2010. Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága Elnöke

Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága Elnöke

226-9/2010.

Előterjesztés a Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság 2010. május 20-i ülésére Tárgy: A Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Nonprofit Kft. taggyűlése napirendi pontjainak véleményezése (gyogyfurdo) A Kft. ügyvezetője 2010. május 21-re összehívta a társaság évi rendes taggyűlését. (A meghívó és a napirendi pontokhoz kapcsolódó előterjesztések mellékelve.) A Baranya Megyei Önkormányzat és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló –többször módosított – 3/2007. (III. 24.) Kgy. rendelet 4. sz. melléklet I. Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság hatásköre I./3. pontja alapján a Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság előzetesen véleményezi az önkormányzat tulajdoni részarányával működő gazdasági társaságok tag(köz)gyűlésén szereplő napirendi pontokat, kialakítja ennek kapcsán az önkormányzat tulajdonosi álláspontját. Mint a meghívóból is látható a taggyűlés főképpen a 2009. üzleti évhez kapcsolódó napirendeket tárgyalja – 1-4. napirendi pont. Mivel ezek szorosan kapcsolódnak egymáshoz célszerű együtt tárgyalni őket. A Társaság éves beszámolóját a könyvvizsgálói jelentés szerint a számviteli törvényben foglaltak és az érvényes számviteli elvek szerint készítették el, és a társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható, valós képet ad. A beszámoló mérlege, eredmény-kimutatása, kiegészítő melléklete a Társaság 2009. évi gazdálkodásáról, vagyoni-, pénzügyi- és jövedelmi helyzetéről, annak alakulásáról és az azt befolyásoló gazdasági folyamatokról és körülményekről kielégítő tájékoztatást nyújt. A Felügyelő Bizottság jelentésében a 2009. évi gazdálkodásra vonatkozó dokumentumokat a taggyűlésnek elfogadásra javasolja. A fentiek alapján javaslom, hogy a Baranya Megyei Önkormányzat képviselője az 1-4- napirendi pont megszavazását igen szavazatával támogassa. Az 5. napirend pont keretében a taggyűlés ismételten a nonprofit Zrt-vé történő átalakulásról hoz, egyelőre csak elvi döntést. Az átalakulás már több éve húzódik. Tényként rögzíthetjük, hogy a jelenlegi forma teljességgel jogszerű, a napi működésben gondot nem okoz. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 95/2009. (IX. 17.) Kgy. határozatában egyetértett azzal, hogy a Társaság 2010. január 1. fordulónappal, 625 millió forint jegyzett tőkével zártkörűen működő részvénytársasággá alakuljon át. Bár az átalakulás a tervezett fordulónappal nem valósult meg, azok az érvek melyek alapján a közgyűlés azt támogatta továbbra is helytállóak. A legfontosabb előny az, hogy a társság az átalakulásakor adó és illetékmentesen átértékelheti a vagyonát. Jelenleg a Társaság jegyzett tőkéje 200 millió forint, ugyanakkor saját tőkéje meghaladja a 2 milliárd forintot. Ezt az aránytalanságot lehet korrigálni a jegyzett tőke megemelésével, a tőketartalék rovására, ugyanakkor a Társaság tulajdonában lévő földek reális értékre történő átértékelésével a saját tőke is megnövelhető. Az átértékelés nem öncél. Egy társaság valós potenciálját a fenti számok határozzák meg. Konkrét, – évi több 10 millió forintos – kamatköltséget lehet megtakarítani azzal, hogy a Társaság jegyzett és saját tőkéje a tényekkel adekvátabb lesz. Az átalakulás többek között azért késlekedett, mert nem valósult meg a dolgozói üzletrész kiadása. (Ezt a kötelezettséget a Paksi Atomerőmű Zrt. és az MVM Zrt. a Társaság megalapításkor megkötött Szindikátusi Szerződésben vállalta.) Amennyiben a vagyon átértékelésre kerül – és ez az átalakulás legfőbb értelme – egy ezt követő értékesítésnek társasági adó fizetési következménye van. Ezért a tulajdonostársak értelem szerint azt az álláspontot képviselték, hogy először a dolgozói üzletrész kiadásának kell megvalósulnia, majd ez után az átalakulásnak. Mostanra minden akadály elhárult az üzletrész kiadás előtt.

2 Az ügyvezetés két időpontot – 2010. szeptember 30. illetőleg december 31. – javasol átalakulási fordulónapként. Az őszi önkormányzati választásokra tekintettel célszerűbbnek tűnik a korábbi időpont, de itt még további egyeztetések szükségesek a tulajdonostársakkal. A taggyűlésen a Baranya Megyei Önkormányzat tisztségviselői szinten kíván részt venni. Ezért azt indítványozom, hogy a Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság e napirendi pont esetében a mandátumot olyan formában adja meg, hogy az lehetőséget adjon a tulajdonostársakkal történő tárgyalásokra. A 6. napirendi pont keretében meg kell választani a Társaság könyvvizsgálóját, mert a jelenlegi könyvvizsgáló megbízatása 2010. május 31-én lejárt. Az ügyvezetés elégedett a jelenlegi könyvvizsgáló munkájával, így javasolja ismételten őt megválasztani. Javaslom az előterjesztés támogatását. A 7. napirendi pont keretében az ügyvezetés azt indítványozza, hogy a Társaságnak a CIB Bank Zrtvel fennálló hitelszerződése, úgy kerüljön módosításra, hogy a türelmi-, és lejárati idő két évvel kerüljön meghosszabbításra. Amennyiben ez nem sikerülne, akkor a teljes 2 milliárdos hitelkeret, közbeszerzési eljárás keretében kerüljön megpályáztatásra. Az ügyvezetés által becsatolt dokumentumokból megállapítható, hogy a „Harkányi gyógyvíz- Egészséget adó és megőrző őselem” projekt esetleges beruházása egy időben történne a fennálló hitel tőketörlesztésének megkezdésével. Ezt a kettős terhet a Társaság nem tudja vállalni, ezért szükséges a türelmi idő meghosszabbítása. Javaslom az előterjesztés támogatását. Határozati javaslat: 1. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága felkéri a Baranya Megyei Önkormányzat képviseletét ellátó személyt, hogy Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Kht. évi rendes taggyűlésén az 1-4. napirendi pont – 1. Beszámoló a 2009. évi üzleti év teljesítéséről, 2. A Kft. 2009. évi mérlege, és eredmény kimutatása, 3. Könyvvizsgáló jelentése, 4. Felügyelő Bizottság jelentése, – megszavazását „igen”szavazatával támogassa. Az 5. napirendi pontnál – a társaság átalakulás nonprofit Zrt-vé – szavazati jogát a tulajdonostárssal történő tárgyalások függvényében gyakorolja. A 6. napirendi pont keretében – könyvvizsgáló megválasztása – a FER-MA Kft. ((személyesen eljáró könyvvizsgáló Budzsáklia Istvánné) könyvvizsgálóvá való megválasztását igen”szavazatával támogassa. A 7. napirendi pont keretében – beruházási program módosítása – „igen” szavazatával támogassa a Társaságnak a CIB Bank Zrt-vel fennálló hitelszerződése módosítását oly módon, hogy annak türelmi és lejárati ideje két évvel meghosszabbodjon. Amennyiben a hitelszerződés módosítása nem sikerül, az ügyvezető a Társaság teljes beruházási hitelcsomagját két milliárd forint hitelkeret összeggel közbeszerzési eljárás keretében pályáztassa meg. A Bizottság felkéri a közgyűlés elnökét a taggyűlésen való részvételre. Határidő: 2010. május 21. Felelős: dr. Hargitai János, a közgyűlés elnöke 2009. május 19.

Pávkovics Gábor sk. a bizottság elnöke

MEGHÍVÓ

A Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Nonprofit Kft Taggyűlésére. Időpont: 2010. május 21. 10.00 óra Helyszín: 7815. Harkány, Zsigmondy sétány 1. „B” épület III. emelet tárgyalóterem A tervezett napirendi pontok:

1) Beszámoló a 2009-es üzleti év teljesítéséről Előterjesztő: Kerécz Tamás főigazgató 2) A társaság 2009. évi mérlege és eredmény-kimutatása Előterjesztő: Kerécz Tamás főigazgató 3) Könyvvizsgáló jelentése Előterjesztő: Budzsáklia Istvánné könyvvizsgáló 4) Felügyelő Bizottság jelentése Előterjesztő: Dr. Varga-Sabján László, a Felügyelő Bizottság elnöke 5) A társaság nonprofit Zrt-vé alakulása Előterjesztő: Dr. Gyenis Attila, Kerécz Tamás főigazgató 6) A társaság könyvvizsgálójának megválasztása Előterjesztő: Kerécz Tamás főigazgató 7) Beruházási program módosítása, kiemelt projekt finanszírozási alternatívái Előadó: Kerécz Tamás főigazgató 8) Egyebek Amennyiben a Taggyűlés nem határozatképes, a megismételt Taggyűlésre 2010. május 28.-án, pénteken 10:00 órakor kerül sor a társasági szerződés 7.9-es pontja szerint a 7815. Harkány, Zsigmondy sétány 1. „B” épület III. emelet tárgyalóterem. Harkány, 2010. május 05. Készítette: Kerécz Tamás Főigazgató

1. napirendi pont

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Kht. Üzleti jelentés 2009.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. -2Tartalomjegyzék: 1, Bevezetés ........................................................................................................................................................................ 3 1.1 Az ágazat, helyzete a régióban .............................................................................................................................. 3 1.2. A piaci helyzet értékelése...................................................................................................................................... 4 2. Általános szervezeti kérdések......................................................................................................................................... 5 2.1. Szervezeti felépítés ................................................................................................................................................ 5 2.2. Minőségbiztosítás .................................................................................................................................................. 5 3. Szakmai tevékenység...................................................................................................................................................... 6 3.1. Krónikus fekvőbeteg-ellátás................................................................................................................................. 6 3.1.1. Programozott mozgásszervi rehabilitáció........................................................................................................ 6 3.1.2. Intenzív mozgásszervi rehabilitáció ................................................................................................................ 7 3.1.3.Krónikus belgyógyászati ellátás....................................................................................................................... 8 3.1.4. Közreműködői ágyak ...................................................................................................................................... 9 3.2. Járó-beteg ellátás .................................................................................................................................................. 9 4. Gyógyfürdő-szolgáltatások .......................................................................................................................................... 13 5. Oktatás, továbbképzés, tudományos szakmai tevékenység.......................................................................................... 14 6. Kutatási tevékenység .................................................................................................................................................... 15 7. Pályázatok .................................................................................................................................................................... 16 8. Marketing tevékenységünk .......................................................................................................................................... 16 9. Gazdálkodásunk bemutatása ....................................................................................................................................... 18 9.1. Célkitűzések a tervezéskor ................................................................................................................................. 18 9.2. Célkitűzések és azok időarányos megvalósulása .............................................................................................. 18 9.3. Adózás előtti eredmény 2009. évben.................................................................................................................. 20 9.4. Bevételek .............................................................................................................................................................. 21 9.4.1. Járóbeteg-ellátás OEP ................................................................................................................................... 21 9.4.2. Járó-betegellátás fizető.................................................................................................................................. 22 9.4.3. Szolgáltatási bevételeink ............................................................................................................................... 22 9.4.4. Fekvőbeteg ellátás ......................................................................................................................................... 22 9.4.5. Egyéb bevételek ............................................................................................................................................ 23 9.4.6. Pénzügyi műveletek bevételei ....................................................................................................................... 23 9.4.7. Rendkívüli bevételek..................................................................................................................................... 23 9.4.8. Aktivált saját előállítású készletek ................................................................................................................ 23 9.5. Kiadások .............................................................................................................................................................. 24 9.5.1. Anyag jellegű ráfordítások ............................................................................................................................ 25 9.5.2. Személyi jellegű kiadások............................................................................................................................. 26 9.5.3. Értékcsökkenés.............................................................................................................................................. 28 9.5.4. Egyéb ráfordítások és az adófizetési kötelezettség........................................................................................ 28 9.5.5. Pénzügyi ráfordítások.................................................................................................................................... 28 9.5.6. Rendkívüli ráfordítások................................................................................................................................. 29 9.6. Beruházási és felújítási kiadások ....................................................................................................................... 29 10. Pénzügyi helyzet, kötelezettségek és követelések....................................................................................................... 31 10.1. Pénzügyi helyzet alakulása............................................................................................................................... 31 10.2. Szállítói tartozás ................................................................................................................................................ 32 10.3. Vevőkövetelés .................................................................................................................................................... 33 11. Összegzés .................................................................................................................................................................... 34

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. -3-

1, Bevezetés A Baranya Megyei Zsigmondy Vilmos Rehabilitációs és Gyógyfürdőkórház jogutódjaként 2006. február 23.-án alakult társaságunk. 2009. június 17.-én a törvényi előírásoknak megfelelően átalakultunk Nonprofit Kft-vé. Az átalakulás egyszerűsített eljárás keretében valósult meg, sem vagyoni, sem tulajdoni sem tevékenységbeli változást nem vont maga után. A Társasági Szerződésben megjelölt főbb alaptevékenységeink: Rehabilitációs utókezelést és gondozást nyújtó fekvőbeteg ellátás Krónikus belgyógyászati fekvőbeteg ellátás Járó-betegek szakorvosi ellátás és az ahhoz kapcsolódó gyógyfürdő-szolgáltatás Egyetemi és főiskolai gyakorlati oktatás Iskolarendszeren kívüli szakmai oktatás, vizsgáztatás Munkahelyi vendéglátás Egyéb szálláshely szolgáltatás Kórházunk tevékenységének legnagyobb részét az egészségügyi ellátórendszeren belül nyújtott szolgáltatások teszik ki. A szolgáltatásaink megoszlását az alábbi ábra szemlélteti: Szolgáltatások megnevezése Intenzív (korai) mozgásszervi rehabilitáció

OEP által támogatott szolgáltatások 122 ágy kapacitás

Programozott mozgásszervi rehabilitáció Krónikus belgyógyászati ellátás Járó-beteg ellátás

88 ágy kapacitás 70 ágy kapacitás (ebből 20 ágy közreműködői szerződéssel) heti 242 járó-beteg óraszám (142 szakorvosi és 100 nem szakorvosi óraszámban)

Magán finanszírozás magyar és „külföldi” fizető betegek Nőgyógyászati,Mozgásszervi Rehabilitációs ellátása, Bőrgyógyászati gondozása, Rehabilitációs ágyon kezelt magyar és „külföldi” fizető betegek Obesitológiai ellátás Magyar és „külföldi” fizető betegek kezelése járó-beteg ellátás keretében

Tevékenységünk során a gyógyszeres kezelés mellett, a balneo- és fizioterápia teljes eszközrendszerét felhasználjuk, kiegészítve a rehabilitáció többi elemével (ergoterápia, szociális munka, segédeszköz-ellátás, pszichológia), valamint a társszakmák konzultációs lehetőségével (neurológia, ortopédia, traumatológia, bőrgyógyászat, nőgyógyászat, belgyógyászat) és a szükséges diagnosztikus feltételek mellett (röntgen, ultrahang, labor DEXA).

1.1 Az ágazat, helyzete a régióban Az egészségügyben meghatározó szereplő a régióban a PTE, a Baranya Megyei Kórház, a Kaposvári Megyei Kórház, a Szekszárdi Megyei Kórház és a Siófoki Súlyponti Kórház. (A PTE Klinikái és a Baranya Megyei Kórház 2010. január 01.-vel végbemenő fúziója alapjaiban módosítja a régió egészségügyi ellátását.) 2009. évben a kórházak, az egészségügyi ágazat, gazdasági helyzete romlott.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. -4A krónikus ellátása a PTE KK kivételével valamennyi kórházaknak van. A városi kórházak krónikus osztályainak kihasználtsága 50-70 %-os, jellemzően kevés szakemberrel, nehéz körülmények között végzik az ellátást. Mindezek jelentős feszültséget okoznak a régió egészségügyi ellátásában. A régió gyógy-idegenforgalmi lehetőségei vonzóak, hiszen itt található a Duna-Dráva Nemzeti Park, a Balaton, és Pécs. Közismert, hogy Pécs jövőre Európa Kulturális Fővárosa lesz. A régiónkat meghatározza még a borturizmus és a gyógy-turizmus, gyógy-idegenforgalom. Számtalan település rendelkezik már gyógyfürdővel és végez ehhez kapcsolódó gyógyfürdőszolgáltatásokat (pl.: Sikonda, Harkány, Szigetvár, Mohács stb.), valamint különböző finanszírozással folyik a gyógy- és élményfürdők építése is a régióban (pl.: Siklós). A gyógyfürdővel rendelkező települések között Harkánynak még mindig meghatározó szerepe van. A Harkányi Gyógyfürdő Zrt. és a Harkányi Gyógyfürdőkórház hosszú ideje meghatározó szereplője a gyógyfürdőturizmusnak és az ahhoz kapcsoló gyógyászati tevékenységnek.

1.2. A piaci helyzet értékelése Szakmai munkák középpontját a mozgásszervi rehabilitáció mellett továbbra is a bőrgyógyászati és nőgyógyászati ellátások jelentik. Ezek keretében új egészségturisztikai termékként elsősorban a psoriasis- (pikkelysömör az OEP nem finanszírozza) és meddőség- kezelés bevezetését kezdtük meg, melyeket a harkányi víz gyógyító hatására alapozunk. A program keretén belül lefolytatott kutatások eredményeképpen, a gyógyvíz akreditáció megtörtént. A piacra történő bevezetés folyamatosan történik. Nőgyógyászati rehabilitáció területén jelenleg nem rendelkezünk versenytárssal a Dél–Dunántúli Régióban, egyedülállóként vállaltuk ezt a feladatot, míg a Psoriasis kezelésében Pécsett és a Régió más részében is vannak egészségügyi szolgáltatók, melyek e betegséggel foglalkoznak a Lombik-bébi program keretében eltérő eljárás alkalmazása mellett.. A psoriasis témakörben szélesebb körű összefogás alakult ki, szereplői: Harkány Város Önkormányzata, Harkányi Gyógyfürdő ZRt., Thermal Hotel Harkány, Hotel Dráva, (melyekkel közösen konzorcium jött létre), valamint bekapcsolódott a Magyar Turizmus Zrt is. Az összefogás célja a Psoriasis Programra épülő, minőségében és kínálatában az európai piacon versenyképes fürdő-, illetve gyógy-komplexum létrehozása. E központ egészségszakmai bázisa a kórházunk, ahol úgy az egészségügyi infrastrukturális, mint pedig a szakmai háttér kialakításra kerül. A partnerség keretében együtt jelenünk meg nemzetközi és hazai egészség-turisztikai vásárokon, szakmai konferenciákon. Mozgásszervi rehabilitáció terén célunk piaci pozíciónk megtartása. Miután a programozott rehabilitáció területén 18 hónapos a sorban állás volt, ezért a Baranya Megyei Önkormányzat támogatásával 50 OEP finanszírozott krónikus belgyógyászati ágyat vettünk át 2009. február 1.-vel. (Egyben megoldódott a nem vagy csak korlátozottan rehabilitálható betegek ellátása is.) Az obesitológiai szolgáltatásunk is bevezetése megkezdődött 2009 második félévében. Jelenleg e szolgáltatásunk utáni érdeklődés alacsony, de folyamatos marketing munkával igyekszünk minél szélesebb körbe ezt betegeinkkel és vendégeinkkel megismertetni. A 2008-as év elején célul tűztük ki, hogy a rész és teljes fizető szolgáltatásainkat szélesebb körben ismertetjük meg. Igyekeztünk minél kedvezőbb feltételeket kialakítani, ezért egészségpénztári kártyával és az üdülési csekkel is biztosítottuk a fizetési lehetőségeket. Sajnos a gazdasági-válság hatására ez évben a fizető betegek száma visszaesett, ugyanakkor a kiemelt ellátási igények kismértékben nőttek. Remélhetőleg a gazdasági-válság elmúltával, illetőleg a marketing munkánknak köszönhetően a jövő évek során ismételten jelentős számú fizető beteget láthatunk el.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. -5Az előző évhez képest átmeneti csökkenés figyelhető meg a részfizető kapacitások kihasználtságában, ez részben annak az eredménye is a részfizetők terén, hogy a Paksi Atomerőmű részéről a korábbi 10 ágy helyett most 4-6 ágyat töltünk. A psoriasis tünetmentesítését az OEP nem, vagy csak részben finanszírozza, ezért a továbblépésünk az egészségturizmus megfelelő fejlődési irányának figyelembevételével a partnerségen alapuló szolgáltatásbővítésen múlik. Ezt felismerve, együttműködés jött létre Harkány három domináns szállodájával (Thermal Hotel Harkány, Hotel Dráva, Átrium Hotel), továbbá Harkány Város Önkormányzatával és a Gyógyfürdő Zrt.-vel, melynek eredménye egy közös árakkal, megjelenéssel bíró konzorcium. Fő célja a Psoriasis Programra épülő, minőségükben és kínálatukban az európai piacon versenyképes, fürdő-, illetve gyógy-komplexum létrehozása. E központ egészség-szakmai bázisa a Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház, ahol úgy az infrastrukturális, mint pedig a szakmai háttér kialakításra kerül. Együttműködést sikerült kialakítanunk a Magyar Turizmus Zrt. Dél-dunántúli Regionális Marketing Igazgatóságával. Harkány unikális adottságának, gyógyvizének psoriasist gyógyító hatásának kiaknázására koncentráló, erre szerveződő, egységes harkányi termék kialakítása és létrehozása, piaci bevezetése elősegítése érdekében kül- és belföldet egyaránt érintő közreműködés jött létre. A Magyarországi fürdőhelyek ismertsége szempontjából Harkány jelenleg a 7-9. helyen áll. Helyi szinten nincsenek versenytársak, nem tekinthetjük annak azon harkányi szállodákat, amelyek szintén nyújtanak hasonló egészségügyi szolgáltatásokat (pl. Thermál Hotel), valamint a Harkányi Gyógyfürdő Rt.-t. Komplex gyógy-turisztikai szolgáltatást együtt, azonban más nem tud nyújtani, ezért a teljes vertikumban azonosítható versenytárs nincs. A tárgyidőszakban nem kezdeményeztünk a korábbi szolgáltatási összetételtől való eltérést.

2. Általános szervezeti kérdések 2.1. Szervezeti felépítés Kórházunk szervezeti felépítését Szervezeti és Működési Szabályzat tartalmazza abban változtatást, a beszámoló tárgyát képező időszakban nem kezdeményeztünk. Az SZMSZ módosítására csak a jövő évben kerül sor a Nonprofit Zrt-vé átalakulást követően.

