Ajka Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2012. (III.29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2011. évi költségvetésének 30/2011. (XII.14.) önkormányzati rendelettel 25/2011. (X.31.) önkormányzati rendelettel, 15/2011. (VI.29.) önkormányzati rendelettel, 12/2011. (IV.28.) önkormányzati rendelettel módosított 3/2011. (II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról Ajka város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) a) és f) pontjaiban biztosított feladatkörében eljárva a következőt rendeli:
1. § (1)
Az Ajka Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2011. évi költségvetését módosítja és a rendelet 2. §. (1) bekezdésében Ajka Város Önkormányzata 2011. évi költségvetési előirányzata a. bevételi összegét 12.256.787.000 forintban, b. kiadási összegét 12.783.414.000 forintban, finanszírozási előirányzata c. bevételi összegét d. kiadási összegét
600.000.000 forintban, 73.373.000 forintban,
a költségvetés e. bevételi főösszegét 12.856.787.000 forintban, f. kiadási főösszegét 12.856.787.000 forintban, a 2. számú melléklet szerinti bevétel-kiadás mérlegegyezőségével állapítja meg, a 2/A. mellékletben bemutatott pénzügyi mérleg szerint. (2)
Az önkormányzat 2011. évi költségvetési előirányzatainak részletezését a rendelet 3-4. számú melléklete szerint állapítja meg.
(3)
Az önkormányzat 2011. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül: 1. Költségvetési kiadási előirányzatok: a. személyi jellegű kiadásokat 3.444.711.000 forintban, b. munkaadókat terhelő járulékokat 911.784.000 forintban, c. dologi jellegű kiadásokat 4.701.769.000 forintban, d. támogatásértékű működési kiad 18.162.000 forintban, e. működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 216.801.000 forintban, f. társadalom és szoc. pol. támogatás 293.143.000 forintban, g. az ellátottak pénzbeni juttatásai 24.414.000 forintban,
2. Felhalmozási célú kiadások: a. felújítási kiadások b. beruházási kiadások c. támogatásértékű felhalmozási kiadás d. felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre e. pénzügyi befektetések f. adott kölcsönök 3. Finanszírozási műveletek kiadási előirányzata: a. befektetési célú finanszírozási műveletek kiadása (felhalm. hitel tör.)
70.289.000 forintban, 2.324.744.000 forintban, 85.940.000 forintban, 203.392.000 forintban, 138.800.000 forintban, 26.400.000 forintban,
73.373.000 forintban
a rendelet 4-5., 5/A, 7. mellékleteiben részletezettek szerint, a felhalmozási kiadásokat a 6., 6/A. mellékletben megjelölt feladatokkal és előirányzatokkal, feladatokkal és előirányzatokkal állapítja meg. Az intézményenkénti létszámváltozást a 8. mellékletet előirányzatokkal, a 12. mellékletet az éves előirányzat felhasználási ütemterv részletezésének megfelelően állapítja meg.
(4)
A rendelet 5. § (1) bekezdésében az önkormányzat 2011. évi költségvetésében 0 forint működési általános, 196.924.000 forint működési cél- és 126.141.000 forint felhalmozási céltartalékot állapít meg. A céltartalék feladatonkénti részletezését, felhasználását a költségvetési rendelet 7. melléklete tartalmazza.
2. §
(1)
Ezen rendelet 2012. március 31-én lép hatályba, rendelkezéseit 2011. december 31ével kell alkalmazni.
A j k a, 2012. március 30.
Kihirdetés napja: 2012. március 30.
Schwartz Béla polgármester
Dr. Jáger László jegyző
2
INDOKOLÁS A rendelet 1. §-ához: Ezen rendeletmódosítási javaslat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésére figyelemmel készült, mivel az önkormányzat joga és kötelessége is az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap megjeleníteni negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig módosítani a költségvetését. A Magyar Államkincstár Közép-dunántúli Regionális Igazgatósága a központi támogatásokkal kapcsolatos egyeztető adatokat megküldte, mely alapul szolgált e költségvetési rendelet elkészítéséhez. A költségvetési rendelet módosított előirányzataiba beépítésre került változás 373.362 eFt előirányzat növekedést jelent, mellyel a költségvetés főösszege 12.856.787 eFt-ra módosult. Az előterjesztés készítésének lezárása: 2012. február 29-én történt. A rendelet 1. §-ához:
Bevételek Működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei A ténylegesen befolyt bevételeknek megfelelően a környezetvédelmi bírság előirányzatát 2.789 eFt-tal, a talajterhelési díjbevétel előirányzatát 514 eFt-tal megemeltük, mely tételek a környezetvédelmi alap forrásául szolgálnak. Támogatások Önkormányzat költségvetési támogatása Normatív támogatások A Magyar Államkincstárral való egyezőség fennállása érdekében az alábbi módosításokat kellett végrehajtani, a normatív hozzájárulás lakosságszámhoz kötött előirányzatát 508 eFttal, normatív hozzájárulás feladatmutatóhoz kötött támogatást 15.114 eFt-tal megemeltük, a kiadás oldalon a központi támogatások korrekciója előirányzatát módosítottuk.
