6. szám ú mell ékle t KIEGÉSZÍTŐ FINA NSZ ÍRO ZÁS RA VON 1.
ATK OZÓ ELS ZÁM OLÁ SI ELJ ÁRÁ SRE ND
Az eljár ásre nd alka lmaz ása tti -
pest Kelenfüldi pályaudvar-Bosnyák tér közö Az eljárásrend alkalmazását a budapesti 4-es - Buda ny 2012. janu ár 1. napjától hatál yos 5. §
LXVII. törvé metr óvon al állami támo gatás áról szóló 2005. évi ségessé. (3) bekezdése a-c) pont jaina k előírásai teszi k szük
íni apesti 4. szám ú metróvonal és kapc~olódó felsz Enne k alapján az eljárásrend célja, hogy a „bud éges kötött egyes szerződések módosításáról és egys bemház:ásai megv alósí tásán ak finanszírozásáról s ződé Szer a zza atáro ződés) mell éklet ekén t megh szerk ezetb e ·foglalásáról szóló szérzödés" (Szer sok forrá tott nyúj a Projektösszköltség fedezetére alkalmazásában a Kiegészítő Finanszírozásból n: fe1használásának: eljárási módját, ezen belü l különöse telményeit, azok benyújtásával, a) a pénz ügyi elszá molá sok form ai köve kapcsolatos követelményeket és határidőket, etes b) a Kiegészítő Fina nszír ozás kifiz etésé nek részl
ellenőrzésével
szabályait,
a vona tkoz ó Kiegészítő Fina nszír ozás felhasználásár e) a projekt meg való sítás hoz kapc solód óan a beszámolási és jelen tésté teli kötelezettségeket. szerinti foga lom őbetűvel írt foga lmak a Szerződés Jelen eljárásrendben nem definiált nagy kezd lata eljárásrend alkal mazá sába n egy doku men tum máso meg határ ozás ok szeri nt értelmezendőek. Jelen es latra a "Az eredetivel mind enbe n megegyező hitel akko r minősül 'hitelesített' máso latna k, ha a máso t felet la Szám KA BKV rosi .KA Szám la és/va gy a máso lat" szöveg felvezetésre kerü lt és azt a Fővá egy szem ély aláírásával hitelesítette. rend elkez ésre jogo sult szem élyek közü l legalább
2.
A Kiegészítő Fina nszí rozá s form ái
Ked vezm énye zetti finan szíro zás 2.1. etett ezmé nyez ett vagy a Megvalósító által kifiz Kedvezményezetti finanszírozás eseté n a Kedv -, sztül éríté se törté nik - Kincstári Szám láko n kere számlák, bizo nyla tok össz egén ek utóla gos megt szám lájár a sben meg jelöl t vagy az engedményes bank közvetlenül a Kedv ezmé nyez ettne k a Szerződé felül sorá n a folyósítás feltétele a fizikai telje sítés en való utalással. A kedv ezmé nyez etti :finanszírozás a pénz ügyi teljesítés igazo lása js. emzően az alább i költs égek esetében: Kedvezményezetti finanszírozásra kerü l sorjell - Személyi jellegű kolts égek Útiköltség, kikü ldeté s költs ég Saját teljesítés - Hatósági díjak S7.állítói finan szíro i.ás 2.2. egén ek sra beny újtot t szám lák finanszírozandó össz Szál lítói :finanszírozás eseté n az elszámolá yes dmén enge az vagy - közv etlen ül a szállító . folyósítása - Kinc stári Szám láko n kere sztül bank szám lájár a való utalással történik. . '
Szál lítói finanszírozás jellemző esetei: építési, kivit elezé si költs égek gép/járműbeszerzési költs égek 1
ügyvédi költségek egyéb szakértői költségek Az építőipari kivitelezési tevékenységről szóló 19112009. (IX. 15.) :korm. rendelet szerint építtetői f edezetkezelés hatálya alá tartozó építőipari kivitelezési tevékenység esetén szállítói finanszírozáskor a fedezetkezelői számlára történő utalás a szállító, vagy az engedményese pénzforgalmi számlájára történő utalásnak minősül.
2.3. Szállítói előleg A szállítónak fizetendő előleg a vállalkozóval kötött szerződés előírásainak betartásával, forrásarányosan - Kincstári Számlákon keresztül - történő átutalással valósul meg. Az előleg kiutalásának: feltétele, hogy a Kedvezményezettnek be kell kµldenie a Kincstárhoz, • a Közreműködő Szervezet által befogadott vállalkozói szerződés, • a szállító által kiállított előlegbekérő, valamint • a szállító részéről nyújtott - a szállítói előleg teljes összegére szóló visszavonhatatlan és feltétel nélküli bankgarancia dokumentumait másolati példányban. Az előleg pénzügyi rendezése után a szállító által kiállított előlegszámlát legkésőbb az részszámlával együtt be kell nyújtani a Közreműködő Szervezet és a Kincstár részére.
első
A Kiegészítő Közreműködő
Finanszírozás hatálya alá vont szállítói finanszírozású projektelemek esetében a Szervezet a vállalkozóval kötött szerződés befogadásával igazolja azt, hogy a közbeszerzési eljárás keretében kiválasztott vállalkozónak, illetve szállítónak szállítói előleg nyújtható a beszerzések megkezdésekor hatályos közbeszerzési törvény alapján. A Kedvezményezettnek a költségvetési szervnek minősülő szállítóval kötött szerződésekben bankgaranciát nem kell kikötnie. A szállítóval kötött szerződés megszűnése, . vagy m~züntetése esetén a Kedvezményezett/Megvalósító a szállítói előleg el nem számolt összegét' a szerződés megszűnésétől, illetve megszüntetésétől számított 10 napon belül kötele$ visszautalni a Kincstárnál vezetett alábbi számlaszámra: 10032000-01830013-00000000 Fővárosi Finanszírozási S~a. A szállítói előleg elszámolásáról, esetleges visszavonásáról/visszafizetéséről a szállítóval kötött szerződésben kell rendelkezni. A szállítói előleg teljes összege . visszavonásának/visszafizetésének legkésőbb a szállítói szerződés teljesítéséig meg kell történnie. Amennyiben a Kedvezményezett/Megvalósító nem teljesíti határidőre visszafizetési kötelezettségét, akkor a tényleges visszafizetés napjáig a Ptk. 232. § (3) bekezdése szerinti ügyleti .k amatot is meg kell fizetnie minden egyes késedelmes napra.