2.2. Minőségbiztosítás Kórházunk hosszú és gondos előkészítő munka után 2008. január végén megszerezte az ISO 9001:2000 valamint MEES minőségbiztosítási rendszer tanúsítását. A minőségirányítási rendszer bevezetésével és szervezeti rendszerének kialakításával az alábbi feladatokat valósítottuk meg: - a minőségirányítás területét érintő egészségügyi és hatósági előírások teljesítése - a betegek, partnerek és megbízók igényeinek való megfelelés - a partnerek megítélésének, kedvező véleményének elérése, megtartása - a megalapozott jó hírnév fenntartása - etikai követelményeknek való megfelelés - a minőségkultúra állandó fejlesztése és a minőségiránti elkötelezettség belső késztetése, tudatos igényessége formálása munkatársainknál - kultúrált környezet és közérzet biztosítása a betegeknek és a kórház alkalmazottai számára A minőségbiztosítási rendszer felülvizsgálatára ez év január hónapjában került sor sikeresen.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. -6-

3. Szakmai tevékenység A kórházunkba beérkező beutaló javaslatok meghaladják a felvételi lehetőségeinknek. Kórházunkban a fekvőbeteg ellátásnál a várakozási idő gyakran eléri, sőt meghaladja az 1 évet is. 2009. augusztus elején 3199 előjegyzést tart nyilván az átlagos várakozási idő: Programozott mozgásszervi rehabilitációs osztályok Intenzív (korai) mozgásszervi rehabilitációs osztályok Krónikus belgyógyászati osztályok

13-14 hónap 2-3 hónap 1-2 hónap

A fekvőbetegek felvételi rendjét Felvételi Szabályzat rögzíti, szakmailag a Felvételi Bizottság bírálja el a beutalókat. A felvételre váró betegek intézeti várólistája az intézet honlapján elérhető (www. harkanykorhaz.hu).

3.1. Krónikus fekvőbeteg-ellátás Az orvosi rehabilitáció során a beteg aktív részvételével megmaradt képességeit fejlesztjük, egyénre szabott rehabilitációs terv alapján érjük el a legjobb mozgáskészséget, önellátási képességet és az optimális életminőséget. Eszközeink a team-munka keretében nyújtott magas-szintű szakellátás, a komplex fiziotherápia, ergotherápia, segédeszköz ellátás és az eszközhasználat betanítása. A fekvő-betegek felvételi rendjét a Felvételi Szabályzat rögzíti, szakmailag a Felvételi Bizottság bírálja el a beutalókat. 3.1.1. Programozott mozgásszervi rehabilitáció A programozott osztályokon elsősorban degeneratív (kopásos) izületi betegek, inaktív stádiumban lévő gyulladásos izületi betegek, valamint későbbi stádiumú post-traumás, csípő és térdizületi prothesis műtéten, idegsebészeti műtéten átesett betegek rehabilitációja történik. A programozott rehabilitációs ágyak száma 88 ágy. A programozott rehabilitációs ellátásunkra jellemző a 99,93 %-os ágykihasználtság, valamint az átlagosan 1 betegre jutó 19 napos ápolási időtartam. HÓNAP JANUÁR FEBRUÁR MÁRCIUS ÁPRILIS MÁJUS JÚNIUS JÚLIUS AUGUSZTUS SZEPTEMBER OKTÓBER NOVEMBER DECEMBER ÖSSZESEN:

ELBOCSÁTOTT BETEGEK SZÁMA 141 129 153 146 132 141 148 141 144 141 132 140 1 688

TELJESÍTETT ÁPOLÁSI NAPOK 2 730 2 463 2 725 2 626 2 728 2 642 2 725 2 716 2 641 2 714 2 656 2 730 32 096

LEHETSÉGES ÁPOLÁSI NAPOK 2 728 2 464 2 728 2 640 2 728 2 640 2 728 2 728 2 640 2 728 2 640 2 728 32 120

KIHASZNÁLTSÁG

100,07 99,96 99,89 99,47 100,00 100,08 99,89 99,56 100,04 99,49 100,61 100,07 99,93

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. -7A finanszírozás jellegéből adódóan alapvető célunk a teljes ágykihasználás megvalósítása volt. A finanszírozás szorzószáma 1,7. 3.1.2. Intenzív mozgásszervi rehabilitáció Az intenzív rehabilitációs osztályok hagyományos profiljai mellett (baleseti sérültek, alsóvégtag amputáltak, orthopaediai és idegsebészeti műtéten átesettek, gerincvelői harántsérült bénultak, stroke és organikus neurológiai betegek korai rehabilitációja) bevezettünk új profilokat a kapcsolódó betegségek figyelembevételével: bőrgyógyászati rehabilitáció nőgyógyászati rehabilitáció belgyógyászati rehabilitáció Belgyógyászati rehabilitáció: Belgyógyászati rehabilitáció alatt olyan belgyógyászati betegségekhez társuló mozgásszervi betegek kezelését értjük, melyek ellátásában teljes kompetenciával bírunk. Ilyen pl. a cukorbetegség következtében kialakuló súlyos csont-izületi lábelváltozás, az úgynevezett ”diabeteses láb„ a társuló ideggyulladások, a krónikus vesebetegséghez társuló speciális csontritkulás betegség, valamint a csont anyagcsere betegségei, az osteoporosisok és következményeik Nőgyógyászati rehabilitáció: Az általunk ellátott betegeket az alábbi főbb betegcsoportokkal kezeljük: meddőség, endometriosis, krónikus PID, menopausa. Önálló nőgyógyászati szakorvosi órák, és az önálló Nőgyógyászati rehabilitációs ágy kapacitás hiánya jelentős gátja az osztályos betegforgalom hatékonyabb feltöltésének, valamint beutaló nélkül „szabad szakrendelésre” forduló nőbetegek ellátásának. Az elmúlt két év tapasztalatai alapján elkészült a harkányi termálvíz nőgyógyászati betegségekre kifejtett hatásainak tudományos igényű nyílt, csoportkontrollos klinikai vizsgálata, mely hozzájárult a víz gyógyvízzé való minősítéséhez. Az akkreditáció azóta sikeresen lezárult. HÓNAP JANUÁR FEBRUÁR MÁRCIUS ÁPRILIS MÁJUS JÚNIUS JÚLIUS AUGUSZTUS SZEPTEMBER OKTÓBER NOVEMBER DECEMBER ÖSSZESEN:

ELBOCSÁTOTT BETEGEK SZÁMA 192 157 204 189 178 188 187 191 197 186 192 181 2 242

TELJESÍTETT ÁPOLÁSI NAPOK 3 827 3 379 3 783 3 611 3 783 3 644 3 780 3 766 3 660 3 758 3 683 3 781 44 455

LEHETSÉGES ÁPOLÁSI NAPOK 3 782 3 416 3 782 3 660 3 782 3 660 3 782 3 782 3 660 3 782 3 660 3 782 44 530

KIHASZNÁLTSÁG

101,19 98,92 100,03 98,66 100,03 99,56 99,95 99,58 100,00 99,37 100,63 99,97 99,83

Bőrgyógyászati gondozás: Az egyedülálló összetételű harkányi gyógyvíz pikkelysömör elleni aktivitása régóta ismert volt. A kórházban évtizedekig működött bőrgyógyászati osztály, amely a 1995. évi egészségügyi reform és következményeként megszűnt. A HEFOP pályázat következményeként 2007. áprilisától a rehabilitációs osztály keretein belül 10 ágyon bőrgyógyászati rehabilitációs ellátás folyik. A

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. -8gyógyvíz antipsoriaticus hatását klinikai vizsgálatokban bizonyítottuk, és az erre alapozott kommunikációnak köszönhetően az ország egész területéről bővülő számban jelentkeznek pikkelysömörös betegek kezelésre, amihez hozzájárult az új psoriasisos kezelőegység kialakítása, ahol a betegek diszkrét körülmények között kapják meg a fürdő-, kenőcs-, illetve fénykezelésüket. Az intenzív mozgásszervi rehabilitációs ellátásunkra jellemző a 99,83 %-os ágykihasználtság, valamint az átlagosan 1 betegre jutó 20 napos ápolási időtartam. A finanszírozás jellegéből adódóan alapvető célunk itt is a teljes ágykihasználás volt. A finanszírozás szorzószáma 1,7. 3.1.3.Krónikus belgyógyászati ellátás Kórházunkban ez év február 1.-vel működik 50 db krónikus belgyógyászati kapacitás. Az 50 ágyra területi ellátási kötelezettségünk van a sellyei kistérség területére. Ezekre az ágyakra elsősorban a területről érkező krónikus belgyógyászati betegségben szenvedő betegeket vesszük fel, illetve a már befogadott beutalók alapján azok a betegek kerültek behívásra, akik a belgyógyászati mellett mozgásszervi betegségben szenvednek, akiknél a mozgásszervi rehabilitáció belgyógyászati alapbetegségük miatt nem valósítható meg. Krónikus Belgyógyászati Osztályunkon más egészségügyi intézményben kivizsgált, vagy előzőleg már gyógykezelt betegek számára nyújtunk további belgyógyászati fekvőbeteg ellátást. Az ellátás során gyógyszeres és fizioterápiás kezeléseket, illetve ezek kombinációit alkalmazzuk. Az ellátás célja a károsodott szerv és funkciójának minél teljesebb helyreállítása, illetve a további romlás megakadályozása olyan betegeknél, akik járó-betegként lakóhelyükön nem kezelhetők. Döntően olyan betegek kerülnek ellátásra, akiknél a balneoterápia a belgyógyászati alapbetegség, illetve ezek szövődményei kezelésének szerves része lehet. Területi ellátási kötelezettségünkből adódóan ellátjuk azokat a betegeket is, akiknél ugyan a balneoterápia nem alkalmazható annak ellenjavallata miatt, de számukra az intézet más fizioterápiás lehetőségei előnnyel felhasználhatók. Szabad kapacitás esetén a területi ellátási kötelezettségen kívül élő mozgásszervi betegeket is ellátjuk, kiknek társult belgyógyászati betegsége is van. A krónikus ellátás éves átlagos kihasználtsága 89,81 %, az egy betegre jutó ápolási napok száma 20 nap. A finanszírozási szorzó 1,2. HÓNAP JANUÁR FEBRUÁR MÁRCIUS ÁPRILIS MÁJUS JÚNIUS JÚLIUS AUGUSZTUS SZEPTEMBER OKTÓBER NOVEMBER DECEMBER ÖSSZESEN:

ELBOCSÁTOTT BETEGEK SZÁMA 0 38 64 65 52 74 67 81 77 77 79 76 750

TELJESÍTETT ÁPOLÁSI NAPOK 0 931 1 276 1 190 1 268 1 213 1 516 1 544 1 504 1 508 1 501 1 547 14 998

LEHETSÉGES ÁPOLÁSI NAPOK 0 1 400 1 550 1 500 1 550 1 500 1 550 1 550 1 500 1 550 1 500 1 550 16 700

KIHASZNÁLTSÁG

0,00 66,50 82,32 79,33 81,81 80,87 97,81 99,61 100,27 97,29 100,07 99,81 89,81

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. -93.1.4. Közreműködői ágyak Az intézményünkben 2008. október 1. óta 20 OEP által finanszírozott ágyon krónikus belgyógyászati fekvőbeteg ellátás történik a Baranya Megyei Kórházzal kötött közreműködői szerződés alapján. HÓNAP JANUÁR FEBRUÁR MÁRCIUS ÁPRILIS MÁJUS JÚNIUS JÚLIUS AUGUSZTUS SZEPTEMBER OKTÓBER NOVEMBER DECEMBER ÖSSZESEN:

ELBOCSÁTOTT BETEGEK SZÁMA 36 21 29 32 28 34 35 31 27 33 30 50 386

TELJESÍTETT ÁPOLÁSI NAPOK 618 525 583 571 618 582 618 594 602 616 604 575 7 106

LEHETSÉGES ÁPOLÁSI NAPOK 620 560 620 600 620 600 620 620 600 620 600 620 7 300

KIHASZNÁLTSÁG

99,68 93,75 94,03 95,17 99,68 97,00 99,68 95,81 100,33 99,35 100,67 92,74 97,34

Az átlagos kihasználtság 97,34 %, míg az 1 betegre jutó ápolási napok száma 18,4 nap.

3.2. Járó-beteg ellátás A teljesítmény harmadik pillérét a járó-beteg ellátás jelenti. Kórházunk 142 szakorvosi óraszám és a 100 nem szakorvosi óraszám keretében működtetett járó-beteg ellátása kiegyensúlyozott. Az óraszámok megoszlása a következő: ellátás megnevezése: ambuláns rehabilitáció bőr és nemi beteg általános ortopédia általános reumatológia általános általános labor képalkotó eljárás dexa képalkotó eljárás röntgen képalkotó eljárás ultrahang általános fizió- és mozgásszervi terápia Összesen:

szakorvosi óraszám 20 5 5 70

nem szakorvosi óraszám

20 40 10 5 27 142

40 100

Továbbra is kihelyezett szakrendelést működtetünk a Harkányi Gyógyfürdő Zrt. telephelyén, a harkányi Hotel THERMÁL telephelyén, illetőleg Pécsett. A szakrendelésünk átstrukturálása ez idáig nem valósult meg, mert az Egészségügyi Minisztérium és az Országos Egészségbiztosítási Pénztár nem kezdte meg a járóbeteg-ellátás reformját. Továbbra is nagy szükségünk lenne nőgyógyászati, neurológiai, belgyógyászati járó-beteg óraszámokra, melyekkel jelenleg nem rendelkezünk. A betegek állapotát a kórházból történő elbocsátása után így sajnos nehezen tudjuk nyomon követni.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 10 Az OEP-től 2009. év 12 hónapra a járóbeteg-ellátásra a labor nélkül eredetileg összesen 23 599 622 összegű TVK határozott meg, a labor éves TVK kerete 3 743 304 pont. A módosítást követően a labor TVK-ja 2 712 966 pont lett, míg a többi járóbeteg-ellátás 1-12 havi TVK-ja 17 730 168 pontra csökkent. Az adatok alapján jól látható, hogy kórházunk módosított TVK kerete 75 % -a az eredetinek. A TVK keret csökkentésén felül az OEP módosította a finanszírozást is. Az előzetes adatok alapján ez több millió forint bevétel csökkenést jelentett a kórházunk számára. A TVK alakulását és a teljesítést (labor nélkül) az alábbi diagram mutatja be: Járóbeteg-ellátás TVK és teljesítése 2009-ban 3 500 000 3 000 000

TVK pont

2 500 000 2 000 000

eredeti TVK

1 500 000

módosított TVK

1 000 000

teljesítés

500 000

jú ni us jú liu au gu s sz tu sz s ep te m be r ok tó be no r ve m be de r ce m be r

ja nu ár fe br uá r m ár ci us áp ril is m áj us

0

hónapok

A 2009. évben teljesített esetszámok összege 37 624 db, a beavatkozások száma 161 010 db, a lejelentett pontszámok összege 32 759 279 pont volt. A teljesített esetszámok és pontszámok eloszlását az egyes szakmák között az alábbi diagramok szemléltetik: A legtöbb esetszámot a reumatológia szakellátás teljesítette, míg a legkevesebbet a képalkotó eljárások – dexa és az ortopédia. Járóbeteg-ellátás lejelentett pontszám megoszlása 2009 év

bőrgyógyászat ortopédia reumatológia

7%

ambuláns rehabilitáció

2% 4%3%3%

labor

26%

8%

képalkotó eljárás dexa képalkotó eljárás rötgen

4%

képalkotó eljárás UH

6% 8%

5% 24%

általános f izió és mozgásterápia szakorvosi ellátás általános f izió és mozgásterápia gyógytorna általános f izió és mozgásterápia elektroterápia általános f izió és mozgásterápia balneoterápia

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 11 A lejelentett pontszámok vizsgálatakor megállapítható, hogy reumatológia és a labor adja, míg a legkevesebb az ortopédián és a bőrgyógyászaton van. bőrgyógyászat

Járóbeteg-ellátás bevételeinek megoszlása 2009. -ben

ortopédia reumatológia

7%

4%

ambuláns rehabilitáció

3% 3% 2%

labor

9%

27%

képalkotó eljárás dexa képalkotó eljárás rötgen képalkotó eljárás UH

5% 7%

6%

általános fizió és mozgásterápia -szakorvosi ellátás általános fizió és mozgásterápia -gyógytorna általános fizió és mozgásterápia -elektroterápia általános fizió és mozgásterápia -balneoterápia

9%

18%

A bevételek megoszlását vizsgálva, megállapítható, hogy a reumatológia teljesítette a legtöbbet, míg a legkevesebbet az ortopédia. A legkevesebb finanszírozást a tavalyi év során az ortopédia kapta. Érdekes megvizsgálni a szakrendelések az egy esetre jutó jellemzőt is, amit a következő táblázat szemléltet: megnevezés

1 esetszámra jutó forintérték

1 beavatkozásra jutó forintérték

1 esetszámra jutó pontérték

1 beavatkozásra jutó pontérték

képalkotó eljárás - UH

747,22 809,83 908,42 815,53 1 308,97 2 031,09 1 276,74 1 434,95

585,67 657,57 233,35 405,70 93,88 2 022,82 764,70 729,77

634,59 683,49 776,63 687,99 1 654,77 1 836,63 1 149,59 1 273,01

497,39 554,98 199,50 342,25 118,68 1829,16 688,54 647,41

általános fizió és mozgásterápia - szakorvosi ellátás általános fizió és mozgásterápia - gyógytorna

787,12 1 019,83

270,35 176,43

732,00 908,54

251,42 157,17

345,96

193,32

311,91

174,29

512,05 920,37

220,86 215,07

468,91 870,70

202,26 203,46

bőrgyógyászat ortopédia reumatológia ambuláns rehabilitáció labor képalkotó eljárás dexa képalkotó eljárás röntgen

általános fizió és mozgásterápia elektroterápia általános fizió és mozgásterápia balneoterápia összesen:

Az jellemzők szinte mindegyike a legalacsonyabb az elektroterápiánál, míg a legmagasabb a dexánál.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 12 -

3.3 Gyógyfürdőtényezők A gyógyfürdőtényezők olyan OEP által finanszírozott gyógykezelések, amelyeket elsősorban a gyógyturizmus szereplői biztosítanak. Intézményünk azon kevés kórház közé tartozik, amelyek bekapcsolódtak ezen szolgáltatások nyújtásába. A gyógyfürdőtényezőként igénybe vehető kezelések összetételét mutatja a következő diagram: Gyógyfürdőtényőként elrendelt kezelések megoszlása 2009. 01 - Termál gyógymedence

14%

02 - Termál kádf ürdő

0% 6% 0%

03 - Iszappakolás, iszapf ürdő 04- Súlyf ürdő 05 - Szénsavas kádf ürdő

13% 60%

06 - Orvosi gyógymasszázs 07 - Vízalatti vízsugármasszázs

4% 3%

08 - Vízalatti csoportos gyógytorna 09 - Komplex gyógyf ürdőellátás

A komplex kezelés keretében teljes értékű szakellátást nyújtunk. Ezek a vényen elrendelt kezelések nem esnek a teljesítmény volumen korlát (TVK) alá. Épp ezért - az alacsony TVK keret miatt - orvosaink a gyógykezelések egy részét gyógyfürdőtényezőként rendelik el. A jelenlegi TVK keretünk sokszorosa kellene ahhoz, hogy minden beteget a kórházi szakellátás keretén belül lássunk el. A gyógyfürdőtényezők után a beteg kötelező önrészt (úgynevezett co-paymentet) fizet, emiatt a beutaltak egy része kezelés igényével a gyógy-turizmus egyéb szolgáltatóinál jelenik meg, bár állapotuk szükségessé tenné a kórházi szakellátást. Az alábbi diagram a gyógyfürdőtényező OEP által térített bevételeit és a kiegészítő díjakat tartalmazza havi bontásban: Gyógyfürdőtényező bevételeinek megoszlása havonként 2009.-ben adatok e FT-ban

7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0

OEP által térített kezelések összege

hó 04 .h ó 05 .h ó 06 .h ó 07 .h ó 08 .h ó 09 .h ó 10 .h ó 11 .h ó 12 .h ó

hó

03 .

02 .

01 .

hó

Kiegészítő díjak összege

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 13 A gyógyfürdőtényezők árbevételi megoszlását az alábbi táblázat mutatja be: OEP által finanszírozott gyógyfürdőszolgáltatások árbevételének megoszlása 2009. 4%

0%

4%

0% 0% 6% 2% 1%

medence kádfürdő iszappakolás súlyfürdő szénsavfürdő gyógymasszázs tangentor víz alatti gyógytorna Komplex kezelés

4. Gyógyfürdő-szolgáltatások Az intézmény továbbra is lehetőséget biztosít az uniós és unión kívüli betegeknek, illetve a társadalombiztosítóval jogviszonyban nem álló – azaz nem biztosított – betegeknek gyógykezelések igénybe vételére, mely történhet járóbeteg-ellátás, illetve fekvőbeteg ellátás keretében egyaránt. Kínálatunkat és árainkat a kereslethez és a piaci viszonyokhoz igazítva alakítjuk ki. Bővített nyitva tartási idővel igyekszünk az igényeknek megfelelni, megfelelő színvonalú környezetben várjuk vendégeinket.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 14 Szolgáltatásaink kínálatunk folyamatosan bővítjük, jelenleg igénybe vehető ellátások az alábbiak: megnevezés Gyógyfürdő szolgáltatások:

igénybe vehető szolgáltatások: termál gyógymedencefürdő termál kádfürdő masszázs (orvosi gyógy-masszázs, reflex- és frissítőmasszírozás) iszapkezelés (gyógyiszap és filteres)

Gyógy-szolgáltatások:

víz alatti vízsugár masszázs (tangentor) víz alatti csoportos gyógytorna komplex kezelés (4 db kezeléssel) szénsavas fürdő

frissítő szolgáltatások: hotelszolgáltatás:

diagnosztikai ellátások

Szauna szolárium teljes ellátás és résztérítéses ellátás bőrgyógyászati orvosi vizsgálat reumatológiai orvosi vizsgálat teljes körű laboratóriumi vizsgálatok röntgen diagnosztika ultrahang diagnosztika dexa diagnosztika

5. Oktatás, továbbképzés, tudományos szakmai tevékenység A rehabilitációs szakorvosképzés akkreditált intézete vagyunk. A PTE Általános Orvosi Karán, valamint a PTE Egészségügyi Főiskolán (gyógytornász szak és egészségtanári szak) részt veszünk a rehabilitációs és a reumatológia oktatásában. A SOTE és a PTE ÁOK két osztályunkat akkreditálta rehabilitációs szakorvos képzésre (gyakorlati képzőhely). Rendszeressé tettük az orvosi szakmai referátumokat, ahol orvosaink, illetve meghívott előadók ismertetik szakterületük friss eredményeit. Az intézeten belüli rendszeres szakdolgozói továbbképzés is történik. Felkérésre több orvosunk ad elő különböző fórumokon (pl.: Semmelweis Egyetem ÁOK Reumatológiai és Fizioterápiás Tanszéki Csoport postgraduális képzése, kreditpont-szerző tanfolyamok, ÁNTSZ által szervezett középkáder továbbképzés, orvos klub, civil betegszervezetek által rendezett fórumok), valamint előadásokat tartunk a családorvostani intézet pontszerző tanfolyamain. 2009. március 28-án került megrendezésre a családorvosok számára „A rehabilitáció lehetőségei, módszerei Kórházunkban” című továbbképzés. Bel – és külföldi szakmai kongresszusokon előadásokkal szerepelünk, illetve azokat továbbképzési céllal is látogatjuk. A PTE Egészségügyi Főiskolai karával történő együttműködésünk alapján a kórházunkban gyakorlati oktatásban vesznek részt a főiskola gyógytornász hallgatói. A gyakorlati oktatást a mi gyógytornászaink végzik.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 15 Intézményünk szakorvosai rendszeresen vesznek részt egészségügyi, illetve egészség turizmus konferenciákon, kiállításokon, vásárokon. A Magyar Turizmus Zrt. közreműködésével 3 vásárra jutottunk ki: 2009. január 08-11. Oslo - REISELIV 2009. január 23-25. Koppenhága – FERIE 2009. március 19-22 Göteborg – TUR A megjelenés célja – többek között – a psoriasis programunk megismertetése volt. Kórházunkat Dr. Hortobágyi Judit programvezető főorvos képviselte. A szakdolgozói állományból 12 fő képzése folyt ezen időszakban, 2 dolgozó gimnáziumba jár ebből 1 fő érettségi vizsgát tett. 2 fő Diplomás ápolói szakot végez, 1 fő OKJ ápoló szakra járt, június elején sikeres záróvizsgát tett. 3 fő fizioterápiás asszisztensi képzésben vesz részt, 2 fő rehabilitációs tevékenység terapeuta szakon végzett. 1 fő dietetikus szakon felsőfokú szakképzést végez, 1 fő szociális munkás szakon főiskolai diplomát szerzett. Kórházunk ebben az évben is nagy szerepet vállal egyéni és csoportos gyakorlati szakmai képzések lebonyolításában. Szerződéses kapcsolatban állunk a PTE-EFK Gyógytornász Szakkal melynek kapcsán 2009 májusában gyakorlati államvizsga helyként is együtt működtünk. A Pécsi Szociális és Egészségügyi Szakképző Iskola gyógy-masszőr, fizioterápiás asszisztens, rehabilitációs tevékenység terapeuta hallgatók gyakorlati képzését bonyolítottuk le. A fent nevezett intézményből külföldről érkezett cserediákokat - ápolók - is fogadtunk három hétre. A látogatás célja a Magyarországon működő rehabilitációs intézetek ápolási és terápiás tevékenységének megismerése, gyakorlása volt. Kórházunk továbbá gyakorlati oktató szerepet vállal a Perfekt Gazdasági Tanácsadó, Oktató és Kiadó ZRt, valamint a MIOK Hátrányos Emberekért Alapítványi Iskola – gyógy-masszőr, szociális gondozói szakra járó - hallgatói gyakorlati képzésében. Szakdolgozóink folyamatosan részt vesznek kredit pontos továbbképzéseken, tanfolyamokon. 2009. október hónapban OKJ képzést indítottunk 15 fő takarító részére, a MIOK A hátrányos helyzetű emberekért Alapítvány közreműködésével. Teljes költség 4.275.000.- forint, amiből munkaügyi pályázattal 2.565.000.- forintot a munkaügyi központ visszafizet. A képzés 2010. májusában fejeződik be, ahol a sikeres záró vizsgát követően takarító szakmunkás bizonyítványt vehetnek át dolgozóink.

