke Bankköltségek Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

2012. év Éves Tény 4 999 797 4 999 797 1 339 150 4 958 903 8 913 31 981 54 733 -1 039 55 772 1 322 103 1 528 1 528 17 927 214 273 0 106 0 526 381 511 761 29 890 20 237 4 575 955 1 576 904 1 527 77 554 1 287 794 159 758 2 272 32 277 767 14 955 2 889 705 2 898 2 026 521 1 505 77 796 13 386 8 557 55 853 8 997 9 691 641 8 167 883 0 77 911 69 361 4 082 3 358 1 110 2 416 279 154 496 2 256 419 5 364 5 372 1 840 13 680 447 29 774 35 496 42 942 10 808 3 13 594 140 151 19 964 61 357 6 387 13 060

2013. év Terv érték 5 070 843 5 070 843 1 312 943 5 044 165 8 613 18 065 21 300 0 21 300 2 602 262 0 0 12 000 233 950 0 1 000 0 0 2 320 000 17 812 17 500 4 570 024 1 611 972 2 160 94 988 1 285 236 173 602 1 982 34 309 1 040 18 655 2 854 005 2 800 1 500 500 1 000 85 531 9 837 9 450 66 244 8 864 8 509 689 6 884 936 0 79 657 71 387 4 090 3 354 826 2 343 578 154 736 2 183 481 5 361 5 417 1 840 13 380 500 30 522 40 413 44 261 9 790 0 34 775 142 668 22 206 59 564 6 000 12 294

39 383 102 417 15 526 51 149 35 742 2 405 4 524

42 604 99 387 17 095 45 500 36 792 2 500 2 160

1/3

Adatok: e Ft

2013. év 2013. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 5 025 197 -45 646 -0,90% 5 025 197 -45 646 -0,90% 1 276 010 -36 933 -2,81% 4 987 827 -56 338 -1,12% 8 170 -443 -5,14% 29 200 11 135 61,64% 120 780 99 480 467,04% -63 -63 120 843 99 543 467,34% 2 742 715 140 453 5,40% 1 394 1 394 1 394 1 394 12 844 844 7,03% 203 336 -30 614 -13,09% 284 284 -84 333 -85 333 -8533,30% 88 000 88 000 350 921 350 921 2 138 000 -182 000 -7,84% 9 769 -8 043 -45,15% 22 500 5 000 28,57% 4 776 007 205 983 4,51% 1 640 270 28 298 1,76% 1 236 -924 -42,78% 94 545 -443 -0,47% 1 320 307 35 071 2,73% 174 026 424 0,24% 2 410 428 21,59% 30 872 -3 437 -10,02% 1 253 213 20,48% 15 621 -3 034 -16,26% 3 024 948 170 943 5,99% 2 191 -609 -21,75% 4 883 3 383 225,53% 928 428 85,60% 3 955 2 955 295,50% 75 629 -9 902 -11,58% 9 406 -431 -4,38% 8 447 -1 003 -10,61% 57 776 -8 468 -12,78% 8 189 -675 -7,62% 6 502 -2 007 -23,59% 545 -144 -20,90% 5 074 -1 810 -26,29% 883 -53 -5,66% 106 106 77 041 -2 616 -3,28% 70 241 -1 146 -1,61% 4 245 155 3,79% 1 766 -1 588 -47,35% 789 -37 -4,48% 2 521 256 177 678 7,58% 178 769 24 033 15,53% 2 335 236 151 755 6,95% 7 251 1 890 35,25% 5 309 -108 -1,99% 2 060 220 11,96% 14 580 1 200 8,97% 213 -287 -57,40% 28 554 -1 968 -6,45% 40 446 33 0,08% 46 256 1 995 4,51% 11 709 1 919 19,60% 0 0 19 099 -15 676 -45,08% 160 925 18 257 12,80% 21 341 -865 -3,90% 75 715 16 151 27,12% 5 428 -572 -9,53% 15 107 2 813 22,88% 43 334 98 285 25 296 42 953 30 036 5 212 7 292

730 1,71% -1 102 -1,11% 8 201 47,97% -2 547 -5,60% -6 756 -18,36% 2 712 108,48% 5 132 237,59%

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Eredmény DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év Összesen Éves Tény V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 2 559 275 10. Bérköltség 1 641 070 Bér 1 628 810 1 626 222 Teljes munkaidős összesen Fizikai teljes munkaidős dolgozó 1 314 556 technikus, szakmunkás 1 166 613 egyéb 147 943 311 666 Szellemi teljes munkaidős dolgozó vezető 115 707 ügyintéző, előadó, egyéb 195 959 Nem teljes munkaidős összesen 2 588 Fizikai nem teljes munkaidős dolgozó 2 588 nyugdíjas fizikai 2 588 Megbízási díjak 5 097 Tiszteletdíjak 2 880 Egyéb bérköltség 4 283 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 280 820 Végkielégítés 3 938 18 726 Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz Nyugdíjpénztári befizetések 3 865 Egészségpénztári befizetések 3 286 Saját gépkocsi használat költsége 12 102 Étkezési hozzájárulás 95 074 Napidíjak 557 Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. 17 211 Reprezentációs költség 11 198 Munkáltatót terhelő SZJA 24 736 90 127 Egyéb személyi jellegű kifizetések 12. Bérjárulékok 637 385 Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék 432 757 Egészségügyi hozzájárulás 28 798 Szakképzési hozzájárulás 24 945 Rehabilitációs hozzájárulás 30 478 Egyéb bérjárulék 120 407 VI. Értékcsökkenési leírás 400 026 Terv szerint elszámolt ÉCS 384 220 Immateriális javak terv szerinti ÉCS 25 379 Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS 358 841 Egyösszegben elszámolt ÉCS 15 806 Immateriális javak egyösszegű ÉCS 260 15 546 Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS VII. Egyéb ráfordítások 174 837 Értékvesztés, terven felüli ÉCS 5 157 Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS 3 539 Követelések értékvesztése 1 618 Készletek értékvesztése 0 Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások 13 997 Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 372 Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke 104 Céltartalék képzés 88 000 Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. 10 891 Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. 526 Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás 4 000 Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. 630 Más egyéb ráfordítás 51 160 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) -1 333 460 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 116 370 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 21 334 Cash-poolon belül realizálódó kamat bevételek 40 Belső Cash-pool kamatbevétel 39 OTP-től kapott Cash-pool kamat 1 Cash-poolon kívül realizálódó kamatbevételek 21 294 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 95 036 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 152 748 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 152 684 Cash-poolon belüli kamatráfordítások 152 676 Belső Cash-pool kamatráfordítás 98 771 OTP-nek járó Cash-pool kamat 53 905 Cash-poolon kívüli kamatráfordítások 8 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 64 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) -36 378 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) -1 369 838 X. Rendkívüli bevételek 109 992 Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel 27 499 Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele 82 493 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 Ingyenes eszközátadás 0

2/3

2013. év Terv érték 2 715 060 1 749 096 1 735 096 1 733 154 1 388 126 1 233 800 154 326 345 028 126 221 218 807 1 942 1 942 1 942 6 000 3 000 5 000 305 964 4 000 20 239 0 0 13 968 119 636 600 0 11 655 25 761 110 105 660 000 445 200 31 345 26 596 29 900 126 959 426 727 384 327 26 865 357 462 42 400 0 42 400 37 681 200 0 0 200 13 500 100 0 0 0 9 046 522 4 000 450 9 863 -55 087 15 967 15 967 0 0 0 15 967 0 122 535 122 535 122 535 73 779 48 756 0 0 -106 568 -161 655 133 655 27 499 106 156 0 0

Adatok: e Ft

2013. év 2013. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 2 661 602 -53 458 -1,97% 1 722 751 -26 345 -1,51% 1 711 675 -23 421 -1,35% 1 709 682 -23 472 -1,35% 1 360 303 -27 823 -2,00% 1 212 712 -21 088 -1,71% 147 591 -6 735 -4,36% 349 379 4 351 1,26% 132 972 6 751 5,35% 216 407 -2 400 -1,10% 1 993 51 2,63% 1 993 51 2,63% 1 993 51 2,63% 6 167 167 2,78% 2 880 -120 -4,00% 2 029 -2 971 -59,42% 288 385 -17 579 -5,75% 1 837 -2 163 -54,08% 23 446 3 207 15,85% 3 597 3 597 2 907 2 907 13 396 -572 -4,10% 108 405 -11 231 -9,39% 1 490 890 148,33% 14 110 14 110 9 573 -2 082 -17,86% 26 279 518 2,01% 83 345 -26 760 -24,30% 650 466 -9 534 -1,44% 438 567 -6 633 -1,49% 31 801 456 1,45% 25 924 -672 -2,53% 30 382 482 1,61% 123 792 -3 167 -2,49% 427 312 585 0,14% 392 076 7 749 2,02% 28 156 1 291 4,81% 363 920 6 458 1,81% 35 236 -7 164 -16,90% 497 497 34 739 -7 661 -18,07% 71 928 34 247 90,89% 29 436 29 236 ######## 28 428 28 428 1 008 1 008 0 -200 -100,00% 10 678 -2 822 -20,90% 1 793 1 693 1693,00% 156 156 380 380 0 0 10 775 1 729 19,11% 522 0 0,00% 4 000 0 0,00% 730 280 62,22% 12 464 2 601 26,37% -48 157 6 930 17 693 1 726 10,81% 17 589 1 622 10,16% 17 17 16 16 1 1 17 572 1 605 10,05% 104 104 133 348 10 813 8,82% 107 739 -14 796 -12,07% 107 737 -14 798 -12,08% 60 525 -13 254 -17,96% 47 212 -1 544 -3,17% 2 2 25 609 25 609 -115 655 -9 087 -163 812 -2 157 157 477 23 822 17,82% 27 499 0 0,00% 129 978 23 822 22,44% 10 10 10 10 -

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Eredmény DKV Debreceni Közlekedési Rt. Összesen D. Rendkívüli eredmény (X-XI) E. Adózás előtti eredmény (+C+D) F. Adózott eredmény ( E-XII) G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23)

2012. év Éves Tény 109 992 -1 259 846 -1 259 846 -1 259 846

3/3

2013. év Terv érték 133 655 -28 000 -28 000 -28 000

Adatok: e Ft

2013. év 2013. év Éves Tény Tény - Terv 157 467 -6 345 -6 345 -6 345

23 812 21 655 21 655 21 655

Eltérés % 17,82% -

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Villamos, trolibusz DKV Debreceni Közlekedési Rt. Villamos, trolibusz I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele ebből árkiegészítés Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel III. Egyéb bevételek Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 05. Anyagköltség Műszaki, fenntartási és segédanyagok Üzemanyag felhasználás Energiaköltségek Munkaruha, védőruha Papír, nyomtatvány, irodaszer Számítástechnikai kellékanyag Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke Fuvarköltségek Utazás, kiküldetés költségei Belföldi utazás, kiküldetés költségei Karbantartás, javítás költségei Gépjármű javítás, karbantartás Informatikai javítás, karbantartás Egyéb karbantartás, javítás Távközlés költségei Vezetékes telefon Mobil telefon Egyéb távközlési költség Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége Jutalék Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) Közterületfoglalási díg, egyéb Bérleti és lízingdíj Ingatlanok bérleti díja Járművek bérleti díja Egyéb bérleti díjak Könyvviteli szolgáltatás díja Vagyonvédelem Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás Egyéb szakértői díjak Oktatás, továbbképzés Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás Informatikai szolgáltatás Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 07. Egyéb szolgáltatások értéke Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 10. Bérköltség Bér Teljes munkaidős összesen Fizikai teljes munkaidős dolgozó technikus, szakmunkás egyéb Szellemi teljes munkaidős dolgozó vezető ügyintéző, előadó, egyéb Megbízási díjak 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz Nyugdíjpénztári befizetések Egészségpénztári befizetések Saját gépkocsi használat költsége Étkezési hozzájárulás Napidíjak Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. Reprezentációs költség Munkáltatót terhelő SZJA Egyéb személyi jellegű kifizetések 12. Bérjárulékok Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék

1/2

2013. év Terv érték 1 303 970 1 303 970 354 498 1 301 058 2 297 615 201 716 10 716 0 191 000 159 118 98 897 286 3 917 87 719 11 6 634 40 290 44 801 250 58 58 2 398 204 16 2 178 790 186 304 300 16 530 16 126 362 42 3 039 2 089 858 92 521 0 17 355 0 1 419 2 441 1 345 1 096 15 420 60 15 360 255 060 171 633 171 633 171 633 152 505 135 124 17 381 19 128 8 088 11 040 0 18 863 2 722 0 0 541 11 454 0 0 180 2 339 1 627 64 564 45 084

Adatok: e Ft

2013. év 2013. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 641 671 -662 299 -50,79% 641 671 -662 299 -50,79% 180 300 -174 198 -49,14% 640 125 -660 933 -50,80% 1 057 -1 240 -53,98% 489 -126 -20,49% 355 777 154 061 76,38% 4 101 -6 615 -61,73% 49 577 49 577 302 099 111 099 58,17% 158 288 -830 -0,52% 96 672 -2 225 -2,25% 130 -156 -54,55% 3 769 -148 -3,78% 86 915 -804 -0,92% 17 6 54,55% 5 450 -1 184 -17,85% 9 -31 -77,50% 382 92 31,72% 44 896 95 0,21% 50 -200 -80,00% 87 29 50,00% 87 29 50,00% 2 484 86 3,59% 161 -43 -21,08% 30 14 87,50% 2 293 115 5,28% 469 -321 -40,63% 26 -160 -86,02% 157 -147 -48,36% 286 -14 -4,67% 18 744 2 214 13,39% 18 555 2 429 15,06% 185 -177 -48,90% 4 -38 -90,48% 1 568 -1 471 -48,40% 1 067 -1 022 -48,92% 431 -427 -49,77% 70 -22 -23,91% 394 -127 -24,38% 9 9 16 767 -588 -3,39% 12 12 2 069 650 45,81% 2 243 -198 -8,11% 679 -666 -49,52% 1 564 16 720 1 974 14 746 246 528 164 253 164 223 164 223 154 346 145 090 9 256 9 877 4 506 5 371 30 18 205 3 535 91 286 348 8 413 22 740 307 2 421 2 042 64 070 43 230

468 42,70% 1 300 8,43% 1 914 3190,00% -614 -4,00% -8 532 -3,35% -7 380 -4,30% -7 410 -4,32% -7 410 -4,32% 1 841 1,21% 9 966 7,38% -8 125 -46,75% -9 251 -48,36% -3 582 -44,29% -5 669 -51,35% 30 -658 -3,49% 813 29,87% 91 286 -193 -35,67% -3 041 -26,55% 22 740 127 70,56% 82 3,51% 415 25,51% -494 -0,77% -1 854 -4,11%

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Villamos, trolibusz DKV Debreceni Közlekedési Rt. Villamos, trolibusz Egészségügyi hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás Egyéb bérjárulék VI. Értékcsökkenési leírás Terv szerint elszámolt ÉCS Immateriális javak terv szerinti ÉCS Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS Egyösszegben elszámolt ÉCS Immateriális javak egyösszegű ÉCS Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) E. Adózás előtti eredmény (+C+D) F. Adózott eredmény ( E-XII) G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23)

2/2

2013. év Terv érték 2 765 2 613 14 102 212 739 209 128 982 208 146 3 611 0 3 611 878 769 878 769 878 769 878 769 878 769

Adatok: e Ft

2013. év 2013. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 2 282 -483 -17,47% 1 899 -714 -27,32% 16 659 2 557 18,13% 204 064 -8 675 -4,08% 201 552 -7 576 -3,62% 642 -340 -34,62% 200 910 -7 236 -3,48% 2 512 -1 099 -30,43% 66 66 2 446 -1 165 -32,26% 388 568 -490 201 -55,78% 388 568 -490 201 -55,78% 388 568 -490 201 -55,78% 388 568 -490 201 -55,78% 388 568 -490 201 -55,78%

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Autóbusz DKV Debreceni Közlekedési Rt. Autóbusz I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele ebből árkiegészítés Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel III. Egyéb bevételek Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 05. Anyagköltség Alapanyagok Műszaki, fenntartási és segédanyagok Üzemanyag felhasználás Energiaköltségek Munkaruha, védőruha Papír, nyomtatvány, irodaszer Számítástechnikai kellékanyag Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke Fuvarköltségek Utazás, kiküldetés költségei Belföldi utazás, kiküldetés költségei Karbantartás, javítás költségei Gépjármű javítás, karbantartás Informatikai javítás, karbantartás Egyéb karbantartás, javítás Távközlés költségei Vezetékes telefon Mobil telefon Egyéb távközlési költség Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége Jutalék Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) Közterületfoglalási díg, egyéb Bérleti és lízingdíj Ingatlanok bérleti díja Járművek bérleti díja Egyéb bérleti díjak Könyvviteli szolgáltatás díja Ügyvédi díjak Vagyonvédelem Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás Egyéb szakértői díjak Oktatás, továbbképzés Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás Informatikai szolgáltatás Cívisbusz szolg. díja Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 07. Egyéb szolgáltatások értéke Bankköltségek Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 10. Bérköltség Bér Teljes munkaidős összesen Fizikai teljes munkaidős dolgozó technikus, szakmunkás egyéb Szellemi teljes munkaidős dolgozó vezető ügyintéző, előadó, egyéb Megbízási díjak Egyéb bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz Nyugdíjpénztári befizetések Egészségpénztári befizetések Saját gépkocsi használat költsége Étkezési hozzájárulás Napidíjak Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz.