2.3. Forrásrendezéshez kapcsolódó finanszírozás A forrásrendezéshez kapcsolódó finanszírozás a Támogatásból kifizetett, de utólag Elszámolható Költségnek el nem ismerhető kiadások utólagos forráscseréjével járó pénzügyi műveletek elvégzésére irányul. A folyósítás feltétele a fizikai teljesítésen felül a pénzügyi teljesítés-, valamint az el nem ismerhető kiadások Közreműködő Szervezet általi igazolása és· a Kedvezményezettre jutó ..;... saját rész előírt arány szerinti -befizetése a Fővárosi Finanszírozási Számlára, vagy a m~dott jogosult számlájára. A Kedvezményezett által fizetendő saját rész: (i) a Kiegészítő Finanszírozási Arány (21,02197%) szerinti Fővárosi Finanszírozás összege, amennyiben a Fővárosi KA Számla számlára a Saját Forrás nem került visszatöltésre, (ii) a Fővárosi Finanszírozás (21~02197%) 'és a Saját ·F orrás · (10~6865%) különbözete, amennyiben a KÖZOP Előleg számlára a Saját Forrás visszatöltésre került,
2
: szerint - a A Finanszírozási Kérelemhez csatolni kell - az 5.3.-5.5. pontban meghatározottak éről szóló befizetés szerinti arány előírt rész kapcsoló dó dokumentumokat, ~amint a saját dokumentumokat. Projekt hez kapcsol ódó bevételekből történő finanszí rozás 2.4. elszámolását A Szerződés 7.6 pontja szerinti finanszírozás esetében a Kedvezm ényezett köteles meg kell külön melyben benyújta nia a Közreműködő Szervezet, valamin t a Kincstár részére, , amely összegét zámlák határozn ia a bevételből származó forrásrészt, illetve az abból fedezett számla/s A ntum). levonha tó ÁFA-t nem tartalma zhat (5.3.2. pont 4. alpontjában megado tt dokume dó - a kapcsoló Finanszírozási Kérelem hez csatolni kell - az 5.3.-5.5. pontban meghatározottak: szerint dokumentumokat.
3.
A Kiegészítő Finansz írozás folyósít ásának igénylése
rozási Kérelem A Kiegészítő Finanszírozás folyósítását a Kedvezményezett kezdeményezi a Finanszí benyújtásával.
A Kedvezm ényezett a Finanszírozási Kérelme t - a Szerződés hatályba lépését követően a Közreműködő Szerveze thez elektron ikusan nyújtja be az alábbi címre; KIK.SZ Közlekedésfejlesztési Zrt. 1012 Budapes t, Vérmező u. 4. másolati A Finanszí rozási Kérelem ben az alátárpasztó dokume ntumok eredeti példány ának hiteles lt vagy szkenne példány ait kell beny,újtani elektronikus formába n (papír alapú dokume ntumok esetében PDF formátumban). ényezett A Közreműködő Szerveze thez elektronikus úton történő benyújtá ssal egyidejűleg a Kedvezm Kincstár a át az 5.3.2 pontban részletezett dokume ntumok eredeti, illetve hitelesített másolati példány címére nyújtja be, az alábbi címre: Magyar Államki ncstár 1054 Budapes t Hold utca 4. 4.
A
Kiegészítő
Finansz írozás folyósít ásának menete
Kérelme ket és A Kedvezm ényezett a Közreműködő Szervez ethez nyújtja be a Finanszírozási a Finanszírozási mellékle teit elektronikus formában. Ezzel egy időben az 5.3.2. pontban részletezett hoz. Kincstár a a benyújtj Kérelem hez k:apesolódó dokume ntumoka t papír alapon belül legfeljebb A Közreműködő Szervez et a Finanszí rozási Kérelem beérkezésétől számítot t 5 napon - a Megvaló sító· a kézhezv ételt követő 5 'napos határidővel jogosult a Kedvezm ényezett et felszólítani a hibák kijavítására, amelyről egyidejű elektron ikus értesítés e mellett - a hiányok pótlására, illetve ennek a kötelezettségének a ényezett egyidejűleg a Kincstár t is értesíti. Amenny füen a Kedvezm Kérelem érllitett részének zírozási határidő lejártát követő 10 napon belül sem tesz eleget, az a.Finans elutasítá sát jelenti. ellenőrzési A Közreműk~ő S.zeryezet .kifizeth etöségi ellenőrzést végez az 5; fejezetb en rögzített szempon tok alapján.
ta, a Kiegészítő A Közreműködő Szervez et·amenn yiben a ·Finansz frozási Kérelem ellenőrzését lefolytat igaz0lás t állít yó Finanszí rozás szerinti elszámo lható költség kifizethetőségére vonatko zóan jóváhag a jóváhag yást ki és a benyújtástól, illetve a hiánypó tlás teljesítésétől számítot t 5 napon belül továbbít ja a Kincstá r részére. 3·
A Közreműködő Szervezet által lefolytatott ellenőrzéssel párhuzamosan a Kincstár a benyújtott számlák: és egyéb dokumentumok formai, alaki ellenőrzését a beérkezéstől Számított 10 napon belül elvégzi. Amennyiben a számla formai alaki hibában szenved, a Kincstár a Közreműködő Szervezet egyidejű értesítésével együtt visszaküldi a számlát a Kedvezményezettnek a benyújtástól számított 5 napon belül hiánypótlásra. A Kincstár a dokumentumok formai és alaki ellenőrzését és a Közreműködő .Szervezet által megküldött jóváhagyó igazolás kézhezvételét követően a jóváhagyó igazolás tartalma szerinti összegben utalványt készít elő-és a jóváhagyó igazolással együtt azt utalványozásra megküldi az NFÜ Fejezeti Főosztálya részére, melyről egyidejűleg a Kedvezményezettet és a Megvalósítót elektronikus levélben tájékoztatja.
Az NFÚ Fejezeti Főosztálya a kérelmezett Állami Finanszírozás összegét 5 napon belül átutalja a Kedvezményezett által megjelölt Kincstárnál vezetett számlára. A Kedvezményezett a Kincstár tájékoztatását követően szintén 5 napon belül intézkedik a Fővárosi Finanszírozás BKV Finanszírozási . Számlára történő átutalásáról. A Kincstár a fizetési megbízásokat az átutalási megbízáson feltüntetett értéknapra teljesíti, amennyiben a teljesítési értéknapot megelőzően legalább 15 nappal korábban a Kedvezményezett benyújtja a Közreműködő Szervezethez a Finanszírozási Kérelmet .és a Kincstárhoz az 5.3.2 pontban részletezett dokumentumokat. Értéknapra történő teljesítés alatt azt a napot kell érteni, amikor a kifizetést a terhelendő számláról a Kincsár elindítja. A megjelölt értéknapra történő teljesítés további feltétele még az is, hogy a Kincstárnál vezetett, a Kincstári szerződésben foglaltak szerinti számlákon a Kiegészítő Finanszírozás fedezete legalább két munkanappal a teljesítési határidő előtt rendelkezésre álljon. Ha az eljárásrend 5.3.2. pontjában részletezett dokumentum
5.
A Finanszírozási Kérelem
A Kiegészítő Finanszírozás terhére elszámolni kívánt, gazdasági eseményt hitelesen dokúm.entáló · bizonylatokkal igazolt :fizilcai teljesítést követően (kivéve szállítói előleg esetében) a Kedvezményezettnek a Finanszírozási Kérelemben kell tételesen és összesítve felsorolni a projekt keretében felmerült és a Kiegészítő Finanszírozás terhére elszámolni kívánt költségeket. A szállítói és a kedvezményezetti finanszírozású bizonylatokat külön-külön Finanszírozási Kérelemben kell benyújtani.