6. Kutatási tevékenység Mozgásszervi területen négy klinikai vizsgálati tervet készítettünk, amelyeket a regionális Kutatásetikai Bizottság jóváhagyott és engedélyezett. A kutatások elsődleges célja a gyógyvíz hatásának egyértelmű adatokkal történő alátámasztása, de az eredmények várhatóan lehetővé teszik, hogy a fiatal orvosaink önálló munkával jelenjenek meg kongresszusokon, illetve közleményt írjanak. Súlyos gondot okoz, hogy a pályázatainkat a gyógyvíz és a gyógy-idegenforgalmi kapcsolat miatt hátrányosan megkülönböztetik. A „bírálók” kifejezetten nehezményezik, hogy nem gyógyszergyárak a partnerek és nem gyógyszerek bevezetése a kutatás tárgya az egészségügyi pályázatok esetén. A gyógyidegenfogalmi pályázatok bírálói a kórház szerepét kifogásolják közvetlenül, vagy közvetve.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 16 -

7. Pályázatok 2008. április 15-i beadási határidővel pályázatot nyújtottunk be az Önkormányzati és Területfejlesztési Minisztérium által meghirdetett, „A Dél-dunántúli turisztikai régió ismertségét növelő turisztikai marketingeszközök támogatása” című felhívásra. A pályázatot, „Gyógyulás és rekreáció – természetesen” címmel a Bíráló Bizottság, támogatásra érdemesnek ítélte. A projekt összköltsége 2.960 e Ft, melyből a támogatás mértéke 1.184 e Ft. A pályázat tartalma egy honlap kialakítása, illetve egy nyomtatott kiadvány elkészíttetése négy nyelven, 6000 példányszámban. A befejezési határidő 2009. április 30., melyet rendre teljesítettünk. A támogatás utólagosan, számlák benyújtása ellenében hívtuk le. Társaságunk energetikai pályázatot nyújtott be „Kórházi épületek energiafelhasználásának csökkentése utólagos hőszigeteléssel és külső nyílás-záró cserével” címmel az Új Magyarország Fejlesztési Terv Környezet és Energia Operatív Program támogatási rendszeréhez. Az Energia Központ Kht. 2008. július 8. nappal a projektet befogadta, kórházunk, pedig 2008. július 11-ével saját felelősségre a beruházást megkezdte. A pályázat összes költsége 128.748 e Ft, melyből a támogatás mértéke (33,05%-os támogatási intenzitás mellett) 42.546 e Ft. A támogatási szerződés aláírására 2009. április 4-én került sor. A beruházás befejezési határideje: 2009. október 31. E beruházás keretében a kórház ’B’, illetve ’C’ jelű épületeinek felújítása, hőszigetelése és nyílászárócseréje valósul meg. A ’B’ jelű épület esetében a támogatás mértéke19.714 e Ft, a ’C’ jelű épület esetében pedig 22 832 e Ft. 2008. május 8-án befogadásra került, és támogatásra jogosultnak ítélték a Szociális és Munkaügyi Minisztérium által meghirdetett (Munkahelyteremtő beruházások pályázati rendszer) pályázati felhívásra benyújtott „Pályázat 50 ágy átvételéhez kapcsolódó személyi és tárgyi feltételek biztosítása” című pályázatunkat. A beruházás összköltsége: 30.461 e Ft, melyből a vissza nem térítendő támogatás mértéke (50%-os támogatási intenzitás mellett): 15.230 e Ft. A támogatási szerződés aláírására 2008. szeptember 30-án került sor. A támogatási szerződés feltételei szerint a támogatást 2008. december 15-ig lehívtuk. A beruházás keretében megvásárolt eszközök segítségével létrehozott kapacitást a beruházás befejezésétől számított 5 évig, azaz 2013. december 15-ig fenntartjuk és működtetjük. 2009. december 12-i dátummal befogadásra került a Nemzeti Kutatási és Technológiai Hivatal által meghirdetett Baross Gábor program keretében benyújtott „A harkányi gyógyvíz az egészségipar szolgálatában” című pályázatunk. Pályázatunkat támogatásra érdemesnek ítélték, összköltsége: 44.941 e Ft. A pályázat a Pécsi Tudományegyetem és a Drau Kft. együttműködésével valósul meg, gesztora a Harkányi Gyógyfürdőkórház. Az együttes támogatási intenzitás: 70,2%. A kórházat érintő költség: 14.887 e Ft, a támogatás mértéke: 50%. A támogatási szerződés megkötése folyamatban van.

8. Marketing tevékenységünk 1. Marketing munka Gyógyfürdőkórházunk a 2008/2009-es vásári szezonban, 2009-ben az alábbi kiállításokon vett részt: 1./ Oslo – Norway International Meeting and Travel Fair, 2009. január A Magyar Turizmus Zrt. standján jelentünk meg, immár harmadik alkalommal. Meglepően magas volt az egyéni utazók körében azok aránya, akik már jártak Magyarországon, ám érezhető volt infrastruktúránkból adódó hátrányunk. Több potenciális partnerrel sikerült találkoznunk, köszönhetően az előző évi megjelenésnek is.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 17 2./ Koppenhága – Ferie09, 2009. január A Magyar Turizmus Zrt. Standján jelentünk meg. Szakmai szempontból stagnáló tendenciát mutatott a rendezvény. Az egyéni érdeklődők száma alacsonyabb volt, mint az Osloi kiállításon. Megismerkedtünk egy Dániában élő magyar kereskedővel, aki Júliusban részt vett egy study touron. Ezen kívül Dániai utazási irodákkal vettük fel a kapcsolatot. 3./ Göteborg – 2009. március A Magyar Turizmus Zrt. Standján jelentünk meg. Itt is több potenciális partnerrel kerültünk kapcsolatban. 2./ Együttműködés és közös marketingtevékenység A 2008-as évben kialakult egy olyan közös munka több harkányi szolgáltatóval a piac különböző szegmenseiből, ami egy közös érdekeket összehozó, gyümölcsöző együttműködéssé alakul. E közös ügy, Harkány, melynek érdekében összefogott Harkány Város Önkormányzata, a Gyógyfürdő Zrt., Thermal Hotel, Hotel Dráva, Mecsek Tours, és a Gyógyfürdőkórház. Ezt az együttműködést vittük, fejlesztettük tovább a 2009-es év folyamán. 3./ PR és sajtó tevékenység 1./ Study-tourok Az előző évek kapcsolatépítésének és marketing munkájának köszönhetően 2009 második félévében két svéd „study tour”-t és egy dán „study tourt” is sikerült vendégül látnunk. Az első bemutató túrára, 2009. júniusában került sor, ahol 8 főt láttunk vendégül, Svédországban élő magyar szülők és gyermekeik. Turizmussal foglalkoznak és Magyarországra, illetve Harkányba irányuló vendégek (betegek) szervezet közvetítését tervezik. A második bemutatóra 2009. júliusában került sor, ahol 3 fő Dániában élő magyart láttunk vendégül, akikkel a Koppenhágai kiállításon kerültünk kapcsolatba. A harmadik bemutató 2009. augusztusában volt, amire a Focus Travel Utazási Iroda közreműködésével láttunk vendégül 3 főt, akik különböző svéd psoriasis betegszervezetek képviselői voltak. Mindhárom csoportnak itt tartózkodásuk alatt bemutattuk a Gyógyfürdőkórházat és az itt folyó gyógytevékenységeket, kiemelten a psoriasis kezelést. Továbbá együttműködő partnereink (Thermal Hotel Harkány, Dráva Hotel Thermal Resort, Mecsek Tours és a Gyógy-és Strandfürdő) is bemutatásra kerültek. 2./ Konferenciák, kongresszusok Intézményünk szakorvosai két fontos egészségügyi konferencián vettek részt ezen időszak-ban. 2009. szeptember 19. Harkány – Harkányi Psoriasis Betegtalálkozó A Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház volt a házigazdája a szeptember 19-én megtartott egynapos országos psoriasis beteg-találkozónak, amelynek a Dráva Hotelben adott otthont. Többek között a kórház orvosainak előadásai alkották a betegtalálkozó programját.. Az összejövetel nem csak nevében: az elhangzott előadások tematikájában is tükrözte az országos érdeklődést, de a résztvevők lakhelyük szerint is szinte az egész országot képviselték. 2009. november. Országos Balneológiai Konferencia, Hévíz A megrendezett országos konferencián reumatológus, bőrgyógyász és nőgyógyász szakorvosaink tartottak előadásokat.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 18 -

9. Gazdálkodásunk bemutatása 9.1. Célkitűzések a tervezéskor A 2009. évi Üzleti tervünk készítésekor célunk az volt, hogy felkészüljük a várható változásokra, megtaláljuk a helyünket az új egészségügyi ellátórendszerben, egyúttal stabilizáljuk kórházunk szakmai tevékenységét. Gondolkodásunk középpontjában továbbra is a megkezdett programjaink folytatása állt. A gyógy-idegenforgalom növekedését nem vártuk, ezért fontosnak tartottuk, hogy a már megszerzett pozíciónkat megtartsuk, esetlegesen megerősítsük, melyek kiemelt fontosságúak számunkra. Gazdálkodásunk célja, hogy a 2009-es évet is eredményesen zárjuk, a kórház működésének stabilitását megőrizzük, a pénzügyi – gazdasági-válság hatásainak ellenére. A tervezést a következő tényezők befolyásolták: - a gyógyfürdőtényezők árrendezése az OEP részéről tavaly sem történt meg - nem rendelkezünk nőgyógyászati, belgyógyászati neurológiai járóbeteg-szakorvosi óraszámmal - OEP által nem finanszírozott ágyak intenzív kihasználása fizető ellátással, az építkezések miatt korlátozott - ki kell alakítani a regionális mozgásszervi rehabilitációs központ funkciót - 50 ágy átvétele a Baranya Megyei Kórháztól és az ehhez kapcsolódó többletlétszám, belső átszervezések (új osztálystruktúra, terápiás személyzet átcsoportosítása, elektroterápia bővítése stb.)

9.2. Célkitűzések és azok időarányos megvalósulása 1. fekvőbeteg ellátás: • az osztályok 100 % töltése– megvalósult • a belgyógyászat, bőrgyógyászati, nőgyógyászati profil felfuttatása intenzív szakmai marketing munkával és önálló nőgyógyászati, bőrgyógyászati osztály kialakítása, nőgyógyászati és bőrgyógyászati program akkreditálása - a nőgyógyászati és bőrgyógyászati programok akkreditálása megtörtént, az önálló osztályok kialakítását az ANTSZ megakadályozta • 50 ágy átvétele a Baranya Megyei Kórháztól és az ehhez kapcsolódó létszámbővítés végrehajtása - megtörtént • fizető, részfizető betegkör növelése az OEP áltan nem finanszírozott ágyak jobb kihasználása – folyamatban van • természetgyógyászati technikák bevezetése az ellátásban – folyamatban van • belső medencék üzembe helyezése – folyamatban van • komplex testsúly csökkentő program bevezetése (obesitológia) – bevezetésre került • épületek, betegellátó részek esztétikai fejlesztése - befejeződött • szakterületenkénti ”guideline”-ok elkészítése – folyamatban van 2. Járóbeteg-ellátás: • fizető, részfizető betegkör növelése – nem sikerült megvalósítani • gyógyfürdőtényezők igénybevételének növelése az alacsony TVK keret miatt – megvalósult • járó-beteg TVK növelése – nem valósult meg, mert az OEP elhalasztotta a felülvizsgálatot. • nőgyógyászati, belgyógyászati, neurológiai és kardiológiai szakorvosi óraszámok bevezetése, minimum 3-3 OEP által finanszírozott óra működtetése – nem valósult meg

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 19 • kezdeményezzük a nappali kórházi ellátás bevezetését 20-30 ággyal a mozgásszervi szakfeladatok területén - nem valósult meg, mert az OEP elhalasztotta a felülvizsgálatot. • internetes időpont előjegyzés bevezetése –nem valósult meg • súlyfürdő szolgáltatás bevezetése – nem valósult meg, mert az a kiemelt projekt része 3. Kiegészítő tevékenységek: • röntgen digitalizálása – az megvalósult • vendégek részére kiegészítő szolgáltatások biztosítása (kozmetika, kondicionáló tornaterem, relaxációs betegpihenő,) - folyamatban • alternatív masszázs kezelések bevezetése - folyamatban • természetgyógyászat bevezetése – folyamatban 4. Kutatás-fejlesztés: • E kell érni, hogy a kórház szakorvosi állománya végezze el a harkányi gyógyvíz mozgásszervi hasznosítását igazoló ismételt akkreditálását - folyamatban • UV pályázatok benyújtása és további vizsgálatok elvégzése – benyújtásra került • A PTE-vel együttműködve a szakkórházi lehetőségek kiterjesztése, tudományos szakmai műhely kialakítása – folyamatban • gyógyvíz mennyiség növelése – 2010 januárjától van új engedélye a Gyógyfürdő Zrt-nek 5. Oktatás - továbbképzés: • Többszakmás terapeuta, és szakorvos állomány kialakításának tovább folytatása folyamatban • Oktató kórházi pozíció elérése a mozgásszervi rehabilitáció területén, megvalósult • be szeretnénk kapcsolódni a rezidensképzésbe (bőrgyógyászat, nőgyógyászat, reumatológia, rehabilitációs stb.) - folyamatban • Szakmai tájékoztató konferenciák szervezése (beutaló orvosok részére, szakorvosok részére stb.) – folyamatosan végezzük • Kredit pontszerző tanfolyamok szervezése a szakmai állomány részére (ápoló, terápiás személyzet stb.) - folyamatosan végezzük • Terápiás személyzet beiskolázása alternatív masszázstechnikák elsajátítására, gyógytornászok speciális továbbképzése - folyamatosan végezzük • Kötelező takarítói tanfolyam megszervezése – megvalósult • A külföldi betegforgalom növelése érdekében házi nyelvtanfolyam szervezése – folyamatban van • a PTE-vel és más oktatási intézménnyel az együttműködés kiterjesztése (gyógytornászképzés, orvosképzés, fizioterápiás asszisztensképzés stb.) – folyamatban van • munkahely megtartás céljából OKJ-s ápoló képzés – előkészületben 2010. évben folyamatban 6. Beruházások: • minőség, komfort, javítás, – megvalósult • informatikai és technológia, fejlesztések – folyamatban van • gép, műszer állomány frissítése – folyamatban van • épület felújítások – folyamatban van 7. gazdasági célkitűzések • pozitív eredmény elérése – megvalósult • az OEP finanszírozástól való függőség csökkentése – nem valósult meg • kölcsönös egészség biztosító pénztárakkal való együttműködés bővítése – folyamatban van • kapcsolatfelvétel külföldi betegszervezetekkel, magán egészségbiztosító szervezetekkel, folyamatban van • együttműködés kialakítása a Harkányi Gyógyfürdő Zrt-vel, közös terápiás programok, fejlesztések, gyógyvíz ellátás javítása –folyamatban van • együttműködés bővítése a Harkányba beutaztatókkal, szállásadókkal – folyamatba van

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 20 -

9.3. Adózás előtti eredmény 2009. évben. A 2009. december 31.-én kimutatott adózott eredmény 397,- e Ft nyereség. Az értékesítés nettó árbevétele, az egyéb bevételek, a pénzügyi bevételek és a rendkívüli bevételek együttes összege 1.237.798,- e Ft, költségeink ráfordításain együttes összege 1.237.401,- e Ft. Az adózott eredményünk a tervezethez viszonyítva 65,- e Ft-tal alacsonyabb. Az összköltség elvű eredmény kimutatás főbb sorai: Adatok e Ft-ban

Sor 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A./ B./ C./ D./ E./ XII. F./ G./

Megnevezés Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű készletek állomány változása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi, üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény

2008. évi tény

2009. évi terv

Tervteljesítési 2009. évi tény index %

Bázis teljesítési index %

944 766

1 089 677

1 101 196

101,06%

116,56%

0

0

0

0,00%

0,00%

944 766

1 089 677

1 101 196

101,06%

116,56%

0

0

0

0,00%

0,00%

40 522

0

0

-

40 522

0

0

23 181

331

10 959

3309,51%

47,28%

210 752

234 786

234 909

100,05%

111,46%

54 726

37 135

51 608

138,98%

94,30%

5 063

14 868

293,65%

17 176

-

0,00% 0,00%

86,56%

1 531

-

2 115

-

138,15%

609

-

1 251

-

205,42%

284 794

276 984

304 751

110,02%

107,01%

434 998

542 038

465 941

85,96%

107,11%

-

153,68% 100,27%

48 315

-

74 250

146 838

158 000

147 229

93,18%

630 151

700 038

687 420

98,20%

109,09%

140 565

115 981

158 901

137,01%

113,04%

35 813

49 560

59 023

119,09%

164,81%

-82 854

-52 555

-97 940

186,36%

118,21%

54 983

22 117

35 767

161,72%

65,05%

-27 871

-30 438

-62 173

204,26%

223,07%

36 584

42 400

64 697

152,59%

176,85%

8 713

11 962

2 524

21,10%

28,97%

0

11 500

2 127

18,49 %

-

8 713

462

397

86,00%

4,56%

8 713

462

397

86,00%

4,56%

2009-re 462,- e Ft eredményt terveztünk, amellyel szemben év végére 397,- e Ft nyereség alakult ki. Mivel rendkívül sok összetevő változott az év során rendkívüli erőfejlesztést igényelt az eredmény terv elérése. Élni kellett az eredményhez kötött díjazások arányosítási lehetőségével (csökkentésével).

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 21 -

9.4. Bevételek Ebben az évben a bevételeink együttes összege 1.237.798,- e Ft, melynek részletező megoszlását, az időarányos tervhez, bázishoz viszonyított alakulását, az eredményre gyakorolt hatását az alábbi táblázat tartalmazza: Adatok e Ft-ban 2008.évi tény

megnevezés Járóbeteg-ellátás OEP Járóbeteg-ellátás fizető Szolgáltatási bevételek Fekvőbeteg-ellátás fizető Fekvőbeteg-ellátás OEP Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Aktivált saját előállítású készletek összesen:

2009. évi eltérés tény tervtől

2009.terv

%-ban

eltérés bázistól

%-ban

87 931

97 861

94 524

-3 337

96,59%

6 593

28 528

32 660

29 130

-3 530

89,19%

602

107,50% 102,11%

37 788

30 047

37 933

7 886

126,24%

145

100,38%

77 824

99 185

74 520

-24 665

75,13%

-3 304

95,75%

712 695

829 924

865 089

35 165

104,24%

152 394

121,38%

23 181

331

10 959

10 628

3309,51%

-12 222

47,28%

132 401

69 817

60 943

-8 874

87,29%

-71 458

46,03%

38 584

42 400

64 700

22 300

152,59%

26 116

167,69%

40 522

0

0

0

-40 522

0,00%

1 179 454

1 202 224

1 237 798

35 574

58 344

104,95%

102,96%

A bevételek részesedését az összbevételből az alábbi diagramm mutatja be:

Bevételek megoszlása 2009.