1/2

2013. év Terv érték 3 207 821 3 207 821 958 445 3 200 691 5 623 1 507 335 234 26 234 0 309 000 3 632 899 1 296 303 0 790 1 273 299 5 446 34 16 054 100 580 2 323 553 500 142 142 1 376 496 10 870 1 341 0 729 612 40 428 39 480 880 68 2 185 653 5 232 2 180 163 258 3 314 3 960 3 024 516 0 14 242 69 057 3 294 59 564 6 199 13 043 5 147 12 891 1 627 806 1 018 461 1 016 461 1 016 461 969 639 927 074 42 565 46 822 19 788 27 034 0 2 000 204 442 14 628 0 0 1 329 72 970 0 0

Adatok: e Ft

2013. év 2013. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 3 790 671 582 850 18,17% 3 790 671 582 850 18,17% 1 095 710 137 265 14,32% 3 777 101 576 410 18,01% 6 420 797 14,17% 7 150 5 643 374,45% 2 162 166 1 826 932 544,97% 24 921 -1 313 -5,00% 301 344 301 344 1 835 901 1 526 901 494,14% 3 808 645 175 746 4,84% 1 326 594 30 291 2,34% 3 3 161 -629 -79,62% 1 304 376 31 077 2,44% 5 278 -168 -3,08% 71 37 108,82% 15 169 -885 -5,51% 55 -45 -45,00% 1 481 901 155,34% 2 474 253 150 700 6,49% 50 -450 -90,00% 532 390 274,65% 532 390 274,65% 3 682 2 306 167,59% 2 082 1 586 319,76% 180 170 1700,00% 1 420 550 63,22% 1 528 187 13,94% 158 158 790 61 8,37% 580 -32 -5,23% 36 025 -4 403 -10,89% 34 879 -4 601 -11,65% 1 123 243 27,61% 23 -45 -66,18% 2 329 209 143 556 6,57% 6 596 1 364 26,07% 2 322 366 142 203 6,52% 247 -11 -4,26% 3 271 -43 -1,30% 3 960 0 0,00% 551 -2 473 -81,78% 655 139 26,94% 76 76 9 413 -4 829 -33,91% 85 301 16 244 23,52% 4 686 1 392 42,26% 75 449 15 885 26,67% 5 166 7 798 0 205 7 593 1 591 415 1 003 018 1 002 679 1 002 679 942 654 897 370 45 284 60 025 27 383 32 642 180 159 189 021 16 100 932 1 592 1 999 71 648 132 6 965

-1 033 -16,66% -5 245 -40,21% -5 -100,00% 58 39,46% -5 298 -41,10% -36 391 -2,24% -15 443 -1,52% -13 782 -1,36% -13 782 -1,36% -26 985 -2,78% -29 704 -3,20% 2 719 6,39% 13 203 28,20% 7 595 38,38% 5 608 20,74% 180 -1 841 -92,05% -15 421 -7,54% 1 472 10,06% 932 1 592 670 50,41% -1 322 -1,81% 132 6 965 -

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Autóbusz DKV Debreceni Közlekedési Rt. Autóbusz Reprezentációs költség Munkáltatót terhelő SZJA Egyéb személyi jellegű kifizetések 12. Bérjárulékok Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék Egészségügyi hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás Egyéb bérjárulék VI. Értékcsökkenési leírás Terv szerint elszámolt ÉCS Immateriális javak terv szerinti ÉCS Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS Egyösszegben elszámolt ÉCS Immateriális javak egyösszegű ÉCS Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) E. Adózás előtti eredmény (+C+D) F. Adózott eredmény ( E-XII) G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23)

2/2

2013. év Terv érték 432 14 807 100 276 404 903 259 730 17 466 15 471 112 236 67 311 34 386 23 170 11 216 32 925 0 32 925 -1 784 961 -1 784 961 -1 784 961 -1 784 961 -1 784 961

Adatok: e Ft

2013. év 2013. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 807 375 86,81% 15 056 249 1,68% 73 790 -26 486 -26,41% 399 376 -5 527 -1,37% 257 832 -1 898 -0,73% 18 803 1 337 7,65% 15 752 281 1,82% 106 989 -5 247 -4,67% 62 898 -4 413 -6,56% 36 490 2 104 6,12% 24 665 1 495 6,45% 11 825 609 5,43% 26 408 -6 517 -19,79% 101 101 26 307 -6 618 -20,10% 489 879 2 274 840 489 879 2 274 840 489 879 2 274 840 489 879 2 274 840 489 879 2 274 840 -

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Parkolás DKV Debreceni Közlekedési Rt. Parkolás I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel III. Egyéb bevételek Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 05. Anyagköltség Alapanyagok Műszaki, fenntartási és segédanyagok Üzemanyag felhasználás Energiaköltségek Munkaruha, védőruha Papír, nyomtatvány, irodaszer Számítástechnikai kellékanyag Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke Karbantartás, javítás költségei Gépjármű javítás, karbantartás Informatikai javítás, karbantartás Egyéb karbantartás, javítás Távközlés költségei Mobil telefon Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége Jutalék Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) Közterületfoglalási díg, egyéb Újság, szakkönyv Bérleti és lízingdíj Ingatlanok bérleti díja Járművek bérleti díja Egyéb bérleti díjak Könyvviteli szolgáltatás díja Közjegyzői díjak Vagyonvédelem Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás Egyéb szakértői díjak Oktatás, továbbképzés Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás Informatikai szolgáltatás Fizető várakozóhelyek üzemeltetése Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 07. Egyéb szolgáltatások értéke Bankköltségek Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 10. Bérköltség Bér Teljes munkaidős összesen Fizikai teljes munkaidős dolgozó technikus, szakmunkás egyéb Szellemi teljes munkaidős dolgozó vezető ügyintéző, előadó, egyéb 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz Nyugdíjpénztári befizetések Egészségpénztári befizetések Saját gépkocsi használat költsége Étkezési hozzájárulás Napidíjak Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. Reprezentációs költség Munkáltatót terhelő SZJA Egyéb személyi jellegű kifizetések 12. Bérjárulékok Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék Egészségügyi hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás Egyéb bérjárulék VI. Értékcsökkenési leírás

1/2

2013. év Terv érték 542 000 542 000 535 006 693 6 301 197 000 197 000 247 672 21 788 0 2 304 915 11 268 85 5 341 15 1 860 220 988 31 739 250 1 656 29 833 2 325 2 325 10 314 10 181 114 12 7 143 525 138 293 1 272 3 960 277 0 5 752 10 428 10 437 16 181 2 968 12 294 919 4 896 3 500 0 1 396 125 490 91 499 91 499 91 499 76 793 9 792 67 001 14 706 7 812 6 894 11 032 760 0 0 1 278 6 088 0 0 600 1 231 1 075 22 959 19 758 1 604 1 385 212 28 878

Adatok: e Ft

2013. év 2013. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 557 465 15 465 2,85% 557 465 15 465 2,85% 537 471 2 465 0,46% 693 0 0,00% 19 301 13 000 206,32% 173 415 -23 585 -11,97% 173 415 -23 585 -11,97% 271 534 23 862 9,63% 21 664 -124 -0,57% 1 1 1 891 -413 -17,93% 728 -187 -20,44% 12 069 801 7,11% 145 60 70,59% 5 409 68 1,27% 0 -15 -100,00% 1 421 -439 -23,60% 244 804 23 816 10,78% 27 245 -4 494 -14,16% 378 128 51,20% 1 729 73 4,41% 25 138 -4 695 -15,74% 1 946 -379 -16,30% 1 946 -379 -16,30% 11 300 986 9,56% 11 128 947 9,30% 119 5 4,39% 2 -10 -83,33% 51 44 628,57% 165 141 21 616 15,06% 158 179 19 886 14,38% 1 214 -58 -4,56% 5 748 1 788 45,15% 269 -8 -2,89% 5 5 5 803 51 0,89% 11 849 1 421 13,63% 7 -3 -30,00% 304 -133 -30,43% 20 935 4 754 29,38% 3 100 132 4,45% 15 107 2 813 22,88% 2 728 5 066 3 571 7 1 488 125 964 91 112 91 112 91 112 76 828 9 599 67 229 14 284 7 812 6 472 12 141 746 431 60 1 446 4 130 96 2 183 539 1 385 1 125 22 711 19 855 1 476 1 380 0 27 473

1 809 196,84% 170 3,47% 71 2,03% 7 92 6,59% 474 0,38% -387 -0,42% -387 -0,42% -387 -0,42% 35 0,05% -193 -1,97% 228 0,34% -422 -2,87% 0 0,00% -422 -6,12% 1 109 10,05% -14 -1,84% 431 60 168 13,15% -1 958 -32,16% 96 2 183 -61 -10,17% 154 12,51% 50 4,65% -248 -1,08% 97 0,49% -128 -7,98% -5 -0,36% -212 -100,00% -1 405 -4,87%

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Parkolás DKV Debreceni Közlekedési Rt. Parkolás Terv szerint elszámolt ÉCS Immateriális javak terv szerinti ÉCS Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS Egyösszegben elszámolt ÉCS Immateriális javak egyösszegű ÉCS Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) E. Adózás előtti eredmény (+C+D) F. Adózott eredmény ( E-XII) G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23)

2/2

2013. év Terv érték 27 596 1 093 26 503 1 282 0 1 282 336 960 336 960 336 960 336 960 336 960

Adatok: e Ft

2013. év 2013. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 26 010 -1 586 -5,75% 655 -438 -40,07% 25 355 -1 148 -4,33% 1 463 181 14,12% 50 50 1 413 131 10,22% 305 909 -31 051 -9,22% 305 909 -31 051 -9,22% 305 909 -31 051 -9,22% 305 909 -31 051 -9,22% 305 909 -31 051 -9,22%

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Fel_nem_osztott DKV Debreceni Közlekedési Rt. Fel nem osztott I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele ebből árkiegészítés Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke III. Egyéb bevételek Visszaírt értékvesztés Követelések visszaírt értékvesztése Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok Nem számlázott utólag kapott engedmény Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből Céltartalék felszabadítása Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások Más egyéb bevétel IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 05. Anyagköltség Alapanyagok Műszaki, fenntartási és segédanyagok Üzemanyag felhasználás Energiaköltségek Munkaruha, védőruha Papír, nyomtatvány, irodaszer Számítástechnikai kellékanyag Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke Fuvarköltségek Utazás, kiküldetés költségei Belföldi utazás, kiküldetés költségei Külföldi utazás, kiküldetés költségei Karbantartás, javítás költségei Gépjármű javítás, karbantartás Informatikai javítás, karbantartás Egyéb karbantartás, javítás Posta költségek Távközlés költségei Vezetékes telefon Mobil telefon Egyéb távközlési költség Vásárok, szakmai rendezvények Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége Jutalék Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) Közterületfoglalási díg, egyéb Újság, szakkönyv Bérleti és lízingdíj Ingatlanok bérleti díja Járművek bérleti díja Egyéb bérleti díjak Könyvviteli szolgáltatás díja Könyvvizsgálói szolgáltatás díja Ügyvédi díjak Közjegyzői díjak Vagyonvédelem Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás Egyéb szakértői díjak Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás Oktatás, továbbképzés Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás Informatikai szolgáltatás Adatlekérdezés (bírsághoz) Fizető várakozóhelyek üzemeltetése Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 07. Egyéb szolgáltatások értéke Bankköltségek Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

1/3

2013. év Terv érték 17 052 17 052 0 7 410 0 9 642 21 300 0 21 300 1 868 312 0 0 12 000 0 0 1 000 0 1 820 000 17 812 17 500 530 335 194 984 2 160 91 608 7 105 69 169 1 852 6 280 885 15 925 264 663 2 050 1 300 300 1 000 50 018 8 887 7 768 33 363 8 864 4 053 503 3 526 24 0 12 385 5 600 2 734 3 232 819 11 361 9 122 1 188 1 051 1 305 1 840 9 420 500 21 746 12 114 44 251 9 790 18 677 54 989 14 599 6 000 0 34 390 66 028 13 590 45 293 7 145 2 500 2 160

Adatok: e Ft

2013. év 2013. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 35 390 18 338 107,54% 35 390 18 338 107,54% 0 0 33 130 25 720 347,10% 0 0 2 260 -7 382 -76,56% 120 780 99 480 467,04% -63 -63 120 843 99 543 467,34% 51 357 -1 816 955 -97,25% 1 394 1 394 1 394 1 394 12 844 844 7,03% 899 899 284 284 -84 333 -85 333 -8533,30% 88 000 88 000 0 -1 820 000 -100,00% 9 769 -8 043 -45,15% 22 500 5 000 28,57% 537 540 7 205 1,36% 195 340 356 0,18% 1 232 -928 -42,96% 92 363 755 0,82% 11 434 4 329 60,93% 69 764 595 0,86% 2 177 325 17,55% 4 844 -1 436 -22,87% 1 189 304 34,35% 12 337 -3 588 -22,53% 260 995 -3 668 -1,39% 2 091 41 2,00% 4 264 2 964 228,00% 309 9 3,00% 3 955 2 955 295,50% 42 218 -7 800 -15,59% 6 785 -2 102 -23,65% 6 508 -1 260 -16,22% 28 925 -4 438 -13,30% 8 189 -675 -7,62% 2 559 -1 494 -36,86% 361 -142 -28,23% 2 181 -1 345 -38,15% 17 -7 -29,17% 106 106 10 972 -1 413 -11,41% 5 679 79 1,41% 2 818 84 3,07% 1 737 -1 495 -46,26% 738 -81 -9,89% 25 338 13 977 123,03% 12 927 3 805 41,71% 11 225 10 037 844,87% 1 186 135 12,84% 1 375 70 5,36% 2 060 220 11,96% 10 620 1 200 12,74% 208 -292 -58,40% 22 191 445 2,05% 11 175 -939 -7,75% 46 161 1 910 4,32% 11 709 1 919 19,60% 7 313 -11 364 -60,84% 52 446 -2 543 -4,62% 12 876 -1 723 -11,80% 5 428 -572 -9,53% 0 0 33 876 68 701 21 725 40 767 6 209 5 212 7 292

-514 -1,49% 2 673 4,05% 8 135 59,86% -4 526 -9,99% -936 -13,10% 2 712 108,48% 5 132 237,59%

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Fel_nem_osztott DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2013. év Fel nem osztott Terv érték V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 706 704 10. Bérköltség 467 503 Bér 455 503 Teljes munkaidős összesen 453 561 Fizikai teljes munkaidős dolgozó 189 189 technikus, szakmunkás 161 810 egyéb 27 379 264 372 Szellemi teljes munkaidős dolgozó vezető 90 533 ügyintéző, előadó, egyéb 173 839 1 942 Nem teljes munkaidős összesen Fizikai nem teljes munkaidős dolgozó 1 942 nyugdíjas fizikai 1 942 Megbízási díjak 6 000 Tiszteletdíjak 3 000 Egyéb bérköltség 3 000 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 71 627 Végkielégítés 4 000 Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz 2 129 Nyugdíjpénztári befizetések 0 Egészségpénztári befizetések 0 Saját gépkocsi használat költsége 10 820 Étkezési hozzájárulás 29 124 Napidíjak 600 Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. 0 Reprezentációs költség 10 443 Munkáltatót terhelő SZJA 7 384 Egyéb személyi jellegű kifizetések 7 127 12. Bérjárulékok 167 574 Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék 120 628 Egészségügyi hozzájárulás 9 510 Szakképzési hozzájárulás 7 127 Rehabilitációs hozzájárulás 29 900 Egyéb bérjárulék 409 VI. Értékcsökkenési leírás 117 799 Terv szerint elszámolt ÉCS 113 217 Immateriális javak terv szerinti ÉCS 1 620 Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS 111 597 Egyösszegben elszámolt ÉCS 4 582 Immateriális javak egyösszegű ÉCS 0 Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS 4 582 VII. Egyéb ráfordítások 37 681 Értékvesztés, terven felüli ÉCS 200 Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS 0 Követelések értékvesztése 0 Készletek értékvesztése 200 Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások 13 500 Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 100 Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. 9 046 Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. 522 Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás 4 000 Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. 450 Más egyéb ráfordítás 9 863 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) 514 145 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 15 967 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 15 967 Cash-poolon belül realizálódó kamat bevételek 0 Belső Cash-pool kamatbevétel 0 OTP-től kapott Cash-pool kamat 0 Cash-poolon kívül realizálódó kamatbevételek 15 967 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 122 535 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 122 535 Cash-poolon belüli kamatráfordítások 122 535 Belső Cash-pool kamatráfordítás 73 779 OTP-nek járó Cash-pool kamat 48 756 Cash-poolon kívüli kamatráfordítások 0 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) -106 568 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) 407 577 X. Rendkívüli bevételek 133 655 Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel 27 499 Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele 106 156

2/3

Adatok: e Ft

2013. év 2013. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 697 695 -9 009 -1,27% 464 368 -3 135 -0,67% 453 661 -1 842 -0,40% 451 668 -1 893 -0,42% 186 475 -2 714 -1,43% 160 653 -1 157 -0,72% 25 822 -1 557 -5,69% 265 193 821 0,31% 93 271 2 738 3,02% 171 922 -1 917 -1,10% 1 993 51 2,63% 1 993 51 2,63% 1 993 51 2,63% 5 957 -43 -0,72% 2 880 -120 -4,00% 1 870 -1 130 -37,67% 69 018 -2 609 -3,64% 1 837 -2 163 -54,08% 3 065 936 43,96% 2 143 2 143 969 969 9 603 -1 217 -11,25% 24 214 -4 910 -16,86% 1 240 640 106,67% 4 222 4 222 7 920 -2 523 -24,16% 7 417 33 0,45% 6 388 -739 -10,37% 164 309 -3 265 -1,95% 117 650 -2 978 -2,47% 9 240 -270 -2,84% 6 893 -234 -3,28% 30 382 482 1,61% 144 -265 -64,79% 132 877 15 078 12,80% 128 024 14 807 13,08% 2 194 574 35,43% 125 830 14 233 12,75% 4 853 271 5,91% 280 280 4 573 -9 -0,20% 71 928 34 247 90,89% 29 436 29 236 ######## 28 428 28 428 1 008 1 008 0 -200 -100,00% 10 678 -2 822 -20,90% 1 793 1 693 1693,00% 156 156 10 775 1 729 19,11% 522 0 0,00% 4 000 0 0,00% 730 280 62,22% 12 464 2 601 26,37% -1 232 513 -1 746 658 -339,72% 17 693 1 726 10,81% 17 589 1 622 10,16% 17 17 16 16 1 1 17 572 1 605 10,05% 104 104 133 348 10 813 8,82% 107 739 -14 796 -12,07% 107 737 -14 798 -12,08% 60 525 -13 254 -17,96% 47 212 -1 544 -3,17% 2 2 25 609 25 609 -115 655 -9 087 -1 348 168 -1 755 745 -430,78% 157 477 23 822 17,82% 27 499 0 0,00% 129 978 23 822 22,44%

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Fel_nem_osztott DKV Debreceni Közlekedési Rt. Fel nem osztott XI. Rendkívüli ráfordítások Ingyenes eszközátadás D. Rendkívüli eredmény (X-XI) E. Adózás előtti eredmény (+C+D) F. Adózott eredmény ( E-XII) G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23)

2013. év Terv érték 0 0 133 655 541 232 541 232 541 232

3/3

Adatok: e Ft

2013. év 2013. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 10 10 10 10 157 467 23 812 17,82% -1 190 701 -1 731 933 -320,00% -1 190 701 -1 731 933 -320,00% -1 190 701 -1 731 933 -320,00%

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Létszám Me.: Átlagos statisztikai létszám DKV Debreceni Közlekedési Rt. Létszám Átlagos statisztikai létszám összesen Teljes munkaidős létszám Teljes munkaidős Fizikai dolgozó Teljes munkaidős technikus, szakmunkás Teljes munkaidős egyéb Teljes munkaidős Szellemi dolgozó Teljes munkaidős vezető Teljes munkaidős ügyintéző, előadó, egyéb munkatársak Nem teljes munkaidős létszám Nem teljes munkaidős Fizikai dolgozó

1/1

2013. év 2013. év 2013. év Terv érték Éves Tény Tény - Terv 687 669 -18 686 668 -18 585 568 -18 516 498 -18 69 70 1 101 100 -1 23 24 1 78 76 -2 1 1 0 1 1 0

Eltérés % -3% -3% -3% -3% 1% -1% 6% -3% 0% 0%

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Karbantartás

SorKarbantartott eszköz, eszközcsoport megnevezése szám

Karbantartás DKV Debreceni Közlekedési Rt. Karbantartás

Karbantartás, javitás leirása, naturális adatok

Karbantartás költségei

Terv Tény Eltérés

Tény részletezése: Villamos műhely 1. Trolibusz műhely 2. Infrastruktúra-fenntartási üzem 3. Forgalmi Igazgatóság 4. Anyaggazdálkodás 5. Rendszámos járművek 6. Kommunikációs tevékenység 7. Értékesítés és marketing tevékenység 8. 2-es Villamos beruházás 9. Központi Igazgatás 10. Üdülők 11. Villamos személyforgalom 12. Trolibusz személyforgalom 13. Autóbusz személyforgalom 14. Értékesítési igazgatóság 15. Parkolási tevékenység 17. Ügyfélszolgálat 18. Redszámos járművek karambolos javítása 19.

1/2

Szolgáltatói karbantartás

Adatok: e Ft

Épület szolgáltatói karbantartása

Épitmény szolgáltatói karbantartása

Gép szolgáltatói karbantartása

Jármü szolgáltatói karbantartása

Egyéb eszköz szolgáltatói karbantartása

195 614 320 643 125 029

91 871 75 629 -16 242

8 755 5 466 -3 289

20 280 19 167 -1 113

13 941 6 518 -7 423

9 837 9 406 -431

39 058 35 072 -3 986

91 731 64 101 119 824 1 456 471 544 446 1 021 340 3 924 350 1 636 652 2 445 2 286 27 431 1 826 159

3 191 2 510 25 227 1 456 471 500 446 1 021 340 3 924 350 1 628 650 2 433 2 273 27 245 1 826 138

0 836 95 17 25 0 106 76 0 1 129 227 1 527 457 578 213 171 9 0

0 0 19 167 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 733 1 145 547 211 307 0 173 45 0 829 123 101 193 573 260 140 138 0

1 343 529 3 927 1 142 139 500 0 0 209 0 0 0 0 1 101 0 378 0 138

115 0 1 491 86 0 0 167 900 131 1 966 0 0 0 181 1 800 26 556 1 679 0

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Karbantartás

SorKarbantartott eszköz, eszközcsoport megnevezése szám

Karbantartás DKV Debreceni Közlekedési Rt. Karbantartás

Karbantartás, javitás leirása, naturális adatok

Saját karbantartás


Tény részletezése: Villamos műhely 1. Trolibusz műhely 2. Infrastruktúra-fenntartási üzem 3. Forgalmi Igazgatóság 4. Anyaggazdálkodás 5. Rendszámos járművek 6. Kommunikációs tevékenység 7. Értékesítés és marketing tevékenység 8. 2-es Villamos beruházás 9. Központi Igazgatás 10. Üdülők 11. Villamos személyforgalom 12. Trolibusz személyforgalom 13. Autóbusz személyforgalom 14. Értékesítési igazgatóság 15. Parkolási tevékenység 17. Ügyfélszolgálat 18. Redszámos járművek karambolos javítása 19.

