2012. (III. 05.) önkormányzati rendelete

Decs Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2012. (III. 05.) önkormányzati rendelete Decs Nagyközség Önkormányzata 2012. évi költségvetéséről Decs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23 §. (2) bekezdésében és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 24. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a Helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92.§ (13) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (Polgármesteri Hivatal Bíborvég Általános Művelődési Központ, Decs Tesz-Vesz Óvoda) terjed ki. 2. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke 2. § (1)1 Decs Nagyközség Önkormányzatának a) bevételi főösszegét: b) kiadási főösszegét: c) hiányát állapítja meg, melyből ca) működési hiány: cb) felhalmozási hiány: (2)2 A hiány finanszírozása: Belső finanszírozású bevétel (pénzmaradvány): Működési célú: Felhalmozási célú: Külső finanszírozású bevétel: (hitelfelvétel): Működési célú: Felhalmozási célú:

549.276.000,- Ft 589.638.000,- Ft 40.362.000,- Ft 32.562.000,- Ft 7.800.000,- Ft

40.362.000,- Ft 32.562.000,- Ft 7.800.000,- Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint a saját bevétellel nem fedezett kiadásokhoz nyújtott intézményfinanszírozási támogatási előirányzatok szerinti előirányzati csoportokat és kiemelt előirányzatokat bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza. 1 2

Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 1.§ (1) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 1.§ (2) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től

1

(4) Az önkormányzat mérlegét a képviselő-testület a 3. számú mellékletében hagyja jóvá. 3. Az Önkormányzat összevont bevételei és kiadásai 3. § (1)3 Decs Nagyközség Önkormányzatának összevont bevételi előirányzatai összesen: 589.638.000,- Ft melyből: 1. Működési bevételek 1.1. Önkormányzat működési bevételei 234.575.000,- Ft 1.1.1. Helyi adók 27.000.000,- Ft 1.1.2. Illetékek 1.1.3. Átengedett központi adók 144.728.000,- Ft 1.1.4. Bírságok, pótlékok 600.000,- Ft 1.1.5. Egyéb sajátos bevételek 3.100.000,- Ft 1.1.6. Egyéb fizetési kötelezettségből szárm. bevételek 634.000,- Ft 1.1.7. Intézményi működési bevételek 58.513.000,- Ft 1.2. Közhatalmi bevételek 100.000,- Ft 1.3. Támogatások 227.810.000,- Ft 1.3.1. Normatív hozzájárulás 133.535.000,- Ft 1.3.2. Központosított támogatás 5.762.000,- Ft 1.3.3. Kötött felhasználású támogatás 79.317.000,- Ft  Kiegészítő támogatás 8.707.000,- Ft  Előző évi normatíva kiegészítés 489.000,- Ft 1.4. Működési célú támogatás értékű bevételek 1.5. Átvett pénzeszközök

34.118.000,- Ft 600.000,- Ft

2. Felhalmozási bevételek 2.1. Felhalmozási célú bevételek 29.800.000,- Ft 2.2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek 22.273.000,- Ft 2.2.1. EU támogatás 14.107.000,- Ft 2.2.2. Egyéb támogatás értékű felhalmozási bevételek 8.166.000,- Ft 2.2.3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 3. Kölcsön jellegű bevételek 3.1. Kölcsönök visszatérülése 4. Pénzügyi műveletek 40.362.000,- Ft 4.1. Működési célú pénzügyi műveletek bevételei 32.562.000,- Ft 4.2. Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei 7.800.000,- Ft (2)4 Decs Nagyközség Önkormányzatának összevont kiadási előirányzatai összesen: 589.638.000,- Ft

3 4

Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 2.§ (1) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 2.§ (2) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től

2

1. Működési költségvetés 527.266.000,- Ft 1.1. Személyi juttatás 204.668.000,- Ft 1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 53.206.000,- Ft 1.3. Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 174.815.000,- Ft 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.272.000,- Ft 1.5. Egyéb működési kiadások 93.305.000,- Ft 2. Felhalmozási költségvetés 27.388.000,- Ft 2.1. EU-s forrásból finansz. támogatásból megval. projekt 13.281.000,- Ft 2.2. Egyéb felhalmozási kiadások 14.107.000,- Ft 3. Kölcsönök