Központosított támogatások Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény 5. számú mellékletének 7. pontja alapján a támogatás értéke 8.827 eFt. A prémiumévek programban részt vevők létszáma 20 fő. Az érintett költségvetési szervek a kiadásokat a 2011. évi eredeti költségvetés előirányzatok között megtervezték, ezért a pályázati támogatással a kiadási oldalon a központi támogatás korrekciója előirányzatát emeltük meg.
3
A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény IX. Fejezet Helyi Önkormányzatok támogatása és átengedett személyi jövedelemadója 5. Cím Központosított előirányzatok, 5. számú mellékletének 10. pontja szerint „Helyi közösségi közlekedési normatív támogatása” címen Ajka Város önkormányzata autóbusz üzemágra 2.754 eFt összegű normatív támogatásban részesült. A központosított támogatással a működési pénzeszköz átadások (kiadások) között lévő - helyi tömegközlekedés támogatása előirányzatát módosítottuk. 2011. évi bérkompenzáció A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2011. évi kompenzáció havi részletességgel kerül folyósításra, az előirányzatok az intézmények költségvetésébe az alábbiak szerint épült be:
Intézmények
november hónap után járó (forintban)
2011. évi előleg (forintban)
dec. módosítás (forintban)
Finanszírozás összesen (eFt-ban)
Személyi juttatások (eFt-ban)
Munkaadókat terhelő járulékok (eFt-ban)
Városi Óvoda
483 406
444 015
39 391
39
31
8
Borsos Miklós Általános Iskola
255 664
296 101
-40 437
-40
-32
-8
Fekete István - Vörösmarty Mihály Általános Iskola, Gimnázium és Szakközépiskola
469 418
503 415
-33 997
-34
-27
-7
Simon István Általános Művelődési Központ
60 456
86 241
-25 785
-26
-20
-6
Nagy László Városi Könyvtár és Szabadidő Központ
108 468
104 273
4 195
4
3
1
Térségi Családsegítő és Gondozási Központ
191 538
239 339
-47 801
-48
-38
-10
54 618
49 497
5 121
5
4
1
109 994
128 036
-18 042
-18
-14
-4
Magyar Imre Kórház
1 398 863
1 442 342
-43 479
-43
-34
-9
Polgármesteri Hivatal
207 532
263 518
-55 986
-56
-44
-12
Ajkai Szakképző Iskola és Kollégium
594 522
594 522
595
468
127
Bródy Imre Gimnázium és AMI
197 370
197 370
197
155
42
575 072
575
453
123
Városi Bölcsőde Tárkányi Károly Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóság
Összesen
4 131 849
3 556 777
4
A beilleszkedési, tanulási, magatartási nehézséggel küzdő (BTM) gyermekek támogatása előirányzatát, kerekítés miatt 1 eFt-tal módosítani kellett, a kiadási oldalon a központi támogatás korrekciója előirányzatát emeltük meg.
