Döbörhegy Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 4/2009. (II. 11.) r e n d e l e t e az Önkormányzat 2009. évi költségvetéséről Döbörhegy Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban képviselő-testület) az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 65. §. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján – figyelembe véve az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Kormányrendeletben meghatározottakat – a 2009. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1§ A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki. 2§
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem kapcsolódó bevételei és kiadásai a (4) bekezdés szerint egy címet alkotnak. (4) Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat 2009 évi költségvetése 3§ A képviselő-testület az önkormányzat 2009. évi költségvetésének a) kiadási főösszegét b) bevételi főösszegét c) forráshiányát, pedig állapítja meg.
28.041 e Ft 25.852 e Ft 2.189 e Ft-ban
I. A költségvetési bevételek 4§ Az önkormányzat 2009. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza. 5§ Az önkormányzat, illetve a 2. §-ban meghatározott címek 2009. évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként – külön-külön címenként a 3. számú melléklet tartalmazza. II. A költségvetési kiadások 6§ (1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
Működési kiadások előirányzata összesen:
20.810 e Ft
Ebből: • • •
személyi jellegű kiadások munkaadókat terhelő járulékok dologi és egyéb folyó kiadások ellátottak pénzbeli juttatásai
6.606 e Ft 2.230 e Ft 5.518 e Ft 0e Ft
• • •
TB. szociálpolitikai juttatások Támogatásértékű működési kiadások Működési célú támogatások államh. kivülre
2.629 e Ft 3.827 e Ft 0 e Ft
•
(2) A képviselő-testület az önkormányzat, illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. számú melléklet szerint állapítja meg. . 7§ (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: • • •
a felújítások előirányzata a beruházások előirányzata az egyéb felhalmozási célú kiadások, támogatások előirányzata
7.231 e Ft. 6.985 e Ft 96 e Ft 150 e Ft
(2) Az önkormányzat illetve a 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 5. számú melléklet tartalmazza.
8§ Az önkormányzat felújítási kiadásait célonként a 6. számú melléklet tartalmazza. 9§ Az önkormányzat felhalmozási kiadásait feladatonként a 7. számú melléklet tartalmazza. III. A költségvetési kiadások és bevételek 10 § (1) A 2. §. (3) bekezdése szerinti címek költségvetését feladatonként a 8. számú melléklet tartalmazza. (2) Az általános és céltartalék előirányzatok: az önkormányzat tartaléka: • általános tartalék: • céltartalék
0 e Ft, melyből: 0 e Ft 0 e Ft
11 § (1) Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 9/1. számú melléklet mutatja be. (2) Az önkormányzat közvetett támogatásait a 9/2. számú melléklet mutatja be. 12 § Az önkormányzat valamint a 2.§. (3) bekezdésében meghatározott címek összes működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 10. és 11. számú mellékletek tartalmazzák.
13 § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 13. számú melléklet tartalmazza.
IV. A forráshiány finanszírozásának kezelése 14 § (1) A képviselő-testület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről, a működési célú forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján, működési célú hitel felvételével gondoskodik. (2) A rövid lejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés a képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult. V. A költségvetési létszámkeret 15 § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 3 főben állapítja meg, melyből • •
• •
Köztisztviselői létszám Közalkalmazotti létszám Munkatörvénykönyve alapján Közcélú létszám
0 fő 2 fő 0 fő 1 fő
(2) Az önkormányzat – továbbá a 2. §. (3) bekezdés szerinti címek – létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 4. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 16 § Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 12. számú melléklet tartalmazza. 17 § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. 18 § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
19 § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. (2) A hitelügyeletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg. 20 § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletbevétel felhasználásáról a képviselőtestület a költségvetési rendelet módosításával dönt. Záró rendelkezések 21 § Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba. A kihirdetésről a körjegyző gondoskodik. Döbörhegy, 2009. február 11.
