2012. (V.02.) önkormányzati rendelete

Decs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2012. (V.02.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2011. évi gazdálkodásának zárszámadásáról. Decs Nagyközségi Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 91. § (1) bekezdésében és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 27.§ (2) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló – többször módosított – 249/2000. (XII.24.) Korm. rendeletben meghatározottakat, a 2011. évi gazdálkodásának zárszámadásáról a következőket rendeli el: A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra a Cigány Kisebbségi Önkormányzatra a Dél-Tolna AQUA Ivóvízminőség Javító Önkormányzati Társulásra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire. 2. § Az Önkormányzat költségvetési szervei: a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Polgármesteri Hivatal Bíborvég Általános Művelődési Központ Decs Tesz-Vesz Óvoda (2011.07.01-től

önálló)

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2011. évi költségvetésének teljesítése Az önkormányzat – 2011. évi gazdálkodásáról szóló – rendelete az önkormányzat, valamint az önkormányzat költségvetési szerveinek adatait – a helyi önkormányzat 3/2011. (II.18.) számú költségvetési rendeletében meghatározott címrend szerint tartalmazza. 3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2011. évi költségvetése teljesítését az alábbiak szerint fogadja el: eFt Eredeti Módosított 2011. évi Teljesítés Megnevezés előirányzat előirányzat teljesítés alakulása Bevételek 543.215 608.336 601.029 98,80 % főösszege Kiadások 543.215 608.336 600.156 98,66 % főösszege

I. A költségvetési bevételek 4. § (1) Az önkormányzat 2011. évi költségvetési bevételei - eredeti előirányzatait, - a módosított előirányzatokat, - az év végi teljesítést, valamint - a teljesülés alakulását tartalmazza az önkormányzatra összevontan, valamint a költségvetési szerveire vonatkozóan külön-külön részletezésben. (2) Az önkormányzat működési, fenntartási bevételi előirányzatainak 2011. évi teljesítését a képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá: eFt Eredeti Módosított 2011. évi Teljesítés Megnevezés előirányzat előirányzat teljesítés alakulása Összesen: 508.276 565.397 563.517 99,67% Ebből: - intézményi működési bevételek 30.208 53.578 47.204 88,10% - helyi adók 24.000 24.000 29.173 121,55% - átengedett központi adók 147.939 147.939 149.099 100,78% - sajátos működési bevételek 3.400 3.400 4.440 130,59% - költségvetési támogatások 225.793 250.231 250.231 100,00% - működési célú pénzeszköz átvétel 40.898 60.032 57.770 96,23% - pénzforgalom nélküli bevételek 23 4.641 4.641 100,00% - működési hitel felvét 35.292 20.853 19.844 95,16% - üzemeltetésből, vagyonhasználatból 723 723 635 87,83% származó bevétel - működési kölcsön felvét. CKÖ 280 - támogatási kölcsönök visszatérülése 200 (3) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási bevételeinek 2011. évi teljesítését és alakulását az alábbiak szerint hagyja jóvá: Eredeti Módosított 2011. évi Megnevezés előirányzat előirányzat teljesítés Összesen: 34.939 42.939 37.512 Ebből: - immateriális javak értékesítése 8.000 22.800 - ingatlan értékesítés 25.000 25.000 3.200 - szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás 500 500 705 - gépek, berendezések értékesítése 344 - támogatás értékű bevételek 8.454 8.454 10.298 - támogatási kölcsönök 985 985 165 (4) A működési és fejlesztési bevételek főösszegét az alábbi tételek módosítják: Függő, átfutó bevételek

2

a teljesítés eFt Teljesítés alakulása 87,36% 285,00% 12,80% 141,00% 121,81% 16,75%