-

4. Tartalékok 1.100.000,- Ft 4.1. Általános tartalék 100.000,- Ft 4.2. Céltartalék 1.000.000,- Ft 5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek 33.884.000,- Ft 5.1. Likviditási hitelek törlesztése 19.844.000,- Ft 5.2. Hosszú lejáratú működési hitel törlesztése 5.296.000,- Ft 5.3. Hosszú lejáratú fejlesztési hitel törlesztése 8.744.000,- Ft (3)5 Az önkormányzat és intézményei bevételeit kiemelt előirányzat, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat bontásban a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. (4) A képviselő-testület az Önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét intézményi bontásban a 17. számú melléklet szerint határozza meg. 4. Decs Nagyközség Önkormányzata bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete 4.§ (1)6 Decs Nagyközség Önkormányzatának bevételi előirányzatai összesen: 587.855.000,- Ft melyből: 1. Működési bevételek 1.1. Önkormányzat működési bevételei 232.892.000,- Ft 1.1.1 Helyi adók 27.000.000,- Ft 1.1.2. Illetékek 1.1.3. Átengedett központi adók 144.728.000,- Ft 1.1.4. Bírságok, pótlékok 600.000,- Ft 1.1.5. Egyéb sajátos bevételek 3.100.000,- Ft 1.1.6. Egyéb fizetési kötelezettségből szárm. bevételek 634.000,- Ft 1.1.7. Intézményi működési bevételek 56.830.000,- Ft

5 6

Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 12.§ -a. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 3.§ (1) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től

3

1.2. Támogatások 1.2.1. Normatív hozzájárulás 1.2.2. Központosított támogatás 1.2.3. Kötött felhasználású támogatás 1.2.4. Kiegészítő támogatás 1.2.5. Előző évi normatíva kiegészítés 1.3. Működési célú támogatás értékű bevételek

227.810.000,- Ft 133.535.000,- Ft 5.762.000,- Ft 79.317.000,- Ft 8.707.000,- Ft 489.000,- Ft 34.118.000,- Ft

1.4. Átvett pénzeszközök 600.000,- Ft 2. Felhalmozási bevételek 2.1. Felhalmozási célú bevételek 29.800.000,- Ft 2.2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek 22.273.000,- Ft 2.2.1. EU támogatás 14.107.000,- Ft 2.2.2. Egyéb támogatás értékű felhalmozási bevételek 8.166.000,- Ft 2.2.3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 3. Kölcsön jellegű bevételek 3.1. Kölcsönök visszatérülése

-

4. Pénzügyi műveletek 40.362.000,- Ft 4.1. Működési célú pénzügyi műveletek bevételei 32.562.000,- Ft 4.2. Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei 7.800.000,- Ft (2)7 Az önkormányzat bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza. (3)8Decs Nagyközség Önkormányzatának kiadási előirányzatai összesen: 587.855.000,- Ft 1. Működési költségvetés 264.135.000,- Ft 1.1. Személyi juttatás 45.499.000,- Ft 1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.746.000,- Ft 1.3. Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 112.585.000,- Ft 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.5. Egyéb működési kiadások 93.305.000,- Ft 2. Felhalmozási költségvetés 27.388.000,- Ft 2.1. EU-s forrásból finansz. támogatásból megval. projekt 2.2. Egyéb felhalmozási kiadások 3. Kölcsönök

-

4. Tartalékok 4.1. Általános tartalék 4.2. Céltartalék

1.100.000,- Ft 100.000,- Ft 1.000.000,- Ft

5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek 5.1. Likviditási hitelek törlesztése 7 8

13.281.000,- Ft 14.107.000,- Ft

33.884.000,- Ft 19.844.000,- Ft

Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 3.§ (2) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 3.§ (2) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től

4

5.2. Hosszú lejáratú működési hitel törlesztése 5.3. Hosszú lejáratú fejlesztési hitel törlesztése

5.296.000,- Ft 8.744.000,- Ft

6. Pénzeszköz átadás önkormányzaton belül 261.348.000,- Ft (4)9 Az önkormányzat kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat bontásban a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza. (5) A képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett létszám keretét a 18. számú melléklet szerint határozza meg. (6) A képviselő-testület a közfoglalkoztatási létszámkeretét a 19. számú melléklet szerint határozza meg. 5. A Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete 5. § (1)10 A Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzatai összesen: 83.175.000,- Ft melyből: 1. Működési bevételek 278.000,- Ft 1.1. Intézményi működési bevételek 178.000,- Ft 1.2. Közhatalmi bevételek 100.000,- Ft 1.3. Véglegesen átvett pénzeszközök 2. Felhalmozási bevételek 3. Kölcsön 4. Pénzmaradvány 5. Önkormányzati támogatás 82.897.000,- Ft (2)11 A Polgármesteri Hivatal bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza. (3)12 A Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatai összesen: 83.175.000- Ft melyből: 1. Működési költségvetés 83.175.000,- Ft 1.1. Személyi juttatás 53.078.000,- Ft 1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.692.000,- Ft 1.3. Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 17.405.000,- Ft 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.5. Egyéb működési kiadások 2. Felhalmozási költségvetés 2.1. EU-s forrásból finansz. támogatásból megval. projekt 9 10 11 12

Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 12.§-a. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 4.§ (1) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 12.§-a. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 4.§. (3) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től

5

-

2.2. Egyéb felhalmozási kiadások

-

3. Kölcsönök

-

(4)13 A Polgármesteri Hivatal kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat bontásban a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza. (5) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszám keretét a 20. számú melléklet szerint határozza meg. 6. A Bíborvég Általános Művelődési Központ bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete 6. § (1)14 Az Általános Művelődési Központ bevételi előirányzatai összesen: 103.709.000,- Ft melyből: 1. Működési bevételek 1.1. Intézményi működési bevételek 1.2. Véglegesen átvett pénzeszközök 2. Felhalmozási bevételek 3. Kölcsön 4. Pénzmaradvány 5. Önkormányzati támogatás

1.505.000,- Ft 1.505.000,- Ft 102.204.000,- Ft

(2)15 A Bíborvég Általános Művelődési Központ bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza. (3)16A Bíborvég Általános Művelődési Központ kiadási előirányzatai összesen: 103.709.000,- Ft melyből: 1. Működési költségvetés 103.709.000,- Ft 1.1. Személyi juttatás 59.387.000,- Ft 1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 15.228.000,- Ft 1.3. Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 27.822.000,- Ft 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.272.000,- Ft 1.5. Egyéb működési kiadások 2. Felhalmozási költségvetés 2.1. EU-s forrásból finansz. támogatásból megval. projekt 2.2. Egyéb felhalmozási kiadások 13 14 15 16

Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 12.§-a. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 5. § (1) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 12 § -a. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 5. § (2) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től

6

-

3. Kölcsönök (4)17 A Bíborvég Általános Művelődési Központ kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat bontásban a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza. (5) A képviselő-testület a Bíborvég Általános Művelődési Központ engedélyezett létszám keretét a 21. számú melléklet szerint határozza meg. 7. A Decs Tesz-Vesz Óvoda bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete 7. § (1)18A Decs Tesz-Vesz Óvoda bevételi előirányzatai összesen: 76.247.000,- Ft melyből: 1. Működési bevételek 1.1. Intézményi működési bevételek 1.2. Véglegesen átvett pénzeszközök 2. Felhalmozási bevételek 3. Kölcsön 4. Pénzmaradvány 5. Önkormányzati támogatás

76.247.000,- Ft

(2)19A Decs Tesz-Vesz Óvoda bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 7. számú melléklete tartalmazza. (3)20A Decs Tesz-Vesz Óvoda kiadási előirányzatai összesen: 76.247.000,- Ft melyből: 1. Működési költségvetés 76.247.000,- Ft 1.1. Személyi juttatás 1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 1.3. Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.5. Egyéb működési kiadások

46.704.000,- Ft 12.540.000,- Ft 17.003.000,- Ft

2. Felhalmozási költségvetés 2.1. EU-s forrásból finansz. támogatásból megval. projekt 2.2. Egyéb felhalmozási kiadások

17 18 19 20

Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 12 § -a. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 6. § (1) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 12 § -a. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 6. § (2) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től

7

-

-

3. Kölcsönök (4)21A Decs Tesz-Vesz Óvoda kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat bontásban a rendelet 7. számú melléklete tartalmazza. (5) A képviselő-testület a Decs Tesz-Vesz Óvoda engedélyezett létszám keretét a 22. számú melléklet szerint határozza meg. 8. Az Önkormányzat beruházási - fejlesztési célú kiadásai 8.§ (1)22 Decs Nagyközség Önkormányzatának összevont beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata: 36.132.000,- Ft melyből: 1. Beruházási kiadások 1.1. Napelemes rendszer telepítés Óvoda épületére 1.2. Napelemes rendszer telepítés Iskola épületére 1.3. AQUA Ivóvíz minőség javító beruházás 2012.évre vállalt hozzájárulás összege 1.4. Szennyvíztelep felújítása 2. Fejlesztési kiadások 2.1. Fejlesztési hitelek törlesztése