Kovács János polgármester
Osvald Lajosné körjegyző
A rendelet kihirdetve: Döbörhegy, 2009. február 11. Osvald Lajosné körjegyző
1. számú melléklet Címrend
Cím száma
Cím neve
1.
Önkormányzat
2. számú melléklet Az önkormányzat 2009. évi előirányzati bevételei forrásonként Ezer forintban
Bevételi jogcímek I. Működési bevételek Intézményi működési bevételek (7/4+14+19+23) Önkormányzatok sajátos működési bevételei (16/26) Illetékek (16/1) Helyi adók (16/10) Átengedett központi adók (16/19) Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek (16/11+20+...+25) II. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása (09/6) Normatív hozzájárulások (16/38) Központosított előirányzatok (16/39)
Eredeti
Előirányzat Összesből Működési
Felhalmozási
7607 50 7557
6957 50 6907
650
1700 5737 120 8843 8843 6573
1050 5737 120 8843 8843 6573
650
2270
2270
650
Önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő helyi önkormányzatok tám. (16/40)
Állami támog.tartósan fizetésképtelen önkorm. adósságrendezésére (16/41) Működésképtelen önkormányzatok támogatása (16/42) Helyi önkormányzatok színházi támogatása (16/44) Normatív kötött felhasználású támogatások (16/47) Fejlesztési célú támogatások (16/48+...+53) Egyéb központi támogatás (16/54) Felügyeleti szervtől kapott támogatás (09/5) Működési költségvetés támogatása (09/1) Intézményi felhalmozási kiadások támogatása (09/2) Kormányzati felhalmozási kiadások támogatása (09/3) Fejezeti kezelésű előirányzatok támogatása (09/4) III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (08/9) Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei (16/35) Pénzügyi befektetések bevételei (08/15) IV. Támogatásértékű bevételek Támogatásértékű működési bevétel összesen (09/14) ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz (09/9) Támogatásértékű felhalmozási bevétel összesen (09/21) ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz (09/17) Kiegészítések és visszatérülések (09/26) V. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (07/30) Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (08/21) VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele (10/9+27+29) VII. Hitelek (10/23+30+...+33) Működési célú hitel felvétele Felhalmozási célú hitel felvétele VIII. Pénzforgalom nélküli bevételek (10/13) Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele (10/10) Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele (10/11) Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások (10/12) IX. Továbbadási, függő, átfutó és kiegyenlítő bevételek Továbbadási bevételek (10/50+61) Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek (10/65) Összesen:
1400 1400
5306 717
1400 1400
717 717
4589
4589
4589
96
96
96
96
2189 2189
2189 2189
2600 2600
1164 1164
1436 1436
28041
19870
8171
3. számú melléklet Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve egyéb címek Ezer forintban Cím sz. 1.
Önkormányzat
Alcím
Bevételi jogcím Megnevezése Intézményi működési bevételek Támogatásértékű bevételek Önkorm.ktgv-i támog. Tám.kölcsön visszatér. és ig.vét. Pénzmaradvány Hitelek Önkorm.saját működési bevétel Összesen
Mindösszesen
Előirányzat összege Összesen
Működési
Felhalmozási
50 5306 8843 96 2600 2189 8957
50 717 8843
28041
19870
8171
14216
11709
2507
1164 2189 6907
4589 96 1436 2050
8
4. számú melléklet Az önkormányzat költségvetési szervei 2009. évi tervezett működési kiadásai Cím Sz. 1.
Neve Önkormányzat
Működési kiadás megnevezése Alcím
(összesen és kiemelt előirányzatok szerint) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Támogatásértékű működési kiad. Műk.c.pénzeszk.átadás áh-n kívülre Társ.-, szoc.pol.és egyéb jutt.,támog.