II. A költségvetési kiadások 5. § (1) Az önkormányzat 2011. évi költségvetési kiadásai - eredeti előirányzatait, - a módosított előirányzatokat, - az év végi teljesítést, valamint - a teljesülés alakulását tartalmazza az önkormányzatra összevontan, valamint a költségvetési szerveire vonatkozóan külön-külön részletezésben. (2) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatainak 2011. évi teljesítését a képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá: eFt Eredeti Módosított 2011. évi Teljesítés Megnevezés előirányzat előirányzat teljesítés alakulása Összesen: 525.250 581.248 558.475 96,12% Ebből: - személyi jellegű kiadások 205.572 224.412 219.856 97,97% - munkaadókat terhelő járulékok 58.829 62.766 57.227 91,18% - dologi jellegű kiadások 131.788 157.145 149.785 95,32% - ellátottak pénzbeli juttatásai 1.632 1.957 2.033 103,88% - szociális juttatások 79.825 84.226 82.071 97,44% - pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás 0 808 1.189 147,15% - működési hitel visszafizetése 36.552 36.552 35.039 95,86% - átadott pénzeszközök 10.752 13.082 10.795 82,52% - tartalék 100 100 0 0,00% - működési célú támogatási kölcsönök 280 nyújtása CKÖ - kölcsönök törlesztése 200 200 200 100,00% (3) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak 2011. évi teljesítését és alakulását az alábbiak szerint hagyja jóvá: Eredeti Módosított 2011. évi Megnevezés előirányzat előirányzat teljesítés Összesen: 17.965 27.088 38.779 Ebből: - felújítások 8.976 13.653 - egyéb fejlesztési kiadások 6.148 6.233 15.153 - fejlesztési hitelek törlesztése 8.641 8.641 8.080 - AQUA önerő támogatás 2.176 2.176 - Sárköz Fejlesztő Kft alapítása 1.500 - eszköz vásárlás (ÁMK) 393 393 - céltartalék 1.000 669 0 (4) A működési és fejlesztési kiadások főösszegét az alábbi tételek módosítják: Függő, átfutó kiadások

2.902

3

a teljesítés eFt Teljesítés alakulása 143,16% 152,11% 243,11% 93,51%

100,00% 0,00%

Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási és felhalmozási kiadásainak és bevételeinek teljesítését és a teljesítés alakulását a 2. és 2/a. számú mellékletek tartalmazzák. III. Működési, fenntartási kiadások és bevételek intézményenként 6. § (1) A Polgármesteri Hivatal működési bevételei összesen: Megnevezés Összesen: Ebből: - intézményi működési bevételek - helyi adók - átengedett központi adók - sajátos működési bevételek - költségvetési támogatások - működési célú pénzeszköz átvétel - pénzforgalom nélküli bevételek - működési hitel felvét - üzemeltetésből, vagyonhasználatból származó bevétel - támogatási kölcsönök visszatérülése

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 501.351 548.995

2011. évi teljesítés 546.674

Teljesítés alakulása 99,58%

24.046 24.000 147.939 3.400 225.793 40.158

48.384 24.000 147.939 3.400 250.231 53.465

41.717 29.173 149.099 4.440 250.231 51.335

86,22% 121,55% 100,78% 130,59% 100,00% 96,02%

35.292

20.853

19.844

95,16%

723

723

635

87,83%

200

(2) A Polgármesteri Hivatal működési kiadásai összesen: Megnevezés Összesen: Ebből: - személyi jellegű kiadások - munkaadókat terhelő járulékok - dologi jellegű kiadások - ellátottak pénzbeli juttatásai - szociális juttatások - pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás - működési hitel visszafizetése - átadott pénzeszközök - tartalék - működési célú támogatási kölcsönök nyújtása CKÖ




99.458 31.743 81.136

110.463 33.759 106.548

105.909 28.220 99.653

95,88% 83,59% 93,53%

79.825

84.226 808 36.552 13.082 100

82.071 929 35.039 10.795

97,44% 114,98% 95,86% 82,52%

36.552 10.752 100

280

Függő, átfutó kiadások

4.030

(3) A Bíborvég Általános Művelődési Központ működési bevételei összesen: Megnevezés Összesen: Ebből:


4



- intézményi működési bevételek - támogatás értékű működési bevételek - pénzforgalom nélküli bevételek

6.162

5.194 5.827 4.618

5.456 5.829 4.618

105,04% 100,03% 100,00%



96.655 24.569 47.200 1.995 38

100,00% 100,00% 99,78% 101,94%

(4) A Bíborvég Általános Művelődési Központ működési kiadásai összesen: Megnevezés Összesen: Ebből: - személyi jellegű kiadások - munkaadókat terhelő járulékok - dologi jellegű kiadások - ellátottak pénzbeli juttatásai - támogatásért. működési kiadás

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 184.921 170.487 106.114 27.086 50.089 1.632

96.656 24.469 47.305 1.957


-1.154

(5) A Decs Tesz-Vesz Óvoda működési bevételei összesen: Megnevezés

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat

Összesen: Ebből: - intézményi működési bevételek - támogatás értékű működési bevételek

2011. évi teljesítés 54

Teljesítés alakulása

30 24

(6) A Decs Tesz-Vesz Óvoda működési kiadásai összesen: Megnevezés Összesen: Ebből: - személyi jellegű kiadások - munkaadókat terhelő járulékok - dologi jellegű kiadások

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 24.460



17.293 4.438 2.729

17.292 4.438 2.672

99,99% 100,00% 97,91%


26

(7) A Cigány Kisebbségi Önkormányzat működési bevételei összesen: Megnevezés Összesen: Ebből: - intézményi működési bevételek - támogatás értékű működési bevételek - pénzforgalom nélküli bevételek - működési kölcsön felvétel

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 763 763

740 23

5

740 23



1 426 23 280

57,57% 100,00%

(8) A Cigány Kisebbségi Önkormányzat működési kiadásai összesen: Megnevezés Összesen: Ebből: - dologi jellegű kiadások -ellátottak pénzbeli juttatása - kölcsönök törlesztése

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 763 763 563

563

200

200



248 260 200

44,05% 100,00%

(9) Dél-Tolna AQUA Ivóvízminőség Javító Önkormányzati Társulás működési bevételei összesen: Megnevezés


Összesen: Ebből: - intézményi működési bevételek - támogatás értékű működési bevételek



156

(10) Dél-Tolna AQUA Ivóvízminőség Javító Önkormányzati Társulás működési kiadásai összesen: Megnevezés


Összesen: Ebből: - dologi jellegű kiadások



11

(11) Az Önkormányzat és költségvetési szervei 2011. évi teljesített összes bevételeit és kiadásait – működési, felhalmozási tételeket részletezve – tájékoztató jelleggel mérlegszerűen összesítve a 3. számú, címenkénti részletezésben pedig a 4., 5., 5/a., 6. és a 6/a. számú melléklet tartalmazza. IV. Felújítási, felhalmozási kiadások és bevételek intézményenként 7.§ (1) A Polgármesteri Hivatal felújítási, felhalmozási bevételei összesen: Megnevezés Összesen: Ebből: - immateriális javak értékesítése - ingatlan értékesítés - szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás - gépek, berendezések értékesítése - támogatás értékű bevételek - támogatási kölcsönök




25.000 500

8.000 25.000 500

285,00% 12,80% 141,00%

8.454 985

8.454 985

22.800 3.200 705 340 10.298 165

6

121,81% 16,75%

(2) A Polgármesteri Hivatal felújítási, felhalmozási kiadásai összesen: Megnevezés Összesen: Ebből: - felújítások - egyéb fejlesztési kiadások - fejlesztési hitelek törlesztése - AQUA önerő támogatás - Sárköz Fejlesztő Kft alapítása - céltartalék




6.148 8.641 2.176

8.976 6.233 8.641 2.176

13.653 15.153 8.080

152,11% 243,11% 93,51%

1.000

669

1.500 0

0,00%

(3) A Cigány Kisebbségi Önkormányzat felújítási, felhalmozási bevételei összesen: Megnevezés