Járóbeteg ellátás OEP Járóbeteg ellátás fizető

1%

5%

5%

0%

8%

Szolgáltatási bevételek

2% 3% 6%

1 70%

Fekvő beteg ellátás fizető Fekvő beteg ellátás OEP Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Aktívált saját előállítású készletek

9.4.1. Járóbeteg-ellátás OEP Ezen bevételek között számoljuk el az OEP szerződés alapján a 242 járóbeteg óraszámú szakellátásunk teljesítményét, valamint az Egészségbiztosító által 85 %-ban térített gyógyfürdőszolgáltatások bevételét, illetőleg a nemzetközi egyezmény keretében az OEP által finanszírozott betegellátás bevételeit. A teljesítmény adatok egy részének elemzése már bemutatásra került a Járóbeteg-ellátás és a Gyógyfürdőtényezők című fejezetekben. A járóbeteg-ellátás OEP bevételei a tervnél 3.337,- e Ft-tal alacsonyabb, mely eltérés okozója az, hogy változott a finanszírozás és a TVK keret is jelentősen csökkent. Így a tavalyi évhez képest jelentősen csökkent a járóbeteg szakorvosi és nem szakorvosi ellátásból származó bevételünk 2007-

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 22 ben 35.246,- e Ft, 2008-ban 40.568,- e Ft, míg ebben az évben 34.627,- e Ft- Ft volt. Jól látható, hogy a finanszírozás és a TVK módosításával a 2007. évi bevételi szintet sem értük el. Jelentősen emelkedett viszont a gyógyfürdőtényezők elszámolásából származó bevételünk (2007ben az OEP által finanszírozott 50.376,- e Ft, míg 2008-ban 47.363,- e Ft, ebben az évben 59.456,e Ft volt). Az árak rendezése 2009-ben is elmaradt. A bázishoz képest összességében 6.593,- e Ft-tal emelkedett a bevételünk. 9.4.2. Járó-betegellátás fizető Ezen bevételeket a gyógyfürdőtényezők kiegészítő bevételei (15 %), a magyar és külföldi fizető járó betegek bevételei alkotják. Az ebből származó bevételeink 3.530,- e Ft-os csökkenést mutatnak a tervhez képest. A gyógyfürdőtényezők kiegészítő díja ebben az évben 18.076,- e Ft, míg, 2007-ben 13.406,- e Ft, 2008-ban 13.923,- e Ft volt, a növekedés az áremelkedésnek tudható be. Az adatok alapján látható, hogy a co-paymentben 4 m Ft-os növekedés van. A bevétel a bázishoz képest 602,- e Ft-tal emelkedett. 9.4.3. Szolgáltatási bevételeink Ezen bevételeket az alkalmazottak és idegenek térítési díjai, a helyiségek bérleti díjai, a mosoda és étterem bevételei alkotják. A szolgáltatási bevételeink 7.886,- e Ft-os többletet mutatnak a tervhez képest. A mosoda és a parkolás bevételei folyamatosan emelkednek. Ezek okozták a tavalyi évvel szemben keletkezett plusz bevételt (mosoda: 2007-ben 4.177,- e Ft, míg 2008-ban 4.998,- e Ft, 2009-ben: 5.087,- e Ft, a parkolásból származó bevételek 2007-ben 0,- Ft, 2008-ban 1.033,- e Ft, míg 2009ben: 1.172,- e Ft volt.) Az idegen élelmezés teljesítménye visszaeset az előző évekhez képest, mint ahogy az alábbi adatsorok mutatják: 2007-ben 19.512,- e Ft, 2008-ban 18.408,- e Ft, és 2009-ben pedig: 2.878,- e Ft. A drasztikus visszaesést az okozta, hogy megszűnt a szerződésünk a Harkányi Önkormányzattal, így már nem mi főzünk a Szociális Otthonra. Az alkalmazotti étkezés bevételei folyamatosan emelkednek, 2007-ben 3.753,- e Ft, 2008-ban 4.366,- e Ft, míg ebben az évben: 6.257,- e Ft volt. Ez a bevétel csoport a bázishoz viszonyítva 145,- e Ft növekedést mutat. 9.4.4. Fekvőbeteg ellátás A fekvőbeteg ellátásból származó bevételeink: • 2007. április 1.-től az OEP szerződés alapján 210 krónikus ágy finanszírozási bevétele • 50 krónikus belgyógyászati ággyal bővült 2009. február 1.-vel • részleges és teljes térítéses magyar és külföldi fizető betegek • komfort felár A bevételeink legnagyobb csoportját ez alkotja az OEP által finanszírozott fekvőbeteg ellátás, a részesedése 70 %-os az összbevételből. A fizető fekvőbeteg-ellátás pedig a teljes bevétel 7 %-t teszi ki. A fizető fekvőbeteg ellátásunkból származó bevételek 24.665,- e Ft csökkenést mutatnak a tervhez képest, a bázishoz viszonyítva 3.304,- e Ft csökkenés mutatkozik. A csökkenés oka, hogy a részleges és teljes térítéses fizetők száma jelentősen csökkent, így az ebből származó bevételeink is. A fizető fekvőbeteg ellátás jellemzőit az alábbi összehasonlító táblázat mutatja be:

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 23 Jellemzők: Befolyt árbevétel: Ellátott betegek száma (fő): Ápolási napok száma (db):

2006. év 2007. év 30.123,- e Ft 18.718,- e Ft 338 205 5 467

3 340

2008. év 13.366,- e Ft 136

2009. év 12.367,- e Ft 128

2 177

2 013

Komfort felárból származó bevételek 2007-ben 45.472,- e Ft bevételt jelentettek, míg 2008-ban 59.126,- e Ft, evvel szemben 2009-ben 70.607,- e Ft bevételünk keletkezett ezen a jogcímen. A növekedést az áremelés és az egyre nagyobb számú igénybevétel okozza. Az OEP által finanszírozott fekvőbeteg ellátás 35.165,- e Ft többletet mutat a tervhez képest, míg a bázishoz viszonyítva 152.394,- e Ft többlet keletkezett. A növekedés oka, hogy mind az intenzív rehabilitációra, mind pedig a programozott rehabilitációra továbbra is megkapjuk az emelt szorzót, az 1,7-et, valamint február 1.-vel 50 krónikus belgyógyászati ágyat vettünk át a Baranya Megyei Kórháztól. 9.4.5. Egyéb bevételek Ebbe e bevételcsoportba tartoznak a Munkaügyi Központ támogatásai, az értékesített tárgyi eszközök és készletek bevételei stb. Az egyéb bevételeink a tervhez képest 10.628,- e Ft növekedést mutatnak a vizsgált időszakban, míg a bázis adatokhoz viszonyítva 12.222,- e Ft csökkenés keletkezett. 9.4.6. Pénzügyi műveletek bevételei Ezen bevételeink közé a kamatbevételek tartoznak. A pénzügyi műveletek bevételei a tervhez képest 8.874,- e Ft csökkenés mutatkozik a vizsgált időszakban, míg a bázis adatokhoz viszonyítva 71.458- e Ft csökkenés keletkezett. A csökkenés oka a betétek felhasználása a beruházásokra („B” és „C” épület és felszerelései, eszközei), valamint a betétekre kapott kamatok is csökkentek. 9.4.7. Rendkívüli bevételek A rendkívüli bevételeink 22.300,- e Ft növekedést mutatnak a tervhez képest, míg a bázis adatok alapján 26.116,- e Ft növekedés látható. Itt került elszámolásra elsősorban a HEFOP beruházás aktiválásához kapcsolódó értékcsökkenés támogatással arányos része. A növekedés oka az, hogy az MVM Rt a szindikátusi szerződés alapján járó 25 m Ft-ot 2009. január hónapjában utalta át. 9.4.8. Aktivált saját előállítású készletek Az aktív saját előállítású készletek értéke mind a tárgyidőszakban, mind a tervben 0,- e Ft,

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 24 -

9.5. Kiadások A működésünk kiadásai az alábbi módon alakultak 2009. évben: Adatok e Ft-ban 2008.évi tény

megnevezés Anyag jellegű ráfordítások

2009.terv

284 794

2009. évi tény

276 984

eltérés tervtől

%-ban

304 751

27 767

eltérés bázistól

110,02%

19 957

%-ban 107,01%

Személyi jellegű kiadások

630 151

700 038

687 420

-12 618

98,20%

57 269

109,09%

Értékcsökkenési leírás

140 565

115 981

158 901

42 920

137,01%

18 336

113,04%

Egyéb ráfordítások

35 813

49 560

59 023

9 463

119,09%

23 210

164,81%

Pénzügyi ráfordítások

77 418

47 700

25 176

-22 524

52,78%

-52 242

32,52%

Rendkívüli ráfordítások

2 000

0

3

3

-1 997

0,15%

0

11 500

2 127

-9 373

18,50%

2 127

-

1 170 741

1 201 763

1 237 401

35 638

102,97%

66 660

105,69%

Adófizetési kötelezettség összesen:

A 2009. I-XII. havi kiadásaink együttes összege 1.237.401,- e Ft, a terv 102,97 %-a, azaz 35.638,- e Ft többlet keletkezett. Az személyi jellegű kiadásoknál és a pénzügyi ráfordításoknál keletkezett megtakarítás, míg a többi kiadássoron jelentős növekedés volt. Különösen magas az értékcsökkenés soron a költségnövekedés a tervhez, valamint a bázis időszakhoz képest. A kiadások megoszlását a következő ábra szemlélteti:

Kiadások megoszlása 2009. 2% 0% 0%

5%

25%

13%

55%

Anyag jellegű ráfordítások

Személyi jellegű ráfordítások

Értékcsökkenési leírás

Egyéb ráfordítások

Pénzügyi ráfordítások

Rendkívüli ráfordítások

Adófizetési kötelezettség

A bázis időszakhoz való viszonyában 66.660,- e Ft költség növekedés mutatkozik. A táblázatból jól látható, hogy a feljelentősebb költségcsoport a személyi jellegű kiadások, melyet az anyag jellegű ráfordítások követ, a következő az értékcsökkenés, az egyéb ráfordítások az pénzügyi ráfordítások és a legkisebb a rendkívüli ráfordítások aránya.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 25 9.5.1. Anyag jellegű ráfordítások Az anyag jellegű ráfordítások kiadásainak, kiadáscsoportjainak alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: Adatok e Ft-ban megadva megnevezés Élelmiszer beszerzés Gyógyszer, Vegyszerbeszerzés Szakmai anyagok beszerzése Munkaruha, védőruha, formaruha, egyenruha Egyéb anyagbeszerzés Irodaszer, nyomtatvány beszerzése Könyv beszerzése Folyóirat beszerzés Anyag és készlet beszerzés Nem adatátviteli célú távközlési díjak Adatátviteli célú távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Kommunikációs szolgáltatások Bérleti és lízing díjak Egyéb szolgáltatások Szállítási szolgáltatás Szolgáltatási kiadások Gázenergia szolgáltatás díja Villamos-energia szolgáltatás díja Víz és csatornadíjak Táv-hő és melegvíz szolgáltatás Hajtó és kenőanyagok beszerzése Energia Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások kiadásai Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások Egyéb kiadások Karbantartás összesen:

2008.évi 2009. évi eltérés eltérés 2009.terv tény tény tervtől %-ban bázistól %-ban 54 066 60 996 59 624 -1 372 97,75% 5 558 110,28% 15 125 19 405 17 055 -2 350 87,89% 1 930 112,76% 4 635 4 800 5 546 746 115,54% 911 119,65% 7 047 7 567 10 915 3 348 144,25% 3 868 154,89% 3 798 22 012 4 853 840 0 112 376 2 862 521 1 753 5 136 1 380 5 223 308 6 911 18 216 24 106 48 759 7 087 1 045 99 213

4 125 16 002 4 723 1 291 866 119 776 2 860 475 1 728 5 063 1 631 195 1 903 3 729 24 850 27 600 52 600 8 520 1 440 115 010

2 242

-1 883

19 450

3 448

121 484

1 708

101,43%

2 263 405 1 556 4 224 1 590 196 6 212 7 998 30 473 22 847 51 159 8 250 981 113 710

-597 -70 -172 -839 -41 1 4 309 4 269 5 623 -4 753 -1 441 -270 -459 -1 300

79,13% 85,20% 90,04% 83,43% 97,49% 100,34% 326,43% 214,46% 122,63% 82,78% 97,26% 96,83% 68,13% 98,87%

15 204

17 788

16 143

-1 645

90,75%

939

106,18%

12 636 33 318 61 158

15 617 0 33 405

15 929

312 102,00%

3 293

126,06%

-8 056

75,82%

284 794

276 984

5 728 38 886

54,35% -1 556

59,03%

121,55%

-2 562

88,36%

1 005 121,27% -1 253 2,94% 20 102,31%

875 -802 886

118,03% 4,52% -

9 108

108,10%

-

-599 79,07% -116 77,74% -197 88,76% -912 82,24% 210 115,22% -5 027 3,75% 5 904 2016,88% 1 087 115,73% 12 257 167,29% -1 259 94,78% 2 400 104,92% 1 163 116,41% -64 93,88% 14 497 114,61%

25 262

25 262

57 334

23 929

171,63%

-3 824

93,75%

304 751

27 767

110,02% 19 957

107,01%

A tervhez viszonyítottan 10 %-os kiadás növekmény látható, azaz 27.767,- e Ft, míg a bázishoz képest 7 %-os növekedés, vagyis 19.957,- e Ft kiadás többlet jelentkezik. Készlet beszerezés: Az anyagbeszerzés a tervhez képeset összességében 1,7 m Ft-tal emelkedett. Az anyagcsoportok alakulása a tervhez hasonló a tavalyi évhez. Növekedés mutatkozik a vegyszer, a szakmai anyag, az egyéb anyag és az irodaszer, nyomtatvány beszerzésénél, még a tervhez képest csökkent az élelmezés, a gyógyszer, a folyóirat és könyv beszerzése. Az 50 ágy átvételéhez kapcsolódóan jelentkezett az anyagfelhasználás növekedése. Az anyagköltségek a bázis időszakhoz viszonyítva 9,1 m Ft-tal növekedtek.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 26 Kommunikációs szolgáltatások: A kommunikációs Szolgáltatások kiadásai összességében 839,- e Ft-tal csökkentek a tervhez képest. A csökkenés oka az alközponti díj megszűnése a szerződés felmondása végett, valamint a TSystemmel kötött kedvezőbb előfizetői szerződés. A bázishoz képest 912,- e Ft csökkenés tapasztalható. Szolgáltatási kiadások: A tervhez képest jelenleg ezen kiadás csoportunkban 4.269,- e Ft-os többletet jeleznek. A korábban lízingelt szolgáltatásokhoz kapcsolódó szerződéseket felmondtuk, illetve kivásároltuk. A növekedés az egyéb szolgáltatásokban jelentkezik, melynek oka a tréningek, fordítások prospektusokhoz. A bázishoz képest 1.087,- e Ft költség többlet mutatkozik. Energia költségek: Energia költségeink az eredeti tervhez képest több mint 1,3 millió forintos csökkenést mutatnak. Az inflációt is meghaladó mértékben emelkedtek az energia költségek tavaly, azonban összességében a beruházásoknak köszönhetően („B” és „C” épület hőszigetelés és nyílászárócsere) már ebben az évben is megtakarítás mutatkozik. Jelentősen nőtt az energia költségek közül a gáz-, illetve víz- és csatornadíj, míg csökkent a tervezett értékhez képest a termálvíz, a távhő és a villamos energia költsége. Az energia költségek a bázishoz képest 14.497,- e Ft költségnövekedést mutatnak Karbantartási költségek A folyamatban lévő beruházások miatt továbbra is csökkenő tendenciát mutatnak ezen kiadásaink. Az eredeti tervhez képest 1,6 m Ft-os megtakarítás mutatkozik. Ebben az évben a „C” épület felújítása következtében történt a jelentős megtakarítás, illetve a 2008-ban felújított „B” épületműködtetési, karbantartási kiadásai is alacsonyak voltak. Folyamatosan végezzük a gép-műszerkarbantartásokat, az orvostechnikai gépek időszakos felülvizsgálatát, az érintésvédelmi vizsgálatokat. Épületeinken a szükségszerű, valamint az állagmegóvás céljából végzett karbantartási munkák jellemezték ezen időszakot. A leggyakoribbak a víz-, villanyszerelési, fűtésszerelési, asztalos javítási és festés-mázolási munkák voltak. A bázishoz képest 939- e Ft növekedés volt. Az egyéb üzemelési és fenntartási kiadásainknál a tervhez képest 312,- e Ft növekedés mutatkozik. Az egyéb kiadásokban az bázis adatokhoz képest 8 m Ft megtakarításunk mutatkozik. 9.5.2. Személyi jellegű kiadások A személyi jellegű ráfordítások alakulását a következő táblázat mutatja be: Adatok E Ft-ban megadva 2009. évi eltérés

eltérés

megnevezés 2008.évi tény 2009.terv tény tervtől %-ban bázistól %-ban személyi juttatások összesen 483 313 542 038 540 191 -1 847 99,66% 56 878 111,77% járulékok 146 838 158 000 147 229 -10 771 93,18% 391 100,27% összesen: 700 038 686 807 -13 231 98,11% 56 656 108,99% 630 151

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 27 A személyi juttatások összege 540.191,- e Ft, amely 1,8 m Ft-tal alacsonyabb a tervezett értéknél, míg a bázishoz viszonyítva 56,8 m Ft többlet mutatkozik. A járulékok összege 147.229,- e Ft, amely 10,7 m Ft-tal alacsonyabb a tervnél, a bázishoz viszonyítva 391,- e Ft növekedés mutatkozik. A személyi juttatásokon belül a bérköltségek és a személyi jellegű kifizetések aránya 88 % -12 %. A személyi jellegű egyéb kifizetéseknél növekedett a hideg és meleg étkezési jegyek kifizetett értéke, illetve az egészségpénztári juttatás. A személyi jellegű kifizetéseknél a megtakarítást a bérfejlesztés későbbre halasztása és a létszám bővítés időbeli eltolása okozta. Az átvett 50 ágyhoz kapcsolódóan létszámfejlesztést hajtottunk végre 9 fő, melynek a megoszlása az alábbi: 4 fő ápoló, 1 fő gyógytornász, 3 fő masszőr, 1 fő terápiás asszisztens. A tervezet béremelést nem január 1.-vel hajtottuk végre, hanem csak március 1.-vel. A béremelés mértéke 3 % volt. A szeptember 1.-vel tervezett további béremelés elmaradt. A csökkenést másik oka, hogy a kórház a mozgó-bér kifizetését – amely eredmény függő – nem tudta 100 %-ban kifizetni, hanem átlagosan 80 %-os kifizetés tud megvalósítani. A kórházban dolgozók átlagos statisztikai állományi létszámát az alábbi táblázat mutatja be: megnevezés Orvosok Egészségügyi dolgozók ügyintézők fizikai dolgozók összesen:

2008 21 111,5 21,6 61 215,1

2009 17,13 135,5 19,75 64 236,38

Változás %-ban 90,16% 118,86% 94,05% 104,92% 109,94%

Ebben az évben is támogattuk dolgozóink iskola- tanfolyam rendszerű képzését, melynek összefoglaló adatait az alábbi táblázat tartalmazza: szakma csoport orvos diplomás ápoló ápolónők dietetikus szociális munkás röntgen asszisztens gyógytornászok masszőr takarítók fizióterápiás asszisztens eü. menedzser Tb ügyintéző Gazdasági ügyintézők összesen:

fő 6 2 6 1 1 2 3 3 15

32 % számlával Tanulmányi összes kiadás távollét járulék elszámolt szabadság 11 132 122 2 716 606 4 933 954 2 164 232 1 317 330 1 605727 707 814 498 886 386 145 12 880 611 860 315 747 103 950 134 303 57 860 1 392 004 84 380 265 878 112 083 929 663 404 748 218 796 58 373 88 694 38 885 19 515 19 515 143 297 143 297 720 491 24 187 76 727 32 292 587 285 1 505 108 0 60 688 19 420 1 425 000

3 1 1

174 278 0 0

833 155 2 970 458 0

322 379 950 547 0

87 625 899 465 286 130

1 417 437 4 820 470 286 130

39

4 241 808

9 802 071

4 210 094

17 640 5 822 575

17 640 24 076 548

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 28 9.5.3. Értékcsökkenés Az értékcsökkenés 158.901,- e Ft volt ebben az időszakban. A tervhez képest növekedett az értékcsökkenésünk 42.920,- e Ft-tal, melynek oka, a „B” épület beruházás elhúzódása, illetőleg más beruházások („C” épület, psoriasisos medence, akreditációk) beruházásának aktiválása A bázishoz képest 18,3 m Ft költségnövekedés mutatkozik. 9.5.4. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordításokra ebben az időszakban 59.023,- e Ft-ot. A tervhez képest 10,6 m Ft növekedés tapasztalható. A ráfordítások megoszlását az alábbi táblázat mutatja be: Adatok e Ft-ban

megnevezés gépjárműadó késedelmi pótlék, kártérítés Vissza nem igényelhető ÁFA selejtezés értékesített készlet és tárgyi eszköz Iparűzési adó egyéb ráfordítás önellenőrzés innovációs járulék

2008.évi tény

összesen:

2009.terv

2009. évi tény

23

23

25

20

35 460

40 114

305

80

0

0

0

6 500

0

2 823

0

0

eltérés tervtől

23 683 48 253 733

0

0

261 7 455 166 52 1 397

35 813

49 560

59 023

eltérés bázistól

%-ban

0 100,00% 663 3415,00% 8 139 120,29% 653 916,25% 261 955 -2 657 52 1 397

114,69% 5,88% -

0 658 12 793 428

%-ban

100,00% 2732,00% 136,08% 240,33%

261 7 455 166 52 1 397

10 671 119,09% 21 595

-

164,81%

A tervhez képest a vissza nem igényelhető áfa növekedett jelentősen (8 m Ft-tal), valamint ebben az évben a közhasznú társaságok kötelező törvényi átalakulása miatt belépett az iparűzési adó és a társasági adófizetési kötelezettség is. Az egyéb ráfordításaink a bázis adatokhoz képest 21,5 m Ft-tal növekedtek.

9.5.5. Pénzügyi ráfordítások A pénzügyi ráfordítások értéke 25.176- e Ft, mely 22.524,- e Ft-tal alacsonyabb a tervezetnél. A pénzügyi ráfordításokat az alábbi táblázat ismerteti Adatok e Ft-ban megadva 2009. évi

megnevezés 2008.évi tény 2009.terv tény fizetendő kamatok 28 839 42 900 egyéb pénzügyi ráfordítás 4 0 árfolyam veszteség 48 575 4 800 összesen: 77 418 47 700

eltérés tervtől

%-ban 57,02%

eltérés bázistól %-ban

24 461

-18 439

137

137

578

-4 222

12,04%

-47 997

1,19%

25 176

-22 524

52,78%

-52 242

32,52%

-

-4 378

84,82%

133 3425,00%

A tervhez képest jelentős csökkentek a kamatok, valamint az árfolyam veszteség. A kórház vezetése 2008-ban a könyvvizsgálóval egyeztetve úgy döntött, hogy a forint/euró árfolyamának nagyarányú csökkenése miatt a kórház számviteli politikájával összhangban 2008. december 31.-én az árfolyamveszteséget elszámolja, így eleget téve a számviteli törvény által megfogalmazott

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 29 óvatosság és valós értéken történő elszámolás alapelvek szabályainak. Ebben az évben, mivel a nyilvántartott Ft/Euró árfolyam és az MNB árfolyam között nem volt jelentős eltérés, ezért átértékelésre nem került sor. A bázishoz képest 52,2 m Ft megtakarítás mutatkozik. 9.5.6. Rendkívüli ráfordítások A terv készítésekor rendkívüli ráfordításokat nem terveztünk be, evvel szemben 3,- e Ft ilyen kiadásunk keletkezett. A bázishoz képest 1.977,- e Ft csökkenés mutatkozik, melynek oka, hogy 2008-ban a kórház vezetése 2.000,- e Ft-tal támogatta a Batthyány- Than Alapítványt, ebben az évben támogatást nem tudtunk adni.