5.1. A Finanszírozási Kérelem benyújtásának feltételei A Kedvezményezett Finanszírozási Kérelmet abban az esetben nyújthat be, ha a) a projekttel kapcsolatban rendelkezésre állnak a megvalósítás során keletkező, ténylegesen felmerült költségeket igazoló számlák vagy egyéb, a gazdasági eseményt hitelesen dokumentáló, az alkalmaumdó számviteli jogszabályoknak megfelelő bizonylatok, b) a Finanszírozási Kérelemhez rendelkezésre állnak az elszámolást alátámasztó dokumentumok. 5.2. A Finanszírozási Kérelem ellenőrzésének szempontjai A Közreműködő Szervezet a benyújtott Finanszírozási Kérelmek tartalmát az alábbi szempontok szerint ellenőrzi:
4 .
nt költs égek kapc solód ása a Proje kthe z: 1.) A Finanszírozási Kére lemb en elszámolni kívá ügyi kifizetésekre a meg kötö tt szerződések - A Proje ktöss zköl tség része ként teljesítendő pénz on kerü l-e sor szerinti tarta lomm al, az azok ban szabályozott mód általa írásb an meg bízo tt olya n szem ély, az y (vag - A városfejlesztési füpolgármester-helyettes maví sába n) ellen jegy zése az elszá molá s aki nem áll . a proje kt Meg való sítój ának alkal az elszámolni kívá nt költs égek a dokumentumain, anna k igazolásaként, hogy toko n feltüntetett teljesítés meg törté nt, és a Projektösszk:öltség részé t képezik, a bizo nyla re elszámolható. felmerült költs ég a kiegészítő finanszírozás terhé lése: 2.) A kettős finanszírozás tilalm ának érvényesü gatás, esetleg más, előzőekbe be nem soro lható támo A KÖZ OP támo gatás vagy egyé b unió s a Kiegészítő Finanszírozás terhé re nem támogatás terhé re már elszámolt költs égek elszámolhatóak. 3.) A Kiegészítő Fina nszír ozás időbeli hatál ya lyán belü l ződésben megh atáro zott időbeli hatá A költs égek a Kiegészítő Finanszírozás Szer merü ltek- e fel. 4.) A szerződések meg köté seko r hatályos közb
esze rzési jogsz abály okna k való megf elelé s.
A Finanszírozási Kére lem doku men tuma i
'S.3.
5.3.1. A Kedvezményezett által a ·(ele ktro niku s form ában ) • • • •
Szervezethez beny újtan dó doku men tumo k ·
a szerződések, illetv e azok mód osítá sai szám lák illetv e a számlaösszesítők előleg eseté ben) teljesítésigazolás és mell éklet ei (kivé ve szállító lt mun kákr ól a Közreműködő Szer veze t által rövid szöv eges besz ámol ó a szám lákb an fogla mega dott form átum ban és tartalommal
5.3.2. A Kedvezményezett álta l a (pap ír alap on) •
Közreműködő
Közreműködő
Szervezethez beny újtan dó doku men tumo k
t ata, hogy az elektronikus form ában beny újtot Kedv ezmé nyez ett cégszerűen aláírt nyila ktoz enbe n meg egye znek doku ment umo k az ered eti doku ment umo kkal mind
beny újtan 5.3.3. A Ked vezm énye zett álta l a Kinc stárh oz •
• • • •
dó doku men tumo k (pap ír alap on)
k tt szerződések, illetve azok mód osítá saina a Közreműködő Szer veze t által befo gado első az b ésőb legk de tően balad éktal anu4 hitelesített máso lati péld ánya az aláír ást köve . , kifiz etési meg bízás beny újtás akor tt máso lata, szám lák ered eti péld ányá ról kész ített hitelesíte teljesítésigazolás ered eti péld ánya lt szám la-ad atlap (forrás térkép), amel yen a Kedv ezmé nyez ett és a Meg való sító által igazo sítést, mindkét fél igaz olja a proje kthe z kapc solód ó telje tában fel kell tünte tni a kinc stári azon osító átuta lási meg bízá s (a megb ízás közl emén y rova szám ot is).
stár rész ére beny újtan dó doku men tum: 5.3.3. A Közreműködő Szer veze t által a Kinc Kére lem ított jóvá hagy ó iga.ZoláS a Fina nszír ozás i •
•
Közreműködő Szer veze t · által .kiáll elszámolhatóságáról, nszír ozás ra a száll ítóva l kötö tt szerződés Kiegészítő Fina · Közreműködő Szer veze t igazo lása · · · · · történő befo gadá sáról .
.,.·
...... • S.
5.3.4. A Kincstár által a Támogató részére benyújtandó dokumentumok előkészített utalvány,
• •
Közreműködő
Szervezet jóváhagyó igazolása. 5.4. A Finanszírozási Kérelemben benyújtandó dokumentumok az egyes költségnemek szerint
5.4.1.
Területszerzés költségei (föld, ingatlan): • Teriiletszerzéssel kapcsolatos bizonylatok összesítője o nem kell benyújtani az alátámasztó bizonylatokat, azonban helyszíni ellenőrzés alkalmával rendelkezésre kell bocsátani eredeti példányban: • adás-vételi szerzödés • számla, ha a föld, ingatlan vásárlásról számla is kiállításra került, határozat, végzés • kifizetést igazoló bizonylat (kedvezményezetti finanszírozás esetén) • értékbecslő nyilatkozata • értékbecslés • tulajdoni lap vagy földhivatali határozat • egyéb, a terület megszerzésével kapcsolatos dokumentumok
5.4.2.
Építés / beruházás: • • • •
•
Kivitelezői szerződés
Számla Kifizetés bizonylata (kedvezményezetti finanszírozás esetén) Teljesítés igazolás o jogerős hatósági engedélyek vagy azok megadására vonatkozó kérelmek · benyújtását igazoló dokumentum (amennyfüen korábban nem· került benyújtásra) o mérnöki/műszaki ellenőr igazolása a teljesítésről, amennyiben a 191/2009. (IX.15) Korm. rend 16. §-ában foglalt feltételeket teljesíti az építési projektelem o vállalkozó nyilatkozata a teljesítésről, amennyt'ben a 191/2009. (IX.15) Korm. rend 16. §-a nem vonatkozik az adott építési projektelemre o mérnök jelentés, mérnök nyilatkozata, amelyben igazolnia kell, hogy az építés a terveknek megfelelően halad, és tartalmaznia kell a munka készültségi fokát nem kell benyújtani az alátámasztó bizonylatokat, azonban helyszíni ellenőrzés alkalmával rendelkezésre kell bocsátani eredeti példányban: . o o o
5.4.3. •
• • • •
(melléklet: tervezett :fizetési ütemezés)
engedélyköteles építési beruházásnál, felújításnál építési napló első oldala nem engedélyköteles építési beruházásnál a kivitelező nyilatkozata a kezdésről üzembe helyezéshez szükséges okmányok
Eszköz / Immateriális javak beszerzése: Szállítói szerzödés /Adásvételi szerződés / Visszaigazolt írásos megrendelő / Nyilatkozat arról, hogy írásbeff szerzödés nem történt (ez abban az esetben kérhető, · ha az előzőek nem állnak rendelkezésre) Számla . Kifizetés bizonylata (kedvezményezetti finanszír'ozás esetén) Szállítólevél / Átadás.:átvételi jegyzőkönyv Üzembe helyezési okmányok, tmmateriális javakhoz kapcsolódóan tételes átadás-átvételi jegyzőkönyv · Használt eszköz esetén: nyilatkozat, hogy az eszköz korábbi beszerzése az előző hét év során nem nemzeti vagy közösségi finanszírozás igénybevételével történt
6 .