Összesen: Ebből: - gépek, berendezések értékesítése



4

(2) A Bíborvég Általános Művelődési Központ felújítási, felhalmozási kiadásai összesen: Megnevezés Összesen: Ebből: - eszköz vásárlás

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 393



393

393

100,00%

V. A költségvetési kiadások és bevételek szakfeladatonként 8. § (1) Az önkormányzat költségvetés kiadásainak előirányzat-teljesítését szakfeladatonként a 29. számú melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat költségvetés bevételeinek előirányzat-teljesülését szakfeladatonként a 30. számú melléklet tartalmazza. VI. A tartalék, illetve a hiány/többlet összegének alakulása 9. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a tervezett tartalék felhasználását az alábbiak szerint hagyja jóvá: eFt Eredeti Módosított 2011. évi Teljesítés Megnevezés előirányzat előirányzat teljesítés alakulása Tartalék 1 100 769 0 0,00% Ebből: 7

- általános tartalék - céltartalék

100 1 000

100 669

0 0

0,00% 0,00%

(2) Az önkormányzat a költségvetési hiány összegét az alábbiak szerint hagyja jóvá: eFt Eredeti Módosított 2011. évi Teljesítés Megnevezés előirányzat előirányzat teljesítés alakulása Folyószámla hitel 35.292 20.853 4.844 23,23% Munkabér hitel 15.000 Többlet 0 0 0 0 (3) Az önkormányzat a költségvetési hiány összegét a számlavezető pénzintézetnél vezetett folyószámlán likvidhitelből finanszírozza. V. A pénzmaradvány 9. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat és költségvetési szervei 2011. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabály szerint felülvizsgált pénzmaradványát a 10., 11., 11/a., 12 és 12/a. számú melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat 2011. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 2.608 eFt-ban kerül jóváhagyásra. (3) Az önkormányzat képviselő-testülete nem vonja el az intézmények 2011. évi gazdálkodása során keletkezett pénzmaradványát, mely a Bíborvég Általános Művelődési Központnál 293 eFt, a Decs Tesz-Vesz Óvodánál 112 eFt. VI. A költségvetési létszámkeret 10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat – teljesített – létszámkeretét 89 főben hagyja jóvá. (2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek – teljesített - létszámkeretét a képviselő-testület a 13., 14., 15 és 15/a számú melléklet szerint állapítja meg. VII. Egyéb rendelkezések 11. § (1) Az önkormányzat által 2011. évben folyósított szociális ellátások részletezése a 7.számú melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat többéves kihatással járó hitel és kamat kiadásainak teljesítését a 8. számú melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat 2011. december 31-ei záró pénzkészletét a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

8

(4) Az önkormányzat és intézményei vagyon-kimutatását mérlegszerűen a 16., 17., 19., 21., 23. és 25. számú melléklet tartalmazza. A vagyont alátámasztó leltár a 18., 20., 22., 24. és a 26. számú mellékletben szerepel. (5) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 27. számú melléklet tartalmazza. (6) Az önkormányzat üzleti részesedéseit a 28. számú melléklet tartalmazza. Záró rendelkezések 12. § (1) Ez a rendelet 2012. május 3-án lép hatályba, kihirdetéséről a jegyző gondoskodik Decs, 2012. április 25. Biczó Ernő polgármester