2/2

Épület saját karbantartása

Adatok: e Ft

Épitmény saját karbantartása

Gép saját karbantartása

Jármü saját karbantartása

Egyéb eszköz saját karbantartása

Munka befejezése

103 743 245 014 141 271

1 310 1 827 517

19 191 63 195 44 004

4 096 32 470 28 374

79 081 147 522 68 441

65 0 -65

88 540 61 591 94 597 0 0 44 0 0 0 0 0 8 2 12 13 186 0 21

52 138 1 636 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0

30 9 63 156 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3 068 299 28 883 0 0 0 0 0 0 0 0 7 2 12 13 186 0 0

85 390 61 145 922 0 0 44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Kommunikáció

Sors z.

Partner

Kom DKV Debreceni Közlekedési Rt. Kom Tény részletezése: Alföld Szivárvány Kereskedelmi Kft. 1. BKS-FLEUR KFT 2. Center-Print Nyomda Kft 3. Debrecen és Hortobágy Turizmusáért E 4. DKV Tömegsport Egy.támogatása 5. EUROCELL 3000 6. Fogyasztóvédő Al.támogatás 7. Forg. m.váll.telefonhasználati díj 8. FŐNIX RendezvényszervezőNonprofit Kft. 9. 10. HBZ Kft. 11. Heszperia Kft. 12. IKEBANA Bt. 13. Inform Média Kft. 14. Láng Kereskedelmi Kft. 15. M.Nyomdaell.-Papír Ker.és Szolg. Kft 16. Magyar Országos KorcsolyázóSzövetség 17. MÜLLER DROGÉRIA Mo BT 18. Műszaki Mérnökkép.adomány 19. PAPIRON KFT 20. RÁDIÓ MÉDIA Kft. 21. REAL-PR '93. KFT. 22. Record Akvarisztika-Horgászcikk Ker. 23. RÓNA MARKETING Kft. 24. Rossmann Mo. Ker Kft 25. SZALAG, ZSINÓR RÖVIDÁRU BOLT 26. Szivárvány 2002 Bt 27. TESCO GLOBAL ÁRUHÁZAK Zrt. 28. WEB-SERVER Kft. 29. Db. Speedway Salakmotor Sportegyesület 30. Debrecen VTV Kft. 31. Db. Polgárőr Egyesület támogatása

Leírás


Kommunikáci ó összesen

Reklám, hirdetés médiákban

Reklám, hirdetés máshol

Verseny Tömeg sport Közvélemény sport szponz. szponz. kutatás

Saját Álláshirdetés vásárok, Bemutatók, Társadalmi ek, pályázati saját szakmai kiállítások szervezetek felhívások rendezvénye részvételi díja támogatása k

Egyéb

Teljesités idöpontja

Marketing és kommunikációs költségből barter

10 240 12 545 2 305

1 950 7 779 5 829

2 920 2 230 -690

0 0 0

0 0 0

0 1 700 1 700

4 920 0 -4 920

0 0 0

0 106 106

0 0 0

450 730 280

0 0 0

1 29 7 30 400 2 40 60 2 351 2 65 19 138 2 2 1 440 3 50 11 1 519 1 700 1 154 1 14 3 9 12 650 3 650 180

0 0 0 30 0 0 0 0 2 351 0 65 0 138 0 0 0 0 0 0 1 519 0 0 14 0 0 0 0 12 0 3 650 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 440 0 0 0 0 0 0 140 0 0 0 0 0 650 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 29 7 0 0 2 0 0 0 2 0 19 0 2 2 0 3 0 11 0 0 1 0 1 14 3 9 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 400 0 40 60 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 180

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1/1

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Kintlévőség DKV Debreceni Közlekedési Rt. Kintlévőség ÖSSZES KÖVETELÉS Bizonytalan befolyású követelések Bizonytalan befolyású követelések lejárt követelések Lejárt DMJV és intézményei követelés Lejárt DMJV és intézményei követelés 91 nap alatt Lejárt egyéb vevő követelés Lejárt egyéb vevő követelés 91 nap alatt Lejárt egyéb vevő követelés 91-180 nap Lejárt egyéb vevő követelés 181 nap - 360 nap Lejárt egyéb vevő követelés 361 nap - 720 nap Lejárt egyéb vevő követelés 720 napon túl Biztos befolyású követelések Biztos befolyású DMJV és intézményei követelés Biztos befolyású vállalatcsoporton belüli követelés Biztos befolyású egyéb vevő követelés

2013. év Eredeti 95 300 25 350 25 350 1 000 1 000 24 350 7 000 2 000 2 000 11 850 1 500 69 950 23 800 0 46 150

Értékv.

Terv érték 2013. év Könyvsz. Eredeti 0 95 300 109 043 0 25 350 24 270 0 25 350 24 270 0 1 000 46 0 1 000 46 0 24 350 24 224 0 7 000 11 740 0 2 000 2 859 0 2 000 5 059 0 11 850 3 999 0 1 500 567 0 69 950 84 773 0 23 800 20 629 0 0 343 0 46 150 63 801

1/1

Éves Tény Értékv. Könyvsz. 364 108 679 364 23 906 364 23 906 0 46 0 46 364 23 860 0 11 740 0 2 859 18 5 041 62 3 937 284 283 0 84 773 0 20 629 0 343 0 63 801

Adatok: e Ft Eredeti 13 743 -1 080 -1 080 -954 -954 -126 4 740 859 3 059 -7 851 -933 14 823 -3 171 343 17 651

Tény - Terv Értékv. Könyvsz. 364 13 379 364 -1 444 364 -1 444 0 -954 0 -954 364 -490 0 4 740 0 859 18 3 041 62 -7 913 284 -1 217 0 14 823 0 -3 171 0 343 0 17 651

Eredeti 14% -4% -4% -95% -95% -1% 68% 43% 153% -66% -62% 21% -13% 38%

Eltérés % Értékv. Könyvsz. 14% -6% -6% -95% -95% -2% 68% 43% 152% -67% -81% 21% -13% 38%

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Beruházás 2013. év Terv Megnevezés Beruházás Beruházás Projektek DKV Debreceni Közlekedési Rt. 7 157 300 8 101 017 II 2-es villamos (KÖZOP-os nagy projekt) 6 874 250 7 850 245 A telephelyi vágányhálózaton belül 4 db kitérő megépítéséhez a rezgés- és zajcsillapító gumipaplan biztosítása (2-es villamos projekt) 4 000 3 318 II_01 16 db Urbos 3 típusú villamosjárműhöz az URH berendezés beszerzése II_02 6 500 0 Blaháné utcai áramátalakító fejlesztése 6 db használt SECHERON ÚR-26 típusú egypólusú gyorsmegszakító beépítésével 1 000 0 II_03 2-es villamos - Infrastruktúra kiépítése járműtelep és kinti pálya II_04 3 727 292 3 858 888 2-es villamos - járműbeszerzés II_05 3 135 458 3 887 309 2-es villamos előre nem tervezett beszerzések II_06 0 7 842 2-es villamos - Projektmenedzsment költsége II_07 0 40 061 2-es villamos - alapítás, átszervezés költsége II_08 0 47 811 "Debreceni közösségi közlekedés szolgálatáai színvonalának fejlesztése" - című III ÉAOP-os projekt megvalósítása 144 350 141 171 III_01 Utastájékoztató rendszer korszerűsítése villamos és trolibusz járműveken 121 850 122 036 III_02 Járattervező szoftver 15 000 14 880 Projekt lebonyolítási költségek (könyvvizsálói tevékenység, tájékozatás és nyilvánosság 7 500 3 942 III_03 biztosítása, közbeszerzés) IV Villamosvonal pályaszakaszainak korszerűsítése 30 000 24 958 IV_01 Műszaki állapot miatt elvégzendő síncserék (144 vfm) 30 000 24 958 V Járművek 14 800 14 689 V_01

KCSV típusú villamosok korszerűsítése statikus áramátalakító beépítésével (508-as)

V_03 V_04 VI VI_01 VI_02 VI_03 VI_04 VI_05 VI_07 VI_08 VI_09 VI_10 VI_11 VI_12 VI_13 VII VII_01 VII_02 VII_03 VII_04 VII_05 VII_06 VII_07 VII_08 VII_11

Eltérés Források 943 717 8 101 017 975 995 7 850 245

Saját F 271 749 155 159

DMJV F 723 950 723 950

Tény DVRt F 0 0

Állam F 1 166 319 1 045 671

Hitel F 0 0

Átvét F 0 0

Egyéb F 5 938 999 5 925 465

Ev-akt 273 598 0

-682 -6 500

3 318 0

3 318 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

-1 000 131 596 751 851 7 842 40 061 47 811

0 3 858 888 3 887 309 7 842 40 061 47 811

0 23 251 27 860 7 842 40 061 47 811

0 366 951 356 999 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 520 303 525 368 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 2 948 383 2 977 082 0 0 0

0 0 0 0 0 0

-3 179 186 -120

141 171 122 036 14 880

20 523 17 050 2 300

0 0 0

0 0 0

120 648 104 986 12 580

0 0 0

0 0 0

0 0 0

147 434 122 036 14 880

-3 558 -5 042 -5 042 -111

3 942 24 958 24 958 14 689

860 24 958 24 958 1 155

0 0 0 0

0 0 0 0

3 082 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 13 534

10 205 24 958 24 958 36 876

7 300

7 156

-144

7 156

389

0

0

0

0

0

6 767

7 156

KCSV típusú villamosok korszerűsítése statikus áramátalakító beépítésével (510-es) KCSV típusú villamosok értéknővelő felújítása (500-as) Parkolási rendszer fejlesztése Prisma - típusú parkoló automata alaptestjeinek kiépítése (8 db) Számítógép cseréje a mélygarázsok parkolási rendszerében (1 db) Eszköz beszerzés parkolásellenőzési tevékenységhez (4 db Samsung Galaxy SII mtf ... és 15 db külső akkumulátor) Zebra 320 típusú nyomatató beszerzése (5 db) Kódoló egység felújítása Halköz mélygarázsban (2 db) Linux szoftver telepítése be-, kijárati kódoló egység cseréjével a Behhlen utcai mélygarázs parkolási renszeréhez Linux szoftver telepítése az "Ítélőtábla" és a Bethlen utcai mélygarázs parkolási rendszeréhez Számítógép cseréje a mélygarázsok parkolási rendszerében (5 db) Minipark szolgáltatási modul beszerzése parkolási üzletág részére (1 db)

7 300 200 11 900 600 200

7 229 304 11 977 623 0

-71 104 77 23 -200

7 229 304 11 977 623 0

462 304 11 977 623 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

6 767 0 0 0 0

7 229 22 491 11 977 623 0

500 600 3 000

510 543 3 875

10 -57 875

510 543 3 875

510 543 3 875

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

510 543 3 875

1 500

1 400

-100

1 400

1 400

0

0

0

0

0

0

1 400

700 1 000 500

950 932 0

250 -68 -500

950 932 0

950 932 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

950 932 0

Eszköz beszerzés parkolásellenőzési tevékenységhez (4 db Samsung Galaxy SII mtf.) Zebra 320 típusú nyomtató beszerzése (5 db) Fizető automata csere a Halköz mélygarázsban Működéshez szükséges beszerzések I. Formaruha beszerzés (január) Formaruha beszerzés (május) Formaruha beszerzés (június) Formaruha beszerzés (szeptember) Formaruha beszerzés (október) Mérő eszköz beszerzés - Mikrométer villamosjárművek tengelyeinek és kerékabroncsainak ellenőrzéséhez (1db) Mérő eszköz beszerzés- Folytonosság és szigetelési ellenállás mérő Mérő eszköz beszerzés - Lassulás mérő (XLmeter) minőség-ellenőrzés részére Szerszám beszerzés - 2 db VK-FRZ-20/95 mm2 alállomás földelő rövidre záró eszköz beszerzése

300 600 2 400 42 000 7 000 6 000 9 500 6 000 9 500

286 543 2 315 30 419 402 150 60 15 920 9 818

-14 -57 -85 -11 581 -6 598 -5 850 -9 440 9 920 318

286 543 2 315 30 419 402 150 60 15 920 9 818

286 543 2 315 30 419 402 150 60 15 920 9 818

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

286 543 2 315 33 507 7 523 150 60 15 920 5 785

300 100 400

220 57 543

-80 -43 143

220 57 543

220 57 543

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

220 57 543

300

300

0

300

300

0

0

0

0

0

0

300

1/2

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Beruházás

VII_12 VII_13 VII_14 VIII VIII_01 VIII_02 VIII_06 VIII_07 VIII_08 VIII_10 VIII_11 IX IX_01 X X_01 X_02 X_03 X_04 X_05 X_06 X_07 X_08 X_09 X_10 X_11 X_12 XI XI_01 XI_02 XI_03 XI_04 XII XII_01

2013. év Megnevezés Szerszám beszerzés - 2 egy pólusú VK-OM-FRZ 95 mm2 rövidre záró eszköz beszerzése Szerszám beszerzés - KCSV villamosok féktárcsájának javításához szükséges Szerszám beszerzés - Univerzális hegesztőberendezés Informatikai eszközök beszerzése Központi irodaépület informatikai hálózatának (LAN) bővítése a nyomtatók működtetéséhez Az anyaggazdálkodási osztály részére 1 db "Cisco catalyst 2960 24tcl" switch beszerzése és üzembehelyezése Ügyviteli rendszer fejlesztése időszakos bérletpénztárakban Ügyviteli rendszer fejlesztése forgalomirányítás területén Ügyviteli rendszer fejlesztése Magyar Posta Zrt. által történő értékesítés területén Jegyellenőri tevékenység informatikai támogatása ( szoftver) Jegyellenőri tevékenység informatikai támogatása ( 20 db eszköz) Térfigyelő rendszer kiépítése Térfigyelő rendszer kiépítése a Doberbó utcai forgalom irányítóhely üzemi területén Működéshez szükséges beszerzések II. Előre nem tervezhető szerszám beszerzés I. negyedév Előre nem tervezhető szerszám beszerzés II. negyedév Előre nem tervezhető szerszám beszerzés III. negyedév Előre nem tervezhető szerszám beszerzés IV. negyedév Előre nem tervezhető egyéb beszerzés I. negyedév - (Egyösszegű) Előre nem tervezhető egyéb beszerzés II. negyedév - (Egyösszegű) Előre nem tervezhető egyéb beszerzés III. negyedév - (Egyösszegű) Előre nem tervezhető egyéb beszerzés IV. negyedév - (Egyösszegű) Előre nem tervezhető egyéb beszerzés I. negyedév Előre nem tervezhető egyéb beszerzés II. negyedév Előre nem tervezhető egyéb beszerzés III. negyedév Előre nem tervezhető egyéb beszerzés IV. negyedév 1-es villamos viszonylat rekonstukciója 1-es villamos rekonstrukciójának előkészítési munkái

Terv Beruházás Beruházás

Eltérés

Források

Saját F

Tény DVRt F

DMJV F

Állam F

Hitel F

Átvét F

Egyéb F

Ev-akt

400 2 000 500 14 200

398 2 205 346 1 416

-2 205 -154 -12 784

398 2 205 346 1 416

398 2 205 346 1 416

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

398 2 205 346 1 416

500

0

-500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 150 150 1 000 8 000 4 400 3 000 3 000 15 000 500 500 500 500 600 600 600 600 2 650 2 650 2 650 2 650 7 800 7 800 0 0 0 0 0

416 0 1 000 0 0 0 0 0 19 442 431 267 156 212 503 592 496 2 041 2 039 880 893 10 472 6 700 6 700 0 0 0 0 0

416 -150 850 -1 000 -8 000 -4 400 -3 000 -3 000 4 442 -69 -233 -344 -288 -97 -8 -104 1 441 -611 -1 770 -1 757 7 822 -1 100 -1 100 0 0 0 0 0

416 0 1 000 0 0 0 0 0 19 442 431 267 156 212 503 592 496 2 041 2 039 880 893 10 472 6 700 6 700 0 0 0 0 0

416 0 1 000 0 0 0 0 0 19 442 431 267 156 212 503 592 496 2 041 2 039 880 893 10 472 6 700 6 700 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

416 0 1 000 0 0 0 0 0 17 430 369 329 142 223 604 1 263 293 1 543 2 039 200 893 9 532 0 0 0 0 0 0 0

2/2

2013_év_Controlling_beszámoló_táblák / Cash_flow

CASH FLOW DKV Debreceni Közlekedési Rt. I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás: MŰKÖDÉSI CASH FLOW 1. Adózás előtti eredmény (16. Kapott osztalék, 21. Véglegesen kapott pénzeszköz, 26. Véglegesen átadott pénzezköz nélkül), valamint ellenőrzés miatti eredménytartalék változás ± 2. Elszámolt amortizáció + 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás, Hiányzó, selejtezett immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvszerinti értéke ± 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 6. Szállítói kötelezettség változása ± 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 8. Passzív időbeli elhatárolások változása ± 9. Vevőkövetelés változása ± 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± 11. Aktív időbeli elhatárolások változása ± 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás: BEFEKTETÉSI CASH FLOW 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás: FINANSZÍROZÁSI CASH FLOW 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lej. kölcsönök, bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú köt. változása ± IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)

1/1

Me.: e Ft 2013. év Tény 1 922 554

-3 507 008 427 312 28 042 -88 000 -511 3 529 235 45 620 3 290 585 85 017 -97 348 -1 790 390 0 0 -7 272 021 -7 272 688 667 0 5 351 896 0 0 1 859 977 2 399 3 489 662 0 0 0 -142 0 0 2 429

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2013 2014.03.28 15:15 (DI) 1. oldal/ 18. oldal

Apolló programcsalád

Főkönyvi kivonat Fők.szám

2013 0 - 13

Megnevezés

0 01

Dolgozóktól visszavont munkaruha, fruha

010

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

0101

Dolgozóktól visszavont mruha, fruha,

0,00

0,00

0,00 |

0,00

01014

Dolgozóktól visszavett mruha, fruha,

9.923,00

9.923,00

0,00 |

0,00

012

0,00

0,00

0,00 |

0,00

0129

0,00

0,00

0,00 |

0,00

9.923,00

9.923,00

0,00 |

0,00

01294

Dolgozóktól vvett mruha, fruha ellenszla

03

Kilépett dolgozók leírt tartozásai

0,00

0,00

0,00 |

0,00

036


0,00

0,00

0,00 |

0,00

0361


0,00

0,00

0,00 |

0,00

036122


1.318.104,90

0,00

1.318.104,90 |

0,00

036129

Kilépett dolgozók leírt tartoz. ellenszl

0,00

1.318.104,90

-1.318.104,90 |

0,00

05

Konszignációs készlet

0,00

0,00

0,00 |

0,00

050

Konszignációs készlet

0,00

0,00

0,00 |

342.301,15

0501

Idegen készlet elszámolása

342.301,15

05014

Idegen készlet

052

Konszignációs készlet árkülönbözete

0529

Idegen készlet elszám. árkülönbözete

05294

Idegen készlet árkülönbözete

05297

GANZ tul.alkatr.árkül.

0,00

0,00

0,00 |

37.838.312,40

37.496.011,25

342.301,15 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-342.301,15

0,00

0,00

0,00 |

-342.301,15

37.137.889,66

37.480.190,81

-342.301,15 |

0,00

85.170,00

85.170,00

0,00 |

0,00

76.399.322,96

76.399.322,96

… 0 Számlaosztály

Összesen

0,00

… 1

Befektetett eszközök

0,00

0,00

0,00 |

11

Immateriális javak

0,00

0,00

0,00 |

78.027.787,00

111

Alapítás átszervezés aktívált értéke

0,00

0,00

0,00 |

103.796.000,00

1111

Alapítás átszervezés aktivált értéke

0,00

0,00

0,00 |

103.796.000,00

11111


103.796.000,00

0,00

103.796.000,00 |

0,00

113

Vagyonértékű jogok bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

119.357.173,00

1131

Vagyonértékű jogok

0,00

0,00

0,00 |

119.357.173,00

11310

0-ra leírt vagyonért.jog.

34.478.906,00

0,00

34.478.906,00 |

0,00

113111

Szellemi termékek felhasználási joga

84.878.267,00

0,00

84.878.267,00 |

0,00

114

Szellemi termékek bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

1.811.000,00

1141

Szellemi termékek

0,00

0,00

0,00 |

1.811.000,00

11411

Szellemi termékek

1.811.000,00

0,00

1.811.000,00 |

0,00

119

Immateriális javak terv szer. értékcsökk

0,00

0,00

0,00 |

-146.936.386,00

1191

Alapítás átszervezés écs.