Szolgáltatás:
5.4.4. •
Szerződés
aigazolt írásos / nyilatkozat arról, hogy írásbeli szerződés nem történ t /vissz
megrendelő
• • •
•
Száml a Kifizetés bizonylata (kedvezményezetti :finanszírozás esetén) Az elvégzett szolgáltatásról szóló teljesítésigazolás o tájékoztatás, komm uniká ciós költségek esetén: audió, videó, • elektronikus adathordozón dokumentáltan a teljesítés (fotó, megh ívó) o rendezvény esetén: nyilatkozata a • résztvevők által aláírt jelenl éti ív, vagy a Kedve zmény ezett részvé tel igazolásáról • megh ívó an • részvé tel igazolása elektronikus adathordo:zón dokum entált o műszaki ellenőr esetén: • szerződés szerin ti igazolás a szolgáltatás teljesítéséről teljesítéséről · • kedve zmény ezett igazolása a mémök/műsZaki ellenőr íni ellenőrzés alkahn ával nem kell benyújtani az alátámasztó bizonylatokat, azonb an helysz rendelkezésre kell bocsátani eredet i példányban: o képzés esetén: • részvé telt igazoló jelenl éti ívek vagy ését igazoló • a képző intézm ény által kiállított, a képzé s sikere s elvégz l, vagy dokum entum ok (pl. vizsgadokumentáció, vagy oklevé
o
o
5.4.5. • • • •
bizon yítván y) vagy an (fotó, audió, • részvé tel igazol ása elektronikus adathordozón dokumentált videó ) díjak esetén: tői szakér aláírt, valam int • Kedve zmény ezett részéről aláírásra jogos ult szemé ly által ől a szakértő által ellenjegyzett beszámoló az elvégzett tevékenységr közbeszerzési szakértői díj esetén: • eljárá s alapjá n megkö tött vállalkozási szerződés • tájéko ztató az eljárá s eredményéről e. hirdet mény • beszá moló a tárgyidőszaki tevékenységről
Bérle ti díjak : Szám la ) Kifize tés bizon ylata (kedv ezmén yezett i finanszírozás esetén Bérlet i szerződés olásak or illetve változás Arány osítás i módsz er leírás a (egys zer a költsé g első elszám esetén )
Általá nos (rexsi) költség:
5.4.6. • • • •
Általá nos (rezsi) költsé gek összesítője ) Kifize tés bizo~ylata (kedvezniényezetti finanszírozás esetén olásak or iUetve változás · elszám első g költsé a Aiányosí~i móds zer leírás a · (eIDrszer esetén ) . an helyszíni ellenőrzés Nem . kell benyú jtani . az ·alátá;,_.asztó bizonylatokat,. azonb · allcaJmával rende lkezés re kell bOcSátani eredeti példányban: o száml a o szerződés 7
Személyi költségek: • Személyi jellegű költségek összesítője
5.4.7.
Az alábbi alátámasztó bizonylatokat nem kell benyújtani az elszámoláshoz, azonban a helyszíni alkalmával rendelkezésre kell bocsátani eredeti példányban:
ellenőrzés
•
Munkaszerződés/ Megbízási szerződés /Kinevezés! Célfeladat-kiírás (amely ta:rta1mazza a projektben elvégzendő tevékenység leírását) - egyszer a költség első elszámolásakor
illetve változás esetén nyilvántartás (ha nem a teljes bérköltség kerül elszámolásra a kiegészítő finanszírozás terhére) • Munkaszerződés esetén munkaköri leírás (tartalmazz.a a projektben elvégzendő tevékenység leírását) - egyszer a költség első elszámolásakor illetve változás esetén • Cafeteria elszámolását alátámasztó dokumentum (pl.; júttatás{ szabályzat / kollektív szerződés) - egyszer a költség első elszámolásakor illetve változás esetén • megbízási szerződés, célfeladat meghatározását tartalmazó dokumentum, és azok teljesítésigazolása az elvégett tevékenységről • Étkezési hozzájárulás esetén o átadás-átvételi igazolás o számla • a nettó bérek átutalásáról szóló bankkivonatok munkavállalónként vagy a csoportos utalásról bizonylat • A munkavállalót és munkáltatót terhelő adók és járulékok befizetését igazoló bankkivonatok járuléktípusonként, illetve magánnyugdíjpénztári tagság esetén a befizetést igazoló bankkivonatok összevont utalás esetén ·a kedvezményezett nyilatkozata, hogy az összevont tétel milyen a kiegészítő finanszírozás terhére elszámolni kívánt költséget •
• •
Munkaidő
tartalmaz prémium kiírás és annak értékeléséről az igazolás bérjegyzék / fizetési jegyzék illetményekről /adóhatóság folyószámla kivonat az illetményekről
5.4.8. • • • •
Útiköltség, kiküldetési költség: Összesítő az utazási és kiküldetési (napidíj) költségtérítés elszámolásához Kifizetés bizonylata (kedvezményezetti finanszírozás esetén) Arányosítás módszer leírása (egyszer a költség első elszámolásakor illetve változás esetén) Nem kell benyújtani az alátámasztó bizonylatokat, azonban helyszíni ellenőrzés alkalmával rendelkezésre kell bocsátani eredeti példányban: o számla o bérlet/jegy/autópálya-díj kifizetését igazoló bizonylat és a vásárlást igazoló bizonylat, amelyen szerepel a rendszám o bérlet/jegy o kilcüldetési rendelvény/ kilcüldetési utasítás
5.4.9. Saját teljesítés • Saját teljesítéshez kapcsolódó költségek összesítője és a tevékenység rövid ismertetése • Saját teljesítéshez kapcsolódó számlák, számviteli bizonylatok, 'kimutatások · • A költségmegosztás módszerének leírása (pl.; önköltség számítási szabályzat) - egyszer a költség első elszámolásakor illetve változás esetén
8
5.4.10.
Hat6sági díjak • hatósági határozat, engedély, végzés • számla /postai átutalási megbízás • kifizetés bizonylata (kedvezményezetti finanszírozás esetén)
5.4.11.