Normatív kötött felhasználású támogatások Az elfogadott júliusi lemondás és pótigénylésnek megfelelően a pedagógus szakvizsga, továbbképzés, szakmai szolgáltatások igénybevételének támogatása előirányzatát 549 eFt-tal, a támogatás egyes pedagóguspótlékok kiegészítéséhez előirányzatát 659 eFt-tal módosítottuk, a kiadási oldalon a központi támogatás korrekciója előirányzatát emeltük meg. Egyes jövedelempótló támogatások A 2011. évi végleges elszámolás miatt, az eredeti előirányzatok módosítása vált szükségessé az alábbiak szerint: eFt-ban
Bevétel Normatív támogatások megnevezése
Módosított eredeti előirányzat
Kiadás
Befolyt támogatás
Előirányzat változás
Érintett szakfeladatok száma
Rendszeres szociális segély
38 478
15 807
-22 671
88211-1
Rendelkezésre állási támogatás, bérpótló juttatás FHT
123 120
68 801
-54 319
88211-1
1 631
409
-1 222
88211-2
Normatív lakásfenntartási támogatás
17 380
21 465
4 085
88211-3
Ápolási díj
20 045
16 354
-3 691
88211-5
4 811
3 925
-886
88211-5
462
0
-462
88211-8
Óvodáztatási támogatás
1 150
310
-840
88211-9
Közcélú foglalkoztatás támogatása
14 838
12 526
-2 312
89044-1
221 915
139 597
-82 318
Időskorúak járadéka
Ápolási díj járuléka Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás
Összesen
5
A fenti módosításokkal az érintett szakfeladatok kiadási előirányzatai is csökkentésre kerültek. A szociális ellátásra ténylegesen jogosultaknak kifizetett juttatás a támogatás lehívásának alapja, mely után %-os arányban kerül megállapításra a folyósított támogatás. A 882113 lakásfenntartási támogatás normatív alapon kiadási előirányzatát 1.010 eFt-tal megemeltük, a 882111-1 rendszeres szociális segély szakfeladat terhére. A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény 5. számú mellékletének 11. d) pontja alapján önkormányzatunk, 1.344 eFt-os támogatásban részesült a szakiskolai felzárkóztató oktatás támogatására. A támogatással az Ajkai Szakképző Iskola és Kollégium működési költségvetési finanszírozásának előirányzatát és az ellátottak juttatások előirányzatát emeltük meg. A BMÖMGF/121-1/2012. számú leiratában Ajka város Önkormányzata 156.222.657 Ft helyi önkormányzatok rövid lejáratú hiteltörlesztési támogatásban részesült, mely érték december hónapban a folyószámlára érkezett. Az előirányzattal a likvidhitel kamattörlesztésének kiadását 3.000 eFt-tal, a kockázati tartalék előirányzatát 153.223 eFt-tal megemeltük. A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülök pénzbeli támogatásának bevételi előirányzatát a 11.600 eFt-ot a normatív kötött támogatások előirányzatából átcsoportosítottunk a támogatás értékű műkési célú bevételekhez.
Támogatásértékű működési bevételek A Veszprém Megyei Önkormányzat pályázott a BTM-es tanulók oktatásának támogatására, a volt Bercsényi Miklós Szakmunkásképző Iskola részére. A 460.800 Ft-ot a pályázati normatívát 2011. december 27-én átutalták át folyószámlánkra, az intézmény a támogatást felhasználni már nem tudta, ezért az előirányzatot központi támogatások korrekciója előirányzatához csoportosítottuk. Támogatásértékű felhalmozási bevételek Az Európai Uniós támogatások bevételi és kiadási előirányzatait módosítottuk a teljesítéseknek megfelelően: „Két keréken az egészségért” Ajka belterületi kerékpárút építése (KDOP-4.2.2-092009-0005.) bevételi előirányzatát csökkentettük 2.420 eFt-tal, a kiadási előirányzatát 25.790 eFt-tal növeltük, Ajka Belvárosi I. akcióterület belváros rehabilitációja (projektazonosító: KDOP-3.2.12f-2009-0001, létesítmény száma: 025) bevételi előirányzatát növeltük 239.784 eFttal, a kiadási előirányzatát 199.736 eFt-tal növeltük, Ora et labora! – Imádkozzál és dolgozzál! Avagy összefogással a helyi kulturális értékek integrált bemutatásáért (projektazonosító: KDOP-2.1.1/C-2008-0009, létesítmény száma: 029) bevételi előirányzatát növeltük 23.510 eFt-tal, a kiadási előirányzatát 32.714 eFt-tal növeltük. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Az üzletrészek értékesítése előirányzatából átcsoportosítottunk 70.000 eFt-ot osztalékelőleg bevételére, valamint 13.240 eFt-ot átvett pénzeszközök vállalkozásoktól előirányzatához a tényleges teljesítésnek megfelelően.
6
Kiadások Működési tartalékok Központi támogatások korrekciója előirányzat terhére átcsoportosításokat hajtottunk végre, mely kiadások áfa befizetésekből valamint postai költségekből tevődik össze: 2.223 eFt-ot Szemünk fénye program kiadásai a 84116-9 máshová nem sorolható egyéb közösségi, társadalmi tevékenység szakfeladat előirányzatához, 206 eFt-ot (kiszámlázott áfa miatt) a 681000 Saját tulajdonú ingatlan adásvétele szakfeladat előirányzatához, 370 eFt-ot (a Városi területek rehabilitációja KDOP-3.2.1-2F-2009-0001. programban 2 fő foglalkoztatása) 813000 Zöldterület –kezelés szakfeladat előirányzatához, 25 eFt-ot (pénzügyi szolgáltatásokra) a 873019 időskorúak bentlakásos egyéb szociális ellátása szakfeladat előirányzatához, 12 eFt-ot 889943 munkáltatók által nyújtott lakástámogatás (bankköltsége) szakfeladat előirányzatához, 4.274 eFt-ot a 681000 szakfeladatra az Ajkai Üzletek Kft. – felmerült kezességi kötelezettségének teljesítésének előirányzatára.