Működési kiadások előirányzata Összesen
Ezer forintban Létszám előirányzat
Önállóan gazd. int. Fő
6606 2230 5518 3827 0 2629
6606 2230 5518 3827 0 2629
Összesen
20810
20810
3 -ból köztisztv.. 0 -ból közalk.. 2 -ból közcélú 1
Összesen
20810
20810
3 -ból közalk. 2
9
5. számú melléklet Az önkormányzat és költségvetési szervei 2009. évi tervezett felújítási és felhalmozási kiadásai Ezer forintban Sorszám 1. 2. 3. 4.
Felújítási és felhalmozási kiadás megnevezése Felújítás Felújítás Beruházás Egyéb felhalmozási célu kiad.támogatások
Mindösszesen
Összeg 6769 216 96 150
7231
Kapcsolódó cím és szakfeladat Cím Szakfeladat Önkormányzat 924014 Önkormányzat 751845 Önkormányzat 751867 Önkormányzat 751153
Összeg 6769 216 96 150
7231
1
6. számú melléklet Az önkormányzat és költségvetési szervei 2009. évi tervezett felújítási kiadásai Ezer forintban Sorszám 1. 2.
Fejlesztési cél megnevezése Művelődési ház felújítás Falugyűjtemény felújítás (tervezési díj)
Összeg 6769 216
Kapcsolódó cím és szakfeladat Cím Szakfeladat Önkormányzat 924014 Önkormányzat 751845
Összeg 6769 216
1
7. számú melléklet Az önkormányzat és költségvetési szervei 2009. évi tervezett felhalmozási kiadásai Ezer forintban Sorszám 1. 2.
Felhalmozási kiadás megnevezése
Összeg
Ravatalozó esőbeálló (tervezési díj) Egyéb felh. Célú kiad. támogatás
96 150
Mindösszesen
246
Kapcsolódó cím és szakfeladat Cím Szakfeladat Önkormányzat 751867 Önkormányzat 751153
Összeg 96 150
246
1
8. számú melléklet Az önkormányzat költségvetési szerveihez nem kapcsolódó – a rendelet 2. §. (3) bekezdés szerinti címek – 2009. évi költségvetése feladatonként Ezer Ft-ban Sorszám
Szakfeladat
Bevételi Előirányzat
Kiadási Előirányzat
I. Kiadások és bevételek feladatonként: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21.
Közutak, hidak, alagutak üzem., fenntartása Óvodai int. étkeztetés Önkorm. és többc.kistérs.társ.igazg.tev. Tűzvédelem, katasztrófa elhárítás Önk.-i, val.többc.kistérs.társ.int.ell., kiseg.szolg. Város-, és községgazd.szolg. Köztemető fenntartási feladatok Közvilágítási feladatok Önk., val.többc.kistérs.társ.fel.-ra nem terv.elszám. Háziorvosi szolgálat Óvodai nevelés Családsegítés Nappali r.isk.okt. Napköziotth.ell. Rendszeres pénzbeni ellátások Eseti pénzbeli szociális ellátások Eseti pénzbeli gyermekvédelmi ellátások Művelődési közp., házak tev. Közművelődési könyvtári tev. Sportintézmények mük. Finanszirozási műveletek
Összesen: II. Az I. pontból általános és céltartalék 1. 2.
2903
1940 10
540 32 8412
2348 202 1141
16400
4599
501 94 3605 308 339 2522 225 230 7395 66 81
2189
28041
28041
28041
28041
Általános tartalék Céltartalék
Összesen:
1
9/1. számú melléklet Az önkormányzat 2009. évi költségvetésében tervezett, többéves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban Ezer forintban S. sz. 1.
A többéves kihatással járó feladat megnevezése Körmend Iskola támogatás
Bevételi előirányzat Kiadási előirányzat Egyenleg
.2
Hulladékgazdálkodási társ.támogatás
Bevételi előirányzat Kiadási előirányzat
Előirányzatok éves bontásban 2008.
2009.
2010.
2011.
2012.
Össz.