9.6. Beruházási és felújítási kiadások A 2009-es eredeti beruházási terveink a jóváhagyott 2009 augusztusban módosított fejlesztési tervnek megfelelően (felújítás tervezett értéke 277 020,- e Ft) az alábbiak: 1./ „C”épület felújítása 160.020,- e Ft - energia pályázathoz kapcsolódó beruházás, a beszámoló készítés időszakára elkészült (aktivált érték 199 835) 2./ előcsarnok átalakítása - a beszámoló készítés időszakára elkészült (33.736Ft)

30.000,- e Ft

3./ gépi fejlesztések (röntgen-digitalizálás nővérhívó) - a beszámoló készítés időszakára elkészült 37.319 Ft

37.000 e Ft

4./ 50 krónikus ágy kapacitás kialakítása - megvalósult 2009. február hónapban.(50,000 Ft)

50.000,- e Ft

2009-ben folytatódott az intézmény közép és hosszú távú fejlesztési elképzeléseit előkészítő és megalapozó tevékenység. A 2009-ben megvalósult beruházások tervei az előző években elkészültek, ez évben a „kiemelt projekt” aktualizált, módosított tanulmánytervei, valamint a módosított engedélyezési tervek készületek el. Ugyancsak ebben az évben emelkedtek jogerőre az előcsarnok engedélyezési tervei. A beruházások konkrét megvalósítása az előző években megkezdett KEOP pályázathoz kapcsolódó „B” épület felújítás befejezését és az ugyancsak e pályázathoz kapcsolódó „C” épület részleges felújítását jelentette. A fenti beruházások az energiaköltségek csökkentését, a szolgáltatási komfort növelését és az épület üzemeltetés biztonságának előmozdítását szolgálják, a pályázaton kívüli műszaki tartalmak megvalósításán keresztül. Így például nemcsak a fűtési energia felhasználásának csökkentési lehetőségére szorítkoztak a beruházások, hanem a világítás korszerűsítés lévén a villamos energia csökkentésének lehetőségét is megteremtették. A megvalósult beruházások a módosított beruházási tervnek megfelelően történtek meg.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 30 A tárgyidőszakban aktiválásra kerülő projekteket a következő táblázat tartalmazza: megnevezés Balneo épület "A" épület "C" épület Balneo medence "B" épület Psoriasios medence számítástechnikai eszközök egyéb gépek és berendezések szakmai gépek és berendezések üzemi gépek és berendezések kisértékű tárgyi eszközök vagyoni értékű jogok szoftver irodai berendezések összesen:

saját erő 170 2 005 176 998 1 009 428 554 39 545 622 808 12 185 1 217 22 071 139 645 510 710 826 049

pályázati támogatás

22 837 19 715

42 552

összesen: 170 2 005 199 835 1 009 448 269 39 545 622 808 12 185 1 217 22 071 139 645 510 710 868 601

A tárgyidőszakban aktívált eszközök értéke 868.601,- e Ft, a befejezetlen beruházások állománya a tárgyidőszak végén 54.832,- e Ft, míg a beruházásra adott előlegek összege: 9.031,- e Ft A tárgyi eszközök állományában 2009. január 01.-e és december 31.-e között bekövetkezett értékváltozásokat az alábbi táblázat mutatja be: megnevezés vagyoni értékű jogok szoftver beszerzés épületek és építmények számítástechnikai eszközök munkahelyi és raktáron lévő eszközök irodai berendezések egyéb gépek és berendezések szakmai gépek és berendezések üzemi gépek és berendezések jármű, egyéb jármű műalkotások kisértékű tárgyi eszközök beszerzése beruházás összesen:

beszerzés 119 112 251 39 545 586 0 608 808 10 531 837 0 0 22 071 194 349

bruttó érték növekedés 20 533 259 651 288 36

selejtezés 0 0 0 -799

értékesítés 0 0 0 0

0 102 0 1 654 380 0 0 0 674 252

-86 0 0 -1 393 0 0 0 0 -2 278

-157 0 -142 -307 0 -30 0 0 -636

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 31 -

10. Pénzügyi helyzet, kötelezettségek és követelések 10.1. Pénzügyi helyzet alakulása A beszámoló időszakában a pénzügyi stabilitásunkat megőriztük. Pénzügyi helyzetünk alakulását az alábbi főbb számokkal mutatjuk be: Pénzeszközök Bankszámlák Pénztár Betét lekötés: összesen:

2008.12.31

2009.01.31

2009.02.28

2009.03.31

2009.04.30

2009.05.31

2008.12.31

747 121

94 483 462

3 315 456

51 707 931

10 431 214

9 350 044

747 121

1 533 466

1 552 303

2 277 672

2 174 486

1 839 948

2 530 470

1 533 466

1 111 505 894 1 000 034 988 1 000 055 493

953 361 517

981 032 115

956 032 411 1 111 505 894

1 113 786 481 1 096 070 753 1 005 648 621 1 007 243 934

993 303 277

967 912 925 1 113 786 481

Pénzeszközök

2009.07.31

2009.08.31

2009.09.30

2009.10.31

2009.11.30

2009.12.31

Bankszámlák

18 670 303

23 889 455

40 531 110

5 943 374

5 616 635

2 279 512

2 059 145

1 865 293

10 834 394

1 602 562

1 644 765

1 358 049

Betét lekötés

930 590 611

930 590 611

879 270 084

851 371 682

851 371 682

805 083 527

összesen:

951 320 059

956 345 359

930 635 588

858 917 618

858 633 082

808 721 088

Pénztár

A táblázat nem tartalmazza a kerekítési különbözetet, a pénztárak közötti átvezetési számlák egyenlegét, az egészségpénztári és kártyás bevételeket. A pénzeszközök összetételét bemutató diagramm alapján jól látható, hogy pénzeszközeink állománya folyamatosan csökkent az elmúlt egy évben a beruházások megvalósulásához kötődő pénzügyi teljesítések ütemében. Pénzeszközök 2009. 1 500 000 000

Ft

1 000 000 000

500 000 000

20 08

.1 2. 31 20 09 .0 1. 31 20 09 .0 2. 28 20 09 .0 3. 31 20 09 .0 4. 30 20 09 .0 5. 31 20 09 .0 6. 30 20 09 .0 7. 31 20 09 .0 8. 31 20 09 .0 9. 30 20 09 .1 0. 31 20 09 .1 1. 30 20 09 .1 2. 31

0

hónap

A pénzeszközök összetételét illetően a legnagyobb állományt továbbra is a lekötött betét képviseli, mely értékében folyamatosan csökkent. A csökkenés oka a beruházási kiadások lehívása. Hitelállományunk a tárgyidőszakban volt. A beruházási (fejlesztési) hitelünk nyilvántartott értéke évvégén: 1.597.633.223,- Ft. Forgóhitel állományunk 2009. december 31.-én: 50.000.000,- Ft volt. Addig a hitelből ténylegesen lehívott összeg 2009. december 31.-ig: 914.847.245,- Ft.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 32 Tényleges tőketörlesztés a beruházási hitelre vonatkozóan 2009-ben nem volt.

10.2. Szállítói tartozás Szállítói állományuk alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: megnevezés szállítói kötelezettségek Összesen:

2008.12.31

2009.01.31

2009.02.28

2009.03.31

2009.04.30

2009.05.31

2009.06.30

138 770 800

127 744 274

37 137 263

89 449 706

39 515 206

2 842 220

33 211 411

138 770 800

127 744 274

37 137 263

89 449 706

39 515 206

2 842 220

33 211 411

megnevezés szállítói tartozások szállítói tartozás összesen:

2009.07.31

2009.08.31

2009.09.30

2009.11.30

2009.12.31

60 014 662

70 600 348

80 592 944

125 930 625 120 712 669

2009.10.31

60 133 133

60 014 662

70 600 348

80 592 944

125 930 625 120 712 669

60 133 133

A táblázat adatsoraiból jól látható, hogy a kintlévőségeink hullámzó értéket mutatnak, ennek oka a beruházásaink ingadozása, szeptembertől, a „C” épület felújításának összege emeli meg az állományt. A beruházási szerződésekben 60 napos fizetési határidő került kikötésre a pályázatokban kialakult állami fizetése gyakorlat miatt. A szállítói állomány alakulását az alábbi grafikon is jól szemlélteti: Szállítói tartozások 2009. 160 000 000 140 000 000 120 000 000

Ft

100 000 000 80 000 000 60 000 000 40 000 000 20 000 000

.3 .12 09 20

09

.11

.10 20

09

1

0

.3

.3

1

0 .3 20

20

09

.09

.0 8 09 20

09

.07

.3

.3

1

1

0 .3 20

09 20

20

09

09

.05

.06

.3

.3 .04

.03 20

09

1

0

1 .3

8 .2 20

20

09

.02

.01 09 20

20

08

.12

.3

.3

1

1

0

hónapok

A kintlévőségeink májusig mélypontját az okozta, hogy a Harkány Város Önkormányzatával és a Harkányi Gyógyfürdővel Zrt-vel május hónapban kötöttünk egy kompenzációs megállapodást. A szállítói tartozások megoszlását a következő táblázat ismerteti: határidőn belüli

határidőn túli

mindösszesen:

1-30 nap 31-60 nap 61-90 nap 91-180 nap 181-360 nap 360 napon túl összesen:

Adatok e Ft-ban 39 715 4 486 240 0 10 538 5 154 0 20 418 60 133

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 33 A határidőn túli szállítói kötelezettségeink részletezése és okai: • E-On Energetikai szolgáltató mérőóra meghibásodása miatti késedelmes számlázás • Dél-Dunántúli Regionális Fejlesztési Ügynökség kiemelt projekt elkészítése • PM3 Pénzügyi Tanácsadó Kft kiemelt projekthez kapcsolódó tanulmány

10.3. Vevőkövetelés Vevőköveteléseink alakulását az alábbi táblázat mutatja be, mely nem tartalmazza a beruházással kapcsolatos elszámolásokat és az OEP finanszírozás tételeit. megnevezés vevő követelések Összesen:

2008.12.31

megnevezés vevőkövetelések Vevő követelés összesen:

2009.01.31

2009.02.28

2009.03.31

2009.04.30

2009.05.31

2009.06.30

45 703 543

43 773 979

48 309 750

55 830 624

56 446 746

9 317 497

3 321 411

45 703 543

43 773 979

48 309 750

55 830 624

56 446 746

9 317 497

3 321 411

2009.07.31

2009.08.31

2009.09.30

2009.10.31

2009.11.30

2009.12.31

11 342 887

10 341 847

6 519 784

15 575 763

11 504 218

15 982 932

11 342 887

10 341 847

6 519 784

15 575 763

11 504 218

15 982 932

A vevőköveteléseink folyamatosan változó értékeket mutatnak. A vevőkövetelések alakulását grafikonon is szemléltetjük.

Vevő követelések 2009. 60 000 000 50 000 000

Ft

40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000

20 08 .1 2. 31 20 09 .0 1. 31 20 09 .0 2. 28 20 09 .0 3. 31 20 09 .0 4. 30 20 09 .0 5. 31 20 09 .0 6. 30 20 09 .0 7. 31 20 09 .0 8. 31 20 09 .0 9. 30 20 09 .1 0. 31 20 09 .1 1. 30 20 09 .1 2. 31

0

hónapok

A vevői követelések megoszlását a következő táblázat tartalmazza: határidőn belüli

határidőn túli

mindösszesen:

1-30 nap 31-60 nap 61-90 nap 91-180 nap 181-360 nap 360 napon túl összesen:

Adatok e Ft-ban 14 545 629 335 422 18 34 1 438 15 983

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 34 A határidőn túli vevő kötelezettségek részletezése és okai: • Harkányi Gyógyfürdő Zrt - késve utalás • Pulstar Bt – részletekben téríti meg az okozott kárt • Gyógyszálló Zrt - gyógyászati tevékenység szüneteltetése átépítés miatt • Tereka Kft – gyógyászati tevékenység szüneteltetése átépítés miatt • Siklósi Kórház Nonprofit Kft – késve utalta a bérleti díjat

11. Összegzés A beszámoló tárgyát képező időszakban a kórház vezetése mindent megtett - a változó és néha kiszámíthatatlannak tűnő körülmények kezelésére - annak érdekében, hogy az intézmény az üzleti tervben meghatározott kitűzéseket teljesíteni tudja. Olyan szakemberállománnyal rendelkezünk, akik munkájukkal hozzájárulnak a kórház jó hírnevének megőrzéséhez, elismertségének növeléséhez. Az intézmény jövőképe magas nívójú, elsősorban mozgásszervi és bőrgyógyászati betegeket kezelő rehabilitációs intézmény, amely mind fizető, mind biztosított vendégeket, illetve pácienseket fogad. Különös kihívást jelentett, hogy a „kiemelt projekt a kormánydöntés hiányában nem kezdődhetett meg ezért kényszerből évközben a „C” épület felújításáról kellett dönteni. Az átadások megtörténtek de a használatba vételt nem korlátozó hiánypótlások a rendkívüli téli időjárás miatt részben áthúzódtak 2010-re. A gazdálkodás legfontosabb mutatóit a bemutatott és a csatolt táblázatok tartalmazzák, melyek részletezik költség nemenkénti bontásban: a bevételek, költségek, külön részletezve a munkaerő költséget, valamint a beruházási kiadásokat. A 2009-es évben gyakorlatilag nem történt infláció követés a krónikus OEP finanszírozás terén így a megnövekedett terheket csak a hatékonyság és a teljesítmény növelés eszközeivel tudtuk kompenzálni. Mivel az egészségügyi finanszírozás nem szektor semleges, az összehasonlítás más egészségügyi intézményekkel csak az adófizetési kötelezettség (18.837,- e Ft) és a „nettó” értékcsökkenés (93.760,- e Ft) figyelembe vétele után lehetséges. (Azaz közel 112 m Ft eredménye keletkezett volna a társaságnak a „politika által ígért” feltételrendszer keretében) Gazdálkodásunkat a vizsgált időszakban 397,- e Ft adózott nyereséggel zártuk, ami 65,- e Ft-tal kedvezőtlenebb az erre az évre tervezettnél. Az eredményhez kötött mozgó-bérek elszámolására és kifizetésére, csak arányosítással kerülhet sor, jelen beszámoló elkészítésekor már eredendően így számoltunk. A pénzügyi stabilitás megőrzése, a tervezett fejlesztések megvalósítása, takarékos gazdálkodás lesz a 2010-ben és az azt követő években is fő feladatunk. Kérjük a 2009 évi beszámoló elfogadását. Harkány, 2010. április 30. Összeállította: Horváth Andrea gazdasági igazgató

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Üzleti jelentés 2009. - 35 Az előkészítésben részvettek: Baranyi Tibor műszaki üzemeltetési vezető Bencze-Zelenák Ivett pályázati referens dr. Komlódi Zsuzsanna orvos igazgató Kásádi Judit marketing referens Gilbert Csaba marketing referens Müllerné Horváth Tünde ápolási igazgató Szijártó Tímea munkaügyi vezető Zábó Géza főkönyvelő Jóváhagyta: Kerécz Tamás Főigazgató Mellékletek:

1. napirendi pont

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2009.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

-2Tartalomjegyzék: I, Általános áttekintés................................................................................................................ 3 1. A társaság bemutatása.................................................................................................................. 3 2. Tájékoztató adatok a társaság működésével kapcsolatosan ..................................................... 5 3. A társaság szakmai tevékenysége ................................................................................................ 6 1./ Fekvőbeteg ellátás: ................................................................................................................................... 6 2./ Járóbeteg szakellátás ................................................................................................................................ 8 3./ Gyógyfürdőtényezők ................................................................................................................................ 8 4./ Gyógyfürdő szolgáltatások....................................................................................................................... 9

4. A társaság számviteli politikájának főbb jellemzői.................................................................... 9 5. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése .............................. 11 5.1. Mutatószámok a valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulásának értékelésére ...... 11 5.2 Értékelés a valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásáról............................................... 12

II, A mérleghez kapcsolódó kiegészítések............................................................................... 15 1. A 2009. december 31.-i mérleghez kapcsolódó általános kiegészítések .................................. 15 1.1. A nem összehasonlítható adatok ismertetése és indoklása ................................................................... 15 1.2. Több helyen is szerepeltethető adat ismertetése ................................................................................... 15 1.3. Az eszközök és források besorolási és értékelési elve.......................................................................... 15

2. Eszközök ...................................................................................................................................... 15 2.1. Befektetett eszközök............................................................................................................................. 15 2.2 Forgóeszközök....................................................................................................................................... 17 2.3 Aktív időbeli elhatárolások.................................................................................................................... 20

3. Források....................................................................................................................................... 20 3.1. Saját tőke .............................................................................................................................................. 20 3.2 Céltartalék ............................................................................................................................................. 21 3.3. Kötelezettségek..................................................................................................................................... 21 3.4. Passzív időbeli elhatárolások................................................................................................................ 22

III, Az eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések ..................................................... 23 IV, Tájékoztató kiegészítések a beszámolóhoz........................................................................ 27

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

-3-

I, Általános áttekintés 1. A társaság bemutatása A Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Közhasznú Társaság 2006. február 23.-án alakult. A társaság tulajdonosai: • Baranya megyei Önkormányzat 60%-ban • Paksi Atomerőmű Zrt és a Magyar Villamos Művek Zrt 40%-ban. A társaság alapításkori jegyzett tőkéje: 200.000,- e Ft. A társaság teljes neve: Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Közhasznú Társaság A társaság rövidített neve: A társaság székhelye: 7815. Harkány, Zsigmondy sétány 1. A cégjegyzék száma: Cg. 02-14-000118 A társaság adószáma: 22265324-2-02 A társaság statisztikai számjele: 22265324-8511-571-02 A társaság létesítő okiratának kelte: 2006. február 16. 2009. június 17.-én a törvényi előírásoknak megfelelően átalakultunk Nonprofit Kft-vé. Az átalakulás egyszerűsített eljárás keretében valósult meg, sem vagyoni, sem tulajdoni sem tevékenységbeli változást nem vont maga után. Az eljárás során új cégjegyzékszámot és statisztikai számjelet kapott a cég. A cégjegyzék száma: Cg. 02-09-074288 A társaság statisztikai számjele: 22265324-8610-113-02 A társaság honlapja: www.harkanykorhaz.hu A Gyógyfürdőkórház tevékenységi körét a társasági szerződés tartalmazza. A legjellemzőbb tevékenységei az alábbiak: 3530 Gőzellátás, légkondicionálás 3600 Víztermelés - kezelés - ellátás 5510 Szállodai szolgáltatás 5520 Üdülési, egyéb átmeneti szálláshely-szolgáltatás 5590 Egyéb szálláshely-szolgáltatás 5610 Éttermi, mozgó vendéglátás 5630 Italszolgáltatás 5629 Egyéb vendéglátás 4939 M.n.s. egyéb szárazföldi személyszállítás 4941 Közúti áruszállítás 6619 Egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység 6621 Kockázatértékelés, kár-szakértés 4110 Épületépítési projekt szervezése 6820 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 6832 Ingatlankezelés 6209 Egyéb információ-technológiai szolgáltatás

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

7211 7219 7220 7120 8121 8122 8129 7490 8230 8299 8532 8551 8559 8610 8622 8690 8710 8730 8899 3811 3812 3821 3822 3900 7990 9329 9601 9602 9313 9604 9609

-4Biotechnológiai kutatás, fejlesztés Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés Műszaki vizsgálat, elemzés Általános épülettakarítás Egyéb épület-, ipari takarítás Egyéb takarítás M.n.s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése M.n.s. egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás Szakmai középfokú oktatás Sport, szabadidős képzés M.n.s. egyéb oktatás Fekvőbeteg-ellátás főtevékenység Szakorvosi járóbeteg-ellátás Egyéb humán-egészségügyi ellátás Bentlakásos, nem kórházi ápolás Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása M.n.s. egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül Nem veszélyes hulladék gyűjtése Veszélyes hulladék gyűjtése Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása Veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása Szennyeződésmentesítés, egyéb hulladékkezelés Egyéb foglalás M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység Textil, szőrme mosása, tisztítása Fodrászat, szépségápolás Testedzési szolgáltatás Fizikai közérzetet javító szolgáltatás M.n.s. egyéb személyi szolgáltatás

A Társaság tevékenységi körei közül közhasznú tevékenységi körök a következők: • Műszaki kutatás, fejlesztés • Humán kutatás, fejlesztés • Szakmai középfokú oktatás • Máshova nem sorolt felnőtt-, és egyéb oktatás • Fekvőbeteg-ellátás • Járóbeteg-ellátás • Egyéb humán-egészségügyi ellátás • Szociális ellátás elhelyezéssel • Szociális ellátás elhelyezés nélkül • Fekvőbeteg-ellátás • Járóbeteg-ellátás • Egyéb humán-egészségügyi ellátás

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

-5A társaságnál könyvvizsgálat kötelező. A társaság választott könyvvizsgálója: Budzsáklia Istvánné (7761. Kozármisleny, Rózsa u. 32) könyvvizsgálói igazolvány száma. 005082 A társaság képviseletére jogosult személy: Kerécz Tamás főigazgató (7800 Siklós, Zenthe F. tér. 23.) A társaság beszámolójának aláírására jogosult: Kerécz Tamás ügyvezető főigazgató. A társaság Felügyelő Bizottságának tagja: 1, Csanádi András 2, Dr. Varga-Sabján László 3, Bédy István 4, Dr. Gulyás Emil 5, Müllerné Horváth Tünde 6, Dr. Horváth Katalin

2. Tájékoztató adatok a társaság működésével kapcsolatosan A társaság az ügyvezető tagjának sem előleget sem kölcsönt nem folyósított. A könyvvizsgálat éves díja: 1.200.000,- Ft /év + ÁFA. A könyvvizsgáló egyéb díjazásban nem részesült. A társaság a következő analitikus nyilvántartásokat vezeti: • Vevők • Szállítók • Áfa • Tárgyi eszköz • Készlet • Bér- és járulék analitika • Valuta és deviza nyilvántartás A társaság jelentős befolyással rendelkező tagja: Tag neve Magyar Villamosművek ZRt Paksi Atomerőmű ZRt

székhelye 1011. Budapest, Vám út 5-7. 7031. Paks, Pf.: 71 8803/10 hrsz.

Szavazati arány 20 % 20 %

A társaság többségi irányítást biztosító befolyással rendelkező tagja: Tag neve Baranya Megyei Önkormányzat

székhelye 7621. Pécs, Széchényi tér 9.

A társaság K+F tevékenységet ebben az évben nem végzett.

Szavazati arány 60 %

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

-6A 2008. évi eredmény-kimutatásban az igénybevett szolgáltatások közül nem lett átvezetve a személyi jellegű kiadásokhoz 6.613,- e Ft a munkavállalók kiküldetési költségei. A 2008. évi eredmény-kimutatásban a pénzügyi műveletek bevételei nem lettek megbontva a fizetendő kamatok és kamat jellegű ráfordítások sorra lett a teljes összeg beállítva. Ebből az árfolyamot érintő összeg 48.579,- e Ft volt

3. A társaság szakmai tevékenysége Kórházunk fekvőbeteg és járóbeteg-szakellátás, valamint gyógyfürdőtényezős kezeléseket, valamint gyógyfürdő szolgáltatásokat egyaránt biztosít.

