Závěrečný účet obce Bratčice za rok 2005 (dle zákona 250/200 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů § 17) Rozpočet obce Bratčice na rok 2005 byl schválen zastupitelstvem obce Bratčice dne 17.12. 2004, zápis č. 31 jako přebytkový z důvodu splácení návratné finanční výpomoci od Mze na výstavbu vodovodu a činil: v příjmech: ve výdajích: financování:
2 918 tis. Kč 2 433 tis. Kč -485 tis. Kč splátka návr. fin.výpomoci Mze
485 tis. Kč ročně
V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů a výdajů a proto byla učiněna řada rozpočtových změn. V příjmové části se rozpočet obce upravoval např. o poskytnuté dotace od Úřadu práce v Kutné Hoře na veřejně prospěšné práce, o dotace od Krajského úřadu, o přijaté neinvestiční dary na oslavy 190. výročí narození rodáka obce ing. Jana Pernera, dále o příjmy z prodeje podílových listů, o přijatý úvěr od České spořitelny v Kutné Hoře na opravu veřejného osvětlení, o přijatou dotaci od Krajského úřadu v Praze pro SDH Bratčice a dále byly příjmy navýšeny o očekávanou vyšší daňovou výtěžnost. Další rozpočtové změny, které byly učiněny v pravomoci obce dle § 16 zák. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů se týkaly především přesunů nevyužitých výdajů a použití překročených příjmů k financování nepředvídaných výdajů v roce 2005. Jednalo se zejména: o výdaje na odvoz odpadů, o poskytnutou dotaci SEZ na elektrifikaci obce (část „Vodemlejn“), o výdaje na opravu veřejného osvětlení (část „Vodemlejn“), o nakoupený hmotný majetek obce (kopírka) a o vyšší výdaje na činnost místní správy. Na základě těchto změn byl původní rozpočet obce upraven a schválen obecním zastupitelstvem v těchto termínech: 4.2.2005 - zápis č. 33, 8.8.2005 - zápis č. 42, 11.11.2005 – zápis č. 44 a 9.1.2006 - zápis č. 47. Rozpočet navýšen o částku: v příjmech: 651 tis. Kč ve výdajích: 1 191 tis. Kč financování: 440 tis. Kč (úvěr od ČS, a.s. Kutná Hora )
Upravený rozpočet 3 569 tis.Kč. 3 624 tis.Kč -55 tis. Kč z toho: -Splátka návratné fin.výpomoci Mze - vyčerpaný úvěr od České spořitelny,a .s . Kutná Hora¨)
-1-
- 485 tis. Kč +440 tis. Kč
1. Hospodaření obce Bratčice v roce 2005 Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v přiložených tabulkách a Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin. 2-12 M, který je součástí závěrečného účtu. Skutečné plnění v porovnání s rozpočtem k 31.12.2005 činilo: v příjmech: 3 503 548,95 Kč
z toho: Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace
ve výdajích: 3 440 488,36 Kč z toho: Běžné výdaje Kapitálové výdaje Financování: -63 060,59 Kč z toho:
Skutečnost Rozpočet 2 804 037,00 Kč 2 852 766,00 Kč 620 957,95 Kč 638 000,00 Kč
Plnění % 98,29 97,33
3 880,00 Kč
3 900,00 Kč
99,49
74 674,00 Kč
74 674,00 Kč
100,00
Skutečnost Rozpočet 2 870 622,36 Kč 3 028 630,00 Kč 569 866,00 Kč 595 710,00 Kč
Plnění % 94,78 95,66
Skutečnost změna stavu -118 003,59 Kč na bank.účtech uhrazené -485 000,00 Kč splátky Mze Prodej podíl. 100 000,00 Kč listů Přijatý dlouh. 439 943,00 Úvěr
Rozpočet
Plnění %
-485 000,00 Kč
100,00
100 000,00 Kč
100,00
440 000,00 Kč
99,99
Příjmy: Příjmy z daní a poplatků tvořily podstatnou část příjmů rozpočtu obce. Mezi největší příjmy obce patřily tyto finanční částky: - z daní od Finančního úřadu v Čáslavi v částce 2 804 037,- Kč - poplatky za odpady vybrané od občanů ve výši 146 220,00 Kč - přijaté prostředky od VHS Vrchlice – Maleč, a.s. na splátku návratné finanční výpomoci Mze ve výši 285 000,- Kč - dotace od Úřadu práce na veřejně prospěšné práce ve výši 23 464,- Kč - příjmy z prodeje podílových listů v hodnotě 100 000,- Kč - příjmy ze zhodnocení podílových listů byly ve výši 158 740,40 Kč - příjmy od občanů na oslavy nar. Ing. Jana Pernera ve výši 113 120,-Kč, které byly použity na úhradu nákladů spojené s oslavami - příjmy z prodeje pozemků ve výši 3880,- Kč apod.