0
0
0
0
0
0
456 456 0
456 456 0
455 455 0
0
1367 1367 0
58 58
102 102
160 160
514
557
1527
Egyenleg
0
Bevételi előirányzat Kiadási előirányzat Egyenleg Bevételi előirányzat Kiadási előirányzat Egyenleg Bevételi előirányzat Kiadási előirányzat Egyenleg Bevételi előirányzat Kiadási előirányzat Egyenleg
Összesen:
456
1
9/2. számú melléklet Kimutatás az önkormányzat közvetett támogatásairól
A gépjárműadóról szóló többször módosított 1991. évi LXXXII. törvény 8. §. alapján 2007. évben adókedvezményre jogosuló gépjármű tulajdonos nem lesz. A gépjárműadóról szóló többször módosított 1991. évi LXXXII. törvény 5. §. f) pontja alapján 2009. évben gépjárműadó fizetési kötelezettség alól mentesítve 1 fő lesz, aki súlyos mozgáskorlátozott állapotára tekintettel jogosult az adómentességre. Más adókedvezményre, adómentességre jogosultság nem várható.
1
10. számú melléklet (2/1. oldal) A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2009-2010-2011. évi alakulását külön bemutató mérleg Ezer forintban Ssz
Megnevezés
2009.
2010.
2011
I. Működési bevételek és kiadások 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 2. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30.
Intézményi működési bevétel (levonva a felhalmozási ÁFA
50
80
90
Önkormányzatok sajátos működési bevételei 1170 Önkormányzatok költségvetési támogatása és átengedett 14580 személyi jövedelemadó bevétel Működési célú pénzeszközátvétel áh-n kívülre Támogatásértékű működési bevétel 717 Továbbadási (lebonyolítási) célú működési bevétel Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele Rövid lejáratú hitel 2189 Rövid lejáratú értékpapírok ért., kibocsátása Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele 1164 Működési célú bevételek összesen 19870 Személyi juttatások 6606 Munkaadókat terhelő járulékok 2230 Dologi kiad. és egyéb folyó kiad. (levonva az értékesített 5518 tárgyi eszk., imm. j. utáni áfa befizetés és kamatkifizetés) Működési célú pénzeszközátadás áh-n kívülre, egyéb tá2629 mogatás Támogatásértékű működési kiadás 3827 Továbbadási (lebonyolítási) célú működési kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Működési c. kölcsönök nyújtása és törleszt. Rövid lejáratú hitel visszafizetése Rövid lejáratú hitel kamata Rövid lejáratú értékpapírok bevált., vásárlása Tartalékok Működési célú kiadások összesen: 20810 II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások Önkorm. felhalmozási és tőke jellegű bev. (levonva a fel1400 halmozási célú pénzeszközátvétel áh-n kívülről) Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei 650 Fejlesztési célú támogatások Felhalmozási célú pénzeszközátvétel áh-n kívülről Támogatásértékű felhalmozási bevétel 4589 Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási bevétel
1670
1710
15999
16238
1300
1400
2250
2359
110 21409 6890 2452
180 21977 7225 2480
5520
5610
2647
2726
3900
3936
21409
21977
690
700
2600
2800
visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak ÁFA-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)
1
10. számú melléklet (2/2. oldal) A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2009-2010-2011 évi alakulását külön bemutató mérleg Ezer forintban Ssz
Megnevezés
31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51.
Felhalmozási ÁFA visszatérülése Értékesített tárgyi eszk. és immateriális javak ÁFÁ-ja Felhalmozási célú kölcsönök visszatér., igénybevétele Hosszú lejáratú hitel Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása Felhalm. célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele Felhalmozási célú bevételek összesen (25+ …+36) Felhalmozási kiadások (ÁFÁ-val) Felújítási kiadások (ÁFÁ-val) Értékesített tárgyi eszk., immat. javak utáni áfa befizetés Felhalmozási célú pénzeszközátadás áh-n kívülre Támogatásértékű felhalmozási kiadás Továbbadási (lebonyoltási) célú felhalmozási kiadás Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése Hosszú lejáratú hitel visszafizetése Hosszú lejáratú hitel kamata Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása Tartalékok Felhalmozási célú kiadások összesen: Önkormányzat bevételei összesen: Önkormányzat kiadásai összesen:
2009.