1./ Fekvőbeteg ellátás: A fekvőbetegeket az Egészségbiztosítási Pénztár által finanszírozott 210 rehabilitációs ágyon, 50 krónikus belgyógyászati ágyon és a Baranya megyei Kórházzal kötött közreműködői szerződés keretében működtetett 20 krónikus belgyógyászati ágyon látunk el. A további ágykapacitásainkat fizető fekvőbeteg ellátás keretében a piacon értékesítjük. Az orvosi rehabilitáció során a beteg aktív részvételével megmaradt képességeit fejlesztjük, egyénre szabott rehabilitációs terv alapján érjük el a legjobb mozgáskészséget, önellátási képességet és az optimális életminőséget. Eszközeink a team-munka keretében nyújtott magas-szintű szakellátás, a komplex fiziotherápia, ergotherápia, segédeszköz ellátás és az eszközhasználat betanítása. A fekvő-betegek felvételi rendjét a Felvételi Szabályzat rögzíti, szakmailag a Felvételi Bizottság bírálja el a beutalókat. 1. /Programozott rehabilitáció A programozott osztályokon elsősorban degeneratív (kopásos) izületi betegek, inaktív stádiumban lévő gyulladásos izületi betegek, valamint későbbi stádiumú post-traumás, csípő és térdizületi prothesis műtéten, idegsebészeti műtéten átesett betegek rehabilitációja történik. A programozott rehabilitációs ágyak száma 88 ágy. A programozott rehabilitációs ellátásunkra jellemző a 99,93 %-os ágykihasználtság, valamint az átlagosan 1 betegre jutó 19 napos ápolási időtartam. 2./ Intenzív mozgásszervi rehabilitáció Az intenzív rehabilitációs osztályok hagyományos profiljai mellett (baleseti sérültek, alsóvégtag amputáltak, orthopaediai és idegsebészeti műtéten átesettek, gerincvelői harántsérült bénultak, stroke és organikus neurológiai betegek korai rehabilitációja) bevezettünk új profilokat a kapcsolódó betegségek figyelembevételével: bőrgyógyászati rehabilitáció nőgyógyászati rehabilitáció belgyógyászati rehabilitáció

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

-7Az intenzív mozgásszervi rehabilitációs ellátásunkra jellemző a 99,83 %-os ágykihasználtság, valamint az átlagosan 1 betegre jutó 20 napos ápolási időtartam. Belgyógyászati rehabilitáció: Belgyógyászati rehabilitáció alatt olyan belgyógyászati betegségekhez társuló mozgásszervi betegek kezelését értjük, melyek ellátásában teljes kompetenciával bírunk. Ilyen pl. a cukorbetegség következtében kialakuló súlyos csont-izületi lábelváltozás, az úgynevezett ”diabeteses láb„ a társuló ideggyulladások, a krónikus vesebetegséghez társuló speciális csontritkulás betegség, valamint a csont anyagcsere betegségei, az osteoporosisok és következményeik Nőgyógyászati rehabilitáció: Az általunk ellátott betegeket az alábbi főbb betegcsoportokkal kezeljük: meddőség, endometriosis, krónikus PID, menopausa. Önálló nőgyógyászati szakorvosi órák, és az önálló Nőgyógyászati rehabilitációs ágy kapacitás hiánya jelentős gátja az osztályos betegforgalom hatékonyabb feltöltésének, valamint beutaló nélkül „szabad szakrendelésre” forduló nőbetegek ellátásának. Az elmúlt két év tapasztalatai alapján elkészült a harkányi termálvíz nőgyógyászati betegségekre kifejtett hatásainak tudományos igényű nyílt, csoportkontrollos klinikai vizsgálata, mely hozzájárult a víz gyógyvízzé való minősítéséhez. Az akkreditáció azóta sikeresen lezárult. Bőrgyógyászati gondozás: Az egyedülálló összetételű harkányi gyógyvíz pikkelysömör elleni aktivitása régóta ismert volt. A kórházban évtizedekig működött bőrgyógyászati osztály, amely a 1995. évi egészségügyi reform és következményeként megszűnt. A HEFOP pályázat következményeként 2007. áprilisától a rehabilitációs osztály keretein belül 10 ágyon bőrgyógyászati rehabilitációs ellátás folyik. A gyógyvíz antipsoriaticus hatását klinikai vizsgálatokban bizonyítottuk, és az erre alapozott kommunikációnak köszönhetően az ország egész területéről bővülő számban jelentkeznek pikkelysömörös betegek kezelésre, amihez hozzájárult az új psoriasisos kezelőegység kialakítása, ahol a betegek diszkrét körülmények között kapják meg a fürdő-, kenőcs-, illetve fénykezelésüket. 3./ Krónikus belgyógyászat Kórházunkban ez év február 1.-vel működik 50 db krónikus belgyógyászati kapacitás. Az 50 ágyra területi ellátási kötelezettségünk van a sellyei kistérség területére. Ezekre az ágyakra elsősorban a területről érkező krónikus belgyógyászati betegségben szenvedő betegeket vesszük fel, illetve a már befogadott beutalók alapján azok a betegek kerültek behívásra, akik a belgyógyászati mellett mozgásszervi betegségben szenvednek, akiknél a mozgásszervi rehabilitáció belgyógyászati alapbetegségük miatt nem valósítható meg. Krónikus Belgyógyászati Osztályunkon más egészségügyi intézményben kivizsgált, vagy előzőleg már gyógykezelt betegek számára nyújtunk további belgyógyászati fekvőbeteg ellátást. Az ellátás során gyógyszeres és fizioterápiás kezeléseket, illetve ezek kombinációit alkalmazzuk. Az ellátás célja a károsodott szerv és funkciójának minél teljesebb helyreállítása, illetve a további romlás megakadályozása olyan betegeknél, akik járóbetegként lakóhelyükön nem kezelhetők.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

-8Döntően olyan betegek kerülnek ellátásra, akiknél a balneoterápia a belgyógyászati alapbetegség, illetve ezek szövődményei kezelésének szerves része lehet. Területi ellátási kötelezettségünkből adódóan ellátjuk azokat a betegeket is, akiknél ugyan a balneoterápia nem alkalmazható annak ellenjavallata miatt, de számukra az intézet más fizioterápiás lehetőségei előnnyel felhasználhatók. Szabad kapacitás esetén a területi ellátási kötelezettségen kívül élő mozgásszervi betegeket is ellátjuk, kiknek társult belgyógyászati betegsége is van. A krónikus ellátás éves átlagos kihasználtsága 89,81 %, az egy betegre jutó ápolási napok száma 20 nap. 4./ Közreműködői ágyak Az intézményünkben 2008. október 1. óta 20 OEP által finanszírozott ágyon krónikus belgyógyászati fekvőbeteg ellátás történik a Baranya Megyei Kórházzal kötött közreműködői szerződés alapján. Az átlagos kihasználtság 97,34 %, míg az 1 betegre jutó ápolási napok száma 18,4 nap.

2./ Járóbeteg szakellátás A teljesítmény harmadik pillérét a járó-beteg ellátás jelenti. Kórházunk 142 szakorvosi óraszám és a 100 nem szakorvosi óraszám keretében működtetett járó-beteg ellátása kiegyensúlyozott. Az óraszámok megoszlása a következő: ambuláns rehabilitáció bőr és nemi beteg általános ortopédia általános reumatológia általános általános labor képalkotó eljárás dexa képalkotó eljárás röntgen képalkotó eljárás ultrahang általános fizió- és mozgásszervi terápia Összesen:

20 5 5 70 20 40 10 5 27 142

40 100

Továbbra is kihelyezett szakrendelést működtetünk a Harkányi Gyógyfürdő Zrt. telephelyén, a harkányi Hotel THERMÁL telephelyén, illetőleg Pécsett. A szakrendelésünk átstrukturálása ez idáig nem valósult meg, mert az Egészségügyi Minisztérium és az Országos Egészségbiztosítási Pénztár nem kezdte meg a járóbeteg-ellátás reformját. Továbbra is nagy szükségünk lenne nőgyógyászati, neurológiai, belgyógyászati járó-beteg óraszámokra, melyekkel jelenleg nem rendelkezünk. A betegek állapotát a kórházból történő elbocsátása után így sajnos nehezen tudjuk nyomon követni.

3./ Gyógyfürdőtényezők A gyógyfürdőtényezők olyan OEP által finanszírozott gyógykezelések, amelyeket elsősorban a gyógyturizmus szereplői biztosítanak. Intézményünk azon kevés kórház közé tartozik, amelyek bekapcsolódtak ezen szolgáltatások nyújtásába

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

-9Ezek a vényen elrendelt kezelések nem esnek a teljesítmény volumen korlát (TVK) alá. Épp ezért - az alacsony TVK keret miatt - orvosaink a gyógykezelések egy részét gyógyfürdőtényezőként rendelik el. A jelenlegi TVK keretünk sokszorosa kellene ahhoz, hogy minden beteget a kórházi szakellátás keretén belül lássunk el. A gyógyfürdőtényezők után a beteg kötelező önrészt (úgynevezett co-paymentet) fizet, emiatt a beutaltak egy része kezelés igényével a gyógy-turizmus egyéb szolgáltatóinál jelenik meg, bár állapotuk szükségessé tenné a kórházi szakellátást.

4./ Gyógyfürdő szolgáltatások Az intézmény továbbra is lehetőséget biztosít az uniós és unión kívüli betegeknek, illetve a társadalombiztosítóval jogviszonyban nem álló – azaz nem biztosított – betegeknek gyógykezelések igénybe vételére, mely történhet járóbeteg-ellátás, illetve fekvőbeteg ellátás keretében egyaránt. Kínálatunkat és árainkat a kereslethez és a piaci viszonyokhoz igazítva alakítjuk ki. Bővített nyitva tartási idővel igyekszünk az igényeknek megfelelni, megfelelő színvonalú környezetben várjuk vendégeinket. Szolgáltatásaink kínálatunk folyamatosan bővítjük, jelenleg igénybe vehető ellátások az alábbiak: megnevezés Gyógyfürdő szolgáltatások:

igénybe vehető szolgáltatások: termál gyógymedencefürdő termál kádfürdő masszázs (orvosi gyógy-masszázs, reflex- és frissítőmasszírozás) iszapkezelés (gyógyiszap és filteres)

Gyógy-szolgáltatások:

víz alatti vízsugár masszázs (tangentor) víz alatti csoportos gyógytorna komplex kezelés (4 db kezeléssel) szénsavas fürdő

frissítő szolgáltatások: hotelszolgáltatás:

diagnosztikai ellátások

Szauna szolárium teljes ellátás és résztérítéses ellátás bőrgyógyászati orvosi vizsgálat reumatológiai orvosi vizsgálat teljes körű laboratóriumi vizsgálatok röntgen diagnosztika ultrahang diagnosztika dexa diagnosztika

4. A társaság számviteli politikájának főbb jellemzői A Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Közhasznú Társaság a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásai alapján a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 10 A könyvvezetés során költségeit elsődlegesen költségnem elszámolással az 5. számlaosztályban gyűjti. Ez az elszámolási mód biztosítja a választott összköltségelvű eredmény kimutatás elkészítését. Az eredmény kimutatást a Számviteli törvény 2. számú mellékletének „A” változata szerint készíti el. A gazdasági események rögzítése a főkönyvi könyvelésben számítógépes programmal folyamatosan történik a számviteli alapbizonylatok és a kapcsolódó analitikák alapján. A társaság könyvelését a kórház pénzügyi és számviteli osztálya (belső szervezeti egység) látja el. A könyvelést Zábó Géza mérlegképes könyvelő vezeti (regisztrációs szám: 137578). A számlatükör és a számlarend kialakítása a számviteli törvény előírásai alapján történt. A társaság mérlegkészítésének időpontja: a tárgyévet követő év február 28.-a. Az értékcsökkenési leírás elszámolásában a kórház a Számviteli politikájában és az értékelési szabályzatában megfogalmazott elvek alapján jár el. A hasznos élettartam figyelembevételével kialakított leírási kulcsokkal, lineáris módon számolja el. Az értékcsökkenési leírást az üzembe helyezés napjától. A 100,- e Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök értékét használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására akkor kerül sor, ha az eszköz könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint a piaci értéke, vagy a kórház tevékenységében rendeltetésszerűen, megfelelően nem használható, feleslegessé vált, megrongálódott. A társaság az értékvesztés elszámolásánál jelentős összegűnek • Valuta és devizás eszközök esetében a könyv szerinti érték 5 %-át meghaladó összeget tekinti. • tartós, (egy éven túli) és jelentős összegű 1 millió Ft-ot meghaladó követelések esetén egyedi értékelés szerint számolunk el értékveszést • készleteknél, áruknál külön az értékelési szabályzatban leírtak alapján járunk el. Társaságunk a hiba fogalmát és nagyságát az alábbiak szerint határozta meg. Jelentős összegű hiba: Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független, abszolút) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg-főösszegének 2 százalékát. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba: Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke következtében a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20 százalékkal változik (nő vagy csökken). A kórházunk céltartalékot nem képzett.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 11 Kórházunk a „vállalkozás folytatás elvéből” kiindulva az egyedi értékelés elve alapján értékeli a mérlegben szereplő eszközöket és forrásokat, figyelembe véve az egyedi értékelés speciális területeit. A mérleg készítésekor figyelembe vettünk minden olyan eseményt, értékcsökkenést, értékvesztést, amely a mérleg fordulónapján meglévő eszközöket és forrásokat érinti, és a mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált. Az értékelési eljárásokra vonatkozóan érvényesül a következetesség elve, amely biztosítja, hogy az egymást követő üzleti években az eszközök és források értékelésénél alkalmazott értékelési eljárások állandóak, és csak akkor változtathatóak meg, ha a változást előidéző tényezők tartósan – legalább egy évet meghaladóan – jelentkeznek, és emiatt a változás tartósnak minősül. A készleteket átlagáron tartjuk nyilván. A deviza és valuta készletet értékelése az MNB árfolyamán történik.

5. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése 5.1. Mutatószámok a valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulásának értékelésére sorszám

mutató megnevezése

számítási mód

1

saját tőke aránya

saját tőke / idegen tőke

2

tőkefeszültségi mutató

idegen tőke / saját tőke

3

eladósodottsági mutató

kötelezettségek / saját tőke

4

tőkeerősségi mutató

5

előző időszak

beszámoló időszaka

saját tőke / mérleg főösszeg

70,84% 141,17% 89,83% 41,46%

73,82% 135,46% 85,86% 42,47%

likviditási mutató

forgóeszközök / rövid lejáratú kötelezettségek

559,61%

536,98%

likviditási gyorsráta

(forgóeszközök - készletek) / rövid lejáratú kötelezettségek

555,97%

532,02%

7

forgótőke

forgóeszközök - rövid lejáratú kötelezettségek

8

tőkearányos jövedelmezőség

adózott nyereség / saját tőke

1 127 575 0,42%

880 202 0,02%

9

árbevétel arányos jövedelmezőség

adózott eredmény / nettó árbevétel

10

adózott eredmény / eszközök eszköz arányos jövedelmezőség összesen

11

adósságfedezeti együttható

6

(adózott eredmény + elszámolt écs) / idegen tőke

12

adósság szolgálati mutató

adózott eredmény +elszámolt écs) / hosszú lejáratú kötelezettségek

13

befektetett eszközök aránya az összes vagyonból

befektetett eszközök / mérleg főösszeg

14

befektetett eszközök fedezete

saját tőke/ befektetett eszközök

15

tárgyi eszközök fedezettsége

saját tőke / tárgyi eszközök

0,92%

0,04%

0,18%

0,01%

5,15%

5,73%

9,34%

10,21%

71,95%

77,58%

57,63%

54,74%

58,10%

57,12%

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 12 -

5.2 Értékelés a valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásáról 1. Sajkát tőke aránya A társaság mérlegében a saját tőke összege 2.051.874,- e Ft, mely 73,82 százaléka az idegen tőkének. A saját tőke a bázis időszakhoz képest 397,- e Ft-tal növekedett 2, Tőkefeszültségi mutató A bázis időszakban idegen tőke értéke 2.896.417,- Ft, a beszámoló tárgyát képező időszakban az idegen tőke értéke 2.779.865,- e Ft. A saját tőke növekedése 397,- e Ft. Az idegen tőke a beszámolót képező időszakban csökkent 116.552,- e Ft-tal. A tőkefeszültségi mutató jelen időszakban: 135,46 %, míg a bázis időszakban 141,17 %. 3, Az eladósodottsági mutató Ez a mutató a kötelezettségek saját tőkéhez való viszonyát mutatja. A bázis időszakban a 89,83 %, míg a beszámoló időszakában ez az érték 85,86 %. 4, Tőkeerősségi mutató. A tőkeerősségi mutató a saját tőke mérleg főösszeghez viszonyított arányát mutatja meg. A bázis időszakban ez 41,46 % volt, míg a tárgy időszakban 42,47 %. 5, Likviditási mutató A likviditási mutató a forgóeszközök rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított arányát mutatja, ami a bázis időszakban 559,61 %, míg a tárgy időszakban 536,98 %.. A likviditási mutató kedvezőbb helyzetet mutat. A rövid lejáratú kötelezettségek a bázis időszakban 245.335,- e Ft-tal, míg a tárgyidőszakban 201.427,- e Ft, azaz 43.908,- e Ft-tal csökkent. A forgóeszközök 291281,- e Ft-tal csökkentek a bázis adatához képest. 6, Likviditási gyorsráta A likviditási gyorsráta a készletek értékével csökkentett forgóeszköz állományt a rövidlejáratú kötelezettségekhez viszonyítja. A bázis érték itt 555,97 %, míg a tárgyidőszak értéke 532,02 %. Ez a mutató is a likviditásunk helyzetét mutatja, melyről elmondható, hogy kedvező, de a bázis időszakhoz képest mégis csökkent mértékű. 7, Forgótőke A forgótőke alakulása a fizetőképességet egyértelműen jellemzi. A bázis időszakban a forgótőke értéke 1.127.575,- e Ft, míg a tárgyidőszakban 880.202,- e Ft. A mutató csökkenést mutat az előző időszakhoz viszonyítottan. A forgótőke értéke a forgóeszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek különbözete. A forgótőkét működő tőkének is szokták nevezni.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 13 8, Tőkearányos jövedelmezőség A társaság tőkearányos jövedelmezősége azt mutatja meg, hogy a kórház adózott eredménye 2009-évben hány % -kal gyarapította a saját tőkéjét. A bázis időszakban ez a mutatószám 0,42 %, a tárgy időszakban 0,02%. 9, Árbevétel arányos jövedelmezőség A 2007- évi árbevétel arányos jövedelmezőség 0,92 %., míg ez a mutatószám 2009-ben 0,04 %. 10, Eszköz arányos jövedelmezőség Ez a mutatószáma a bázis időszakban 0,18 %, a tárgyidőszakban pedig 0,01 %: A tőkearányos jövedelmezőség, az adózott eredmény árbevételhez és eszközállományhoz viszonyított arányának, annak nagyságának növelése nem tartozik a kórház elsődleges célkitűzései közé. Az adózott eredményhez kapcsolódó mutatószámok, amennyiben magasabbak a nullánál, a gazdálkodás értékelésekor pozitívnak minősíthetőek. A jövedelmezőségi szintek minimális, a gazdálkodás stabilitása szempontjából betartandó mértékét, és annak teljesítését figyelemmel kell kísérni. A 2009. évi gazdálkodásunk eredménye a ugyan nem érte el a tervben szereplő értéket, de nyereséggel zártuk az évet. Az adózott eredményünk, eszközállományunk és a mérleg főösszegünk számottevően nem váltott. A likviditási mutatók pozitívak, melyben a bankbetéteknek van jelentős szerepe. 11, Adósságfedezeti együttható Az adósságfedezeti együttható az adózott eredmény és az elszámolt értékcsökkenés összegét (cash-flow-t) az idegen tőkéhez viszonyítja. Ez a mutató az előző időszakban 5,15 %, a tárgyidőszakban 5,73 %. 12, Adósság szolgálati mutató Az adósságszolgálati mutató értéke a bázis időszakában 9,34 % a tárgyévben 10,21 %. Ez a mutató azt fejezi ki, hogy az adózott eredményből és az amortizációból származó pénzjövedelem mekkora mértékben fedezi a hosszú lejárati kötelezettségek miatti adósságszolgálatot. 13, Befektetett eszközök aránya az összes vagyonból A befektetett eszközök aránya az összes vagyonból jól érzékelteti a vagyonstruktúrát. A bázis időszakban ez a mutatószám 71,95 %, míg a tárgyidőszakban 77,58 %.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 14 14, Befektetett eszközök fedezete A befektetett eszközök fedezete azt mutatja meg, hogy aránylik a saját tőke a befektetett eszközökhöz. A bázis évben ez az érték 57,63 %, míg a tárgyévben 54,77 %. 15, Tárgyi eszközök fedezettsége Ez a mutató megmutatja a saját tőke és a tárgyi eszközök arányát. A bázis évben ez az érték 58,10 %, míg a beszámoló időszakában 57,12 %. Kórházunk valós vagyoni és pénzügyi helyzete, annak bázis időszakhoz viszonyított alakulása az alábbiak szerint összegezhető: A mérleg főösszeg 4.831.959,- e Ft, amely 116.156,- e Ft-tal csökkent az előző időszakhoz képest. Ez 2,34 %-os cökkenést jelent. A változást az alábbiak okozták: Eszköz oldal: A befektetett eszközeink 5,29 % -kal növekedtek az előző időszakhoz képest, mely számszerűsítve 188.480,- e Ft. Az értéknövekedést a korábbi évek ingatlan beruházásainak aktiválásai okozták. A forgóeszközök állománya 21,22 %-kal csökkent. A változás a pénzeszközökben és a követelések állományában jelentős. Aktív időbeli elhatárolásunk a bázis időszakban 14.949,- e Ft volt, míg a tárgyidőszakban 1.594,- e Ft. Forrás oldal: A saját tőke 397,- e Ft-tal növekedett, amely a mérleg szerinti eredménynek köszönhető. A bázis időszakban kötelezettségállományunk 1.842.968,- e Ft, a tárgyidőszakban ez az érték 1.761.906,- e Ft. A csökkenést a hitelállomány (beruházási hitel), illetve a szállítók és az egyéb kötelezettségek okozták. Passzív időbeli elhatárolásunk a bázis időszakban 1.053.449,- e Ft volt, a tárgy időszakban 1.017.959,- e Ft.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 15 -

II, A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. A 2009. december 31.-i mérleghez kapcsolódó általános kiegészítések 1.1. A nem összehasonlítható adatok ismertetése és indoklása A mérlegben az eszközök és források adatai között, mind a bázis időszaki, mind a tárgyévi adatoknál nem szerepelnek olyan tételek, melyek akár tartalmában, akár értelmezésében az összehasonlítást lehetetlenné tennék.

1.2. Több helyen is szerepeltethető adat ismertetése A tárgy évben is törtét átrendezés. Az alábbiak kerületek átrendezésre Passzívák közül: • Táppénz

1.054, e- Ft

B.II.5. 45.846,- e Ft + 1.054,- e Ft = 46.900,- e Ft

1.3. Az eszközök és források besorolási és értékelési elve Az eszközök és források besorolási és értékelési elvében változás nem történt, a bázis időszak és a tárgyidőszak adatai összehasonlíthatóak.