8.293.000,- Ft 4.988.000,- Ft 14.107.000,- Ft -

8.744.000,- Ft

(2)23 Az Önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai: KEOP 4.2.0/A/11-2011 Napelemes rendszer telepítése Óvoda épületére Napelemes rendszer telepítése Iskola épületére Összesen:

8.293.000,- Ft 4.988.000,- Ft 13.281.000,- Ft

(3) Polgármesteri Hivatal beruházási - fejlesztési kiadást 2012. évre nem tervez. (4) A Bíborvég Általános Művelődési Központ beruházási - fejlesztési kiadást a 2012. évre nem tervez. (5) A Decs Tesz-Vesz Óvoda beruházási - fejlesztési kiadást a 2012. évre nem tervez.

21 22 23

Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 12 § -a. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 7. § (1) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 7. § (2) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től

8

(6)24 A beruházási - fejlesztési kiadások célonkénti részletezését a rendelet 8. számú melléklete tartalmazza. 9. Az Önkormányzat beruházási - fejlesztési célú bevételei 9.§ (1)25 Decs Nagyközség Önkormányzatának összevont beruházási - fejlesztési bevételi előirányzata: 59.873.000,- Ft melyből: 1. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 22.273.000,- Ft 1.1. Napelemes rendszer telepítés Óvoda épületére 1.2. Napelemes rendszer telepítés Iskola épületére 1.3. AQUA Ivóvíz minőség javító beruházás 2012.évre vállalt hozzájárulás BM önereje 14.107.000,- Ft 1.4. AQUA projekttel kapcsolatos területszerzési támogatás 1.5. Kerékpártároló 5.400.000,- Ft 1.6. Vízrendezés 1.7. LEADER támogatás 2.766.000,- Ft 1.8. Szennyvíztelep felújítására 2. Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése 2.1. Ingatlan értékesítés 2.2. Vagyoni értékű jogok értékesítése 3. Fejlesztési hitelek felvétele és visszatérülése 3.1. Fejlesztési hitelek felvétele 3.2. Fejlesztési hitelek visszatérülése

29.200.000,- Ft 21.000.000,- Ft 8.200.000,- Ft 8.400.000,- Ft 7.800.000,- Ft 600.000,- Ft

(2) Polgármesteri Hivatal beruházási - fejlesztési bevételt 2012. évre nem tervez. (3) A Bíborvég Általános Művelődési Központ beruházási - fejlesztési bevételt a 2012. évre nem tervez. (4) A Decs Tesz-Vesz Óvoda beruházási - fejlesztési bevételt a 2012. évre nem tervez.

(5)26A beruházási - fejlesztési bevételek célonkénti részletezését a rendelet 9. számú melléklete tartalmazza. 10. Az Önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásai 10.§

24 25 26

Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 12 § -a. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 8. § (1) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 12. § -a. Hatályos: 2012. július 1-től

9

(1)27 Decs Nagyközség Önkormányzata a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 2012. évi költségvetésében az alábbiak szerint hagyja jóvá: Lakosságnak juttatott támogatások Ebből: - szociális, rászorultság jellegű ellátások

93.305.000,- Ft 81.977.000,- Ft

(2)28 Decs Nagyközség Önkormányzata a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások jogcímenkénti részletezését a rendelet 10 számú melléklete tartalmazza. 11. Költségvetési hiány finanszírozása 11.§ (1) A 3.§ (1) bekezdés c) pontjában meghatározott hiány összegéből belső finanszírozásként a) az Önkormányzat a 2011 évi maradványból b) Bíborvég Általános Művelődési Központ 2011 évi maradványából c) A Decs Tesz-Vesz Óvoda 2011. évi maradványából összeget biztosít. (2)29A 3.§ (1) bekezdése c) pontjában meghatározott finanszírozásként a) működési célú: b) felhalmozási célú: összeget hitelfelvételként biztosít.

hiány összegből külső 40.362.000,- Ft 32.562.000,- Ft 7.800.000,- Ft

12. Tartalék 12.§ (1) A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános és céltartalékot képez, melynek összege: 1.100.000,- Ft melyből: - általános tartalék 100.000,- Ft - céltartalék 1.000.000,- Ft (2) Az általános tartalék felhasználását a képviselő-testület a polgármesterre ruházza. (3) A céltartalék felhasználásának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn. 13. Stabilitási törvény 3.§ szerinti kötelezettségek