2010.
2011.
96
100
110
1436 8171 96 6985
3390 1240 2000
3610 1460 2000
150
150
150
7231 28041 28041
3390 24799 24799
3610 25587 25587
1
11. számú melléklet Az önkormányzat 2009. évi működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen Ezer forintban Cím Ssz. 1.
Neve
Bevétel Műk.
Felh.
Össz.
Kiadás 1*
Ebből 2* 3*
4*
5*
Műk.
Felh.
Össz.
1*
Ebből 2* 3*
4*
Önkormányzat
19870
8171
28041
2189 2600
96
0
0
20810
7231
28041
0
0 150
0
Összesen
19870
8171
28041
2189 2600
96
0
0
20810
7231
28041
0
0 150
0
Kiegészítés a 11. számú melléklethez 1
Az önkormányzat 2009. évi működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen Bevételek: 1* = Hitelek, rövid lejáratú értékpapírok bevételei 2* = Pénzforgalom nélküli bevételek 3* = Korábban nyújtott kölcsönök visszatérülései 4* = Ideiglenesen átvett pénzeszközök összesen 5* = Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek Kiadások: 1* = Hitelek, rövid lejáratú értékpapírok kiadásai 2* = Pénzforgalom nélküli kiadások 3* = Kölcsönnyújtás 4* = Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások
1
12. számú melléklet
Ssz.
Bevételek
1. 2. 3. 4. 5. 6.
Intézményi műk.bev. Önk.sajátos műk.bev. Önk.költségv.támogatás Véglegesen átvett pénzeszk. Felhalm.és tőke jell.bev. Támogatásértékű bev. Tám.ért.működési bev. Tám.ért.felhalmozási bev. Támog.kölcs.vtér.,ig.vét. Előző évi pénzm.igénybev. Hitel felvétel Bevétel összesen Kiadások Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terh.járulékok Dologi jellegű kiadások Műk.c.peszk.átad., e.tám. Támog.ért.műk.kiad. Felhalmozási kiadások Felújítás Beruházás, egyéb felh.kiad. Tartalékok felhasználása Kiadások összesen: Egyenleg
7. 8. 9.
1. 2. 3. 4. 5. 6.
7.
Az önkormányzat 2009. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemterve Ezer forintban Január Február Március Ápri- Május Június Július Auguszt. Szept. Október Novemb. Decemb. lis 6 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630 627 737 737 737 737 737 737 737 737 737 737 737 736
Össz. 50 7557 8843
1400
8
8
8
183 1564
183 1562
183 2962
8 2600 183 4162
551 186 460 220 319 800
551 186 460 220 319
551 186 460 220 319
551 186 460 220 319
100
100
100
100
4689
117
100
100
100
100
100
100 4589
117
8
8
8
8
8
8
8
8
183 1662
183 1662
183 1662
183 1662
183 1662
183 6251
183 1679
176 1551
551 186 460 220 319 96
551 186 460 220 319 150
551 186 460 220 319 2200
551 186 460 220 319
551 186 460 220 319 3985
551 186 460 220 319
551 186 460 220 319
545 184 458 209 318
800
2536 -974
2200
1736 -174
1736 1226
1736 2426
1400 5306
100
96
150
1832 -170
1886 -224
3936 -2274
717 4589
96 2600 2189 28041 6606 2230 5518 2629 3827 7231
3985
1736 -74
5721 -4059
6985 246
1736 4515
1736 -57
1714 -163
28041 0 2
13. számú melléklet Az EU-s projektek A mellékletben tájékoztató jelleggel bemutatásra kerül az EU-s támogatással megvalósuló programok, projektek bevételei és kiadásai, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulások.
Megnevezés ----
Előirányzatok (e Ft-ban) Bevételi Kiadási 0
0
2