2. Eszközök A társaság mérlegében a tárgyévi mérleg főösszeg: 4.831.959,- e Ft. A mérleg főösszeg százalékos megoszlása a következő: • befektetett eszközök: 3.748.736,- e Ft, azaz 77,59 % • forgóeszközök: 1.081.629,- e Ft, azaz 22,38 % • aktív időbeli elhatárolások 1.594,- e Ft azaz 0,03 %.

2.1. Befektetett eszközök A befektetett eszközök összetételét és állományának alakulását a következő táblázatok szemléltetik:

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 16 Immateriális javak: megnevezés alapítás átszervezés aktívált értéke vagyoni értékű jogok szellemi termékek összesen:

megnevezés alapítás átszervezés aktívált értéke vagyoni értékű jogok szellemi termékek összesen: Immateriális javak nettó értéke összesen:

bázis időszak záró állománya 8 777 25 443 10 523 44 743 bázis időszak

Adatok ezer Ft-ban megadva bruttó érték tárgy időszak záró növekedés csökkenés állománya 0 0 8 777 69 988 95 431 80 690 10 523 80 690 150 678 10 523 184 898 értékcsökkenés

záró állománya növekedés 2 310 823 3 941 14 953 9 780 6 974 16 031 22 751 28 712

tárgy időszak záró csökkenés állománya 0 3 133 18 894 9 780 6 974 9 780 29 002 155 896

Az immateriális javak értékcsökkenése az üzembe helyezés napjától a számviteli politikában és az értékelési szabályzatban meghatározott lineáris kulccsal került elszámolásra. A növekedés állománycsoportonként a következő: • a bérleti és használati jogok 50 m Ft-tal emelkedtek a BMK-tól átvett 50 ágy miatt • a szellemi termékeknél került akkreditálásra a Baross program keretében elvégzett psoriasisos kutatás és a nőgyógyászati kutatás akkreditációja • szoftver termékekre 251,- e Ft értékben költöttünk ebben az időszakban Tárgyi eszközök: Adatok ezer Ft-ban megadva bázis bruttó érték tárgy időszak időszak megnevezés záró záró növekedés csökkenés állománya állománya Ingatlanok kapcsolódó vagyoni jogok 2 779 395 690 833 3 470 228 Műszaki berendezések, gépek, járművek 87 442 1 218 30 88 630 Egyéb berendezések, járművek 398 247 14 325 2 884 409 688 Beruházások, felújítások, beruházásra adott előlegek 587 378 523 514 63 864 összesen: 3 852 462 706 376 526 429 4 032 410

bázis értékcsökkenés tárgy időszak időszak megnevezés záró záró növekedés csökkenés állománya állománya Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok 122 378 57 400 179 778 Műszaki berendezések, gépek, járművek 25 847 11 267 30 37 084 Egyéb berendezések, járművek 172 982 51 823 1 902 222 904 Beruházások, felújítások 0 0 0 0 összesen: 321 207 120 490 1 932 439 765 Tárgyi eszközök nettó értéke 3 531 255 3 592 645 összesen:

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 17 A tárgyi eszközök értékcsökkenése az üzembe helyezés napjától a számviteli politikában és az értékelési szabályzatban meghatározott lineáris kulccsal került elszámolásra. A növekedést állománycsoportonként a következő táblázat ismerteti:

megnevezés Balneo épület "A" épület "C" épület Balneo medence "B" épület Psoriasios medence számítástechnikai eszközök egyéb gépek és berendezések szakmai gépek és berendezések üzemi gépek és berendezések kisértékű tárgyi eszközök vagyoni értékű jogok szoftver irodai berendezések összesen:

befejezetlen beruházások értéke: 1251-es főkönyvi számla 1252-es főkönyvi számla 163-as főkönyvi számla 165-ös főkönyvi számla 126-os főkönyvi számla Összesen:

saját erő 170 2 005 176 998 1 009 428 555 39 545 622 808 12 185 1 217 22 071 139 645 510 710 826 050

Adatok ezer Ft-ban megadva pályázati támogatás összesen:

22 837 19 715

42 552

170 2 005 199 835 1 009 448 270 39 545 622 808 12 185 1 217 22 071 139 645 510 710 868 602

Ft-ban 14 499 300 6 390 231 25 062 759 8 880 165 9 031 250 63 863 705

Befektetett pénzügyi eszközök: A befektetett pénzügyi eszközök között a dolgozók részére nyújtott kölcsönöket tartjuk nyilván. A nyitó állomány: 288,- e Ft volt. Tárgyévben senki részére nem folyósítottunk lakásépítési, felújítási kölcsönt. A záró állomány 194, e - Ft. Az állomány 4 fővel szembeni kintlévőséget jelöl.

2.2 Forgóeszközök A forgóeszközök értéke a bázis időszakhoz képest csökkent, a csökkenés mértéke 291.281,- e Ft. A forgóeszközök méregértéke a bázis időszakban 1.372.910,- e Ft, míg a tárgyévben 1.081.629,- e Ft Készletek: A készletek összetételét és állományát az alábbi táblázatok szemléltetik

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 18 Adatok Ft-ban megadva megnevezés Rtg film Irodai papír Nyomtatvány Egyéb irodaszer Sokszorosítási anyag Számítástechnikai anyag Egyéb irodai készlet Kisértékű irodai eszközök Kisértékű kommunikációs eszközök Egyéb intézeti anyagok Tüzelőanyag Gáznemű tüzelőanyag Hajtó és kenőanyag Textilanyagok Intézeti textíliák Egészségügyi szakmai anyagok Munkaruha védőruha Műhely-anyagok Alkatrészek Tisztítószerek Mosodai anyagok Konyhai anyagok Egyéb anyagok Kisértékű szakmai eszközök Kisértékű gazdasági eszközök Kisértékű számítástechnikai eszközök Kisértékű egyéb eszközök Göngyölegek Központi raktár összesen: Élelmiszer Gyógyszer Vegyszer Beváltott ebédcsekk készlet Közteherjegy Áruk Csekkek Mindösszesen:

bázis időszak tárgy időszak 23 923 25 942 22 467 47 059 58 545 61 571 25 779 31 231 0 0 33 206 221 587 8 898 6 600 232 232 74 400 183 200 0 0 167 822 167 822 0 0 27 499 14 532 2 772 0 503 993 288 188 581 992 830 554 210 845 166 622 1 757 819 1 915 181 75 660 168 371 54 895 119 281 0 0 108 172 48 386 600 970 570 095 481 580 560 080 882 136 595 214 692 0 11 746 5 716 043 997 425 1 784 576 0 0 0 291 037 121 900 8 910 981

242 0 7 976 6 029 966 1 236 476 1 785 107 0 32 600 8 600 395 269 502 500 9 990 518

érték változás 2 019 24 592 3 026 5 452 0 188 381 -2 298 0 108 800 0 0 0 -12 967 -2 772 -215 805 248 562 -44 223 157 362 92 711 64 386 0 -59 786 -30 875 78 500 -286 922 -450 0 -3 770 313 923 239 051 531 0 32 600 8 600 104 232 380 600 765 614

A bázis időszak készletértéke 8.911,- e Ft, a záró készlet érték 9.991,- e Ft. Kórházunk nem rendelkezik jelentős anyag és árukészlettel. A mérlegben szereplő készletek értékéből a legjelentősebbek az élelmiszer készletek, gyógyszerek, műhely anyagok. Az áruk között a gyógytermékeket tartjuk nyilván. A készletek közé kerültek átvezetésre a meleg és hideg étkezési utalványok (csekkek), a beváltott csekkek és a közteherjegy is.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 19 Követelések: A követeléseknek a mérlegben kimutatott értéke a bázis időszakban: 249.965,- e Ft, melynek összegéből 244.308,- e Ft vevő követelés, 5.657,- e Ft egyéb követelés. Tárgy időszakban a követelések értéke 262.788,- e Ft, melyből a vevőkövetelés 215.888,- e Ft, és 46.900,- e Ft az egyéb követelés. Behajthatatlan vevő követlelésünk nincs. A követelések állományában értékvesztést nem számoltunk el. A vevő követelések közül a legjelentősebb tételek a következők: • OEP 199.905,- e Ft • Paksi Atomerőmű Zrt 6.860,- e Ft • Baranya Megyei Kórház 45.339,- e Ft • Harkányi Gyógyfürdő Zrt 6.553,- e Ft • Hegyvidék SCH 3.872,- e Ft Az egyéb követelések összetétele az alábbi: sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

megnevezés beküldött ebédcsekkek Kincstár - apákat megillető támogatás bankkártyás bevétel átvezetése Egészségpénztári bevétel átvezetés téves kifizetés Füredi Kft 12. havi kifizető helyi költségtérítés MÁK illetmény előleg részvényvásárlási előleg egyéb elszámolás munkavállalókkal rövid lejáratú kölcsön áfa elszámolási számla táppénz összesen:

összeg 507 300 22 992 51 149 74 300 744 056 11 293 1 520 804 23 328 63 000 40 000 000 2 827 734 1 054 344 46 900 300

Pénzeszközök: A pénzeszközök értéke a beszámoló időszak végén 808.850,- e Ft, melynek összetétele az alábbi: Pénztárak: • főpénztár 855,- e Ft • diszpécser pénztárak 240,- e Ft • élelmezés pénztár 30,- e Ft • valutapénztár főpénztár 92,- e Ft • Diszpécser valutapénztár 141,- e Ft • Pénztárak közötti átvezetési számla 129,- e Ft pénztárak összesen: Betétszámlák

1.487,- e Ft 807.363, e- Ft

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 20 -

2.3 Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások mérlegértéke a bázis időszakban 14.949,- e Ft, a tárgyidőszakban 1.594,- e Ft, mely az alábbi tételekből áll: Adatok ezer Ft-ban megadva megnevezés bevételek Kamat bevételek Harkányi Gyógyfürdő ZRt Baranya Megyei Kórház vendég mosás Munkaügyi Központ bér és utazás támogatása költségek Folyóirat és szaklap előfizetés Trend P EON Energia Szolgáltató Kft DIGI TV Biztosítási díjak UNIQA biztosítási díj

nyitó érték 14 050 3 243 0 10 486 2 319 899 467 0 286 0 22 123

növekedés 1 104 1 080 24

csökkenés 14 050 3 243

481 330

4 22 125

10 486 2

záró érték 1 104 1 080 24 0 0

319 906

0 490

467 8 286

330 -8 0 4 22 125

22 123

3. Források A társaság mérlegében szereplő források mérleg főösszege - egyezően az eszközökkel 4.831.959,- e Ft. Az összes forráson belül a saját tőke részaránya 42,47%, a céltartalék aránya 0%, a kötelezettségek aránya 36,46%, míg a passzív időbeli elhatárolásoké 21,07 %. A források összetételének változását az alábbi táblázat szemlélteti: Adatok ezer Ft-ban megnevezés Saját tőke Céltartalék Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások

Források összesen:

2007. december 31. 2008. december 31. e Ft % e Ft % 2 042 985 42,86% 2 051 698 41,46% 0 0,00% 0 0,00% 1 716 594 36,01% 1 842 968 37,25% 1 007 496 21,13% 1 053 450 21,29% 4 767 075 100,00% 4 948 116 100,00%

2009. december 31. e Ft % 2 052 094 42,47% 0 0,00% 1 761 906 36,46% 1 017 959 21,07% 4 831 959 100,00%

A források összetételének változása is utal a társaság 2009. évi pénzügyi helyzetének alakulására.

3.1. Saját tőke A saját tőke összege 2009. december 31.-én 397,- e Ft-tal magasabb a bázis időszakhoz képest. Ez az összeg a társaság 2009. évi adózott eredménye. A saját tőke szerkezetét a következő táblázat mutatja be:

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 21 megnevezés jegyzett tőke tőketartalék eredménytartalék mérleg szerinti eredmény

Források összesen:

2008. december 31. e Ft % 200 000 9,75% 1 808 094 88,13% 34 891 1,70% 8 713 0,42% 2 051 698 100,00%

2009. december 31. e Ft % 200 000 9,7461% 1 808 094 88,1097% 43 603 2,1248% 397 0,0193% 2 052 094 100,00%

A saját tőkén belül a jegyzett tőke és a tőketartalék összege nem változott a bázis időszakhoz képest, az eredmény tartalék növekedett, az előző évi mérleg szerinti eredmény összegével.

3.2 Céltartalék Társaságunk céltartalékot ebben az évben nem képezett.

3.3. Kötelezettségek A tárgy évi kötelezettségeink összessége: 1.761.906,- e Ft. A társaság 2008. évi mérlegében szereplő összes kötelezettség 1.842.968,- e Ft. A hosszú lejáratú kötelezettségek mérleg főösszege 1.560.479,- e Ft, mely az alábbi tételekből áll: • CIB Bank ZRt – fejlesztési hitel (5 éven túli) 1.560.479,- e Ft. A hosszú lejáratú hitelekből a 2010-ben tőketörlesztés kerülő összeg 37.154,- e Ft átvezetésre került a rövid lejáratú hitelek közé. A rövid lejáratú kötelezettségek összege a mérlegben 201.427,- e Ft, mely az alábbi tételekből áll: • Szállítói kötelezettségek 60.133,- e Ft • Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 54.140,- e Ft • Rövid lejáratú hitelek (CIB Bank forgóhitel) 50.000,- e Ft • Beruházási hitel 2010-ben esedékes része 37.154,- e Ft Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek megoszlása a következő: sorszám 1 2 3 4 5 6

megnevezés adók és járulékok Magánnyugdíj pénztárak munkabér érdekképviseleti díjak letiltás, végrehajtás következő évi áfa önellenőrzés összesen:

Adatok e Ft-ban megadva összeg 32 384,1 877,17 266,29,84,2 500,54 140,-

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 22 -

3.4. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások mérleg értéke a bázis időszakban 1.053.449,- e Ft, a tárgyidőszakban 1.017.959,- e Ft, mely az alábbi tételekből áll:

megnevezés bevételek alkalmazottak étkezés térítése halasztott bevételek HEFOP beruházáshoz kapcsolódó támogatás Baranya Megyei Önkormányzattól kapott támogatás

nyitó érték

Adatok ezer forintban megadva növekedés csökkenés záró érték 14 0 14 0

14 983 725

14 39 719

0 960 372

929 847

37 081

892 766

52 050

1 039

51 011

1 539 69 710 0

13 728 57 587 15

130 331 2 270 1 319 239 0 24 417

0 0 0 49 0 0 30 6 705

1 217 483

1 217 483

0 0

100 248 23 116 115 20 3 57 12 72 3 845

100 248 23 116 115 20 3 57 12 72 3 845

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

153

153

0

34 537

50 789

16 366

Baross pályázat költségek kiküldetés X-R BT karbantartás

DDGÁZ RT / EON gáz EON áramszámla T-System Tenkesvíz Kft telefon költségek Nemzeti Üdülési Sz. bank költségek Baranya Megyei Kórház gyógyszertár eü. Szolgáltatási díjak könyvvizsgálat jogi szolgáltatás Nemzeti Üd. Szolgálat Biokom Kft 6-tan karbantartási díj MiskolcLift Kártya és csekk költségek Med - Complex étkezési utalvány Magyar és Tsa Harkányi Gyógyfürdő Zrt Munkavállalóval szembeni kötelezettség munkavállalókkal szembeni - 13. havibér

0 69 710 0

130 331 2 270 0 1 319 239 0 24 417

34 537

15 267 57 587 15

49

30 6 705

50 789

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 23 -

III, Az eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A 2009. december 31.-én kimutatott adózott eredmény 397,- e Ft nyereség. Az értékesítés nettó árbevétele, az egyéb bevételek, a pénzügyi bevételek és a rendkívüli bevételek együttes összege 1.237.798,- e Ft, költségeink ráfordításain együttes összege 1.237.401,- e Ft. Az adózott eredményünk a tervezethez viszonyítva 65,- e Ft-tal alacsonyabb. Az összköltség elvű eredmény kimutatás főbb sorai: Adatok e Ft-ban

Sor 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A./ B./ C./ D./ E./ XII. F./ G./

Megnevezés Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű készletek állomány változása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi, üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény

2008. évi tény

2009. évi terv

2009. évi tény

Tervteljesítési index %

Bázis teljesítési index %

944 766

1 089 677

1 101 196

101,06%

0

0

0

0,00%

116,56% 0,00%

944 766

1 089 677

1 101 196

101,06%

116,56%

0,00%

0,00%

0

0

0

40 522

0

0

-

0,00%

40 522

0

0

-

0,00%

23 181

331

10 959

3309,51%

47,28%

210 752

234 786

234 909

100,05%

111,46%

54 726

37 135

51 608

138,98%

94,30%

17 176

5 063

14 868

293,65%

86,56%

1 531

-

2 115

-

138,15%

609

-

1 251

-

205,42%

110,02%

107,01%

85,96%

107,11%

93,18%

100,27%

284 794

276 984

304 751

434 998

542 038

465 941

48 315

-

74 250

-

153,68%

146 838

158 000

147 229

630 151

700 038

687 420

98,20%

109,09%

140 565

115 981

158 901

137,01%

113,04%

35 813

49 560

59 023

119,09%

164,81%

-82 854

-52 555

-97 940

186,36%

118,21%

54 983

22 117

35 767

161,72%

65,05%

-27 871

-30 438

-62 173

204,26%

223,07%

36 584

42 400

64 697

152,59%

176,85%

8 713

11 962

2 524

21,10%

28,97%

0

11 500

2 127

18,49 %

-

8 713

462

397

86,00%

4,56%

8 713

462

397

86,00%

4,56%

2009-re 462,- e Ft eredményt terveztünk, amellyel szemben év végére 397,- e Ft nyereség alakult ki.

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 24 -

Adózás előtti eredményt módosító tételek: Az adózás előtti eredményt növelő tételek az alábbiak: sorszám

1 2 3 4 5 6

Adatok e Ft-ban megadva összeg

megnevezés

Számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés Számviteli törvény szerint elszámolt terven felüli értékcsökkenés Számviteli törvény szerint elszámolt tárgyi eszköz állományból kivezetett, átsorolt eszköz könyv szerinti értéke

158 901 722 261

Ráfordításként elszámolt jogerős bírság, Art. és Tb-törvények szerinti jogkövetkezmények az önellenőrzési pótlék kivételével

683

Behajthatatlan követelésnek nem minősülő adóévben elengedett követelés Átalakulás miatti eredménytartalék

154 43 603

Az adóalap növelő tételek értéke összesen. 204.325,- e Ft. Az adózás előtti eredményt csökkentő tételek a következők: Adatok e Ft-ban megadva

sorszám 1 2

megnevezés Adótörvény szerinti adóévre elszámolható értékcsökkenés Adótörvény szerinti tárgyi eszköz állományból kivezetett, átsorolt eszköz számított nyilvántartási értéke

3

Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott - pénzügyileg rendezett - támogatás, átvállalt tartozás, eredeti jogosult által elengedett kötelezettség miatt adóévben bevételként elszámolt összeg

4

Az iparűzési adóból az adóévben elismert levonható mérték

összeg 165 768 261

25 000 2 524

Az adóalap csökkentő tételek értéke összesen: 193.553,- e Ft.

Bevételek: Ebben az évben a bevételeink együttes összege 1.237.798,- e Ft, melynek részletező megoszlását, az időarányos tervhez, bázishoz viszonyított alakulását, az eredményre gyakorolt hatását az alábbi táblázat tartalmazza:

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 25 Adatok e Ft-ban

megnevezés Járóbeteg-ellátás OEP Járóbeteg-ellátás fizető Szolgáltatási bevételek Fekvőbeteg-ellátás fizető Fekvőbeteg-ellátás OEP Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Aktivált saját előállítású készletek összesen:

2008.évi tény

2009. évi eltérés tény tervtől

2009.terv

%-ban

eltérés bázistól

%-ban

87 931

97 861

94 524

-3 337

96,59%

6 593

28 528

32 660

29 130

-3 530

89,19%

602

102,11%

37 788

30 047

37 933

7 886

126,24%

145

100,38%

77 824

99 185

74 520

-24 665

75,13%

-3 304

95,75%

712 695

829 924

865 089

35 165

104,24%

152 394

121,38%

23 181

331

10 959

10 628

3309,51%

-12 222

47,28%

132 401

69 817

60 943

-8 874

87,29%

-71 458

46,03%

38 584

42 400

64 700

22 300

152,59%

26 116

167,69%

40 522

0

0

0

-40 522

0,00%

1 179 454

1 202 224

1 237 798

35 574

58 344

104,95%

102,96%

A bevételek részesedését az összbevételből az alábbi diagramm mutatja be:

Bevételek megoszlása 2009.

Járóbeteg ellátás OEP Járóbeteg ellátás fizető

1%

5%

5%

107,50%

0%

8%

Szolgáltatási bevételek

2% 3% 6%

1 70%

Fekvő beteg ellátás fizető Fekvő beteg ellátás OEP Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Aktívált saját előállítású készletek

Társaságunk a vele részesedési viszonyban álló Paksi Atomerőmű Zrt-től a járó és fekvőbetegek ellátására kötött megállapodás alapján 6.860,- e Ft bevétele keletkezett. A rendkívüli bevételek között került elszámolásra az alábbiak: • Magyar Villamos Művek Zrt-től a Szindikátusi szerződés alapján átutalt 25.000,- e Ft • A pályázati támogatással szemben elszámolt értékcsökkenés 39.719,- e Ft • Korrekciós tétel OEP támogatás elszámolásánál -19,- e Ft A rendkívüli bevételek közül a Magyar Villamos Művek Zrt-től kapott vissza nem térítendő támogatás a társasági adólap korrekciónál is figyelembe vett tétel.

Kiadások: A működésünk kiadásai az alábbi módon alakultak 2009. évben:

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 26 Adatok e Ft-ban 2008.évi tény

megnevezés

2009.terv

2009. évi tény

eltérés tervtől

%-ban

eltérés bázistól

%-ban

Anyag jellegű ráfordítások

284 794

276 984

304 751

27 767

110,02%

19 957

107,01%

Személyi jellegű kiadások

630 151

700 038

687 420

-12 618

98,20%

57 269

109,09%

Értékcsökkenési leírás

140 565

115 981

158 901

42 920

137,01%

18 336

113,04%

Egyéb ráfordítások

35 813

49 560

59 023

9 463

119,09%

23 210

164,81%

Pénzügyi ráfordítások

77 418

47 700

25 176

-22 524

52,78%

-52 242

32,52%

Rendkívüli ráfordítások

2 000

0

3

3

-1 997

0,15%

0

11 500

2 127

-9 373

18,50%

2 127

-

1 170 741

1 201 763

1 237 401

35 638

102,97%

66 660

105,69%

Adófizetési kötelezettség összesen:

A 2009. I-XII. havi kiadásaink együttes összege 1.237.401,- e Ft, a terv 102,97 %-a, azaz 35.638,- e Ft többlet keletkezett. Az személyi jellegű kiadásoknál, az egyéb ráfordításoknál és a pénzügyi ráfordításoknál keletkezett megtakarítás, míg a többi kiadássoron jelentős növekedés volt. Különösen magas az értékcsökkenés soron a költségnövekedés a tervhez, valamint a bázis időszakhoz képest. A kiadások megoszlását a következő ábra szemlélteti:

Kiadások megoszlása 2009. 2% 0% 0%

5%

25%

13%

55%

Anyag jellegű ráfordítások

Személyi jellegű ráfordítások

Értékcsökkenési leírás

Egyéb ráfordítások

Pénzügyi ráfordítások

Rendkívüli ráfordítások

Adófizetési kötelezettség

A bázis időszakhoz való viszonyában 66.880,- e Ft költség növekedés mutatkozik. A táblázatból jól látható, hogy a feljelentősebb költségcsoport a személyi jellegű kiadások, melyet az anyag jellegű ráfordítások követ, a következő az értékcsökkenés, az egyéb ráfordítások az pénzügyi ráfordítások és a legkisebb a rendkívüli ráfordítások aránya. A kórházban dolgozók létszámát, bérköltségét és személyi jellegű ráfordításait az alábbi táblázat ismerteti: megnevezés fizikai állomány szellemi állomány összesen:

Adatok e Ft-ban megadva statisztikai létszám bérköltség személyi jellegű kiadások 61 130 719 20 648 175,38 335 222 53 602 236,38 465 941 74 250

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház: Kiegészítő melléklet 2009.