A közbeszerúsről szóló 2003. évi CXXIX. törvény (továbbia kban: régi Kbt.) 305. §-a, illetve 306/2011. (XII. 23.) Korm. rendelet 14.§-a szerinti kiíizetés esetében benyújta ndó dokumen tumok: · • Eredeti, cégszerű aláírással ellátott nyilatkozat az alvállalkozói teljesítés mértékéről • Eredeti, cégszerű aláírással ellátott nyilatkozat az alvállalkozót megillető ellenszolgáltatás teljesítéSéről
A Finanszír ozási Kérelem ben benyújta ndó dokumen tumokka l szemben támaszto tt 5.5. követelmények A benyújtandó dokumentumokat a Kedvezményezettnek egyszer, a kapcsolódó költség elszámolásával később egyidejűleg kell a Finanszírozási Kérelemben benyújtani. A benyújtott dokumentumokat a vonatkozó benyújtandó Finanszírozási Kérelem mellé ismételten nem kell megküldeni, kivéve, ha a dokumentumokban változás történt. Ha az alátámasztó dokumentumként benyújtandó szállítói szerződés alapján többször is felmerül finanszírozási igény, úgy elegendő a szerződést egyszer, a felmerülő költséggel való elszámolást tartalmazó első Finanszírozási Kérelemben benyújtani. Szerződésmódosítás esetén a módosítás dokumentumát is be kell nyújtani 10 napon belül, de legkésőbb a következő Finanszírozási Kérelem benyújtásával egyidejűleg. · Szállítói ·finanszírozás · esetén be kell nyújtani az engedményezési szerződést, vagy engedményezési értesítőt (ha van ilyen). 5.5.1. Szállítói szerződések A Kiegészítő Finanszírozás terhére elszámolandó költségek alátámasztásaként a Közreműködő Szervezet részére be kell nyújtani a vállalkozóval kötött szerződéseket. A Kiegészítő Finanszírozás terhére kizárólag a Közreműködő Szervezet által befogadott szállítói szerződések/megrendelések alapján felmerült költségek finanszírozhatóak. A Támogatás terhére elszámolandó költségek alátámasztásaként a Közreműködő Szervezet részére már benyújtott szerződéseket, amennyiben ezen költségek vagy a költségek egy része a Támogatásból nem finanszírozhatóak ismételten nem szükséges benyújtani a Kiegészítő Finanszírozás igényléséhez.
5.5.2. Számla A Kedvezményezett vagy a Megvalósító nevére és címére kiállított számlák, vagy egyéb, a gazdasági eseményt hitelesen dokumentáló bizonylatok (a továbbiakban: számla) egy, az eredetivel mindenben megegyező másolati példányban, ahol • az eredeti számlára rá kell vezetni, hogy Jciegészítő finanszírozásból elszámolásra benyújtásra került'',az eredeti számlára rá kell vezetni a kapcsolódó szerződést egyértelműen beazonosító adatokat (különösen: szerződés nyilvántartási száma, módosítás esetén a módosítás száma), •
a számla hitelesített másolata,
•
idegen nyelvű számla esetében - a fentieken túlmenően - a Kedvezményezett/Megvalósító általi magyar nyelvű fordítás csatolása szükséges a szá.Ínviteli törvényben előírtaknak · · · · megfelelően, .
•
.
rész / végs~mlához kapcsolódó előlegszámlát / előlegbekérőt / foglalpt /helyesbítő vagy sztornó számlát, stb. (továbbiakban számlák), szintén mellékel.pi szükséges. A kötelező megjegyzéseket ezen számlákra is rá kell vezetni. 9
•
amennyiben a Támogatás terhére elszámolásra benyűjtott számlákon feltüntetett Elszámolható Költség összege valamilyen ok matt az eredetileg igényelt összegben a Támogatás terhére nem elszámolható vagy egy Támogatás terhére már elszámolt számlán feltüntetett teljesítés utólag nem Elszámolható Költséggé válik, akkor a Közreműködő Szervezet értesítő levele aiapján a Kedvezményezett/Megvalósító az eredeti számlára rá kell, hogy vezesse azt az összeget, amelyet a Kiegészítő Finanszírozás terhére kíván elszámolni {Finanszírozási Kérelemhez beküldendő és a Kincstárhoz benyűjtandó számlamásolatot az így záradékolt eredeti sZámláról kell elkészíteni, csatolva a Közreműködő Szervezet értesítését)
Ha a projekt keretében Kiegészítő Finanszírozásból' elszámolható költségről szóló bizonylat eredeti példánya elveszett· vagy megsemmisült, és a számlakibocsátó az általa kiállított vagy őrzött bizonylatról másolatként új bizonylatot állít ki, akkor az abban az esetben fogadható el, ha a számlakibocsátó a bizonylat azonosságát szabályszerűen, az alkalmaz.andó számviteli jogszabályoknak megfelelően igazolta és új bizonylat hitelesített másolati formában kerül benyűjtásra. A hitelesített másolati fonnában benyűjtott új bizŰnylat bizonyító ereje a tartalmát illetően az eredetiével azonos. Finanszírozási Kérelem benyűjtása esetén ezen záradékolt új bizonylatokról kell hitelesített másolatot készíteni és a Finanszírozási Kérelemhez mellékelni.
5.5.3. Teljesítésigazolás Az elvégzett építési beruházásról, szolgáltatásról szóló számlához kapcsolódó a Megvalósító által kiállított teljesítésigazolás hitelesített másolati példányban, amelynek tartalmaznia kell legalább: •
az elvégzett munka megnevezését,
•
a teljesítésigazolás által lefedett időszakot,
•
a Megvalósító aláírását,
•
építési beruházás esetén a Mérnök aláírását
Határozat, végzés alapján fizetendő díj, illeték, eljárási költség esetén nem szükséges a fent nevezett teljesítésigazolás benyűjtása.
5.5.4. Kiíizetési igazolás (kedvezményzetti finanszírozás esetén) Egy másolati példányban az adott számlák pénzügyi teljesítését igazoló bizonylatokat ahol: • átutalás esetén pénzforgalmi számlakivonatot/ elektronikus számlakivonatot/ banki igazolást/ bankszámlatörténetet: -
pénzforgalmi számlakivonatok esetében a kivonaton szerepeljen a jóváírandó és terhelendő pénzforgalmi számlaszám, a terhelt összeg, a terhelés napja, valamint hivatkozás a kiegyenlített bizonylat számára
-
amennyiben a közleményben nem szerepel . a számla sorsz.áma, akkor kedvezményezetti nyilatkozatot kérünk, mely szerint az adott sorszámú kivonaton, mely sorszámú számla kifizetése történt meg · · amennyiben· több számlát egyenlít ki egyszerre (nem minden számla szerepel az elszámolásban), és az elszámolásban szereplő számla sorszáma szerepel a közleményben, és az átutalt összeg nagyobb, mint a számla összege, akkor nem kérünk nyilatkozatot a kifizetésről
A számla faktorálása, engedményezése esetén az ezt alátámasztó dokumentumok hitelesített másolatát (pl.: Kedvezményezett által tudomásul vett értesítő, szerződés) A számla ellenértékének részben, vagy egészben megbízói követelés beszámításával · történő kiegyenlítése esetén a beszámítást alátámasztó dokumentumok (beszámító nyilatkozat) hitelesített másolatát.