27 28 29

Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 9. § (1) bekezdése. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 12. §-a. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 10. §-a. Hatályos: 2012. július 1-től

1 0

13. § (1)30Az önkormányzat a 2012. költségvetési évre a stabilitási törvény 3.§ (1) bek. szerinti adósságot keletkeztető ügyletek közül hitelfelvételt tervez az alábbi fejlesztési célokra: a) A KEOP 4.2.0/A/11-2011 számú „Napelemes rendszer telepítése” Európai Uniós pályázat önrészének és a támogatás előfinanszírozásának biztosítására 7.800.000,- Ft b) A működési hiány finanszírozására: 32.562.000,- Ft 14. Költségvetési mérlegek és kimutatások 14. § (1)31 A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 11. számú melléklet tartalmazza. (2) A képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 12. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. (3) Az önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint a 13. számú melléklet tartalmazza. (4) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 14. számú melléklet tartalmazza. 15.§ A képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 15. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 32 16.§ A képviselő-testület a stabilitási törvénynek megfelelően az önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettség-vállalásának (hitelképességének) felső határát a 16. számú melléklet tartalmazza.

15. A költségvetés végrehajtásának szabályai 17.§ Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

30 31 32

Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 11. §-a. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 12. §-a. Hatályos: 2012. július 1-től Módosította a 14/2012. (VII.30.) ökr. 12. §-a. Hatályos: 2012. július 1-től

1 1

képviselő-testület,

a

18.§. Amennyiben az intézményeknél 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll, azt az önállóan működő és gazdálkodó gazdálkodási szerv vezetője haladéktalanul köteles jelezni az önkormányzat polgármesterének. 19.§ (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. (3) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-áig, illetve december 31-éig - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (4) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével -, előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. 20.§ (1) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet az adott év június 30-áig, szeptember 30-áig, illetve december 31-éig módosítja. (2) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei szabadon, de a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 42. §-ában foglaltak, valamint e rendelet 20. §-ának (1) bekezdésében foglaltak figyelembevételével módosíthatja egyes kiemelt, ezen belüli részelőirányzatait. (3) A testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat, létszámkeretet valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. (4) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei az évközi előirányzat módosításukról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

1 2

(5) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. 21.§ (1) A normatív kötött felhasználású támogatások felhasználási szabályait a Magyarország 2012. évi központi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXVIII. törvény részletezi, illetve az abban megjelölt további jogszabályok határozzák meg. A támogatásra jogosult intézmény köteles a felhasználásról analitikus nyilvántartást vezetni, illetve a jogszabályi előírásoknak megfelelően a mutatókról és a tényleges felhasználásról elszámolni. (2) A normatív kötött felhasználású támogatások a tervezett mutatószámoktól eltérő alakulása esetén az intézmény vezetője, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 101. §-ának (4) bekezdésében meghatározott időpontokat megelőzően 15 nappal, köteles az eltérést a Polgármesteri Hivatalnak – külön felhívás nélkül – bejelenteni. (3) A képviselő-testület a 2011. évi költségvetési normatíva elszámolása kapcsán tervezési hiba, illetőleg normatíva lemondás elmulasztása miatt előforduló visszafizetési kötelezettség pénzügyi fedezetének biztosítása érdekében a közoktatási intézmények jóváhagyott költségvetéséből az őket megillető állami normatív támogatás 5 %-nak megfelelő összeget 2012. május 30-áig zárol. A zárlat feloldásáról a képviselő-testület a tárgyévi zárszámadási rendeletben rendelkezik. 22.§ A képviselő-testület megbízza a Polgármestert, hogy a MÁK-hoz leadásra kerülő évközi és éves beszámolóban a leigényelt és folyósított normatív és központosított állami támogatások összegét a MÁK-kal egyeztesse, és a leadásra kerülő beszámolóban e technikai módosításokat módosított előirányzatként szerepeltesse. 23.§ A munkabérek a tárgyhót követő hó negyedikéig esedékesek. A juttatások kifizetése bankszámlára való közvetlen átutalással, bankszámla hiányában postai utalással történik.

16. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök 24.§ (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben keletkezett költségvetési többletet működési hiány mérséklésére fordítja. 1 3

(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben keletkező hiány finanszírozási módja hitelfelvétel. (3) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése és a likviditási problémák kezelése érdekében legfeljebb 41,4 millió Ft összegű folyószámlahitel felvételére kötött szerződést meghosszabbítja. A likvidhitel legfeljebb 1 éves időtartamra vehető fel. (4)33 Decs Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete hozzájárul az OTP Bank Nyrt Szekszárdi Igazgatóságával a folyószámlahitel-keret szerződés megkötéséhez 2012. június 2-től 2013. június 1-ig tartó időtartamra. (5)34 A képviselő-testület kötelezettséget vállal arra, hogy a folyószámlahitel szerződés időtartama alatt a kért hitel törlesztésére és a járulékaira a futamidő végéig az önkormányzat mindenkori költségvetésébe előirányzatot biztosít. (6)35 A képviselő-testület a hitel biztosítékaként az OTP Bank Nyrt. részére felajánlja a központi támogatások, egyéb központi bevételek (SZJA), helyi adó, valamint gépjárműadó bevételek engedményezését. (7)36 A képviselő-testület vállalja, hogy az OTP Bank Nyrt részére az OTP Nyrt-nél, illetve más pénzintézetnél, továbbá a költségvetési szervei fizetési számláira felhatalmazáson alapuló beszedési megbízást biztosít. (8)37 Az önkormányzat kötelezettségvállalása megfelel a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10 §. (2) bekezdés c) pontjában foglaltaknak. (9)38 Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla-hitelkeret 24.§. (3) pontjában megállapított összeghatár - a bankszámlaszerződésben rögzített 2012. évi kondíciókkal történő – aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér hitel felvételére.

25.§ (1) A 2. § (1) bekezdésében kimutatott forráshiány fedezetének megteremtése érdekében a képviselő-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal vizsgálja meg, hogy az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzati kiegészítő támogatás lehetőségével az önkormányzat tud-e élni és a benyújtásához szükséges igénybejelentést készítse elő.

33 34 35 36 37 38

Módosította a 13/2012. (V.16.) ökr. 1.§ (1) bekezdése.Hatályos: 2012. május 17-től Módosította a 13/2012. (V.16.) ökr. 1.§ (2) bekezdése.Hatályos: 2012. május 17-től Módosította a 13/2012. (V.16.) ökr. 1.§ (3) bekezdése.Hatályos: 2012. május 17-től Módosította a 13/2012. (V.16.) ökr. 1.§ (4) bekezdése.Hatályos: 2012. május 17-től Módosította a 13/2012. (V.16.) ökr. 1.§ (5) bekezdése.Hatályos: 2012. május 17-től A (9) bekezdést a 13/2012. (V.16.) ökr. 1.§ (6) bekezdése iktatta be.Hatályos: 2012. május 17-től

1 4

(2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról, valamint a folyószámla-hitelkérelem határidőben történő benyújtásáról a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján. (3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásáról az önkormányzat köteles gondoskodni úgy, hogy a költségvetési szervek számlájára csak a teljesítéshez szükséges pénzeszközt utalja át, a költségvetési rendelet finanszírozási ütemtervének megfelelően. 17. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 26.§ A költségvetés végrehajtását az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében a belső ellenőrzési társulás ellenőrzi. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő testületet tájékoztatni. 18. Felhasználási hatáskörök, felhatalmazások 27. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert és a Szociális, Oktatási, Kulturális és Sport Bizottságot, hogy egyéb rendelet alapján a 10. számú mellékletben bemutatott, tervezett és egyéb rendeletben hatáskörébe utalt társadalmi, szociálpolitikai juttatások előirányzat felhasználásáról rendelkezzen. (2) Az (1) bekezdésben felsoroltak felhasználásáról a polgármesternek és a bizottság elnökének a képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni kell. 19. Vegyes és záró rendelkezések 28. § A rendelet 2012. március 6-án lép hatályba, de rendelkezéseit a 2012. évi gazdálkodás során alkalmazni kell. 29. § A Képviselő-testület a Polgármesternek a rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek. Decs, 2012. február 29. 1 5

Biczó Ernő sk. polgármester

Kondriczné dr. Varga Erzsébet sk. jegyző

A rendelet kihirdetve: 2012. március 5-én

Kondriczné dr. Varga Erzsébet jegyző

Egységes szerkezetbe foglalva 2012. augusztus 4-én

Kondriczné dr. Varga Erzsébet jegyző

1 6