-2-
Výdaje: Ve výdajích převládaly běžné výdaje. Mezi největší patřily: - příspěvky na školy v Potěhách a v Čáslavi ve výši 147 176,00 Kč - náklady na odvoz a uložení odpadů v roce 2005 činily 212 194,50 Kč - příspěvky na dopravu poskytnutých firmě Connex ve výši 46 560,00 Kč - splátka návratné finanční výpomoci MZe ve výši 485 000,00 Kč (splátka vodovodu) - úhrada dotace ČEZ na elektrifikaci obce ve výši 546 000,- Kč (část obce „Vodemlejn“) - oprava veřejného osvětlení (hrazeno z úvěru) ve výši 439 943,- Kč - (část obce „Vodemlejn) - výdaje na nákup drobného hmotného majetku (kopírka ) činily 29 631,00 Kč. - obec vyplatila spolkům v obci Bratčice na jejich činnost v roce 2005 celkem 65000,00 Kč ( z toho: AMK Bratčice –24.000 Kč, AFK Bratčice –10.000,00 Kč, Římskokatolická farnost - 10.000,00 Kč a SDH Bratčice – 21.000,00 Kč). Financování: Tuto třídu tvoří splátka návratné finanční výpomoci Mze Praha, kterou obci poskytlo Mze na výstavbu vodovodu. Obec splácí tuto půjčku v pravidelných ročních splátkách ve výši 485 000,00 Kč. Dále obec v roce 2005 začala čerpat dlouhodobý úvěr od České spořitelny v Kutné Hoře na opravu veřejného osvětlení v části obci „Vodemlejn“. V roce 2005 obce prodala podílové listy v hodnotě 100 000,- Kč. Další položkou je změna stavu na bankovních účtech tj. rozdíl mezi stavem k 1.1.2005 a k 31.12.2005. Hospodářský výsledek za rok 2005 (zisk): 163 060,59 Kč Celkový stav rozpočtového hospodaření k 31.12.2005 (schodek) 1 240 396,93 Kč. Přehled o stavu hospodaření obce Bratčice Příjmy Výdaje Změna stavu účelových fondů Saldo příjmů a výdajů na ZBU Přijaté splátky půjček
3 503 548,95 Kč -3 440 488,36 Kč 63 060,59 Kč 100 000,00 Kč 63 060,59 Kč 0
Hospodářský výsledek za rok 2005
163 060,59 Kč
Výsledek rozpočtového hospodaření k 1.1.2005 (schodek) Stav rozpočtového hospodaření k 31.12.2005=schodek
1 403 457,52 Kč 1 240 396,93 Kč
Zůstatek finančních prostředků na účtech k 31.12.2005 Běžné účty Č.úč. 0443519389/0800 Celkem finanční prostředky
652 815,67 Kč 652 815,67 Kč
-3-
Stav dlouhodobých závazků k 31.12.2005 Návratná finanční výpomoc od Mze na vodovod Dlouhodobé bankovní úvěry Celkem
1 453 269,60 Kč 439 943,00 Kč 1 893 212,60 Kč
2. Vyúčtování finančních vztahů a) ke státnímu rozpočtu Obec Bratčice obdržela v roce 2005 účelové prostředky, které musela v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2005 vyúčtovat. Název Dotace od Úřadu práce v Kutné Hoře
UZ 13101
Poskytnuta dotace Čerpání k 31.12.2005 23 464,00 Kč 23 464,00 Kč
Vrácení do SR 0
3. Výkaz Rozvaha k 31.12.2005 dle kterého obec Bratčice vykazuje: Dlouhodobý nehmotný majetek ………………………… Dlouhodobý hmotný majetek …………………………... Dlouhodobý finanční majetek ………………………… Zásoby …………. ……………………………………… Pohledávky …….. ……………………………………… Základní běžný účet ……………………………………. AKTIVA CELKEM ………………………………….
33 477,50 Kč 29 204 402,21 Kč 20 000,00 Kč 105 485,50 Kč 37 995,00 Kč 652 815,67 Kč 30 054 175,88 Kč
Majetkové fondy ……………………………………… Návratná finanční výpomoc od Mze …………………. Stav rozpočtového hospodaření ……………………… Saldo výdajů a nákladů ………………………………. Krátkodobé závazky …………………………………. Dlouhodobé bankovní úvěry …………………………. PASIVA CELKEM …………………………………
29 257 879,71 Kč 1 453 269,60 Kč -1 240 396,93 Kč 71 456,05 Kč 72 024,45 Kč 439 943,00 Kč 30 054 175,88 Kč
-4-
4. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Bratčice za rok 2005 Přezkoumání hospodaření provedli zaměstnanci odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje v Praze: p. Helena Francová – kontrolorka pověřená řízením přezkoumáním, spolu s kontrolorkou p. Helenou Volfovou a kontrolorem p. Jiřím Černovským. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dne 10. 5. 2006.
Závěr zprávy: nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.)
Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2005 je přílohou k závěrečnému účtu.
-5-
Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď písemně v termínu do 16.6.2006 na Obecním úřadě v Bratčicích nebo ústně na zasedání obecního zastupitelstva. V Bratčicích dne 12.5.2006 Vyhotovila: Novotná Marie
……….……………………… Ing. Uhlíř Jiří starosta obce
………………………………. p. Kupera Martin předseda finanční komise
Vyvěšeno dne: 15.5.2006 Sejmuto dne: 23.6.2006
Součástí závěrečného účtu je Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření obce Bratčice za rok 2005, Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu obce za rok 2005, Rozvaha k 31.12.2005, Hlavní kniha k 31.12.2005 a Příloha účetní závěrky k 31.12.2005. Závěrečný účet obce Bratčice byl schválen dne: 26.6.2006 zápis č.: 55 bod č. 4
-6-