10
5.5.5. Egyéb dokumentu mok • A 5.4. pontban felsorolt szerződések esetén a vállalkozási, megbízási, illetve egyéb szerződések egy másolati példánya. A másolatokat cégszerű aláírással (aláírás illetve cégbélyegző) kell hitelesíteni. A szerződések másolatát egyszer, az elsó elszámoláskor, illetve módosítás esetén kell benyújtani. (Csak . olyan . vállalkozói szerződéshez nyújtható be Finanszírozási Kérelem, mely a Közreműködő Szervezet részére benyújtásra és befogadásra kerül.) • Szállítói előleg esetén a szállító által a Kedvezményezett/Megvalósító részére nyújtott, a Kbt. által megbatáfozott biztosíték (pl. bankgarancia) másolati példánya, • Megbízói (Kedvezményezett/Megvalósító) követeléseket alátámasztó dokumentu mok (pl.: értesítés a kötbér érvényesítésről, mérnök által kiállított igazolás - kötbér követelés), • szállítói finanszírozás esetén az adózás rendjéről szóló 2003.évi XLII. törvény (továbbiakban: Art. ) 36/A §-a szerinti esetben a Kedvezményezettnek/Megvalósítónak nyilatkoznia kell arról, hogy a kifizetés kedvezményezettje (vállalkozó, engedményes) a köztartozásmentes adózói adatbázisban szerepel-e, vagy mellékelni kell egy, a vállalkozó, valamint engedményezés esetén engedményese részére kiállított, 30 napnál nem régebbi nemlegesne k minősülő együttes adóigazolást. Az összes benyújtott másolati dokumentumra rá kell vezetni a következő szöveget: ,,A másolat az eredetivel megegyező." A másolatokat a Kincstári Számlák felett rendelkezésre jogosultak közül legalább egynek kell aláírnia.
6.
Speciális szabályok
6.1. Devizában kiállított s7.ámlák finanszíroz ás-tartalmá nak megállapít ása A :finanszírozás összegének megállapítása és folyósítása forintban történik, függetlenül attól, hogy a) a költség forintban vagy de~ban keletkezett, b) a finanszírozás folyósítását a kedvezményezett vagy szállító milyen pénznembe n kéri.
6.1.1. S7.állitói finanszíroz ás Ha a kedvezmén yeiett/Megv alósító devizában kiállított szállítói számlát csatol a Finanszírozási Kéreleniéhez, akkor a·számlák ·deviZaértéke mellett fel kell tüntetnie tájékoztatáS céljából a számviteli politikában rögzítettek szerinti árfolyamot és ezen árfolyammal meghatározott forintértéket is. · · Szállítói finanszírozás esetén utalványozni devizában kell. Az utalványozá s során a számla kifizetéshez szükséges Fővárosi Finanszírozás összegét az előkészített utalvány NFÜ részére történő megküldése napján érvényes árfolyamon kell meghatározni - a Kincstár elektronikus tájékoztatása alapján-, és átutalni a Kincstárnál vezetett BKV Finanszíroz. ási Számlára. .
A s.zámla pénzügyi teljesítésének tényleges forintellenértéke alapján a Kiegészító Finanszírozási Arány (21,02197%) szerint számított Fővárosi Finanszírozás és az előző bekeroés szerinti árfolyamon átutalt Fővárosi Finanszírozás különbözet e utólag kerül rendezésre (többlet forrás ·átutalása vagy a fel nem használt forrás visszafizetése).
6.1.2. Kedvezmé nyezetti finanszíroz ás Kedvezmén yezetti finanszírozás keretében a már kifizetett . számla tényleges deviza bekerülési költségeit kell utól~g Kiegészítő Finanszírozásból rendezni. A tényleges pénzügyi teljesítéseket kifizetési bizonyl~·-kell. igazolni. Az Állami Finanszírozás összegét forintban kell utalványoztatni, · ·· . · ~ely alapján·fori ntban történik az átutalás is·. · ·
11
6.1.3. Szállítói előleg Ha a kedvezményezett/Megvalósító devizában kéri a szállítói előleg folyósítását, ·akkor a Finanszírozási Kérelemhez csatolt dokumentumok alapján a Közreműködő Szervezet j óváhagyja kifizetést és a Kincstár ennek birtokában intézkedik a előlegként utalandó devizaérték utalványozásáról. Az utalvány devizában kerül kiállításra. Az utalványozás során az előleg átutalásához szükséges Fővárosi Finanszírozás összegét az előkészített utalvány NFÜ részére történő megküldése napján érvényes árfolyam alapján kell meghatározni - a Kincstár elektronikus tájékoztatása alapján -, és átutalni a Kincstárnál vez-etett BKV Finanszírozási Számlára. A tényleges kifizetési adatok ismeretében utólag kerül rendezésre a többlet forrás vagy kerül visszafizetésre a fel nem használt forrás.
Saját teljesítés elszámolása 6.2. Saját teljesítés alatt értendő, ha a Kedvezményezett/Megvalósító bizonyos beri:lbázásokat vagy szolgáltatásokat nem harmadik személyektől szerez be, hanem saját maga végez. E tevékenység elszámolható értéke nem haladhatja meg a szokásos piaci értéket, nem haladhatja meg a pénzügyileg rendezett tételek alapján kimutatott közvetlen önköltséget, valamint az értékesítés közvetett költségeit, utóbbiakat kizárólag abban az esetben, amennyiben azok valós költségeken alapulnak, és megfelelően igazolt, igazságos és méltányos módszer szerint, arányosan történik a tevékenységhez való hozzárendelésük. Saját teljesítés esetében olyan részletes, tételes anyagárakat is tartalmazó kalkulációt kell készíteni, amelyből az önköltség egyértelműen megállapítható, és ami összballgban van a pályázó önköltség számítási szabályzatával.
-
7.
Saját teljesítés elszámolása a Közreműködő Szervezet által előzetesen jóváhagyott önköltségszámítási szabályzat alapján lehetséges. A saját teljesítés elszámolásának a Kedvezményezett szervezet belső szabályzatai alapján szabályosan kiállított belső bizonylatokon, számlákon, kimutatásokon ke~ alapulnia. A saját" teljesítés keretében elszámolni kívánt költségeJIDez · kapesolódó szerződéseket Közreműködő Szervezet előzetesen ellenjegyzi (kivéve: személyjellegű ráfordítások {bérköltség ,. és bérjárulékok), és közüzemi díjak költségei).
A közbeszerr.ésekről szóló 2003. évi CXXIX. törvény 305. §,valamint az építési beruházások közbeszenésének részletes szabályairól szóló 306/2011. (XIl. 23.) Korm. rendelet 14. § alapján alkalmazandó finanszírozási szabályok
Szállítói finanszírozás esetén alkalmazandó szabályok 7.1. A 2012. január 1. napját megelőzően megkezdett beszerzéseb"e, közbeszerzési eljárások alapján megkötött szerződésekre a közbeszerzésekről szóló régi Kbt. 305. §..a az irányadó. A 2012. január 1. napját követően építési beruházás illetve építési koncesszió vonatkozásában elindított közbeszerzési eljárások, illetve azok alapján megkötött szerződések esetén az építési beruházások közbeszerzésének részletes szabályairól szóló 306/2011. (XII. -23.) Korm. rendelet -14. § az irányadó. A régi Kbt. 305. §-a, illetve a 306/2011. (XII. 23.) Korm. rendelet 14. §-a értelmépen a rovállalk:ozó mindaddig nem jogosult saját teljesítésének ellenértékére, amíg a teljesítésben részt vevő alvállalkozókat, illetve a velük munkaviszonyban vagy egyéb foglalkoztatási jogviszonyban álló szakembereket (a továbbiakban: alvállalkozók) az ellenszolgáltatásból megillető rész tekintetében (a kedvezményezett vagy a támogató általi utalást követően) ki nem egyenlítette. 12
ett másolat i Az alvállalkozókat megillető ellenérték-rész kiegyenlítését a fővállalkozó hitelesít formában benyújtott banksz.ámlalávonattal vagy kiadási pénztárbizonylattal jogosult igazolni. az alvállalk ozókat Ebből a kötelezettségből adódóan az így érintett szállítói kifizetések köZül először
ereket (a és a fővállalkozóval munkav iszonyba n vagy egyéb foglalkoztatási viszonyb an álló szakemb re. kifizetés kerül összeg ő továbbiakban: szakemberek) megillető összeg, majd a füvállalkozót megillet konzorc ium esetén minden egyes konzorciumi tagnak külön kell kezelni az alvállalkozóját.