0,00

0,00

0,00 |

-88.269.257,00

11911

Alapítás-átszervezés ért.écs.

0,00

88.269.257,00

-88.269.257,00 |

0,00

1193

Vagyonértékű jogok Écs

0,00

0,00

0,00 |

-56.856.129,00

119310

0-ra leírt szellemi terv.szer.é.cs.

0,00

34.478.906,00

-34.478.906,00 |

0,00

119311

Szellemi termékek felh.jog. Écs.

0,00

22.377.223,00

-22.377.223,00 |

0,00

1194

Szellemi termékek terv szerinti écs.

0,00

0,00

0,00 |

-1.811.000,00

11941

Szellemi termékek terv szerinti écs.

0,00

1.811.000,00

-1.811.000,00 |

0,00

12

Ingatlanok és a kapcs. vagyoné. jogok

0,00

0,00

0,00 |

1.007.062.342,00

122

Telek, telkesítés

0,00

0,00

0,00 |

91.441.000,00

1221

Telek, telkesítés

91.441.000,00

0,00

91.441.000,00 |

91.441.000,00

123

Épületek bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

297.291.784,00

1231

Épületek

12310

0-ra leírt épületek

12311

Épületek

12312

Nem saját épület

124

Építmények bruttó értéke

1241

Vezetékek bruttó értéke

0,00

12410

0-ra leírt vezetékek

174.176.177,00

12411

Vezetékek

253.016.619,00

12412

Vezetékek vagyonért. joga

192.000,00

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082

13.122.589.059,70

0,00

0,00

0,00 |

297.291.784,00

56.000,00

24.000,00

32.000,00 |

0,00

294.693.784,00

5.067.000,00

289.626.784,00 |

0,00

7.633.000,00

0,00

7.633.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.854.483.925,00

0,00

0,00 |

427.264.796,00

120.000,00

174.056.177,00 |

0,00

0,00

253.016.619,00 |

0,00

0,00

192.000,00 |

0,00

www.ApolloSzoftver.hu



Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

1242

Egyéb építmények bruttó értéke

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

1.427.219.129,00

12420

0-ra leírt egyéb építmények

12421

Egyéb építmények

12422

Nem saját építmény

129

Ingatlanok terv szerinti értékcsökkenése

1292

Épületek terv szerinti értékcsökkenése

0,00

12920

0-ra leírt épületek terv szerinti écs.

24.000,00

12921

Épületek terv szerinti értékcsökkenése

1.475.281,00

68.923.154,00

-67.447.873,00 |

0,00

1293

Építmények terv szerinti értékcsökkenése

0,00

0,00

0,00 |

-1.165.003.022,00

129310

0-ra leírt vezetékek terv szerinti écs.

120.000,00

83.309.211,00

-83.189.211,00 |

0,00

129311

Vezetékek terv szerinti értékcsökkenése

0,00

89.973.142,00

-89.973.142,00 |

0,00

129320

0-ra leírt egyéb építm. terv.szer.écs.

24.000,00

24.000,00

0,00 |

0,00

129321

Egyéb építmények terv.szerinti écs.

49.564.100,00

1.041.404.769,00

-991.840.669,00 |

0,00

1294

Nem saját ingatlanra akt.ber.terv.sz.écs

0,00

0,00

0,00 |

-3.671.472,00

12941

Nem saját épületre elsz. terv.szer. écs.

0,00

3.068.137,00

-3.068.137,00 |

0,00

12942

Nem saját építményre elsz. terv szer écs

0,00

411.335,00

-411.335,00 |

0,00

12943

Nem saját építm. vagyonért. joga écs.

0,00

192.000,00

-192.000,00 |

0,00

13


0,00

0,00

0,00 |

1.520.712.123,00

131

Termelőgép., berend.,szerszám.,gyártóesz

0,00

0,00

0,00 |

490.251.823,00

1311

Termelőgépek bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

408.401.300,00

13110

0-ra leírt termelőgépek

196.695.000,00

2.706.000,00

193.989.000,00 |

0,00

13111

Termelőgépek

214.412.300,00

0,00

214.412.300,00 |

0,00

1312

Berendezések bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

66.867.661,00

13120

0-ra leírt berendezések

13.037.806,00

252.825,00

12.784.981,00 |

0,00

13121

Berendezések

54.082.680,00

0,00

54.082.680,00 |

0,00

1313

Szerszámok bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

14.982.862,00

13130

0-ra leírt szerszámok

12.837.657,00

0,00

12.837.657,00 |

0,00

13131

Szerszámok

2.145.205,00

0,00

2.145.205,00 |

0,00

132

Termelésben közvetlenül résztvevö járműk

0,00

0,00

0,00 |

3.620.238.294,00

1321

Villamosok bruttó értéke

1.687.517.077,00

13211

Villamos járművek

1322

Trolibuszok bruttó értéke

13220

0-ra leírt trolibuszok bruttó értéke

13221

Trolibusz járművek

1323

Autóbuszok

13231

Autóbusz járművek

1324

Járművek bruttó értéke

13240 13241 133

Term.-ben közvetl. résztv.számtech.eszk.

1331

Term.-ben közv.résztv.számtechn.eszk.

13310

0-ra leírt term.-ben közv.résztv.számtec

13311

Term.-ben közv.résztv.számtechn.eszk.

139

Műszaki ber., gépek, járm. terv.sz.écs.

1391

Term.gép.,ber.,szersz.,terv szer.écs.

13910

0-ra leírt term.gép.,ber.,felsz.szersz.é

13911

Term.gép.,ber.szersz.,terv.szer.écs.

1392

Term.-ben közvetl.résztv.jármű.écs

13920

0-ra leírt term.-ben közv.r.járm.écs.

13921

Term.-ben közv.résztv.járm.terv sz.écs.

1393

Term.-ben közv.résztv.számtechn.e.écs.

13930

0-ra leírt term.-ben k.résztv.számt.écs.

13931

Term.-ben közv.résztv.számtechn.e.écs.

14

24.000,00

24.000,00

0,00 |

0,00

1.532.821.922,00

106.558.793,00

1.426.263.129,00 |

0,00

956.000,00

0,00

956.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-1.236.154.367,00

0,00

0,00 |

-67.479.873,00

56.000,00

-32.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.687.673.077,00

156.000,00

1.687.517.077,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.896.973.200,00 0,00

1.400.000,00

0,00

1.400.000,00 |

1.895.724.000,00

150.800,00

1.895.573.200,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.883.000,00

1.883.000,00

0,00

1.883.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

33.865.017,00

0-ra leírt járművek bruttó értéke

16.791.017,00

0,00

16.791.017,00 |

0,00

Járművek

17.074.000,00

0,00

17.074.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

115.524.979,00

bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

115.524.979,00

1.479.000,00

0,00

1.479.000,00 |

0,00

120.885.706,00

6.839.727,00

114.045.979,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-2.705.302.973,00

0,00

0,00

0,00 |

-441.982.230,00

2.958.825,00

221.983.819,00

-219.024.994,00 |

0,00

331.397,00

223.288.633,00

-222.957.236,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-2.235.772.221,00 0,00

0,00

18.191.017,00

-18.191.017,00 |

188.474,00

2.217.769.678,00

-2.217.581.204,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-27.548.522,00 0,00

0,00

1.479.000,00

-1.479.000,00 |

6.839.727,00

32.909.249,00

-26.069.522,00 |

0,00

Egyéb berend., felszer., járművek

0,00

0,00

0,00 |

18.953.971,00

141

Üzemi (üzleti) gépek, berend., felszerel

0,00

0,00

0,00 |

138.547.169,00

1411

Gépek bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

38.377.618,00

14110

0-ra leírt gépek bruttó értéke

25.138.750,00

50.000,00

25.088.750,00 |

0,00

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

14111

Gépek

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

14.216.868,00

928.000,00

13.288.868,00 |

1412

Berendezések bruttó értéke

0,00

0,00

0,00

0,00 |

64.356.226,00

14120

0-ra leírt berendezések

14121

Berendezések

57.080.675,00

818.343,00

56.262.332,00 |

0,00

8.151.894,00

58.000,00

8.093.894,00 |

1413

Formaruhák

0,00

0,00

0,00

0,00 |

24.034.224,00

14130 14131

0-ra leírt formaruhák

53.472.682,00

29.438.458,00

24.034.224,00 |

0,00

Formaruha

10.042.648,00

10.042.648,00

0,00 |

1415

Szerszám

0,00

0,00

0,00

0,00 |

11.779.101,00

14150 14151

0-ra leírt szerszámok

8.791.190,00

0,00

8.791.190,00 |

0,00

Szerszámok

2.987.911,00

0,00

2.987.911,00 |

142

Egyéb járművek

0,00

0,00

0,00

0,00 |

15.522.644,00

1421

Egyéb járművek

14210

0-ra leírt járművek bruttó értéke

14211

Egyéb járművek

143

Irodai igazgatási számtechnikai eszközök

1431

Irodai igazgatási számítástechn.eszk.

14310

0-ra leírt irodai igazg.számtechn.eszk.

14311

Irodai igazgatási

144

Egyéb irodai, igazg. ber.,és felszerel.

1441

Egyéb irodai, igazg. ber., és felszerel.

0,00

14410

0-ra leírt egyéb irodai ig.ber.,és felsz

5.311.830,00

14411

Egyéb irodai, igazg., berend.,és felszer

6.797.210,00

479.552,00

6.317.658,00 |

0,00

145

Önálló képzőművészeti alkotás

0,00

0,00

0,00 |

222.200,00

1451


0,00

0,00

0,00 |

222.200,00

14511


222.200,00

0,00

222.200,00 |

0,00

149

Egyéb ber.,felsz.,járművek terv.szer.écs

0,00

0,00

0,00 |

-368.636.328,00

1491

Üzemi gépek, berndezések, felszer.écs

0,00

0,00

0,00 |

-119.351.125,00

14910

0-ra leírt üzemi gépek ber.felsz.écs

868.343,00

82.136.396,00

-81.268.053,00 |

0,00

14911

Üzemi gépek, berend.,felszer., écs.

631.891,00

14.680.739,00

-14.048.848,00 |

0,00

14912

Formaruha

39.481.106,00

63.515.330,00

-24.034.224,00 |

0,00

1492

Egyéb járművek terv szerinti leírása

0,00

0,00

0,00 |

-14.851.538,00

14920

0-ra leírt egyéb járművek terv szer.écs

1.560,00

4.559.204,00

-4.557.644,00 |

0,00

14921

Egyéb járművek terv szerinti leírása

0,00

10.293.894,00

-10.293.894,00 |

0,00

1493

Irodai igazgatási számitástechn.eszk.écs

0,00

0,00

0,00 |

-216.141.952,00

14930

0-ra leírt irodai igazg.számtechn.e.écs

1.600.804,00

193.415.301,00

-191.814.497,00 |

0,00

14931

Irodai, igazgatási számtechn.eszk.écs.

639.000,00

24.966.455,00

-24.327.455,00 |

0,00

1494

Egyéb irodai, igazg.berend.felsz.écs.

0,00

0,00

0,00 |

-9.370.313,00

14940

0-ra leírt egyéb irodai ber.felsz.écs.

350.728,00

5.311.830,00

-4.961.102,00 |

0,00

14941

Egyéb irodai igazg.ber.,felsz.,écs.

323.575,00

4.732.786,00

-4.409.211,00 |

0,00

1495

Szerszámok écs

0,00

0,00

0,00 |

-8.921.400,00

14950

0-ra leírt szerszámok écs

0,00

8.791.190,00

-8.791.190,00 |

0,00

14951

Szerszámok elszámolt értékcsökkenése

0,00

130.210,00

-130.210,00 |

0,00

16


0,00

0,00

0,00 |

10.423.172.886,70

161

Befejezetlen beruházások

0,00

0,00

0,00 |

10.423.172.886,70

1611

Immateriális javak befejezetlen beruh.

0,00

0,00

0,00 |

221.668.748,03

16111

Alapítás-átszerv. akt.ért.beflen beruh.

221.381.467,03

0,00

221.381.467,03 |

0,00

161131

Vagyonértékű jogok befejezetlen beruházá

9.690.094,00

9.402.813,00

287.281,00 |

0,00

161133

ÉAOP vagyénért jog.beflen beruh.

14.885.485,00

14.885.485,00

0,00 |

0,00

1612

Tárgyieszközök befejezetlen beruházásai

0,00

0,00

0,00 |

10.201.504.138,67

1612131

Épületek befejezetlen beruházásai

1612132

2-es villamos épületek beflen beruházása

1612133

ÉAOP épületek beflen beruházásai

16121412

2-es villamos vezetékek beflen beruházás

16121413

számítástechn.eszk.

ért.csökk.

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

15.522.644,00

4.559.204,00

1.560,00

4.557.644,00 |

0,00

10.965.000,00

0,00

10.965.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

222.019.526,00

0,00

0,00

0,00 |

222.019.526,00

193.443.018,00

1.600.804,00

191.842.214,00 |

0,00

30.816.312,00

639.000,00

30.177.312,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

11.278.760,00

0,00

0,00 |

11.278.760,00

350.728,00

4.961.102,00 |

0,00

9.492.222,00

0,00

9.492.222,00 |

0,00

761.730.213,00

761.730.213,00

0,00 |

0,00

465.662,00

465.662,00

0,00 |

0,00

182.855.253,00

182.855.253,00

0,00 |

0,00

ÉAOP vezetékek befejezetlen beruházásai

9.598.718,00

9.598.718,00

0,00 |

0,00

16121421

Egyéb építmények befejezetlen beruházási

45.189.793,33

24.957.833,33

20.231.960,00 |

0,00

16121422

2-es villamos egyéb építm.beflen beruh.

32.258.183,00

32.258.183,00

0,00 |

0,00

16121423

ÉAOP egyéb építmények beflen beruházásai

11.948.080,00

11.948.080,00

0,00 |

0,00

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

1612143

2-es villamos pályaberuházás

748.936.131,00

748.936.131,00

0,00 |

0,00

1612211

Termelő gépek,ber.,szersz.,gyártóe.,befl

3.827.743,16

3.023.205,00

804.538,16 |

0,00

1612212

2-es villamos termelő gép.ber.szersz.bef

627.253.938,00

627.253.938,00

0,00 |

0,00

1612221

Termelésben közv.résztv.járművek beflen.

14.385.385,40

14.385.385,40

0,00 |

0,00

1612222

2-es villamos term.-ben közv.résztv.járm

3.367.054.118,92

0,00

3.367.054.118,92 |

0,00

1612231

Term-ben közv.résztv.számtechn.eszk.befl

6.583.007,00

6.583.007,00

0,00 |

0,00

1612311

Üzemi gépek,ber.felsz.beflen.beruh.

4.012.065,00

4.012.065,00

0,00 |

0,00

1612313

ÉAOP üzemi gépek, ber.felsz.beflen beruh

460.987,00

460.987,00

0,00 |

0,00

1612331

Irodai, igazg.,számtechn.eszk.beflen

4.209.812,00

4.209.812,00

0,00 |

0,00

1612332

2-es villamos

143.826,00

143.826,00

0,00 |

0,00

1612341

Egyéb irodai igazg.ber.felsz.beflen.

3.276.210,00

3.276.210,00

0,00 |

0,00

1612342

2-es villamos egyéb irodai igazg.ber.fel

87.389,00

87.389,00

0,00 |

0,00

1612343

ÉAOP egyéb irodai igazg.ber.felsz.beflen

121.963.242,00

121.963.242,00

0,00 |

0,00

1612352

2-es vill.felosztandó bflen ber.

6.798.377.706,75

635,00

6.798.377.071,75 |

0,00

1612353

ÉAOP felosztandó bflen ber.

10.381.806,00

10.381.806,00

0,00 |

0,00

161241

Szerszámok

1.969.629,13

1.106.615,37

863.013,76 |

0,00

161242

Berendezések

4.166.255,93

3.676.683,44

489.572,49 |

0,00

161243

Formaruha, munkaruha

25.569.138,10

21.377.496,51

4.191.641,59 |

0,00

161244

Szerszámok ber.,felszer.,árkülönbözete

10.419.845,72

10.419.845,72

0,00 |

0,00

161245

Formaruha, munkaruha árkülönb., mintadb.

900.401,51

900.401,51

0,00 |

0,00

161246

Haszn.-ra kiad. egy éven túli

5.868.180,64

5.868.180,64

0,00 |

0,00

162

Befejezetlen felújítások

0,00

0,00

0,00 |

0,00

1622

Műszaki ber.,gépek,járm.,beflen felújítá

0,00

0,00

0,00 |

0,00

162221

Term.-ben közv.résztv.járm.beflen felúj.