1. Címszám: Borsos Miklós Általános Iskola Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte: Az intézmény működési finanszírozását 306 eFt-tal megemeltük a dologi kiadások fedezetéül, a központi támogatások korrekciója terhére. Támogatásértékű működési bevételek Fejér Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja Ajkai Kirendeltségének támogatása – hosszú időtartamú közfoglalkoztatásra A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások: Személyi juttatások Munkaadókat terhelő juttatások összesen
120 eFt 94 eFt 26 eFt 120 eFt
5. Címszám: Nagy László Városi Könyvtár és Szabadidő Központ Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben kérte az alábbi előirányzatok módosítását: Támogatásértékű működési bevételek Nemzeti Kulturális Alap – a sérültek megyei találkozója és a XII. Országos Fekete István emlékverseny megrendezésére támogatás 400 eFt A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások: Dologi kiadások 400 eFt
8. Címszám Tárkányi Károly Önkormányzati Tűzoltóság A költségvetési szerv parancsnoka költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezet, melyben kérte az alábbi előirányzatok módosítását:
7
2011. évben a vörösiszap okozta károk ellentételezésére, az Országos Katasztrófavédelemi Főigazgatóságtól kapott támogatás átcsoportosítására került sor. A támogatás egy részéből gumiabroncsokat szereztek be és a dologi kiadások között számolták el, de a számviteli jogszabályok értelmében ezeket a befektetett eszközök között kell elszámolni. A működési támogatási értékű bevételekből 2.040 eFt átcsoportosításra került a támogatásértékű felhalmozási előirányzatokhoz. A személyi juttatások előirányzatán képződött megtakarításból 1.500 eFt-ot a munkaadói járulékon előirányzatából 390 eFt előirányzatot, a felújítási előirányzatokból 200 eFt-ot átcsoportosítottunk a 408 eFt-ot a dologi kiadások előirányzata javára, 1.682 eFt-ot a beruházási kiadások előirányzata javára.
9. címszám Magyar Imre Kórház Az intézmény főigazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, mely az alábbi előirányzatokat érintette:
Az intézmény Belgyógyászati Osztálya ENGAGE-AF TIMI 48 nemzetközi tanulmányban vett részt, melyben 21 beteg került bevonásra. A részvételi szerződésben foglaltak szerint 8.244 eFt működési bevételben részesültek, mely értékkel a dologi kiadások előirányzatát emeltük meg.
1. Címszám Bródy Imre Gimnázium és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben kérte az alábbi előirányzatok módosítását: A 30/2011. (XII.14.) önkormányzati rendeletben az intézmény átvett pénzeszközeit támogatás értékű bevételek közé soroltuk, helyesen az alábbiak szerint kell nyilvántartásba venni az előirányzatokat: Támogatás értékű működési bevétel: Comenius pályázati támogatás 1.288 eFt TÁMOP pályázati támogatás 4.157 eFt összesen 5.445 eFt
10.1 címszám Polgármesteri Hivatal A Polgármesteri Hivatal 2011. évi költségvetésének megtervezésekor a felmerülő postaköltségek teljes előirányzatát a 841126 Önkormányzati igazgatás tevékenysége szakfeladaton dologi kiadások között vettük számba. A jogszabályi előírásokat figyelembe véve, 4.172 eFt-ot átcsoportosítottunk a lenti táblában foglalt szakfeladatokra, mivel a cél az, hogy a feladatokkal kapcsolatos költségek a felmerülés helyén kerüljenek elszámolásra. eFt-ban
Szakfeladat 89011-1 88211-1 88211-2
Rövidebb időtartamú foglalkoztatás Rendszeres szociális segély Időskorúak járadéka
elői. átcsop. 465 1691 9
8
eFt-ban
Szakfeladat 87211-3 88211-4 87221-5 88211-6 88211-7 88211-9 88212-2 88212-3 88212-5 88993-6 88212-4 89044-2
Normatív lakásfenntartási támogatás Egyéb lakásfenntartási támogatás Ápolási díj alanyi jogon Ápolási díj méltányossági alapon Rendszeres gyermekvédelmi támogatás Óvodáztatási támogatás Átmeneti segély Temetési segély Mozgáskorlátozottak üzemanyag támogatása Gyermektartásdíj Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Közhasznú bérpótló juttatás Mindösszesen