Ajánlattevői
7.2.
Szállítói kifizetés 1 számla alapján 2 részletben 1. részlet: alvállalkozókat, szakem bereket megillető összeg kifizetése
hogy a füvállalkozó által a Legkésőbb a teljesítés elismeré sének időpontjáig nyilatko zni kell arról,
teljesítésbe bevont alvállalkozó(k) az ellenszolgáltatásból mekkora
E nyilatko zatot összegre jogosult ak, egyidejűleg fel kell őket szólítani a számláik kiállítására. kell kiállítan i, számlát ozói fövállalk követően a teljes teljesítésről az ÁFA törvényn ek megfelelő t. mértéké részletezve abban az alvállalkozói teljesítés, valamin t a fővállalkozói teljesítés re vonatko zó A Kedvezményezett az előző bekezdé s szerinti számlát az alvállalkozói teljesítés mértéké ntációt dokume si -igazolá teljesítés zó vonatko re nyilatkozatával együtt, valamin t a teljes teljesítés ni benyújta hoz Kincstár a illetve t-hez, Finanszírozási Kérelem ben kell a Közreműködő Szerveze vélre, kíséróle a Mind .) haladéktalanul. (A benyújta ndó nyilatko zatot az NFŰ honlapjá ról kell letölteni a régi Kbt. . mind a Finanszírozási Kérelem formanyomtatványára fel kell vezetni, hogy az igénylés .„. 305. §,illetve 306/2011. (XII. 23.) Korm. rendelet 14. §hatály a alá tartozó számlát tartalmaz. znia kell a Az Art. 36/A. §-a .szerinti ~etben a Finanszírozási Kérelem nek tartalma (vállalkozó, je ényezett kedvezm Kedvezményezett/Megvalósító nyilatko zatát arról, hogy a kifizetés valamin t zó, vállalko engedményes) a köztarto zásment es .adózói adatbázi sban szerepel-e, vagy .a snek minősülő engedményezés esetén engedmé nyese részére kiállított, 30 napnál nem régebbi nemlege együttes adóigazol~t. Közreműködő Ezt követően a Finanszírozási Kérelem s:iakmai elszámolbatósági ellenőrzését a mosan a párhuza Ezzel ja. Szervezet az alvállalkozói és a fővállalkozói teljesítésre egyaránt lefolytat a finanszírozási Kincstá r a számla formai, alaki ellenőrzését 10 napon belül elvégzi. Amenny iben at formai, kérelme t a Közreműködő Szervez et szakmai elszámolhatósági, illetve a Kincstár a számlák i az megküld ozásra utalvány n követőe st alaki szempontból rendben találta, a Kincstár az ellenőrzé összeg zett kérelme a NFŰ az , előkészített utalványt - a jóváhag yó igazolás sal együtt - az NFŰ-nek ellenértékét 5 napon belül utalványozza.
ttségét a Az 1. részlet kifizethetőségének feltétele, hogy az Art. 36/ A. §-a szerinti visszatartási köteleze Kedvezményezett/Megvalósító teljesítse.
2. részlet: fővállalkozót .megillető összeg kiiizetése füvállalkozót az Az alvállalkozói és a szakemb eri teljesíté sek kifizetését követően kerülhet sor a elleoszolgál~ból megillető rész ~t~ére, melynek feltétele ének az alvállalkozókkal és a szakemb erekké! ~zembeni fizetési kötelezettség teljesítés igazolása, illetve az Art. 36/A. §-a szerinti visszata rtási köteleze ttség teljesíté se•. nyilatko zatát A Kedvezm ényezett nek az alvállalk ozókat megillető ellenszolgáltatás teljesítéséről szóló ényezett hez Kedvezm i:at a Kincstár hoz kell benyújta ni, szállítói kifizetés re a fővállalkozói nyilatko történt beérkezését követően haladéktalanul. 13
.
Az Art. 36/A §-a szerinti esetben a Kedvezményezettnek/Megvalósítónak nyilatkozni kell arról, hogy a fövállalkozó, vagy a fövállalkozó engedményese a köztartoz.ásmentes adózói adatbázisban szerepele, vagy mellékelni kell egy, a fövállalkozó, valamint engedményezés esetén engedményese részére kiállított, 30 napnál nem régebbi nemlegesnek minősülő együttes adóigazolást. fövállalkozó nyilatkozatának Kedvezményezetthez történő benyűjtását követően a A Kedvezményezett haladéktalanul köteles az alvállalkozókat megillető ellenszolgáltatás teljesítésére vonatkozó nyilatkozaton hiteles aláírásával igazolni az átutalások igazolásai másolatának, illetve az alvállalkozók köztartozás-mentességét mutató együttes adóigazolás másolatainak beérkezési dátuinát. ellenőrzést
a fövállalkozói teljesítésre ellenszolgáltatás teljesítésére vonatkozó nyilatkozat alaki és számszaki ellenőrzését vizsgálja 10 napon belül. Amennyiben rendben találta azt, utalványoz.ásra megküldi az NFÜ-nek. Az NFÜ a kérelmezett összeg "ellenértékét s ·napon belül a továbbítja a Kedvezményezett számlájára. Mivel a
Közreműködő
Szervezet a szakmai elszámolhatósági
már lefolytatta, Kincstár kizárólag az alvállalkozókat
megillető
Finanszírozási Kérelemben történő rögzítés: Az alvállalkozói és .fövállalkozói teljesítésről szóló számla két részletben kerül rögzítésre összege a Számlakitöltőben az alábbiak szerint: 1. Alvállalkozói teljesítést tartalmazó rész: Számla sorszáma: számla sorszáma-AV (például: XYZ-123456-AV) Tétel elszámolni kívánt összege: alvállalkozói teljesítés ellenértéke 2. Fővállalkozói teljesítést tartalmazó rész: Számla sorszáma: számla sorszáma-FV (például: XYZ-123456-FV) Tétel elszámolni kívánt összege: fövállalkozói teljesítés ellenértéke
7.3.
Szállítói láfizetés 1 számla alapján 1 részletben
Ha a fövállalkozó a teljes teljesítésről kiállított számla benyűjtásával egyidejűleg igazolja, hogy az alvállalkozókat megillető ellenszolgáltatást teljesítette, a teljes teljesítésről kiállított szállítói számla egy összegben kifizethető. Ebben az esetben az alvállalkozói teljesítés mértékéről és az alvállalkozókat megillető ellenszolgáltatás teljesítéséről szóló kedvezményezetti nyilatkozatokat egyidejűleg kell benyűjtani.