22.491.470,55

22.491.470,55

0,00 |

0,00

17

Tartós részesedések

0,00

0,00

0,00 |

16.350.000,00

172

Egyéb tartós részesedés

16.350.000,00

1721

Zsuzsi Kisvasútért Baráti Kör üzletrész

1722

irodai, igazg.számtechn.b

te.50.fel

0,00

0,00

0,00 |

530.500,00

0,00

530.500,00 |

530.500,00

Zsuzsi Erdei Vasút KHT üzletrész

3.819.500,00

0,00

3.819.500,00 |

3.819.500,00

1723

CIVISBUSZ részesedés

4.000.000,00

0,00

4.000.000,00 |

4.000.000,00

1724

eDb-i Energetikai Centrum

8.000.000,00

0,00

8.000.000,00 |

8.000.000,00

19

Tartósan adott kölcsönök

0,00

0,00

0,00 |

58.309.950,00

193

Adott kölcsönök

56.311.935,00

1931

Munkavállóknak adott kölcsönök

1932

Zsuzsi Erdei Vas. KHT-nak adott kölcsön

194

Tartós bankbetétek

1941 19411

Cash Pool bankbetét kapcs.váll.szemben

0,00

0,00

0,00 |

517.775,00

0,00

517.775,00 |

517.775,00

58.794.160,00

3.000.000,00

55.794.160,00 |

55.794.160,00

0,00

0,00

0,00 |

1.998.015,00

0,00

0,00

0,00 |

1.998.015,00

3.844.472,00

1.846.457,00

1.998.015,00 |

0,00

20.514.855.192,17

7.392.266.132,47


Összesen

13.122.589.059,70

… 2

Készletek

0,00

0,00

0,00 |

88.358.124,09

21

Nyers és alapanyagok

0,00

0,00

0,00 |

1.542.707,58

211

Nyers- és alapanyagok

0,00

0,00

0,00 |

1.542.707,58

2111

Vaskohászati anyagok

0,00

0,00

0,00 |

421.826,69

21111

Vaskohászati anyagok 1.sz.raktár

309.677,66

309.677,66

0,00 |

0,00

21113

Vaskohászati anyagok 3.sz. raktár

932.306,89

510.480,20

421.826,69 |

0,00

2112

Színes fémek

0,00

0,00

0,00 |

1.120.880,89

21121

Színesfém kohászati anyagok 1.sz.raktár

93.883,91

7.348,66

86.535,25 |

0,00

21123

Szíbesfém kohászati anyagok 3.sz.raktár

1.328.366,24

294.020,60

1.034.345,64 |

0,00

22

Segéd, fentartási és egyéb anyagok

0,00

0,00

0,00 |

69.252.572,41

221

Segédanyagok

0,00

0,00

0,00 |

813.547,14

2211

Segédanyagok

0,00

0,00

0,00 |

813.547,14

22111

Segédanyagok 1.sz.raktár

742.014,94

493.552,30

248.462,64 |

0,00

22112


126.821,52

96.789,92

30.031,60 |

0,00

22113


2.963.179,44

2.509.346,54

453.832,90 |

0,00

22115


168.234,57

87.014,57

81.220,00 |

0,00

222

Üzem és fűtőanyagok

0,00

0,00

0,00 |

26.851,91

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

2221

Üzemanyagok

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

22213

Üzemanyagok 3.sz.raktár

26.851,91

694.314,13

667.462,22

26.851,91 |

2222

Fűtőanyagok

0,00

0,00

0,00

0,00 |

22221

Fűtőanyagok 1.sz.raktár

0,00

27.210,46

27.210,46

0,00 |

223

Fenntartási anyagok

0,00

0,00

0,00

0,00 |

64.236.395,28

2231

Fenntartási anyagok

0,00

22311

Fenntartási anyagok 1.sz.raktár

9.566.617,62

0,00

0,00 |

9.354.385,91

7.467.302,96

2.099.314,66 |

22312


3.126.511,42

0,00

1.524.160,20

1.602.351,22 |

22313


0,00

16.893.062,69

12.084.701,98

4.808.360,71 |

22315


0,00

7.279.366,14

6.435.006,82

844.359,32 |

2232

Új alaktrészek

0,00

6.720,00

6.720,00

0,00 |

30.970.073,54

22321

Új alkatrészek 1.sz.raktár

3.724.564,84

22322

Új alkatrészek 2.sz.raktár

41.748.790,09

2.693.219,46

1.031.345,38 |

0,00

22.423.260,53

19.325.529,56 |

22325

Újalkatrészek 5.sz.raktár

21.696.525,38

11.083.326,78

10.613.198,60 |

0,00 0,00

2233

Használt javított alkatrészek

0,00

0,00

0,00 |

3.035.584,27

22332

Használt javított alkatr. 2.sz.raktár

6.082.102,91

4.279.148,21

1.802.954,70 |

0,00

22335

Használt javított alkatr. 5.sz.raktár

3.194.111,61

1.961.482,04

1.232.629,57 |

0,00

2234

Új fődarabok

0,00

0,00

0,00 |

20.700,00

22342

Új fődarabok 2.sz.raktár

20.700,00

0,00

20.700,00 |

0,00

22345

Új fődarabok 5.sz.raktár

27.070.020,00

27.070.020,00

0,00 |

0,00

2235

Használt javított fődarabok

0,00

0,00

0,00 |

2.229.666,83

22352

Használt javított fődarabok 2.sz.raktár

25.449.822,39

23.474.646,56

1.975.175,83 |

0,00

22355

Használt javított fődarabok 5.sz.raktár

9.251.874,00

8.997.383,00

254.491,00 |

0,00

2236

Új gumiabroncs

0,00

0,00

0,00 |

1.571.904,71

22363

Új gumiabroncs

3.579.421,71

2.007.517,00

1.571.904,71 |

0,00

2237

Javított gumiabroncs

0,00

0,00

0,00 |

93.057,00

22373

Javított gumiabroncs

2239

Megmunkálásra kiadott alkatrészek

224 2241 22413

Építési anyagok 3.sz.raktár

225

Egy é. belül elh.még haszn-ba nem vett a

2251

Egy éven belül elh új szerszám

0,00

22511

Egy éven belül elh.új szerszám

296.320,94

2252

Egy é.belül elh.új mruha,vruha és vfelsz

0,00

22521

Egy é.belül elh.új mruha,vruha és vfelsz

2253

Egy é.belül elh.új ber.felsz.tárgyak

22531 22532 227

Egyéb anyagok

2271

Étkezési és gyógyászati anyagok

22711

Étkezési és gyógyászati any. 1.sz.raktár

2273

Használt és csökk. értékű anyagok

22732

Használt és csökk. értékű any. 2.sz.rakt

22733


22735


2274

Hulladékok

22741

Hulladékok 1.sz.raktár

8.494,95

22743

Hulladékok 3.sz.raktár

6.117.022,40

2275

Haszn. szersz.raktáron vruha-felsz öntőm

0,00

22751

Haszn. szersz.raktáron vruha-felsz öntőm

2276

Háztartási-vegyi anyagok

22762

Háztartás-vegyi anyagok 2.sz.raktár

2277

Egyéb anyagok

22771 22772 228

335.397,00

242.340,00

93.057,00 |

0,00

25.860.913,94

8.899.890,92

16.961.023,02 |

16.961.023,02

Építési anyagok

0,00

0,00

0,00 |

469.748,14

Építési anyagok

0,00

0,00

0,00 |

469.748,14

3.644.838,20

3.175.090,06

469.748,14 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

168.767,87

0,00

0,00 |

51.888,04

244.432,90

51.888,04 |

0,00

0,00

0,00 |

107.448,07

509.151,45

401.703,38

107.448,07 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

9.431,76


76.357,89

69.772,89

6.585,00 |

0,00


31.745,23

28.898,47

2.846,76 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

2.708.405,07 100.695,72

0,00

0,00

0,00 |

1.254.540,72

1.153.845,00

100.695,72 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

268.202,29

109.916,29

32.581,00

77.335,29 |

0,00

940.000,00

890.000,00

50.000,00 |

0,00

147.581,00

6.714,00

140.867,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

58.844,95

0,00

8.494,95 |

0,00

6.066.672,40

50.350,00 |

0,00

0,00

0,00 |

354.481,08

5.153.623,00

4.799.141,92

354.481,08 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

74.571,88

222.239,87

147.667,99

74.571,88 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.851.609,15

Egyéb anyag 1.sz.raktár

5.964.231,97

4.397.042,79

1.567.189,18 |

0,00

Egyéb anyag 2. raktár

8.132.752,55

7.848.332,58

284.419,97 |

0,00

Anyagok árkülönbözete

0,00

0,00

0,00 |

828.857,00

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

2281

Vásárolt anyagok árkül.

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

1.752.057,00

22811

Vásárolt anyagok árkülönbözete

2282

Használt anyagok árkül.

85.516.987,98

83.764.930,98

1.752.057,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-923.200,00

22821 22822

Használt idegen felúj.anyagok árkülönb.

18.152.714,59

19.075.914,59

-923.200,00 |

0,00

Használt saját felúj. anyagok árkülönb.

2.000,00

2.000,00

0,00 |

23

0,00

Befejezetlen termelés

0,00

0,00

0,00 |

125.363,46

231

Befejezetlen termelés

0,00

0,00

0,00 |

125.363,46

2312

Befejezetlen saját felújítás

0,00

0,00

0,00 |

125.363,46

23121

Befejezetlen sajátfelújítás

125.363,46

0,00

125.363,46 |

0,00

25

Késztermékek és árkülönbözete

0,00

0,00

0,00 |

5.066.100,67

253

Saját felújítású alkatrészek

0,00

0,00

0,00 |

3.463.471,00

2533

Saját felújítású alkatrészek

0,00

0,00

0,00 |

2.982.124,00

25332

Saját felújítású alaktrészek 2.raktár

3.729.850,00

1.333.960,00

2.395.890,00 |

0,00

25335

Saját felújítású alkatrészek 5 raktár

2.390.000,00

1.803.766,00

586.234,00 |

0,00

2535

Saját felújítású fődarabok

0,00

0,00

0,00 |

481.347,00

25352

Saját felúj.fődb. 2.rakt.

1.278.572,00

826.876,00

451.696,00 |

0,00

25355

Saját felújítású fődarabok 5.raktár

504.326,00

474.675,00

29.651,00 |

0,00

254

Saját gyártású

0,00

0,00

0,00 |

1.602.629,67

2541

saját gy. alkatr.

25412

Saját gy. alkatr. 2.rakt.

25413

Saját gy.alkatr.3.rakt.

25415

Saját gy. alkatr. 5.rakt.

26

alkatrészek

0,00

0,00

0,00 |

1.602.629,67

1.315.944,67

244.216,00

1.071.728,67 |

0,00

16,00

0,00

16,00 |

0,00

784.892,00

254.007,00

530.885,00 |

0,00

Áruk

0,00

0,00

0,00 |

12.331.814,40

261

Kereskedelmi áruk

0,00

0,00

0,00 |

12.331.814,40

2611

DKV tok

0,00

0,00

0,00 |

130.412,00

26111

DKV PVC tok dolgozói szabadjegyhez

47.804,00

20.400,00

27.404,00 |

0,00

26112

DKV PVC tok

488.288,00

385.280,00

103.008,00 |

0,00

2613

Menetrendek, chip kártyák, távírányító

0,00

0,00

0,00 |

1.462.851,00

26131

Menetrend

320.000,00

0,00

320.000,00 |

0,00

26132

CHIP kártyák (felszíni)

445.780,00

151.630,00

294.150,00 |

0,00

26133

Signelit kártya

169.260,00

23.400,00

145.860,00 |

0,00

26134

Skidata kártya- Halköz

473.000,00

266.600,00

206.400,00 |

0,00

26135

Távirányító

33.500,00

11.000,00

22.500,00 |

0,00

26136

Parkolókártya (lakossági)

72.991,00

0,00

72.991,00 |

0,00

26138

Felszíni zárt parkolók Skidata kártya

589.050,00

188.100,00

400.950,00 |

0,00

2614

DKV emlékkönyv

0,00

0,00

0,00 |

3.000.199,00

261411

120 éves DKV emlékkönyv.

265.512,00

4.784,00

260.728,00 |

0,00

261413

100 éves villamos képes album

504.240,00

411.032,00

93.208,00 |

0,00

261414

Levelezőlap "100 éves a debreceni vil."

20.250,00

0,00

20.250,00 |

0,00

261415

Emlékkártya "100 éves vill. évf."

37.206,00

410,00

36.796,00 |

0,00

261416

DKV matricagyűjtő album

952.500,00

113.665,00

838.835,00 |

0,00

261417

DKV matrica csomag albumba

1.450.000,00

68.063,00

1.381.937,00 |

0,00

261418

2-es villamos hűtőmágnes

3.045,00

0,00

3.045,00 |

0,00

261419

Dr. Csáky Imre könyve

378.000,00

12.600,00

365.400,00 |

0,00

2615

Dolgozói szabadjegy és igazolvány

0,00

0,00

0,00 |

77.652,40

26151

Dolgozói szabadjegy

116.255,80

56.134,00

60.121,80 |

0,00

26152

Dolgozói igazolvány

22.701,40

5.170,80

17.530,60 |

0,00

2617

Értékszelvények

18.218.750,00

10.558.050,00

7.660.700,00 |

7.660.700,00

28

Göngyölegek

0,00

0,00

0,00 |

39.565,57

281

Betétdíjas göngyölegek

0,00

0,00

0,00 |

39.565,57

2811

Göngyölegek

0,00

0,00

0,00 |

39.565,57

28112

Göngyölegek 2.sz.raktár

19.008,00

0,00

19.008,00 |

0,00

28113

Göngyölegek 3.sz.raktár

96.402,36

75.844,79

20.557,57 |

0,00

383.405.558,22

295.047.434,13

0,00

0,00

(mobil Bethlen u.)


Összesen

88.358.124,09

… 3

Követelések pénzü. eszk.és akt.időbeli

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082

0,00 |

5.050.859.043,08




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

31

Követelések áruszáll.-ból és szolg.nyújt

311

Belföldi vevő követelések

3112

Egyéb belföldi vevők

3114

Egyedi minősítésű vevői köv. értékveszt.

32

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

108.336.553,00

0,00

0,00

0,00 |

108.336.553,00

6.512.398.601,00

6.403.698.517,00

108.700.084,00 |

108.700.084,00

1.436.568,00

1.800.099,00

-363.531,00 |

-363.531,00

Követelések kapcsolt váll-al szemben

0,00

0,00

0,00 |

358.290,00

321

Cash-poolon belüli belsö fin. szárm.köv.

0,00

0,00

0,00 |

14.806,00

3211

Cash poolon belüli belső követelés

328.689,00

313.883,00

14.806,00 |

14.806,00

324

Egyéb tagvállalattal szembeni követelés

37.694.207,00

37.350.723,00

343.484,00 |

343.484,00

35

Adott előlegek

0,00

0,00

0,00 |

1.947.465.656,08

352


0,00

0,00

0,00 |

1.947.465.656,08

3521

2-es villamospálya beruh.előlege

593.024.061,00

0,00

593.024.061,00 |

593.024.061,00

3522

2-es vill.jármű beruh.előleg

1.354.441.595,08

0,00

1.354.441.595,08 |

1.354.441.595,08

36

Egyéb követelések

0,00

0,00

0,00 |

717.883.710,00

361

Munkavállalókkal szembeni követelések

0,00

0,00

0,00 |

17.139.157,00

3611

Munkavállalóknak folyósított előlegek

0,00

0,00

0,00 |

4.975.500,00

36111

Munkabérelőleg

19.406.000,00

16.693.000,00

2.713.000,00 |

0,00

36112

Járművez.,pótdíjügyi.és jegyt.váltópénze

8.967.500,00

6.705.000,00

2.262.500,00 |

0,00

36113

Vásárlási előlegek

5.410.330,00

5.410.330,00

0,00 |

0,00

3612

Előírt tartozások

0,00

0,00

0,00 |

2.086.009,00

36121

Munkavállalók kártérítése

5.427.414,00

5.427.414,00

0,00 |

0,00

36122

Kilépett munkavállalók tartozásai

3.870.382,00

1.784.373,00

2.086.009,00 |

0,00

3613

Egyéb elszámolások munkaváll.-al szemben

0,00

0,00

0,00 |

10.077.648,00

36131

Váll.által vás.utazási bérletek elszámol

20.813.349,00

20.802.168,00

11.181,00 |

0,00

36132

Telefondíjak belső elszámolása

758.045,00

705.981,00

52.064,00 |

0,00

36133

Napidíj kifizetések elszámolási számla

2.990.732,00

2.990.732,00

0,00 |

0,00

361341

Étkezési és cadhoc utalványok elszámolás

52.937.000,00

49.347.900,00

3.589.100,00 |

0,00

361343

Szép kártya szállás

353.700,00

353.700,00

0,00 |

0,00

361344

Sulicsekk elszámolási számla

1.741.400,00

1.741.400,00

0,00 |

0,00

361345

Szép kártya szabadidő

1.125.112,00

1.125.112,00

0,00 |

0,00

361346

Erzsébet utalvány

66.003.100,00

60.798.100,00

5.205.000,00 |

0,00

361347

Szép kártya vendéglátás

10.825.435,00

10.825.435,00

0,00 |

0,00

36135

Egy éven belül vfizetendő lakásvás.kölcs

1.927.740,00

889.160,00

1.038.580,00 |

0,00

36136

Egyéb elszámolások munkaváll-al szemben

681.782,00

500.059,00

181.723,00 |

0,00

362

Igényelt költségvetési támogatások

0,00

0,00

0,00 |

1.600.433.000,00

3621

Fogyasztói árkiegészítés előírás

0,00

0,00

0,00 |

1.600.433.000,00

36210

Fogyasztói árkiegészítés előző év

1.679.242.000,00

1.679.242.000,00

0,00 |

0,00

36211

Fogyasztói árkiegészítés tárgyév

3.279.675.000,00

1.679.242.000,00

1.600.433.000,00 |

0,00

363

Költségvetési támogatások kiutalása

0,00

0,00

0,00 |

-1.410.898.000,00

3631

Fogyasztói árkiegészítás pénzügyi telj.

0,00

0,00

0,00 |

-1.410.898.000,00

36310

Fogyasztói árkiegészítés előző év

1.679.242.000,00

1.679.242.000,00

0,00 |

0,00

36311

Fogyasztói árkiegészítés tárgyév

1.482.099.000,00

2.892.997.000,00

-1.410.898.000,00 |

0,00

364

Rövid lejáratú kölcsön nyújtása

0,00

0,00

0,00 |

246.035.230,00

3641

Rövid lej. kölcsön.nyújtása DEC.

237.131.230,00

0,00

237.131.230,00 |

237.131.230,00

3642

Rövid lej. kölcsön nyújtása Zsuzsi Vasút

14.904.000,00

6.000.000,00

8.904.000,00 |

8.904.000,00

366

Gázolaj jövedéki adó visszaigénylés

0,00

0,00

0,00 |

12.557.000,00

3661

Gázolaj jövedéki adó visszaigénylés

36610

Gázolaj jövedéki adó előírás előző évi

36611

Gázolaj jövedéki adó előírás tárgyévi

3662

Gázolaj jövedéki adó pénzügyi teljesítés

36620

Gázolaj jövedéki adó pü.telj.előző évi

70.331.000,00

36621

Gázolaj jövedéki adó pü.telj.tárgyévi

52.687.000,00

369

Különféle egyéb követelések

0,00

3691

Személyforgalom elszám.

36913

Személyforg. pótdíjak büntetések elszám.

36915

Személyforgalmi jutalék elszámolási szla

3692

Áfa elhatárolások

36921

Visszaigényelhető áfa elhatárolása

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082

0,00

0,00

0,00 |

74.089.000,00

70.331.000,00

70.331.000,00

0,00 |

0,00

144.420.273,00

70.331.273,00

74.089.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-61.532.000,00

70.331.000,00

0,00 |

0,00

114.219.000,00

-61.532.000,00 |

0,00

0,00

0,00 |

252.617.323,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

8.298.885,00

8.298.885,00

0,00 |

0,00

13.993.380,00

13.993.380,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

108.071.814,00

108.071.814,00

0,00

108.071.814,00 |

0,00




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

3693

Egyéb elszámolások

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

144.545.509,00

369311

Egészségbizt. ellátások táppénz.

36932

Egyéb elszámolási számla

35.371.135,00

32.355.215,00

3.015.920,00 |

0,00

1.970,00

1.970,00

0,00 |

369321

Egyéb elszámolási számla (egyéb)

0,00

157.051.224,96

15.862.471,96

141.188.753,00 |

369322

EME parkolási díjelőleg elszámolása

0,00

2.279.249,00

2.181.784,00

97.465,00 |

369323

0,00

Személyszáll.jutalék elszámolási számla

11.037.000,00

11.037.000,00

0,00 |

0,00

369325

Átminősítések, selejtezések elszámolása

7.918.072,30

7.918.072,30

0,00 |

0,00

36933

Költségek elszámolása pénztárból

44.041.894,00

44.041.894,00

0,00 |

0,00

36934

Chip kártya áfa elszámolása

2.021.312,00

910.829,00

1.110.483,00 |

0,00

369362

Kilépett mváll.szemb.egyedi ért.veszt.

524.941,00

1.392.053,00

-867.112,00 |

0,00

36939

Egyéb követelés MPARK

7.301.000,00

7.301.000,00

0,00 |

0,00

38

Pénzeszközök

0,00

0,00

0,00 |

77.350.042,00

381

Pénztár

3811

Főpénztár

384

Elszámolási betétszámla

3841

Országos Takarékpénztár OTP.

385

Elkülönített betétszámlák

3851

Kamatozó betétszámlák

38511

Fix kamatozású betét

3852

Fejlesztési célra elkül.pénzeszközök

38522

Elkülönített.szla.óvadék.

38523

TÁMOP 2.3.3/B-09/3-2009-0002

38524

2-es számú villamos projekt elszámolási

38525

0,00

0,00

0,00 |

2.245.520,00

64.207.725,00

61.962.205,00

2.245.520,00 |

2.245.520,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

373.636.304.912,00 373.636.304.912,00

0,00 |

0,00

0,00 |

75.053.343,00 70.052.500,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 |

842.983.093,00

772.930.593,00

70.052.500,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

3.146.489,00

770.667.566,00

770.667.564,00

2,00 |

0,00

9.959,00

9.959,00

0,00 |

0,00

314.115.405,00

314.115.398,00

7,00 |

0,00

ÉAOP elszámolási számla

5.976.366,00

5.976.366,00

0,00 |

0,00

38526

DKV Egészségprogram Számla

5.807.774,00

5.807.774,00

0,00 |

0,00

38527

DKV Vállalk.fejl-i képz.pr.

7.086.767,00

3.940.287,00

3.146.480,00 |

0,00

3853

Lakásépítési betétszámla

0,00

0,00

0,00 |

1.354.354,00

38531

Lakásépítési betétszámla

2.313.712,00

1.150.400,00

1.163.312,00 |

0,00

38532

Lakásépítési betétszla úton lévő p.eszk

369.748,00

178.706,00

191.042,00 |

0,00

3854

Egyéb célra elkülönített pénzeszközök

0,00

0,00

0,00 |

500.000,00

38541

Kártyaszámla

38542

Parkolási pótdíjak

38543

Személyszállítási pótdíjak

38544

DKV.Zrt. elkülönített számla

389

Átvezetési számla

3891

Pénztár és betétszlák közötti átvez.

3892

Bankszlák közötti átvezetések

3893

Mesterszámla

38931

Mesterszámla ft.