Kondriczné dr. Varga Erzsébet jegyző

A rendelet kihirdetve: 2012. május 2-án

Kondriczné dr. Varga Erzsébet jegyző

9

Általános indoklás 2011. évi gazdálkodásról A költségvetési beszámoló anyagát a 2011. évi költségvetési rendelet, illetve annak négy módosítása alapozza meg. Az Önkormányzat által ellátandó közszolgáltatási feladatok körét elsősorban a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV törvényben szabályozottak határozzák meg. Ezen túlmenően szakmai-ágazati törvények, rendeletek írnak elő az Önkormányzat részére kötelezően ellátandó feladatokat. Az önként vállalt feladatok köre az önkormányzat ágazati feladatait áttekintve szinte minden területen megjelent, elsősorban az oktatási, a kulturális, a sport, az egészségügy és a szociális ágazat területén. Ezt támasztja alá a beszámolóban kimutatott pénzeszközátadások (egyesületeknek, háztartásoknak) összege is. Az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, intézményeivel és társulásaival látta el, tehát gondoskodott azon feladatok ellátásáról, melyeket törvények, rendeletek előírtak. A többcélú kistérségi társulásokról szóló 2004. évi CVII. törvény alapján a közszolgáltatások magasabb szakmai színvonalon történő, hatékonyabb ellátása érdekében egyes közfeladatokat – különösen a szociális, egészségügyi, család-, gyermek- és ifjúságvédelem területén – társulással közösen látja el. Az Önkormányzat a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló törvényben foglaltak szerint meghatározott központi támogatásokban részesül a település lakosságszáma és az ellátotti létszám alapján. A lakosság száma 2011. január 1-én 4.234 fő. Az önkormányzatnak az elmúlt évben a működőképesség és a gazdálkodás egyensúlyának biztosításához folyamatosan likvid (folyószámla) hitelt kellett igénybe vennie, illetve a munkabérek kifizetése minden hónapban munkabér-hitel felvételével volt lehetséges. Ezek segítségével a költségvetési szervek kötelezettségeinek pontosan, határidőben eleget tudott tenni.

I.

Bevételi előirányzatok és teljesítése

Az önkormányzat 2011. évi gazdálkodási feladatainak ellátását 543.215 eFt eredeti, 608.336 eFt módosított költségvetési előirányzatból biztosította, mely 601.029 eFt bevétellel és 600.156 eFt kiadással teljesült. Az intézményi működési bevételek 47.204 eFt összegben teljesültek, mely a módosított előirányzathoz képest 11,9 %-kal alacsonyabb. Többletbevétel a Bíborvég ÁMK-nál realizálódott ÁFA visszatérülés miatt teljesült. A Polgármesteri Hivatalnál az alulteljesítés oka, hogy a továbbszámlázott hitel összegét az ITÁG Kft nem fizette meg. A tervezett intézményi térítési díjakból csak 54,45 % folyt be, mely abból adódik, hogy az étkezésben résztvevők jelentős része – a rászorultság miatt – ingyen étkezik. 2011. évben a kamatbevétel nem jelentős összeg (32 eFt), mert nincs leköthető szabad pénzeszköze az önkormányzatnak. Az önkormányzat sajátos működési bevételei közül az ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenységből származó adó befizetés nem jelentős. Az állandó jellegű iparűzési tevékenység után 10

fizetett iparűzési adó meghaladta a tervezett összeget 20,37 %-kal. A gépjárműadóból 7,25 %-kal több bevétel származott. Az adóbevételek túlteljesítésének oka, hogy eredményesek voltak az adóhátralékok miatt kezdeményezett végrehajtások. A SZJA-ból származó bevételeink a tervezett szinten teljesültek. Az Önkormányzat költségvetési támogatása 100 %-ban teljesült a módosított költségvetéshez képest. A működési céllal átvett pénzeszközök előirányzata 95,37 %-kon teljesült, mert a Kisebbségi önkormányzat támogatására kevesebb forrás érkezett, és a közfoglalkoztatás támogatása is elmaradt a tervezettől. Az önkormányzat a Szekszárd és Térsége Többcélú Kistérségi Társulástól kapott 5.192 eFt összegű közoktatási normatívát, a TB Alaptól 6.883 eFt-ot. A Bíborvég ÁMK a TÁMOP pályázat elszámolása után 5.700 eFt, az önkormányzat a működési hiánya csökkentésére a központi költségvetésből 5.000 eFt támogatást kapott A felhalmozási és tőke jellegű bevételek teljesítése 37.512 eFt, melyből:  Ingatlan (Széchenyi u bérlakások) értékesítés 3.200 eFt,  szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás 705 eFt,  vagyonértékű jog értékesítése (Szd-i Vízműnek) 22.800 eFt,  eszköz értékesítés 344 eFt,  térfigyelő kamerák kiépítése: 4.918 eFt,  kölcsönök visszatérülése: 165 eFt,  AQUA projekt támogatása: 122 eFt,  kerékpártároló építésére előleg: 1.800 eFt  temető, játszótér MVH támogatása: 2.100 eFt  temető játszótér Duna-Mecsek Alapítvány támogatása: 1.358 eFt. II.