elői. átcsop. 508 512 161 118 126 7 110 44 29 53 40 299 4172
A Polgármesteri Hivatal 2011. évi költségvetésének megtervezésekor a 841126 Önkormányzati igazgatás tevékenysége szakfeladaton vettünk számba több olyan kiadást, amely másik szakfeladat kiadását terhelné, pl. a házasságkötések kapcsán felmerülő megbízási díja előirányzatát, művészeti ösztöndíjak. A jogszabályi előírásokat figyelembe véve: 129 eFt-ot a személyi juttatásokhoz, 18 eFt-ot a munkaadókat terhelő juttatások előirányzatához átcsoportosítottunk át a 949900 M.n.s. egyéb közösségi, társadalmi tevékenység szakfeladatra, 1.350 eFt-ot a személyi juttatásokhoz, 548 eFt-ot a munkaadókat terhelő juttatások előirányzatához átcsoportosítottunk át a 841124 Területi általános végrehajtó igazgatási tevékenység szakfeladatra, 4.660 eFt-ot csoportosítottunk át (dologi kiadásokból) a sport és művészeti ösztöndíjakra, a 854236 egyéb pénzbeli hallgatói juttatások, ösztöndíjak szakfeladatra, mivel a cél az, hogy a feladatokkal kapcsolatos költségek a felmerülés helyén kerüljenek elszámolásra. A 78/2011. (IV.27.) Kt. határozattal arról döntött a képviselő-testület, hogy az Újélet 8 ingatlanhasznosító Kft. működési feltételeinek biztosítására 3.573 eFt tagi kölcsönt biztosít. Az előirányzatot a felhalmozások között szerepeltettük, ezért átcsoportosítjuk a működési kiadásokhoz. Ajka város Önkormányzata továbbra is kiemelt feladatának tekinti a közfoglalkoztatás sikeres megvalósulását, annak megszervezését, abban való közreműködést, ezért - az intézményekben történő közfeladat ellátására, illetve együttműködési megállapodás alapján civilszervezeteknél történő foglalkoztatásra tekintettel a 152/2011. (VI.28.) számú Kt.
9
határozatra a képviselő-testület döntött arról, hogy a pályázatokhoz szükséges önrészt a költségvetésből finanszírozza. A rövid időtartamú közfoglalkoztatás (2011. június 1. – 2011. november 30-ig előirányzatából átcsoportosításra kerül: eFt-ban 152/2011. (VI.28.) számú Kt. Személyi határozat alapján juttatás 5 %-os önrészben részesülök
Munkaadókat terhelő járulékok
eFt-ban Munkaügyi Hivatal pályázati támogatása
Összesen
Ajka és Térsége Civil Szervezetek Szövetsége - 24 fő
141
38
179
3 421
Molnár Gábor Műhely Alapítvány - 6 fő
35
10
45
855
Összesen
176
48
224
4 276
Az intézményeknél 2011. június 1. és november 30. közötti időszakban foglalkoztatottak munkabérének és járulékának átadására az elszámolások után kerül sor: Térségi Családsegítő és Gondozási Központnál 30 fő, Borsos Miklós Általános Iskolánál 5 fő, Ajka Városi Óvoda 10 fő, Magyar Imre Kórház 26 fő, Fekete István – Vörösmarty Mihály Általános Iskola Gimnázium és Szakközépiskola 8 fő munkavállaló. Nemzetiségi Önkormányzatok Ajka város Német Nemzetiségi Önkormányzata Ajka város Német Nemzetiségi Önkormányzat 17/2012. (III.5.) Nnö számú határozatával módosította a 2011. évi költségvetését, mely a kiemelt előirányzatokon belül a dologi kiadásokat érintette, a költségvetési 3.986 eFt főösszeg nem változott. Ajka város Roma Nemzetiségi Önkormányzata Ajka Roma Nemzetiségi Önkormányzat 10/2012. (III.7.) Rnö. sz. határozatával módosította a 2011. évi költségvetését, mely a kiemelt előirányzatokon belül a dologi kiadásokat érintette, a költségvetési 2.551 eFt főösszeg nem változott. A költségvetés és zárszámadás előterjesztéséhez kapcsolódó mérlegek tartalmának és mellékleteinek meghatározásáról szóló 25/2005.(VII. 13.) rendelet 2. § (2) bekezdésére figyelemmel a 2., 2/A., 3., 4., 5., 6., 6/A., 7., 12. mellékletek kerültek módosításra és kiegészítésre. Ajka, 2012. március 30.
Dr. Jáger László jegyző
10