39

Aktív időbeli elhatárolások

391


3911

Személyszáll.készpénzes elszámolása

3912

1.360.049,00

860.049,00

500.000,00 |

0,00

227.565.627,00

227.565.627,00

0,00 |

0,00

13.529.076,00

13.529.076,00

0,00 |

0,00

278.701.034,00

278.701.034,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

51.179,00 0,00

9.043.000,00

9.043.000,00

0,00 |

2.003.649.745,00

2.003.649.745,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

51.179,00

368.855.420.827,00 368.855.369.648,00

51.179,00 |

0,00

0,00 |

2.199.464.792,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 |

2.198.793.972,00

2.943.999.350,00

2.934.865.835,00

9.133.515,00 |

9.133.515,00

Személyszáll.kp.csekken befiz.bevét.elsz

367.519.070,00

367.467.890,00

51.180,00 |

51.180,00

3913

Parkolási tev.készpénzes elszámolása

711.793.748,00

707.441.883,00

4.351.865,00 |

4.351.865,00

3914


0,00

0,00

0,00 |

2.185.257.412,00

39141

Bevételek aktív időbeli elhat.-egyéb

2.500.388.249,00

360.244.721,00

2.140.143.528,00 |

0,00

391421

Bevételek aktív időbeli elh.-Zsuzsi

11.524.507,00

0,00

11.524.507,00 |

0,00

391422

Bevételek aktív időbeli elh.-DEC

33.589.377,00

0,00

33.589.377,00 |

0,00

392

Költségek,ráfordítások aktív időb.elhat.

678.414,00

7.594,00

670.820,00 |

670.820,00


Összesen 771.419.142.222,34 766.368.283.179,26

5.050.859.043,08

… 4

Források

0,00

0,00

0,00 | -18.268.151.378,00

41

Saját tőke

0,00

0,00

0,00 |

-699.109.156,05

411

Jegyzett tőke

0,00

0,00

0,00 |

-870.000.000,00

4111

Alapítói vagyon

0,00

870.000.000,00

-870.000.000,00 |

-870.000.000,00

412

Tőketartalék

0,00

0,00

0,00 |

-1.232.844.961,00

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

4121

Átalakuláskori tőketartalék

0,00

733.431.161,00

-733.431.161,00 |

-733.431.161,00

4122

Végleges fejlesztési pénzeszköz átvétel

0,00

499.413.800,00

-499.413.800,00 |

-499.413.800,00

413

Eredménytartalék

0,00

0,00

0,00 |

4.889.762.547,94

4131

Eredménytartalék

0,00

0,00

0,00 |

4.843.512.547,94

41310

2011.előtti eredmény

2.562.768.478,04

20.759.200,00

2.542.009.278,04 |

0,00

41311

2011 évi eredmény

1.041.656.848,39

0,00

1.041.656.848,39 |

0,00

41312

2012.évi eredmény

1.259.846.421,51

0,00

1.259.846.421,51 |

0,00

4132

Tulajdonosi pótbefizetés "Zsuzsi"

32.300.000,00

0,00

32.300.000,00 |

32.300.000,00

4133

Tulajdonosi pótbefizetés DEC

13.950.000,00

0,00

13.950.000,00 |

13.950.000,00

414

Lekötött tartalék

0,00

0,00

0,00 |

-3.486.026.742,99

4141

Alapítás -átszervezés

4142

Tulajdonosi pótbefizetés Vagyonkezelő

419

Mérleg szerinti eredmény

4191

Mérleg szerinti eredmény

42

Céltartalék

421

Céltartalék a várható kötelezettségekre

4217

Egyéb

44

Hosszú lejáratú kötelezettségek

445

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

4451

Egyéb hosszú lejáratú hitelek OTP-től

446

20.759.200,00

36.285.942,99

-15.526.742,99 |

-15.526.742,99

0,00

3.470.500.000,00

-3.470.500.000,00 |

-3.470.500.000,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

1.259.846.421,51

1.259.846.421,51

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

88.000.000,00

88.000.000,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-3.752.373.531,00

0,00

0,00

0,00 |

-1.512.700.604,00

1.804,00

1.512.702.408,00

-1.512.700.604,00 |

-1.512.700.604,00

Tartós kötelezettségek kapcs. váll.szemb

2.813.044.005,00

5.052.716.932,00

-2.239.672.927,00 |

-2.239.672.927,00

45

Szállítókkal-vevőkkel szemb.rövidlej.köt

0,00

0,00

0,00 |

-4.426.593.332,95

452

Rövid lejáratú hitelek

0,00

0,00

0,00 |

-171.258.000,00

4523

Rövid lejáratú CP. hitel

0,00

0,00

0,00 |

-171.258.000,00

45231

Rövid lejáratú Cp. belső hitel forint

0,00

171.258.000,00

-171.258.000,00 |

0,00

453

Vevőtől kapott előlegek

0,00

0,00

0,00 |

-5.813.426,95

4531

CHIP kártya feltöltések

4.284.270,16

10.097.697,16

-5.813.427,00 |

-5.813.427,00

4532

Vevőktől kapott előlegek

0,00

-0,05

0,05 |

0,05

454

Szállítók

0,00

0,00

0,00 |

-130.584.189,00

4541

Belföldi

1.318.684.800,00

1.449.268.989,00

-130.584.189,00 |

-130.584.189,00

4543

Külföldi szállító

0,00

0,00

0,00 |

0,00

45431

Külföldi szállító EU-s országból

15.137.123,00

15.137.123,00

0,00 |

0,00

455

Beruházási szállítók

4.597.791.387,00

8.246.238.471,00

-3.648.447.084,00 |

-3.648.447.084,00

458

Rövid lej.kötel.kapcs.váll-al szemben

4583

Egyéb tagvállalattal szembeni kötelezets

46

szállítók

0,00

0,00

0,00 |

-470.490.633,00

4.996.210.117,00

5.466.700.750,00

-470.490.633,00 |

-470.490.633,00

Adóhatósággal szembeni kötelezettségek

0,00

0,00

0,00 |

-106.664.597,00

461

Társasági adó elszámolása

0,00

0,00

0,00 |

12.000.000,00

4611

Társasági adók

0,00

0,00

0,00 |

12.000.000,00

46111

Tárgyévi társasági adó elszám.számla

12.000.000,00

0,00

12.000.000,00 |

0,00

462

Személyi jövedelemadó elszámolása

0,00

0,00

0,00 |

-29.195.000,00

4621

Tárgyévi személyi jövedelemadó elszámol.

0,00

0,00

0,00 |

-267.774.000,00

46211

Munkavisz.-ból szárm.jöv-ből levont SZJA

223.477.463,00

464.880.614,00

-241.403.151,00 |

0,00

46212

Összevonadnó jöv.-ből levont SZJA

101.886,00

192.868,00

-90.982,00 |

0,00

46213

Foglalkoztató SZJA

0,00

34.867,00

-34.867,00 |

0,00

46215

Egyéb levont SZJA tárgyévi előírása

24.852.443,00

51.097.443,00

-26.245.000,00 |

0,00

4622

Személyi jövedelemadó pénzügyi teljesít.

0,00

0,00

0,00 |

238.579.000,00

46220

Előző évi személyi jövedelemadó elszám.

247.518.443,00

247.518.443,00

0,00 |

0,00

46221

Tárgyévi személyi jövedelemadó elszámol.

463.601.443,00

225.022.443,00

238.579.000,00 |

0,00

463

Költségvetési befizetési kötelezettségek

0,00

0,00

0,00 |

-809.449.308,00

4631

Munkaerőpiaci járulék elszámolása

0,00

0,00

0,00 |

-148.113.000,00

46310

Munkaerőpiaci járulék előírás előző évi

141.065.000,00

141.065.000,00

0,00 |

0,00

46312

Munkaerőpiaci járulék előírás tárgyévi

141.067.312,00

289.180.312,00

-148.113.000,00 |

0,00

4632

Szociális hozzájárulási adó

0,00

0,00

0,00 |

-438.567.000,00

46320

Szociális hozzájár adó előző évi elszáma

448.987.996,00

448.987.996,00

0,00 |

0,00

463211

Szociális hjár adó 27%

448.988.604,00

920.393.928,00

-471.405.324,00 |

0,00

4632121

Szocadó START 17% előírás tárgyév

1.049.734,00

415.851,00

633.883,00 |

0,00

4632122

Szocadó Startkártya 7% előírás tárgyév

792.360,00

761.889,00

30.471,00 |

0,00

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082

előírás tárgy év




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

4632123

Szocadó Extra, Bón. 27% előírás tárgyév

1.257.206,00

172.601,00

1.084.605,00 |

0,00

463213

Szocadó bérkompenzáció előírás tárgyév

13.146.696,00

12.011.903,00

1.134.793,00 |

0,00

463214

Szocadó FEOR-9... előírás tárgyév

0,00

-5.396.789,00

5.396.789,00 |

0,00

4632151

Szocadó Pályakezdő NAV előírás tárgyévi

0,00

-1.188.900,00

1.188.900,00 |

0,00

4632152

Szocadó Pályak.180 n.-tól előír.tárgyévi

0,00

-564.247,00

564.247,00 |

0,00

463216

Szocadó 55 év feletti

0,00

-18.502.824,00

18.502.824,00 |

0,00

4632171

Szocadó TÁK 2013-tól előírás tárgyév

0,00

-1.615.064,00

1.615.064,00 |

0,00

4632181

Szocadó Anyasági ellátás alatt előírás t

0,00

-1.979.446,00

1.979.446,00 |

0,00

4632182

Szocadó Anyasági ellátás után előírás té

0,00

-629.552,00

629.552,00 |

0,00

463219

SzocAdó REHAB%

0,00

-77.750,00

77.750,00 |

0,00

4633

Szakképzési elszámolás

0,00

0,00

0,00 |

-25.924.000,00

46330

Szakképzési hozzájárulás előző év

24.945.000,00

24.945.000,00

0,00 |

0,00

46331

Szakképzési hozzájárulás tárgyév.

24.945.000,00

50.869.000,00

-25.924.000,00 |

0,00

4634

Rehabilitációs elszámolás

0,00

0,00

0,00 |

-30.382.000,00

46340

Rehabilitációs hozzájárulás előző év

30.478.000,00

30.478.000,00

0,00 |

0,00

46341

Rehabilitációs hozzájárulás tárgyév

30.478.000,00

60.860.000,00

-30.382.000,00 |

0,00

4635

Egészségügyi hozzájárulás elszámolása

0,00

0,00

0,00 |

-31.872.000,00

46350

Egészségügyi hozzájárulás előző év

28.997.622,00

28.997.622,00

0,00 |

0,00

46351

27%-os

28.926.381,00

60.798.381,00

-31.872.000,00 |

0,00

46352

10%-os EHO tárgyévi előírása

71.622,00

71.622,00

0,00 |

0,00

4637

Önellenőrzési pótlék

0,00

0,00

0,00 |

-24.000,00

46370

Önellenőrzési pótlék előző év

312.000,00

312.000,00

0,00 |

0,00

46371

Önellenőrzési pótlék tárgyév

53.000,00

77.000,00

-24.000,00 |

0,00

46372

Apeh revizió mulasztási bírság

259.000,00

259.000,00

0,00 |

0,00

4638

Korkedvezményes járulék előírás

0,00

0,00

0,00 |

-123.792.000,00

46380

Start kártya és korkedv. előző évi elsz.

120.408.000,00

120.408.000,00

0,00 |

0,00

46382

Korkedvezményes járulék

120.408.165,00

244.200.165,00

-123.792.000,00 |

0,00

4639

Levegő terh., innov.jár., cégautó

0,00

0,00

0,00 |

-10.775.308,00

46390

Levegő terh.,innov.jár. cégautó adó el.é

10.891.308,00

10.891.308,00

0,00 |

0,00

463911

Levegő terhelési adó tárgy év

22.000,00

30.000,00

-8.000,00 |

0,00

463912

Innovációs járulék tárgy év

10.248.000,00

20.365.000,00

-10.117.000,00 |

0,00

463913

Cégautó adó tárgyévi előírás

462.308,00

924.616,00

-462.308,00 |

0,00

463914

Környezetvédelmi termékdíj előírás

166.000,00

354.000,00

-188.000,00 |

0,00

464

Költségvetési befizetési kötel.teljesít.

0,00

0,00

0,00 |

718.739.731,00

4641

Munkaadói és munaerőpiac járulék pénzügy

0,00

0,00

0,00 |

132.846.000,00

46410

Munkaerőpiaci járulék előző évi.

141.065.000,00

141.065.000,00

0,00 |

0,00

46411

Munkaerőpiaci járulék pü.telj.tárgyév.

261.362.000,00

128.516.000,00

132.846.000,00 |

0,00

4642

Szociális hozzájárulási adó pénzügyi tel

0,00

0,00

0,00 |

392.992.000,00

46420

Szociális hozzájár.adó.pü.telj.előzőévi

432.742.000,00

432.742.000,00

0,00 |

0,00

46421

Szociális hozzájár. adó. pü.telj.t.évi

786.677.000,00

393.685.000,00

392.992.000,00 |

0,00

4643

Szakképzési hozzájárulás pénzügyi telj.

0,00

0,00

0,00 |

23.267.000,00

46430

Szakképzési hozzájárulás előző év

24.945.000,00

24.945.000,00

0,00 |

0,00

46431

Szakképzési hozzájárulás tárgyév

45.994.000,00

22.727.000,00

23.267.000,00 |

0,00

4644

Rehabilitációs hozzájárulás pénzügyi tel

0,00

0,00

0,00 |

22.666.000,00

46440

Rehabilitációs hozzájárulás előző év

30.478.000,00

30.478.000,00

0,00 |

0,00

46441

Rehabilitációs hozzájárulás tárgyév

45.355.000,00

22.689.000,00

22.666.000,00 |

0,00

4645

Egészségügyi hozzájárulás pénzügyi telj.

0,00

0,00

0,00 |

26.643.000,00

46450

Egészségügyi hozzájárulás előző év

28.997.622,00

28.997.622,00

0,00 |

0,00

46451

Egészségügyi hozzájárulás tárgyév

53.074.000,00

26.431.000,00

26.643.000,00 |

0,00

4647

Önellenőrzési pótlék pénzügyi telj.

0,00

0,00

0,00 |

24.000,00

46470

Önellenőrzési pótlék előző év

313.000,00

313.000,00

0,00 |

0,00

46471

Önellenőrzési pótlék tárgyév

62.000,00

38.000,00

24.000,00 |

0,00

4648

Korkedvezményes hozzájárulás pü.telj.

0,00

0,00

0,00 |

110.023.000,00

46480

Korkedvezm. hozzájár. pü.telj.előző évi

120.408.000,00

120.408.000,00

0,00 |

0,00

46482

Korkedvezményes járulék pü.telj.

218.948.000,00

108.925.000,00

110.023.000,00 |

0,00

4649

Levegő terh..innov.jár.cégautó adó pü.te

0,00

0,00

0,00 |

10.278.731,00

46490

Levegő terh.,innov jár.cégautó adó előző

11.045.308,00

11.045.308,00

0,00 |

0,00

EHO tárgyévi előírása

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082

adó




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

464911

Levegő terhelési adó tárgy év.

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

33.000,00

18.000,00

15.000,00 |

464912

Innovációs járulék tárgy év

0,00

20.310.000,00

10.399.000,00

9.911.000,00 |

464913

0,00

Cégautó adó tárgyév

693.462,00

346.731,00

346.731,00 |

0,00

464914

Környezetvédelmi termékdíj pü.telj.

166.000,00

160.000,00

6.000,00 |

0,00

466

Előzetesen felszámított ált. forg. adó

0,00

0,00

0,00 |

3.405.208.677,00

4661

Előzetesen felszámított ált. forg. adó

46611

Szállítói és egyéb beszerzések ÁFÁ-ja

46612

0,00

0,00

0,00 |

3.405.069.897,00

2.479.642.851,00

1.213.948.080,00

1.265.694.771,00 |

0,00

Beruházási ráfordítások ÁFÁ-ja

84.663.665,00

29.590.739,00

55.072.926,00 |

0,00

46613

Önreviziós ÁFA

-2.686.418,00

0,00

-2.686.418,00 |

0,00

46614

Közösségi áfa

1.203.489.472,00

159.890.728,00

1.043.598.744,00 |

0,00

46615

Fordított áfa

1.272.968.795,00

229.578.921,00

1.043.389.874,00 |

0,00

4669

Visszaigényelhető pénzforgalmi áfa

0,00

0,00

0,00 |

138.780,00

46699

Visszaigényelhető pénzforgalmi áfa

2.436.718,00

2.297.938,00

138.780,00 |

0,00

467

Fizetendő általános forgalmi adó

0,00

0,00

0,00 |

-3.432.178.897,00

4671

Fizetendő általános forgalmi adó

46711

Vevők által fizetendő ÁFA

46712

Fogyasztói árkiegészítés után fiz. ÁFA

46715

Önreviziós ÁFA

46716

0,00

0,00

0,00 |

-3.432.178.897,00

1.161.710.498,00

2.509.481.409,00

-1.347.770.911,00 |

0,00

186.697.136,00

186.697.136,00

0,00 |

0,00

377.185,00

385.771,00

-8.586,00 |

0,00

Közösségi áfa

159.890.728,00

1.203.489.472,00

-1.043.598.744,00 |

0,00

46717

Fordított.áfa

232.168.139,00

1.272.968.795,00

-1.040.800.656,00 |

0,00

468

Általános forgalmi adó pénzügyi elszám.

0,00

0,00

0,00 |

28.215.000,00

4681

Általános forgalmi adó pénzügyi elszám.

46810

Előző évi ÁFA elszámolása

46811

Tárgyévi ÁFA pénzügyi elszámolása

46812

Önrevizióval feltárt Áfa pénzügyi rend.

469

Helyi adók elszámolási számlái

4693

Gépjárműadó

4694

Idegenforgalmi adó elszámolása

47 471

0,00

0,00

0,00 |

28.215.000,00

1.740.676.686,00

1.740.843.686,00

-167.000,00 |

0,00

192.202.000,00

164.092.000,00

28.110.000,00 |

0,00

680.000,00

408.000,00

272.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-4.800,00

521.752,00

521.752,00

0,00 |

0,00

187.650,00

192.450,00

-4.800,00 |

-4.800,00

Munkavállalókkal kapcsolatos elszámoláso

0,00

0,00

0,00 |

-142.541.092,00

Jövedelem elszámolási számla

0,00

0,00

0,00 |

-121.369.440,00

4711

Jövedelem elszámolási számla

3.473.140.743,00

1.802.452.433,00

1.670.688.310,00 |

1.670.688.310,00

4712

Munkabér elszámolási számla

1.641.070.468,00

3.363.821.978,00

-1.722.751.510,00 |

-1.722.751.510,00

4713

Egyéb személyi jellegű kifizetési számla

67.214.663,00

136.520.903,00

-69.306.240,00 |

-69.306.240,00

472

Fel nem vett járandóságok

0,00

0,00

0,00 |

-55.173,00

4721

Fel nem vett járandóságok

104.306,00

159.479,00

-55.173,00 |

-55.173,00

473

Társadalombiztosítási kötelezettség

0,00

0,00

0,00 |

-18.085.000,00

4731

Nyugdíjbiztosítási járulék

171.619.291,00

189.704.291,00

-18.085.000,00 |

-18.085.000,00

476

Röv. lej.egyéb köt. munkaváll.-al szembe

0,00

0,00

0,00 |

-12.636.320,00

4763

Munkavállalóktól levont utalással rendez

0,00

0,00

0,00 |

-2.797.721,00

47631

Munkavállalóktól levont utalással rendez

29.899.617,00

32.697.338,00

-2.797.721,00 |

0,00

4765

Nyugdíjbizt.és egészségbizt. tagdíj

0,00

0,00

0,00 |

-935.728,00

47651

Önkéntes magánnyugdijpénztári tagdij

6.140.885,00

6.679.539,00

-538.654,00 |

0,00

47652

Baleseti és kórházi biztosítás

1.810.222,00

1.952.720,00

-142.498,00 |

0,00

47653

Egészségbiztosítási tagdíj

3.015.841,00

3.270.417,00

-254.576,00 |

0,00

4766

Szakszervezeti és mtanács tagdíj elszám

0,00

0,00

0,00 |

-184.868,00

47661

Szakszervezeti és mtanács tagdíj elszám.

2.149.484,00

2.334.352,00

-184.868,00 |

0,00

4767

Üzemanyagmegtak.elsz.szla.