Kiadási előirányzatok és teljesítése

A kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 98,66 %-ban teljesültek. A kiadások teljesítése 8.180 eFt-tal marad el a módosított előirányzattól, melynek jelentős része 22.573 eFt a működési kiadásoknál mutatkozik. A fejlesztésekre 11.691 eFt-tal több került kifizetésre, mert a eredeti költségvetésben nem szerepelt a kerékpártároló megvalósítása, a földvásárlás, a Sárköz Fejlesztő Kft alapítása és az óvoda épület fűtéskorszerűsítésének önerő hozzájárulása. A költségvetésnek nagy részét 93,05 %-át a működési kiadások teszik ki. A működés és a felhalmozás egyensúlya évről-évre romlik. Ilyen nagyságrendű működési forráshiány mellett nagyon kevés pénz jut fejlesztésre. A működési célú kiadások részét képezik a személyi juttatások és a járulékaik, a dologi kiadások, a működési pénzeszköz átadások, valamint a szociális juttatások. A működési kiadások 36,63 %-át a személyi juttatások, 9,54 %-át az azokat terhelő járulékok, 24,96 %-át pedig a dologi kiadások teszik ki, mely együttesen 76,43 %-a az összes működési kiadásnak. A személyi juttatások és járulékai terén az önkormányzatnál a tervezetthez képest 3,52 %-kal alacsonyabb volt a kiadás, amit az eredményezett, hogy a közfoglalkoztatottak bére után teljes összegű járulékok kerültek megtervezésre, de 50 %-os járulékkedvezményt biztosít a társadalombiztosítási járulékokról szóló törvény. A folyószámla vezetés díjai és a hitelek (munkabér, folyószámla és a fejlesztési) összes költsége 14.787 eFt, melyből 2.528 eFt a fejlesztési hitel kamat, és 2.940 eFt a deviza hitelek (Ford, Raiffeisen) árfolyam különbözete. A működési célú pénzeszköz átadás teljesítése 17,48 %-kal kevesebb a módosított előirányzatnál. Amelynek oka, hogy a támogatásértékű működési kiadás helyi önkormányzatnak és költségvetési szerveinek jogcímen megtervezésre került a tűzoltóság támogatása tűzoltó fecskendő vásárlásához, 11

de a beruházás nem valósult meg ebben az évben. A HPV vírus elleni védőoltásra és a BURSA támogatásra a tervezettnél kevesebb összeg került kifizetésre, mert csökkent az igénylők száma. A szociálpolitikai juttatásokra kifizetett összeg 82.071 eFt, mely a módosított előirányzathoz képest 2.155 eFt-tal alulteljesítést mutat. A működési hitel visszafizetésének 36.552 eFt-os előirányzatával szemben 95,86 %-os teljesítés 35.039 eFt (31.632 eFt likvidhitel és 3.407 eFt hosszúlejáratú működési hitel törlesztés). Fejlesztések finanszírozása egyrészt saját erőből, másrészt pályázati forrásból történt. A felújítási és beruházási kiadások 38.779 eFt értékben valósultak meg (óvoda épületének fűtéskorszerűsítése, intézményeknél eszköz vásárlások, kerékpártároló létesítés, termőföld vásárlás, térfigyelő kamerák kiépítése, fejlesztési hitelek törlesztése). III. Pénzmaradvány Az önkormányzat 2011. évi tárgyévi pénzmaradványa 2.608 eFt  Záró pénzkészlet 1.297 eFt  Forgatási célú finanszírozási műveletek egyenlege:  Aktív, passzív elszámolások egyenlege 4.961 eFt  Előző években képzett tartalékok maradványa – 3.650 eFt A 2011. évi normatív állami támogatás elszámolása során 489 eFt kiutalatlan támogatás keletkezett.