- 27 Az igénybe vett szolgáltatások a következők voltak: sorszám

Adatok e Ft-ban megadva összeg:

megnevezés

1 Egyéb szállítás

2 014

2 Parkolás

6

3 Bérleti díj

1 590

4 Karbantartás

16 143

5 Könyvvizsgálat

1 200

6 Jogi szolgáltatások

3 114

7 Hirdetés, reklám, propaganda

5 080

8 Távközlési és kommunikációs szolgáltatások

2 967

9 Postai szolgáltatások

1 255

10 Egészségügyi szolgáltatások

11 527

11 Érdekképviseleti és kamarai szolgáltatások

120

12 Újság és folyóirat

886

13 Egyéb szolgáltatás

5 706

Összesen:

51 608

A rendkívüli ráfordítások között az egyéb rendkívüli ráfordításként lett elszámolva 3,- e Ft.

IV, Tájékoztató kiegészítések a beszámolóhoz Kórházunkban veszélyes hulladék keletkezik. A veszélyes hulladék elszállítására Septox Környezetvédelmi Kft-vel, míg az ételmaradék megsemmisítésére a Biofilter Környezetvédelmi Kft-vel van szerződésünk. Az elszállított veszélyes hulladék mennyiségeit és fajtáit az alábbi táblázat mutatja be: sorszám 1 2 3 4 5 6

kód C10 C23 C24 C35 C41

megnevezés Környezetre veszélyes folyékony anyag Környezetre veszélyes folyékony anyag Környezetre veszélyes folyékony anyag nem specifikált kórházi hulladék Környezetre veszélyes szilárd anyag ételmaradék összesen:

Harkány, 2010.április 30. A beszámolót készítette: Horváth Andrea. A beszámolót jóváhagyta: Kerécz Tamás ügyvezető főigazgató

mennyiség kg-ban 200 134 250 1 242 308 10 653 12 787

2 2 2 6 5 3 2 4 8 6 1 0 1 1 3

0

2

Statisztikai számjel

0 2 - 0 9 - 0 7 4 2 8 8 Cégjegyzék szám

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gógyfürdőkórház Nkft MÉRLEG MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2008.12.31 A tétel megnevezése 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51.

záró mérleg

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 1.Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2.Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3.Vagyoni értékű jogok 4.Szellemi termékek 5.Üzleti vagy cégérték 6.Immateriális javakra adott előlegek 7.Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 1.Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2.Műszaki berendezések, gépek, járművek 3.Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4.Tenyészállatok 5.Beruházások, felújítások 6.Beruházásokra adott előlegek 7.Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 1.Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3.Egyéb tartós részesedés 4.Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5.Egyéb tartósan adott kölcsön 6.Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7.Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 1.Anyagok 2.Befejezetlen termelés és félkész termékek 3.Növendék-, hízó és egyéb állatok 4.Késztermékek 5.Áruk 6.Készeletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) 1.Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) 2.Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3.Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5.Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 1.Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.Egyéb részesedés 3.Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 1.Pénztár, csekkek 2.Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások 1.Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2.Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3.Halasztott ráfordítások

52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor)

Keltezés:

Harkány, 2010.április 30.

PH.

2009.12.31 záró mérleg

3 560 256 28 712 6 467

3 748 736 155 897 5 644

21 501 744

76 537 73 716

3 531 256 2 657 017 61 595 225 266

3 592 645 3 290 451 51 546 186 785

587 378

54 832 9 031

288

194

288

194

1 372 910 8 911 8 608

1 081 629 9 991 9 588

303 0 249 965 244 308

403 0 262 788 215 888

5 657 0

46 900 0

1 114 034 1 592 1 112 442 14 949 14 050 899 0

808 850 1 487 807 363 1 594 1 104 490 0

4 948 115

4 831 959

2 2 2 6 5 3 2 4 8 6 1 0 1 1 3

0

2

Statisztikai számjel

0 2 - 0 9 - 0 7 4 2 8 8 Cégjegyzék szám

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gógyfürdőkórház Nkft MÉRLEG MÉRLEG Források (passzívák) 2008.12.31 A tétel megnevezése 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93.

záró mérleg

D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.sor) I. JEGYZETT TŐKE Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II.JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III.TŐKETARTALÉK IV.EREDMÉNYTARTALÉK V.LEKÖTÖTT TARTALÉK VI.ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (63.-65. sorok) 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) 1.Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2.Hátrasorolt köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben

3.Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) 1.Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2.Átváltoztatható kötvények 3.Tartozások kötvénykibocsátásból 4.Beruházási és fejlesztési hitelek 5.Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6.Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 8.Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.-89. sorok) 1.Rövid lejáratú kölcsönök - ebből: az átváltoztatható kötvények 2.Rövid lejáratú hitelek 3.Vevőtől kapott előlegek 4.Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5.Váltótartozások 6.Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lej. köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemb. 8.Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2.Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3.Halasztott bevételek

94. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor)

Keltezés:

Harkány, 2010.április 30.

PH.

2009.12.31 záró mérleg

2 051 698 200 000

2 052 094 200 000

1 808 094 34 891

1 808 094 43 603

8 713 0 0

397 0 0

1 842 968 0 0 0 0 1 597 633

1 761 906 0 0 0 0 1 560 479

1 597 633 0 0

1 560 479 0 0

0 245 335

0 201 427

15 000 0 138 770

87 154

0

0

91 565 1 053 449 14 69 710 983 725

54 140 1 017 959

4 948 115

4 831 959

60 133

57 587 960 372

Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Nonprofit Kft 7815. Harkány, Zsigmondy sétány 1.

Összköltség elvű eredmény-kimutatás főbb sorai

Sor 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A./ 13. 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21. IX. B./ C./ X. XI. D./ E./ XII. F./ 22. 23. G./

Megnevezés Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű készletek állomány változása Saját előállítású eszközök aktívált értéke Aktívált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek ebből visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés Üzemi, üzleti tevékenység eredménye Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozásoktól kapott Befektetett eszközök kamatai és árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozásoktól kapott Egyéb kapott (járó) kamat és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozásoktól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek bevétele Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamat jellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek kiadásai Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli bevétel Rendkívüli kiadás Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés Mérleg szerinti eredmény

Harkány, 2010. április 30.

Kerécz Tamás főigazgató

2008. évi 944 766

2009. évi 1 101 196

944 766

1 101 196

40 522 40 522 23 181 0 210 752 54 726 17 176 1 531 609 284 794 434 998 48 315 146 838 630 151 140 565 35 813 0 -82 854 0 0 0 0 132 401 0 0 0 0 0 132 401 0 0 77 418 0 0 0 0 77 418 54 983 -27 871 38 584 2 000 36 584 8 713 0 8 713 0 0 8 713

0 0 10 959 0 234 909 51 608 14 868 2 115 1 251 304 751 465 941 74 250 147 229 687 420 158 901 59 023 0 -97 940 0 0 0 0 58 624 0 0 0 2 319 0 60 943 0 0 24 461 0 0 715 0 25 176 35 767 -62 173 64 700 3 64 697 2 524 2 127 397 0 0 397

4. sz. napirendi pont A Felügyelő Bizottság jelentése a 2009. évi munkájáról A Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Kht. Felügyelő Bizottsága 2006. március 10-én alakult 6 fővel, melyből 2 főt az üzemi tanács, 2 főt a Baranya Megyei Önkormányzat, 2 főt a Paksi Atomerőmű Zrt. delegált. 2009. évben a Felügyelő Bizottság tagjai nem változtak, a Bizottság elnöke továbbra is Dr. Varga-Sabján László. A Felügyelő Bizottság minősítette előzetesen a Taggyűlések és rendkívüli Taggyűlések valamennyi napirendjét, valamint előzetesen vizsgálta és minősítette az ügyvezető tevékenységét. A Taggyűlési napirendekhez kapcsolódóan a Felügyelő Bizottság résztvevő tagjai ismertették a testület álláspontját. A Felügyelő Bizottság saját hatáskörében ellenőrizte a társaság működéséhez kapcsolódó meghatározó dokumentumokat, illetve rendelkezett azok felül bírálatáról az alábbiak szerint: A Felügyelő Bizottság támogatta a társaság Nonprofit Kft-ből Nonprofit Zrt-vé való alakulását. A Bizottság támogatta 5 m Ft névértékű részvény megvásárlást a Harkányi Gyógyfürdő Zrt részvényeiből. A Felügyelő Bizottság jóváhagyta a társaság beruházási programjának módosítását. A Felügyelő Bizottság megismerte a 2009. évi gazdálkodásra vonatkozó beszámolót, a könyvvizsgáló jelentését, a mérleget és annak kiegészítő mellékleteit. Figyelemmel az előterjesztésekre, valamint a folyamatos évközi beszámoltatások tapasztalataira megállapítja, hogy a társaság a törvényi előírásoknak és a tulajdonosok által jóváhagyott dokumentumok előírásainak betartásával folytatta működését. A Felügyelő Bizottság a 2009. évi mérleget 4.831.959,- e Ft főösszeggel, 397,- e Ft adózás utáni eredménnyel a Taggyűlésnek elfogadásra javasolja. A Felügyelő Bizottság munkatervében 5 rendes ülés került meghatározásra. A Bizottság a munkatervében szereplő 5 rendes ülésből 4 került összehívásra, melynek keretében vizsgálta a Kht. gazdálkodását, 25 napirendet megtárgyalt és 22 határozatot hozott 1 alkalommal írásbeli szavazásra került sor. A Felügyelő Bizottság rendkívüli ülést nem tartott. A Felügyelő Bizottsági tagok 2009. évben sem díjazásban, sem költségtérítésben nem részesültek. Dr. Varga-Sabján László Felügyelő Bizottság elnöke

5. napirendi pont Előterjesztés A társaság nonprofit Zrt.- vé alakulása tárgyában

A Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Nonprofit Kft Taggyűlése 8/2009 (V. 29.) határozatával kötelezte az ügyvezetést a társaság Nonprofit Zrt.- vé való átalakulásának előkészítésére. Az átalakulás végrehajtásának előfeltétele a tagok között kötött szindikátusi szerződésben meghatározott dolgozói tulajdonrész kiadása, továbbá a Harkányi Kórház Dolgozói Kft. tulajdonosként való befogadása, illetve bejegyzése a társasági okmányokba. Az ügyvezetés rendelkezésére álló információk szerint a Harkányi Kórház Dolgozói Kft., a Baranya Megyei Közgyűlés és társaságunk is valamennyi, az MVM Zrt. által korábban támasztott feltételt 2009 decemberében teljesítette. Az adásvételi szerződés tervezetet az MVM Zrt., a PA Zrt., és a Baranya Megyei Önkormányzat jogi képviselői előzetesen egyeztették 2009. novemberében. A dolgozói tulajdonrész kiadásának várható időpontjára vonatkozóan az ügyvezetés nem rendelkezik információval. Jelen előterjesztést a 5/2008 (V. 29.) Taggyűlési határozat alapján a fenti információhiány miatt 2 variációs javaslatot teszek: 1.) 2010. szeptember 30.- i fordulónappal történjen meg a Nonprofit Zrt.- vé alakulás. Az előkészítő dokumentumokat ennek megfelelően készítse elő az ügyvezetés. 2.) 2010. december 31.-i fordulónappal történjen meg a Nonprofit Zrt.- vé alakulás. Az előkészítő dokumentumokat ennek megfelelően készítse elő az ügyvezetés. Jelent előterjesztéshez tájékoztatóul mellékelem az átalakulás kapcsán szükségessé váló feladatok összességét tartalmazó forgatókönyv tervezetet, ahol a beírt időpontok minta jellegűek és azt igazolják, hogy az átalakulás végrehajtásához 2- 2 és fél hónap szükséges.

Tervezet

5. számú napirendi pont melléklete

Feladatterv az átalakulással kapcsolatban ZRt. Taggyűlést érintő 1./ előzetes engedély a taggyűléstől - megszületett 2008-ban 5./2008. (V. 29.) sz. határozat - az ehhez szükséges dokumentumok elkészítése 2010. május 21. - a Gt. által meghatározott formák szerint taggyűlési döntés: - Cégforma Nonprofit Zrt - Fordulónap 2010. június 30. - Könyvvizsgáló - Átalakulási-terv elkészítése - Tulajdonosok szándéknyilatkozata 2010. május 21. - Üzemi tanács szándéknyilatkozata 2010. május 21. Baranya megyei Közgyűlésnek előterjesztést elkészíteni: (május 21.-e előtti Közgyűlésre) Előkészítő felügyelő bizottsági ülés 2010. május Felelős: Kerécz Tamás

melynek keretében vizsgálta a Kht. gazdálkodását. A tulajdonosoknál kezdeményezni kell, hogy egyeztessenek - személyi kérdésekben (végső határidő második taggyűlés) - szindikátusi szerződés - egyeztetések lefolytatása május hónapban Felelős: dr. Gyenis Attila Hi: Első döntés 2010. május 21. 2./ könyvvizsgáló kiválasztásának előkészítése a 2008. évi döntés alapján Hi: kiválasztása megtörtént Felelős: Horváth Andrea - és megbízása május 21.-i taggyűlés 4./ végleges vagyonleltár és vagyonmérleg elkészítése, könyvvizsgálói hitelesítés második taggyűlésre, a vagyonmérleg készítés fordulónapja: 2010. június 30. Hi: május 21. Felelős: Horváth Andrea, könyvvizsgáló és előkészítő szervezet - anyagokat április 30.-án a Gazdasági Bizottságnak meg kell küldeni 5./ alapszabály (társasági okirat) tervezet elkészítése Hi: április 30. Felelős: dr. Gyenis Attila 6./ FB tagok megválasztása, könyvvizsgáló megválasztása, igazgatóság és vezérigazgató kinevezésének szindikátusi szerződés tervezet előkészítése Hi: második taggyűlésig Felelős előkészítésért: dr. Gyenis Attila, Kerécz Tamás 7./ második taggyűlés az átalakulásról (május 31.-ig), az átalakulás napja 2010. június 30. - végleges döntés: - Átalakulási-terv elfogadása

1

Tervezet

5. számú napirendi pont melléklete - Vagyon mérleg - Könyvvizsgálói jelentés - FB-jelentés - Alapszabály - Vezető tisztségviselők választása (FB, IT, Könyvvizsgáló, cégvezető)

Hi: Második döntés 2010. május 31.-ig Felelős: dr. Gyenis Attila 8./ cégközlönyben való meghirdetés (vagyonmérleg tervezete, tagok neve stb.) + 30 napos határidő, Hi: 2009. május 31. Felelős: Gyenis Attila 9/ cégbírósági eljárás megindítása Hi:2010. június 1. Felelős: dr. Gyenis Attila 10./ 2009. december 31.-vel a végleges mérleg és leltár elkészítése Az ügyvezetés által elvégzendő egyéb feladatok: 1./ Földhivatalban tulajdoni lapokon átvezetés Kht-ról Kft-re 2./ társasházi szerződés névváltozás miatti módosítása 3./ dolgozói tulajdonrész szerzés legkésőbb 2010. május 21.-ig Belső szervezetet érintő 1./ előzetes vagyonleltározási terv készítése, és leltározás lefolytatása, leltárjegyzőkönyvek összeállítása és a könyvvizsgálóval történő egyeztetése Felelős: Horváth Andrea, Zábó Géza Hi: 2./ végleges vagyonleltár és vagyonmérleg elkészítése (jegyzőkönyvek, leltárívek stb.) Felelős: Horváth Andrea, Zábó Géza Hi: - tulajdoni lapok beszerzése - a leltárnak tartalmaznia kell a megnevezés, azonosító (leltári szám, cikkszám), mennyiségi egység, egységár és könyv szerinti értéket. 3./ szállítók és vevők kiértesítése Felelős: Horváth Andrea, Zábó Géza Hi: 4./ bélyegzők cseréje Felelős: Molnárné Baracsi Zsuzsanna Hi: 5./ programok átállítása (diszpécser, könyvelő, munkaügyi) Felelős: Horváth Andrea, Zábó Géza, Kásádi Judit, Orbán Ferenc Hi:.

2

Tervezet

5. számú napirendi pont melléklete

6./ új munkaszerződések elkészítése, munkavállalók kiértesítése, munkavállalókkal történő elszámolás előkészítése és lebonyolítása, munkavállalók ki- és beléptetése Felelős: Szijártó Tímea Hi:. 7./ szerződéses partnerek kiértesítése, új szerződések megkötése és engedélyek megkérése (OEP, ÁNTSZ, beküldő orvosok stb.) Felelős: Horváth Andrea, dr. Komlódi Zsuzsanna, Zelenák Ivett Hi:. 8./ névtábla csere (épületeken, kiírásokon stb.) Felelős: Bencze-Zelenák Ivett, Baranyi Tibor Hi: 9./ beruházásoknál értesítés Felelős: Baranyi Tibor Hi: 10./ adók, járulékok, magánnyugdíj pénztárak stb. értesítés és elszámolások, záró bevallások elkészítése (Maricával egyeztetni) Felelős: Horváth Andrea, Zábó Géza, Orbán Ferenc Hi: 11./ elektronikus aláírás Felelős: Horváth Andrea, Hi: 12./ szabályzatok elkészítése (SZMSZ, számviteli politika, pénzkezelési, értékelési leltározási szabályzat stb.) Felelős: szakmai vezetők Hi: az átalakulástól számított 90 napon belül OEP-hez benyújtandó dokumentumok - társasági szerződés - feladat ellátási szerződés (benne kell, hogy legyen, ki jogosult a jogelőd teljesítményére) - OEP szerződés kitöltve - ÁNTSZ engedély - Baranya Megyei Önkormányzat határozata az átalakulásról - Cégbíróság bejegyzés - Bankszámlaszerződés - Kérelem ÁNTSZ –hez benyújtandó dokumentumok - kérelem - adatlapok kitöltve - társasági szerződés - cégbírósági bejegyzés - fellebbezésről való lemondás, hogy jogerőre emelkedjen

3

6. napirendi pont Előterjesztés a társaság könyvvizsgálójának megválasztása tárgyában A társaság könyvvizsgálójának szerződése 2010. május 31.-én lejár. A könyvvizsgáló személyére az ügyvezetésnek kell javaslatot tenni a társasági szerződés 10.3 pontja alapján. A könyvvizsgálót a társaság taggyűlése választja meg az ügyvezető előterjesztésére. A Felügyelő Bizottságnak egyetértési joga van az ügyvezetés előterjesztésére vonatkozóan. Kezdeményezem a társasági szerződés 10.3 pontja alapján: ’„FER-MA” Könyvviteli és Ádótanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság, 7751 Szederkény, Pécsi u. 26. cégjegyzékszáma: 0209062114 tagsági igazolvány szám: 001450. A könyvvizsgálatot ellátó személy: Budzsáklia Istvánné (anyja neve: Rázsics Anna) okl. könyvvizsgálót tagsági igazolvány szám: 005082, 7751 Szederkény, Ságvári u. 6. szám alatti lakost választják.’ Indoklás: Budzsáklia Istvánné, illetve a FER-MA Kft. a társaságnál annak megalakulása óta lát el könyvvizsgálói teendőket. Feladatait évről évre felelősségteljesen látta el, rendszeresen elvégezte a szakterületen dolgozók munkájának ellenőrzését. Együttműködése a menedzsmenttel kiegyensúlyozott volt. A Felügyelő Bizottság a egyetértési jogával élt. Kérem a tisztelt Taggyűlést, hogy Budzsáklia Istvánnét, és a FER-MA Kft.- t 2010. június 1.-től 2015. május 31.-ig a társaság könyvvizsgálójának válassza meg. Harkány, 2010. május 05. Kerécz Tamás főigazgató

7. napirendi pont Előterjesztés A kiemelt projekt finanszírozási alternatívái tárgyában

Tájékoztatom a Taggyűlést, hogy a psoriasis program kiemelt projektjének pályázatát a kormány nevesítette. (mellékelve) A nevesítési folyamat 2008. novembere óta húzódik, az azt lezáró döntés különösen hátrányos a kórház számára. (mellékelve) A legfontosabb hátrányok egyike, hogy a beruházási program finanszírozására, 2006.ban kötött és ma is fennálló CIB GA-028437 005 (1 650 millió forint) több devizás hitelszerződés türelmi ideje 2010. december 31.-vel lejár, így a törlesztését a beruházás megkezdésével egy időben kellene (negyed évenként 33 millió Ft) végrehajtani. A párhuzamosság miatt mintegy 200 millió forintos pénzhiány jelenne meg. A bankkal a türelmi időnek 2 évvel való meghosszabítás tárgyában a tárgyalásokat megkezdtem. Ezúton kérem a tisztelt Taggyűlést, hogy amennyiben változatlan feltételekkel 2010. június 15.-ig nem sikerül megállapodni a CIB Bank Zrt.- vel, úgy gyorsított közbeszerzési eljárás keretében a teljes finanszírozási csomagot újra közbeszereztesse az ügyvezetés. A hitelkeretből eddig 900 millió forintnyi került felhasználásra. A kiemelt projekt 750780 millió forint hitel igényű, 900- 930 millió önerő igény mellett. Az állami támogatás várható értéke 700 millió forint. A hitel legfontosabb jellemzői: lejárat 2021. január 01., kamat 3 havi Euro LIBOR + 1%, (jelenleg 1,75%) deviza formája Euro, (jelenleg a kamatok 50- 80%- át saját Euro bevételből tudjuk finanszírozni.) A hitelkeret további része (350 millió forint) az állami kifizetések csúszása miatt szükséges forgóeszköz finanszírozás fedezetét nyújtja. Határozati javaslat: A Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Nonprofit Kft. Taggyűlése hozzájárul, hogy az ügyvezető a GA-028437 005 számú CIB Bank Zrt.-vel fennálló több devizás szerződést 2010. VI. 15.-ig oly módon módosítsa, hogy a türelmi- és a lejárati idő 2 évvel hosszabbodjon meg. Amennyiben a módosítás nem jön létre a társaság beruházási hitelcsomagját 2 milliárd Ft hitelkeret összeggel közbeszerzés keretében pályáztassa meg.