0,00

0,00

0,00 |

0,00

47671

Üzemanyagmegtakarítás elszámolási számla

16.940,00

16.940,00

0,00 |

0,00

4768

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

0,00

0,00

0,00 |

-8.718.003,00

47681

Közbeszerzési ajánlati biztosíték

47682

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

47684

elszámolása

100.000,00

100.000,00

0,00 |

0,00

2.173.950,00

3.850.852,00

-1.676.902,00 |

0,00

Vállalk.fejl-i képz.támog-i előleg elsz.

0,00

7.041.101,00

-7.041.101,00 |

0,00

479

Bizományosi és áfa elszámolás

0,00

0,00

0,00 |

9.604.841,00

4799

Bizományba értékes jegy és értékszelv.el

0,00

0,00

0,00 |

9.604.841,00

47993

Volános ügynöki értékesítés

411.003.430,00

411.003.430,00

0,00 |

0,00

47994

Magyar Posta bizom. és ügynöki értékesít

504.616.341,00

504.616.341,00

0,00 |

0,00

47995

Fizetendő áfa elhatárolás

1.028.390,00

-8.576.451,00

9.604.841,00 |

0,00

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

48

Passzív időbeli elhatárolások

0,00

0,00

0,00 |

-9.140.869.669,00

481

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

0,00

0,00

0,00 |

-8.675.062,00

4811

Befolyt elsz. bevételek elhatárolása

0,00

0,00

0,00 |

-8.675.062,00

48111

Befolyt elszámolt bevételek elhatárolása

4.395.442,55

13.070.504,55

-8.675.062,00 |

0,00

482

Költségek ráf.-ok passzív időbeli elhat.

0,00

0,00

0,00 |

-34.886.501,00

4821

Ford.nap előtti idősz.terh.ktg.ráf.elha.

0,00

0,00

0,00 |

-492.158,00

48211

Ford.nap előtti idősz.terh.ktg.ráf.elhat

29.465.823,00

29.957.981,00

-492.158,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-34.394.343,00

83.379.298,00

117.773.641,00

-34.394.343,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-9.097.308.106,00

4823 48231

Fizetendő kamatok elhatárolása

483

Halasztott bevételek

4832

Kapott támogatások elhatárolása

0,00

0,00

0,00 |

-9.097.308.106,00

48321

Fejl.-i tám.2001.évi DMJV, vill.pálya

12.932.410,00

46.649.502,00

-33.717.092,00 |

0,00

48322

KAC fejl.-i tám. 2002.évi pálya

16.752.832,00

109.868.665,00

-93.115.833,00 |

0,00

48323

MÁ tartozás átvállalás 2004.vill.pálya

27.499.020,00

126.329.016,00

-98.829.996,00 |

0,00

48324

DMJV fejl.-i tám.2005,2007 troli

33.174.420,00

278.039.362,00

-244.864.942,00 |

0,00

48326

DMJV fejl.-i tám.2008-2009, villamos

30.064.279,00

109.060.387,00

-78.996.108,00 |

0,00

483271

Fejlesztési EU-s tám.2-es vill.

0,00

6.139.050.786,00

-6.139.050.786,00 |

0,00

483272

Fejlesztési hazai tám. 2-es villamos

0,00

1.228.627.828,00

-1.228.627.828,00 |

0,00

483273

Fejlesztési önkorm.tám. 2-es villamos

991.502,00

856.200.532,00

-855.209.030,00 |

0,00

48328

ÉAOP tám.2011-2013,vill.troli,busz,egyéb

37.054.341,00

361.950.832,00

-324.896.491,00 |

0,00


Összesen

40.153.368.055,16

58.421.519.433,16 -18.268.151.378,00

… 5

Költségnemek

0,00

0,00

0,00 |

0,00

51

Anyagköltségek

0,00

0,00

0,00 |

1.640.270.068,47

511

Alapanyagok

0,00

0,00

0,00 |

1.235.479,26

5111

Alapanyagok

1.235.479,26

0,00

1.235.479,26 |

1.235.479,26

512

Műszaki fenntartási és segédanyagok

0,00

0,00

0,00 |

94.545.272,84

5121

Műszaki fenntartási és segédanyagok

51211

Kenőanyag

51212

Egyéb műszaki fenntartási és segédanyagk

513

Üzemanyag felhasználás

5131

Üzemanyag felhasználás

51311

Gázolaj

51312

Benzin

51313

Adblu adalékanyag

514

Energiaköltségek

5141

Energiaköltségek

51411

Vontatási energia

51412

Villamos energia

51413

Földgáz

51414

Víz

51416

Tüzelőanyag

515

0,00

0,00

0,00 |

94.545.272,84

1.488.168,87

41.908,83

1.446.260,04 |

0,00

123.802.560,90

30.703.548,10

93.099.012,80 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.320.306.755,22

0,00

0,00

0,00 |

1.320.306.755,22

1.392.872.705,77

80.598.160,86

1.312.274.544,91 |

0,00

523.989,31

3.827,00

520.162,31 |

0,00

7.512.048,00

0,00

7.512.048,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

174.026.260,46

0,00

0,00

0,00 |

174.026.260,46

95.645.265,00

0,00

95.645.265,00 |

0,00

40.804.767,00

322.905,00

40.481.862,00 |

0,00

36.412.470,00

0,00

36.412.470,00 |

0,00

1.513.371,00

53.918,00

1.459.453,00 |

0,00

27.210,46

0,00

27.210,46 |

0,00

Munkaruha, védőruha

0,00

0,00

0,00 |

2.410.440,34

5151

Munkaruha, védőruha

2.425.370,34

14.930,00

2.410.440,34 |

2.410.440,34

516

Papír, nyomtatvány, irodaszer

0,00

0,00

0,00 |

30.871.905,00

5161

Papír , nyomtatvány, irodaszer

51611

Irodaszerek

51612

ID-s nyomtatványok

51613

Egyéb nyomtatványok

51614

értékcikkfelhasználás

517

0,00

0,00

0,00 |

30.871.905,00

10.228.842,00

131.890,00

10.096.952,00 |

0,00

2.661.283,00

0,00

2.661.283,00 |

0,00

886.430,00

0,00

886.430,00 |

0,00

17.227.240,00

0,00

17.227.240,00 |

0,00

Számítástechnikai kellékanyag

0,00

0,00

0,00 |

1.252.884,00

5171

Számítástechnikai kellékanyag

1.872.164,00

619.280,00

1.252.884,00 |

1.252.884,00

518

Egyéb ki nem emelt anyagfelhasználás

0,00

0,00

0,00 |

15.621.071,35

5181

Egyéb ki nem emelt anyagfelhasználás

51811

Berendezés,

51812

Hulladék

felszerelés

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082

0,00

0,00

0,00 |

15.621.071,35

130.343,36

1.002,35

129.341,01 |

0,00

2.731.483,20

2.762.401,20

-30.918,00 |

0,00




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

51813

Egyéb

52

Igénybevett szolgáltatások költségei

521

Anyagjellegű szolgáltatások

5211

Fuvarköltségek

5212

Utazás, kiküldetés költségei

52121

Belföldi utazás, kiküldetés költségei

52122

Külföldi utazás kiküldetés költségei

5213

Karbantartás, javítás költségei

52131 52132 52133

Egyéb javítás, karbantartás

52134

Bérmunkába végz.megmunkálás, jav., karba

5214

Posta költségek

5215

Távközlési költségek

52151

Vezetékes telefon

52152

Mobil telefon

52153

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

15.668.743,04

146.094,70

15.522.648,34 |

Halmozott 0,00

0,00

0,00

0,00 |

3.024.948.457,00

0,00

0,00

0,00 |

174.542.346,00

2.192.430,00

1.067,00

2.191.363,00 |

2.191.363,00

0,00

0,00

0,00 |

4.883.150,00

928.429,00

0,00

928.429,00 |

0,00

3.954.721,00

0,00

3.954.721,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

75.629.272,00

Gépjármű javítás, karbantartás

9.391.485,00

0,00

9.391.485,00 |

0,00

Informatikai javítás, karbantartás

8.446.601,00

0,00

8.446.601,00 |

0,00

57.800.186,00

24.000,00

57.776.186,00 |

0,00

15.000,00

0,00

15.000,00 |

0,00

8.188.557,00

0,00

8.188.557,00 |

8.188.557,00

0,00

0,00

0,00 |

6.502.236,00

544.643,00

0,00

544.643,00 |

0,00

5.435.924,00

361.675,00

5.074.249,00 |

0,00

Egyéb távközlési költség

883.344,00

0,00

883.344,00 |

0,00

5216

Vásárok, szakmai rendezvények

106.059,00

0,00

106.059,00 |

106.059,00

5217

Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége

52171

Más vállalkozó részére fizetett jutalék

52172

0,00

0,00

0,00 |

77.041.709,00

70.575.934,00

334.982,00

70.240.952,00 |

0,00

Kihelyezett eszközök üzemeltetése

4.245.410,00

0,00

4.245.410,00 |

0,00

52174

Reklám tevékenység

1.304.265,00

0,00

1.304.265,00 |

0,00

52175

Egyéb

461.729,00

0,00

461.729,00 |

0,00

52176

Újság előfizetés, szakkönyvek

789.353,00

0,00

789.353,00 |

0,00

522

Nem anyagjellegű szolgáltatások

0,00

0,00

0,00 |

2.850.406.111,00

5221

Bérleti és lizingdíj

52211

Ingatlanok

52212

Járművek

52213

0,00

0,00

0,00 |

2.521.256.226,00

179.716.714,00

947.400,00

178.769.314,00 |

0,00

2.345.323.905,20

10.087.917,20

2.335.235.988,00 |

0,00

Egyéb

7.250.924,00

0,00

7.250.924,00 |

0,00

5222

Könyvviteli szolgáltatás díja

5.309.234,00

0,00

5.309.234,00 |

5.309.234,00

5223

Könyvvizsgálói szolgáltatás díja

5224

Ügyvédi díjak

5225

Közjegyzői díjak

5226

Vagyonvédelem

5227

Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás

5229

Más nem anyagjellegű szolgáltatások

52291

Egyéb szakértői díjak

522921

Reklám média

522922

2.060.000,00

0,00

2.060.000,00 |

2.060.000,00

14.973.739,00

393.739,00

14.580.000,00 |

14.580.000,00

212.640,00

0,00

212.640,00 |

212.640,00

28.553.570,00

0,00

28.553.570,00 |

28.553.570,00

40.446.110,00

0,00

40.446.110,00 |

40.446.110,00

0,00

0,00

0,00 |

237.988.331,00

46.255.603,00

0,00

46.255.603,00 |

0,00

7.778.741,00

0,00

7.778.741,00 |

0,00

Reklám egyéb

2.230.450,00

0,00

2.230.450,00 |

0,00

522926

Közvéleménykutatás

1.700.000,00

0,00

1.700.000,00 |

0,00

522943

Szakmai továbbképzés

18.361.369,00

0,00

18.361.369,00 |

0,00

522945

Szakmai utak

737.218,00

0,00

737.218,00 |

0,00

522982

Szemétszáll. parkgondozás, veszélyes hul

6.950.370,00

0,00

6.950.370,00 |

0,00

522983

Igénybevett informatikai szolg.

21.371.002,00

30.000,00

21.341.002,00 |

0,00

522984

Gépek, berendezések ellenőrzése, felülv.

7.540.438,00

0,00

7.540.438,00 |

0,00

522985

Fizető várakozóh. üzemeltetése

15.107.027,00

0,00

15.107.027,00 |

0,00

522986

Adatlekérdezés

5.427.559,00

0,00

5.427.559,00 |

0,00

5229871

Tagdíjak

1.341.000,00

0,00

1.341.000,00 |

0,00

5229872

Utalványok kezelési költsége

387.367,00

0,00

387.367,00 |

0,00

5229873

Csatorna és szennyvíz, dugulás elhárítás

735.536,00

0,00

735.536,00 |

0,00

5229874

Foglalkozáseü. vizsg., alkalmassági vizs

1.293.558,00

0,00

1.293.558,00 |

0,00

5229875

Üzemeltetési díjak

1.100.229,00

0,00

1.100.229,00 |

0,00

5229876

Egyéb

15.530.803,00

33.917,00

15.496.886,00 |

0,00

522988

Buszok rendelkezésreállási díja

75.981.491,49

266.193,49

75.715.298,00 |

0,00

522989

Egészségprogram költségei

8.488.680,00

0,00

8.488.680,00 |

0,00

53

Egyéb szolgáltatások költségei

0,00

0,00

0,00 |

98.284.503,00

531

Bankköltségek

0,00

0,00

0,00 |

25.296.063,00

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

5311

Bankköltségek (kp.feldolg.dij, jutalék)

20.915.279,00

34.360,00

20.880.919,00 |

20.880.919,00

5313

Készpénzfeldolgozási díj (érmeszámlálás)

4.415.144,00

0,00

4.415.144,00 |

4.415.144,00

532

Hatósági díjak

0,00

0,00

0,00 |

42.952.871,00

5321

Hatósági díjak, illetékek

43.005.670,00

52.799,00

42.952.871,00 |

42.952.871,00

533

Biztosítási díjak

0,00

0,00

0,00 |

30.035.569,00

5331

Biztosítási díjak

0,00

0,00

0,00 |

30.035.569,00

53311

Vagyonbiztosítás

8.375.988,00

0,00

8.375.988,00 |

0,00

53312

Kötelező gépjármű felelőségbiztosítás

7.226.890,00

0,00

7.226.890,00 |

0,00

53313

Cascó

1.451.105,00

0,00

1.451.105,00 |

0,00

53314

Utasbalesetbiztosítás

7.669.740,00

0,00

7.669.740,00 |

0,00

53315

Vasútfelelőségbiztosítás

4.195.000,00

0,00

4.195.000,00 |

0,00

53316

Egyéb biztosítások

1.116.846,00

0,00

1.116.846,00 |

0,00

54

Bérköltségek

0,00

0,00

0,00 |

1.722.751.510,00

541

Bér

0,00

0,00

0,00 |

1.711.675.374,00

5411

Teljes munkaidős összesen

0,00

0,00

0,00 |

1.709.682.160,00

541111

Technikus, szakmunkás

1.217.153.795,00

4.441.917,00

1.212.711.878,00 |

0,00

541112

Egyéb

147.701.532,00

110.194,00

147.591.338,00 |

0,00

541121

Vezető

136.289.702,00

3.317.417,00

132.972.285,00 |

0,00

541122

Ügyintéző, előadó, egyéb

219.236.972,00

2.830.313,00

216.406.659,00 |

0,00

5412

Nem teljes munkaidős összesen

0,00

0,00

0,00 |

1.993.214,00

541211

Nyugdíjas

1.993.214,00

0,00

1.993.214,00 |

0,00

542

Megbízási díjak

6.167.070,00

0,00

6.167.070,00 |

6.167.070,00

543

Tiszteletdíjak

2.880.000,00

0,00

2.880.000,00 |

2.880.000,00

544

Egyéb bérköltség

2.029.066,00

0,00

2.029.066,00 |

2.029.066,00

55

Személyi jellegű egyéb kifizetések

0,00

0,00

0,00 |

288.384.876,50

550

Egyéb személyi jellegű kifizetések

0,00

0,00

0,00 |

109.624.579,00

5501

Munkáltatót terhelő SZJA

0,00

0,00

0,00 |

26.279.482,00

55012

munkáltatói SZJA

26.319.719,00

40.237,00

26.279.482,00 |

0,00

5503

Segélyek

0,00

0,00

0,00 |

975.000,00

55031

Segély mentes

110.003,00

3,00

110.000,00 |

0,00

55032

Segély adóköteles

865.285,00

285,00

865.000,00 |

0,00

5504

Utazási hozzájárulás

0,00

0,00

0,00 |

21.371.869,00

55041

Mávos, Volános utazási bérletek

17.977.081,00

87.915,00

17.889.166,00 |

0,00

55042

Gépkocsihaszn. munkábajáráshoz

3.483.022,00

319,00

3.482.703,00 |

0,00

5505

Üzemanyagmegtakarítás

0,00

0,00

0,00 |

58.199.996,00

55051

nem menetr.szerű járm. üzema.megtak.

0,00

55052

busz. üzemanyagmegtakarítás

5506

Szakmunkástanuló díjazása

5507 5508

700.125,00

0,00

700.125,00 |

57.499.871,00

0,00

57.499.871,00 |

0,00

256.755,00

0,00

256.755,00 |

256.755,00

Éleslátás szemüveg

82.677,00

0,00

82.677,00 |

82.677,00

Bankkártyaktg.tér.

2.458.802,00

2,00

2.458.800,00 |

2.458.800,00

551

Végkielégítés

1.836.600,00

0,00

1.836.600,00 |

1.836.600,00

552

Társaságot terhelő betegszab. táppénz

0,00

0,00

0,00 |

23.446.447,00

5521

Betegszabadság

17.521.699,00

5.639,00

17.516.060,00 |

17.516.060,00

5522

Munkáltatót terhelő táppénz

5.931.069,00

682,00

5.930.387,00 |

5.930.387,00

553

Nyugdíjés egészségpénztári befizetések

0,00

0,00

0,00 |

6.504.000,00

5531

Nyugdíjpénztári befizetések

3.597.374,00

0,00

3.597.374,00 |

3.597.374,00

5532

Egészségpénztári befizetések

2.906.626,00

0,00

2.906.626,00 |

2.906.626,00

555

Saját gépkocsi használat költsége

13.396.403,00

0,00

13.396.403,00 |

13.396.403,00

556

Étkezési hozzájárulás

108.404.600,00

0,00

108.404.600,00 |

108.404.600,00

557

Napidíjak

0,00

0,00

0,00 |

1.489.645,00

5571

Napidíj adómentes

22.000,00

0,00

22.000,00 |

22.000,00

5572

Napidíj adóköteles

1.540.349,00

72.704,00

1.467.645,00 |

1.467.645,00

558

Dolgozókhoz kapcs.egyéb szem.jell.kifiz.

5581

Iskolakezdési támogatás

5584

Kilépett caffateria időar.megváltása

5586

Utalványok, csekkek, SZÉP kártya

55861

SZÉP kártya szállás

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082

0,00

0,00

0,00 |

14.110.111,00

1.741.400,00

0,00

1.741.400,00 |

1.741.400,00

64.464,00

0,00

64.464,00 |

64.464,00

0,00

0,00

0,00 |

12.139.747,00

353.700,00

0,00

353.700,00 |

0,00




Főkönyvi kivonat Fők.szám

Megnevezés

55862

Vendéglátás

55863

2013 0 - 13 Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

10.845.435,00

20.000,00

10.825.435,00 |

0,00

Szabadidő

960.612,00

0,00

960.612,00 |

0,00

5587

Sport utalvány

164.500,00

0,00

164.500,00 |

164.500,00

559

Reprezentációs költség

9.572.491,50

5591

Reprezentációs költségek

5592

Üzleti vendéglátás

5593

Üzleti ajándék

5594

Természetbeni juttatások

55941

Természetbeni juttatás 54%-os alap

55942

Természetbeni juttatások mentes

56

Bérjárulékok

561

Szociális hozzájárulási adó

562

Egészségügyi hozzájárulás

5621

27 %-os

565

0,00

0,00

0,00 |

622.599,00

0,00

622.599,00 |

622.599,00

1.823.452,00

39.814,00

1.783.638,00 |

1.783.638,00

61.917,20

10.000,10

51.917,10 |

51.917,10

0,00

0,00

0,00 |

7.114.337,40

7.808.902,68

1.098.267,92

6.710.634,76 |

0,00

690.452,74

286.750,10

403.702,64 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

650.465.581,00

474.371.846,00

35.804.498,00

438.567.348,00 |

438.567.348,00

0,00

0,00

0,00 |

31.800.759,00

31.801.480,00

721,00

31.800.759,00 |

31.800.759,00

Szakképzési hozzájárulás

26.092.053,00

168.494,00

25.923.559,00 |

25.923.559,00

566

Rehabilitációs hozzájárulás

30.381.750,00

0,00

30.381.750,00 |

30.381.750,00

568

Korkedvezmény biztosítási járulék

123.935.905,00

143.740,00

123.792.165,00 |

123.792.165,00

57

Értékcsökkenési leírás

0,00

0,00

0,00 |

427.311.668,00

571

Terv szerint elszámolt ÉCS

0,00

0,00

0,00 |

392.075.891,00

5711

Immateriális javak ÉCS

28.156.257,00

0,00

28.156.257,00 |

28.156.257,00

5712

Tárgyi eszközök ÉCS

363.919.634,00

0,00

363.919.634,00 |

363.919.634,00

572

Egyösszegben elszámolt ÉCS

35.235.777,00

5721

Immateriális javak ÉCS

5722

Tárgyi eszközök ÉCS

57221

Formaruha ÉCS.