Az Art. 36/A §-a szerinti esetben a Kedvezményezettnek/Megvalósítónak nyilatkozni kell arról, hogy a kifizetés kedvezményezettje (fövállalkozó, engedményes) a köztartozásmentes adózói adatbázisban szerepel-e, vagy mellékelni kell egy, a fövállalkozó, valamint engedményezés esetén engedményese részére kiállított, 30 ·napnál nem régebbi nemlegesnek minősülő együttes·adóigazolást.
7.4.
'Kedvezményezetti finanszírozás esetén alkalmazandó szabályok
Kedvezményezetti finanszírozás ~etében a Kedvezményezett az alvállalkozókat, a szakembereket és a fövállalkoz6t megillető összegről szóló számlákat együtt, egy Finanszírozási Kérelem keretében köteles benyújtani, csatolva az alvállalkozói teljesítésre, illetve az alvá1lalkozói kifizetésre vonatkozó nyilatkozatokat. A Finanszírozási Kérelemben a kedvezményezett köteles nyilatkoztatni arról, hogy az Art. 36/A §-a szerinti szállítói köztartozás-ellenőrzési és esetleges visszatartási kötelezettség teljesítésre került.
7.S.
A számla nettó
értékéből történő
visszatartás esetén a
fővállalkozó
részére
kifizethető
összeg Bármely :finanszírozási mód esetén, ha az alvállalkozó jót.eljesítési garancia, skontó- árkedvezmény vagy Ptk. szerinti beszámítás miatt az általa kiállított számlának nem a teljes értékét kaphatja meg, a fövállalkozó - annak ellenére, hogy a számla teljes összegének kifizetése nem igazolható - az alvállalkozói teljesítés alapján a számla teljes összegére eső finanszírozásra jogosult. Az alvállalkozó által vállalt jóteljesftési garancia egyik finanszírozási mód esetén sem érinti a Szerződés alapján kifizethető finanszírozás összegét.
14
. .•
Kedvezményezetti finanszírozás esetén a régi Kbt. 305. § (3) bekezdés h) pontja illetve az építési beruházások közbeszerzésének részletes szabályairól szóló 306/2011. (XII. 23.) Korm. rendelet (3) bekezdés h) pontja alapján, ha az alvállalkozó és a füvállalkozó által elismert összeg között eltérés van, a Kedvezményezett őrzi az ellenszolgáltatás fennmaradó részét, amíg a fövállalkozó hitelt érdemlően tudja bizonyítani, hogy az alvállalkozó nem jogosult a ki nem fizetett összegre. 8.
A Közreműködő Szerveze t által hozott döntéssel szembeni jogorvos lat
l A Közreműködő Szervezet Finanszírozási Kérelmet (.finanszírozás folyósítását) elutasító döntéséve 1H KÖZOP NFÜ az útján Szervezet ödő szemben a Kedvezményezett kifogást nyújthat be a Közreműk főigazgatójához. A jelen eljárásrend szerinti kifogások elbírálása kapcsán az NFÜ KÖZOP Ill föigazgatója a fejezetet irányító szerv vezetőjének felhatalmazása alapján jár el.
A Kedvezményezett a kifogást a Közreműködő Szervezet elutasító döntésének átvételét napon belül írásban nyújthatja be a Szerződés 12.4. pontjában rögzített módon.
követő . 15
A kifogás tartalmazz.a a) a kifogást tevő nevét, székhelyét vagy lakcímét, a nem természetes személy kifogást tevő képviselője nevét, b) a kifogással érintett szerződés azonosításához szükséges adatokat, e) a kifogásolt intézkedés vagy mulasztás meghatározását, d) a kifogás alapjául szolgáló tényeket és/vagy a kifogásolt vagy elmaradt intézkedéssel megsértett jogszabál yi rendelkezés pontos megjelölését, és e) a kifogást tevő aláírását.
A Közreműködő Szervezet a kérelemben foglaltaknak, az annak beérkezésétől számított 5 napon belül helyt ad, egyúttal gondoskodik a jogszerű állapot helyreállításáról, .és erről haladéktalanul értesíti al · Kedvezményezettet és az NFÜ KÖZOP IlI föigazgatóját, vagy a kifogást és az abban foglaltakk együtt umokkal kapcsolatos írásbeli sz.akmai álláspontját az annak alátámasztására szolgáló dokument a kifogás beérkezésétől -számított 5 napon belül megküldi az NFÜ KÖZOP lli főigazgatójának elbírálásra. A kifogás kivizsgálásában - a fejezetet irányító szerv vezetője kivételével - nem vehet részt az, aki a kifogássa l érintett eljárásban részt vett. Az elkésett, a.kifogás benyújtására nem jogosult személytől származó, a korábbival azonos tartalmú és az elbírálásra alkalmatlan kifogást az NFÜ KÖZOP IH vezetője elutasítja, és erről az elutasítás · indokaina k megjelölésével a kifogást tevőt írásban értesíti. Egyéb esetben az NFÜ KÖZOP IB elbírálja. vezetője a kifogást annak kézhezvételétől számított harminc napon belül érdemben
Ha a kifogás alapos, az NFÜ KÖZOP IlI föigazgatója elrendeli a kifogásban sérelmezett helyzet megszüntetéséhez szükséges intézkedést, egyébként azt elutasítja, és döntéséről - elutasítás esetén az · elutasítás indokaina k megjelölésével - a kifogást tevőt írásban értesíti. A kifogásnak: helyt adó döntés esetén a Finanszírozási Kérelem alapján a Kiegészítő Finanszírozás terhére elszámolni kívánt költségek folyósíthatóak.
15
9.
Kapcsolattartók
Jelen eljárásrendben előírt elektronikus értesítések esetében kijelölt kapcsolattartók és értesítési címek az alábbiak. A Kedvezményezett részéről: Simon Annamária, Projektmenedzsment Főosztály Főosztályvezető email;
[email protected] A Megvalósító részéről: dr. Horváth Piroska email:
[email protected] A
Közreműködő
Szervezet részéről:
Mészáros László, Nagyprojekt osztályvezető email:
[email protected] Demjén Katalin, Monitoring osztályvezető email: demj
[email protected]
Annási Veronika, Pénzügyi osztályvezető email:
[email protected] A Kincstár részéről: Jónás Ilona, :füosztályvezető e-mail:
[email protected] Balogh István, :füosztályvezető-helyettes, e-mail:
[email protected] Timár Lajosné, osztályvezető e-mail:
[email protected] Az NFÜ Fejezeti Főosztálya részéről: Pintér Márta, osztályvezető e-mail:
[email protected]
Az NFÜ Pénzügyi Lebonyolítási Főosztály részéről: Szekeresné Kancsár Tamara, pénzügyi referens e-mail:
[email protected] A fenti adatokban (szervezet neve, címe, kapcsolattartó neve, elérhetősége) ·bekövetkezett levélben (e-mail, postai) kell egymást tájékoztatni.
változásokról-cégszerű
16