IV. Hitelek Az Önkormányzat a 2011 évet 113.966 eFt hitel állománnyal zárta, melyből 29.436 eFt hosszúlejáratú fejlesztési hitel, 64.406 eFt hosszúlejáratú működési hitel, 19.844 eFt működési likvid hitel, és 280 eFt CKÖ rövid lejáratú hitele. A hiteltartozások törlesztésére 43.119 eFt kifizetés történt, ebből 8.080 eFt fejlesztési, 35.039 eFt működési hitel, melyből folyószámla hitel törlesztés 31.632 eFt, hosszúlejáratú működési hitel törlesztés: 3.407 eFt. V. Vagyon alakulása Az önkormányzat mérlegének eszköz és forrás nettó értéke 2.135.809 eFt, mely az előző évhez viszonyítva 45.074 eFt csökkenést mutat. Az óvoda épületére fordított beruházás aktíválás ellenére az ingatlanok nettó értéke nem nőtt, mert az elszámolt értékcsökkenés összege nagyobb volt. A gépek, berendezések nettó értéke az előző évhez képest 4.224 eFt-tal emelkedett, melynek oka a pályázat keretében vásárolt kerékpárok és a térfigyelő kamerák miatti értéknövekedés. Az üzemeltetésre, kezelésre adott eszközök nettó értékének csökkenését az elszámolt amortizáció okozza. A befektetett pénzügyi eszközök értéke a részesedés miatt nőtt 1.500 eFt-tal, mely oka, hogy az önkormányzat megalapította a Sárköz Fejlesztő Kft. A tartósan adott kölcsönök között szerepel a dolgozóknak és az első lakáshoz jutóknak adott lakásépítési és lakásvásárlási kölcsön összege, melyből 2011. évben törlesztettek, és ezen a soron került kimutatásra a CKÖ-nek adott kölcsön összege is. A követelések állománya növekedett a kezességvállalás miatt felvett működési hitellel. A mérleg forrás oldalán a saját tőke állománya 99.954 eFt-tal csökkent, melyet eszköz oldalon a befektetett eszközök állományának változása okozott. 12

Forrás oldalon a hosszú lejáratú kötelezettségek állománya 35.594 eFt-tal növekedett, a rövid lejáratú kötelezettségek állománya viszont 11.656 eFt-tal csökkent. A tartalékok állománya 6.258 eFt, mely a pénzeszközök, továbbá az aktív és passzív pénzügyi elszámolások állomány-összetételének eredménye. A rövid lejáratú kötelezettségek könyv szerinti értékének jelentős részét a helyi adó túlfizetése adja 12.746 eFt, mely az előző évhez képest 410 eFt-tal növekedett. A likvid hitel összege11.988 eFt-tal csökkent, de a CKÖ-nek nyújtott 280 eFt kölcsön miatt ezen a soron 11.708 eFt változás szerepel. A hosszúlejáratú hitelek következő évet terhelő törlesztő részletei növekedtek 590 eFt-tal, de a következő éveket terhelő törlesztő részletek állománya 35.594 eFt-tal nőtt az előző évihez képest, mely abból adódik, hogy a beruházási és fejlesztési hitelek állománya 7.710 eFt csökkent, a hosszúlejáratú működési hitelek állománya 43.304 eFt-tal nőtt. Közvetett támogatásokat (pl: természetben nyújtott támogatások, adóelengedések, adókedvezmények stb.) 2011. évben az önkormányzat a 27. sz. mellékletben szereplő jogcímeken adott. D e c s, 2011. április 17. Vargáné Eppel Erika pénzügyi üi. irányító

Pupkay Éva pénzügyi ügyintéző

13

2012. (V.02.) önkormányzati rendelete

Recommend Documents