57222

Egyéb tárgyieszköz. ÉCS

58

Aktivált saját teljesítmények értéke

581

Saját termelésű készletek állományvált.

582

Saját előállítású eszk.aktívált értéke

59

Költségnem átvez. számla / Ktgnem

egészségügyi hozzájárulás

elle

0,00

0,00

0,00 |

497.306,00

0,00

497.306,00 |

497.306,00

0,00

0,00

0,00 |

34.738.471,00

43.408.129,70

13.970.326,70

29.437.803,00 |

0,00

5.402.005,00

101.337,00

5.300.668,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-120.779.511,35

4.406.551,73

4.343.157,73

63.394,00 |

63.394,00

0,00

120.842.905,35

-120.842.905,35 |

-120.842.905,35

315.705.546,28

8.047.342.698,90

-7.731.637.152,62 |

-7.731.637.152,62

8.363.048.253,53

8.363.048.253,53


Összesen

0,00

… 6

Üzemi és általános költségek

0,00

0,00

0,00 |

1.393.368.595,57

61

Villamos üzem költségei

0,00

0,00

0,00 |

156.484.096,83

611

Villamos üzemben végz.fennt.munkák ktg

183.655.664,68

30.537.397,86

153.118.266,82 |

153.118.266,82

612

Vill. üz.-ben végz.alkatr.és fődb.felúj.

4.330.827,78

2.184.283,66

2.146.544,12 |

2.146.544,12

613

Villamos üzemben végz.alkatr. megmunk.kt

626.587,06

282.497,53

344.089,53 |

344.089,53

614

Villamos üz.-ben végz.felúj.beruh.ktg-k

0,00

0,00

0,00 |

0,00

6141

Villamos üzemben végz.értéknöv.felújítás

488.678,77

488.678,77

0,00 |

0,00

6142

Villamos üzemben végzett beruházások

14.760.353,56

14.760.353,56

0,00 |

0,00

615

Villamos üzemben végz. egyéb tevékenység

0,00

0,00

0,00 |

875.196,36

6152

Biztosító, ill. károkozó ált.tér.javítás

875.196,36

0,00

875.196,36 |

875.196,36

62

Troli üzem költségei

0,00

0,00

0,00 |

115.259.964,31

621

Troli üzemben végz.fennt.munkák ktg-i

114.234.265,27

3.179.418,84

111.054.846,43 |

111.054.846,43

622

Troli üzemben végz.alkatr.és fődb.felúj.

3.331.220,33

1.514.842,04

1.816.378,29 |

1.816.378,29

623

Troli üzemben végz.alkatrész.megmunk.ktg

359.150,50

178.005,50

181.145,00 |

181.145,00

624

Troli üzemben végz.felúj.és beruh.ktg-k

0,00

0,00

0,00 |

0,00

6241

Troli üzemben végz.értéknövelő felújítás

306.665,00

306.665,00

0,00 |

0,00

625

Troli üzemben végzett egyéb tevékenység

0,00

0,00

0,00 |

673.812,75

6252

Biztosító, ill.károkozó ált.térített jav

626

Autóbusz javítás közvetlen költségei

63 631 6311

673.832,75

20,00

673.812,75 |

673.812,75

1.533.781,84

0,00

1.533.781,84 |

1.533.781,84

Infrastruktuális üzem költségei

0,00

0,00

0,00 |

272.857.546,88

Infrastrukt.üzem költségei

0,00

0,00

0,00 |

271.100.339,88

Infrastrukt.üzemben végz.fennt.munkák

28.214.728,39

1.051.039,16

27.163.689,23 |

27.163.689,23

6312

Áramellátás költségei

30.630.663,32

832.641,00

29.798.022,32 |

29.798.022,32

6313

Felsővezeték költségei

76.333.508,90

445.788,00

75.887.720,90 |

75.887.720,90

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

6314

Pályafenntartás költségei

139.454.610,93

1.203.703,50

138.250.907,43 |

138.250.907,43

632

Infrastrukt.üz.-ben végz.alkatr.és fődb

39.950,00

39.950,00

0,00 |

0,00

634

Infrastrukt.üz.-ben végz.felúj.,és beruh

0,00

0,00

0,00 |

0,00

6343

Infrastrukt.üzem villamospálya beruházás

5.094.205,33

5.094.205,33

0,00 |

0,00

635

Infrasrukt.üzemben végz.egyéb tevékenys.

0,00

0,00

0,00 |

1.757.207,00

6352

Biztosító,ill.károkozó által tér. javítá

1.642.110,00

0,00

1.642.110,00 |

1.642.110,00

6353

Bérbeadás szakfelügyelet költségei

115.097,00

0,00

115.097,00 |

115.097,00

64

Forgalmi általános költségek

0,00

0,00

0,00 |

373.974.031,99

641

Forgalmi általános költségek

380.972.800,07

6.998.768,08

373.974.031,99 |

373.974.031,99

0,00

0,00

0,00 |

125.030.230,15

157.732,00

0,00

157.732,00 |

157.732,00

47.720.933,97

14.296.467,83

33.424.466,14 |

33.424.466,14

65 651

Rendszámos járm. karamb.jav.ktg-i

652

Logisztika költségei

653

Rendszámos járművek költségei

2.250.779,66

15.469,00

2.235.310,66 |

2.235.310,66

654

HR és PR tevékenyég ktg-ei

59.808.718,13

1.333.479,00

58.475.239,13 |

58.475.239,13

655

Marketing tevékenység ktg-i

33.022.444,85

2.284.962,63

30.737.482,22 |

30.737.482,22

0,00

0,00

0,00 |

0,00

106.657.297,84

106.657.297,84

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

349.762.725,41

351.428.201,25

5.241.051,08

346.187.150,17 |

346.187.150,17

0,00

0,00

0,00 |

3.575.575,24

66 661

2-es villamos beruházás költségei

67

Igazgatás költségei

671

Központi igazgatás

672

Egyéb általános költségek

6721

Egyéb ált.ktg-k Mátrafüred

1.030.428,73

0,00

1.030.428,73 |

1.030.428,73

6722

Egyéb ált.ktg-k Tokaj

1.090.468,51

0,00

1.090.468,51 |

1.090.468,51

6723

Egyéb jóléti kiadások

1.454.678,00

0,00

1.454.678,00 |

1.454.678,00

1.592.295.580,78

198.926.985,21


Összesen

1.393.368.595,57

… 7

Tevékenység költségei

0,00

0,00

0,00 |

6.338.268.557,05

71

Személyszállítás közvetlen költségei

0,00

0,00

0,00 |

5.803.284.416,29

711

Villamos közvetlen költségei

267.490.032,06

2.290.696,66

265.199.335,40 |

265.199.335,40

712

Trolibusz közvetlen költségei

291.759.860,40

924.100,16

290.835.760,24 |

290.835.760,24

713

Autóbusz személyforgalom ktg-ei

5.247.162.261,13

105.328.152,70

5.141.834.108,43 |

5.141.834.108,43

714

Bevétel elszámoltatás

98.504.847,44

1.626.756,72

96.878.090,72 |

96.878.090,72

715

Reklámtevékenység költségei

8.620.873,50

83.752,00

8.537.121,50 |

8.537.121,50

72

Parkolás közvetlen költségei

0,00

0,00

0,00 |

534.984.140,76

721

Parkolás közvetlen költségei

430.319.416,85

5.347.945,83

424.971.471,02 |

424.971.471,02

722

Ügyfélszolgálati tev.közvetlen ktg-e

111.189.826,74

1.177.157,00

110.012.669,74 |

110.012.669,74

Összesen

6.455.047.118,12

116.778.561,07

8

Értékesítés elszámolt önktg-e és ráford.

0,00

0,00

0,00 |

217.789.870,18

81

Anyagjellegű ráfordítások

0,00

0,00

0,00 |

12.503.339,87

814

Továbbért.-re vás. áruk (anyagok) elszám

0,00

0,00

0,00 |

5.211.706,87

8141

Továbbért.-re vás. áruk (anyagok) elszám

5.211.706,87

0,00

5.211.706,87 |

5.211.706,87

815

Közvetített szolgáltatások elszámolása

0,00

0,00

0,00 |

7.291.633,00

8151

Közvetített szolgáltatások elszámolása

7.291.633,00

0,00

7.291.633,00 |

7.291.633,00

86

Egyéb ráfordítások

0,00

0,00

0,00 |

71.928.343,33

861

Értékes.immat.jav.tárgyi eszk.könyv.szer

1.239.870,26

1.083.893,26

155.977,00 |

155.977,00

862

Káreseményekkel kapcs.ráford.,kártérítés

10.677.751,00

0,00

10.677.751,00 |

10.677.751,00

863

Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok

1.793.518,00

80,00

1.793.438,00 |

1.793.438,00

864

Költségek ellentételezésére fiz.támog.

0,00

0,00

0,00 |

4.730.000,00

8641

ktg-k ellentét.-re tagváll.fiz.támogatás

4.000.000,00

0,00

4.000.000,00 |

4.000.000,00

8642

Ktg-k ellentét.-re nem tagváll-nak fiz.t

730.000,00

0,00

730.000,00 |

730.000,00

867

Értékvesztés, terven felüli értékcsökk.

0,00

0,00

0,00 |

29.436.020,00

8672

Követelések elszámolt értékvesztése

1.007.674,00

86721

Vevői követelés értékvesztése

8674

Tárgyi eszk.elszám.terven felüli écs

868

Adók, illetékek, hozzájárulások


6.338.268.557,05

…

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082

0,00

0,00

0,00 |

1.007.674,00

0,00

1.007.674,00 |

0,00

156.854.263,00

128.425.917,00

28.428.346,00 |

28.428.346,00

0,00

0,00

0,00 |

11.297.060,00




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

8681

Ktg-k között el nem számolt központi adó

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

10.782.308,00

7.000,00

10.775.308,00 |

10.775.308,00

8682

Ktg-k között el nem számolt helyi adók

869

Különféle egyéb ráfordítások

521.752,00

0,00

521.752,00 |

521.752,00

0,00

0,00

0,00 |

13.838.097,33

8691 8695

Leírt behajthatatlan követelések

994.662,00

0,00

994.662,00 |

994.662,00

Hiányzó, selejt saját és vás.készl.könyv

379.683,26

0,00

379.683,26 |

8696

379.683,26

Egyéb különféle ráfordítások

0,00

0,00

0,00 |

12.463.752,07

86962

Egyéb különféle ráfordítások

12.463.668,27

-83,80

12.463.752,07 |

0,00

87

Pénzügyi műveletek ráfordításai

0,00

0,00

0,00 |

133.348.467,00

872

Fizetendő kam.és kamatjell.ráfordítások

0,00

0,00

0,00 |

107.739.457,00

8721

Cash-poolon belüli kamatráfordítások

0,00

0,00

0,00 |

107.737.217,00

87211

Kapcsolt váll-al szembeni kamatráfordít.

63.643.155,00

3.118.101,00

60.525.054,00 |

0,00

87212

OTP-vel szembeni kamatráfordítás

49.883.054,00

2.670.891,00

47.212.163,00 |

0,00

8722

Cash-poolon kívüli kölcs.,hitelek utáni

0,00

0,00

0,00 |

2.240,00

87224

Egyéb vállalkozással szembeni kamatráfor

877

Egyéb árfolyamveszteségek

88

Rendkívüli ráfordítások

887

Ingyenes eszközátatdás és szolg.nyújtás

2.240,00

0,00

2.240,00 |

0,00

28.679.528,00

3.070.518,00

25.609.010,00 |

25.609.010,00

0,00

0,00

0,00 |

9.719,98

9.719,98

0,00

9.719,98 |

9.719,98

356.166.186,64

138.376.316,46


Összesen

217.789.870,18

… 9

Értékesítés árbevétele és bevételek

0,00

0,00

0,00 |

-7.943.081.871,67

91


0,00

0,00

0,00 |

-4.954.526.292,39

911

Alaptevékenység árbevétele

0,00

0,00

0,00 |

-4.930.086.922,81

9111

Személyszállítási tevékenység árbevétele

0,00

0,00

0,00 |

-3.087.661.717,42

91110

Személyszáll.árb

0,00

3.087.661.717,42

-3.087.661.717,42 |

0,00

9112

DMJV Önkorm.és intézm.felé real.árbev.

0,00

0,00

0,00 |

-8.170.472,44

91121

Személyszállításból DMJV Önk. és itézm.

0,00

7.477.559,04

-7.477.559,04 |

0,00

91122

Parkolási tevékenységből DMJV Önkorm ésI

0,00

692.913,40

-692.913,40 |

0,00

9113

Vállalatcsoporton belül realizált árbev.

0,00

0,00

0,00 |

-20.292.282,72 0,00

91131

0,00

1.509.448,80

-1.509.448,80 |

91132

Parkolási tevékenységből kapcsolt vállal

0,00

18.782.833,92

-18.782.833,92 |

0,00

9114

Szociálpolitikai menetdíj támogatás

0,00

1.276.009.739,59

-1.276.009.739,59 |

-1.276.009.739,59

9115

Parkolási tevékenység árbevétele

0,00

537.952.710,64

-537.952.710,64 |

-537.952.710,64

912

Értékesítés árbevétele

0,00

0,00

0,00 |

-17.147.736,58

9121

Anyageladás árbevétele

0,00

17.147.736,58

-17.147.736,58 |

-17.147.736,58

913

Közvetített szolgáltatások árbevétele

0,00

0,00

0,00 |

-7.291.633,00

9131

Közvetített szolgáltatások árbevétele

0,00

7.291.633,00

-7.291.633,00 |

-7.291.633,00

92

Egyéb tevékenység árbevétele

0,00

0,00

0,00 |

-70.670.892,97

921

Ipari tevékenység árbevétele

0,00

0,00

0,00 |

-70.670.892,97

9211

Ipari tevékenység árbevétele

0,00

0,00

0,00 |

-62.033.312,09

9211112

Egyéb, parkoló automatán reklámozás

0,00

229.500,00

-229.500,00 |

0,00

9211121

Kapcsolt autóbuszreklám

0,00

4.453.854,03

-4.453.854,03 |

0,00

9211122

Egyéb autóbuszreklám

0,00

24.845.427,04

-24.845.427,04 |

0,00

9211131

Kapcsolt kötöttpályás reklám

0,00

1.236.495,20

-1.236.495,20 |

0,00

9211132

Egyéb kötöttpályás reklám

0,00

21.489.688,99

-21.489.688,99 |

0,00

9211142

Egyéb DKV honlap reklám

0,00

100.000,00

-100.000,00 |

0,00

921121

Kapcsolt egyéb ipari tev.árbev.

0,00

2.060.818,88

-2.060.818,88 |

0,00

921122

Egyéb ipari tevékenység árbevétele

0,00

7.581.386,21

-7.581.386,21 |

0,00

921132

Egyéb területhasználati díj

0,00

36.141,74

-36.141,74 |

0,00

9212

Különjárati bevételek

0,00

0,00

0,00 |

-7.657.789,88

921212

Egyéb különjáratú villamos

0,00

1.087.568,25

-1.087.568,25 |

0,00

921231

Kapcsolt különjáratú autóbusz

0,00

15.600,00

-15.600,00 |

0,00

921232

Egyéb különjáratú autóbusz

0,00

6.554.621,63

-6.554.621,63 |

0,00

9213

Üdültetési tevékenység árbev.

0,00

979.791,00

-979.791,00 |

-979.791,00

96

Egyéb bevételek

0,00

0,00

0,00 |

-2.742.714.745,31

961

Értékesített immat.jav.tárgyie.bevétele

0,00

-84.333.130,56

84.333.130,56 |

84.333.130,56

962

Káreseménnyel kapcs.kapott bevét kártér.

226.460,00

13.070.593,00

-12.844.133,00 |

-12.844.133,00

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082




Főkönyvi kivonat

2013 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

963

Kapott bírságok, kötbérek,késedelmi kam.

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

-203.336.042,00

9631

Személyszállítási pótdíj

9632

Parkolási pótdíj

9633

Egyéb kapott

964 9641

Ktg-k ellentét.-re kapott központi támog

0,00

350.921.000,00

-350.921.000,00 |

-350.921.000,00

9642

Ktg-k ellentét-re kapott önkorm.támogat.

0,00

2.138.000.000,00

-2.138.000.000,00 |

-2.138.000.000,00

9645

Egészségprogram támogatása

0,00

9.769.212,00

-9.769.212,00 |

-9.769.212,00

965

Nem számlázott utólag kapott engedmény

0,00

283.553,00

-283.553,00 |

-283.553,00

966

Céltartalék felhasználás

0,00

0,00

0,00 |

-88.000.000,00

9663

Egyéb címen képzett céltartalék felhaszn

0,00

88.000.000,00

-88.000.000,00 |

-88.000.000,00

967

Visszaírt értékveszt. terven felüli ÉCS

0,00

0,00

0,00 |

-1.394.509,00

9672

Követelések visszaírt értékvesztése

0,00

1.394.509,00

-1.394.509,00 |

-1.394.509,00

969

Különféle egyéb bevételek

0,00

0,00

0,00 |

-22.499.426,87

9695

Költségtérítések

-13.564.512,39

9696

Egyéb különféle bevételek

97

0,00

29.022.180,00

-29.022.180,00 |

-29.022.180,00

30.350.085,00

203.765.313,00

-173.415.228,00 |

-173.415.228,00

bírságok ,kés.kamat., kötb

-92,00

898.542,00

-898.634,00 |

-898.634,00

Ktg-k ellentételezésére kapott támogatás

0,00

0,00

0,00 |

-2.498.690.212,00

16.289.838,00

29.854.350,39

-13.564.512,39 |

-92.393.415,00

-83.458.500,52

-8.934.914,48 |

-8.934.914,48

Pénzügyi műveletek bevételei

0,00

0,00

0,00 |

-17.692.639,00

974

Egyéb kapott kamatok és kamatjell.bevét.

0,00

0,00

0,00 |

-17.588.402,00

9741

Cash-poolon belül realizálódó kamatok

0,00

0,00

0,00 |

-16.127,00

97411

Kapcsolt vállalkozástól kapott kamat

2,00

15.468,00

-15.466,00 |

0,00

97412

OTP-től kapott kamat

0,00

661,00

-661,00 |

0,00

9742

Cash-poolon kívül realizálódó kamatok

0,00

0,00

0,00 |

-17.539.728,00

97421

Kapcsolt vállalkozástól kapott kamat

-2.162.809,00

12.889.827,00

-15.052.636,00 |

0,00

97422

OTP-től kapott kamat

5.950,00

2.459.475,00

-2.453.525,00 |

0,00

97423

Más pénintézettel szemben elsz. kamat

0,00

33.567,00

-33.567,00 |

0,00

9743

Más vállalkozással szemben elsz.kamat

1.100,00

33.647,00

-32.547,00 |

-32.547,00

977

Egyéb árfolyamnyereség

-389,00

103.848,00

-104.237,00 |

-104.237,00

98

Rendkívüli bevételek

0,00

0,00

0,00 |

-157.477.302,00

986

Fejlesztési támogatás rendkív. bevétele

0,00

0,00

0,00 |

-157.477.302,00

9861

Fejlesztési tám. troli,vill.

0,00

120.422.961,00

-120.422.961,00 |

-120.422.961,00

9862

Fejlesztési tám. 2-es vill.eu-s támogat.

2.417.273.774,00

2.417.273.774,00

0,00 |

0,00

9863

Fejlesztési tám.2-es vill.hazai támogat.

638.049.722,00

638.049.722,00

0,00 |

0,00

9864

Fejlesztési tám.2-es vill.önkorm. támoga

236.537.565,00

236.537.565,00

0,00 |

0,00

9865

ÉAOP fejl-i tám.:vill.,troli,busz,egyéb

123.906.243,00

160.960.584,00

-37.054.341,00 |

-37.054.341,00

3.368.084.034,00

11.311.165.905,67

-7.943.081.871,67

Összesen 852.681.811.523,92 852.681.811.523,92

0,00


Összesen

… … Mérleg számlaosztály

Összesen

-6.345.151,13

Eredmény számlaosztály

Összesen

6.345.151,13

…

VA2014.03.11 (5.52); Licence:0738-2620907082


2013. Éves beszámoló

Recommend Documents