1
Základní škola a Mateřská škola Svatobořice-Mistřín, okres Hodonín, příspěvková organizace Hlavní 871/198, 696 04 Svatobořice-Mistřín
Číslo jednací:
ZS/250/15
Spisový znak:
A 9/1
Počet stran:
52
Předkladatel:
Mgr. Zbyněk M a š e k , ředitel
Ve Svatobořicích-Mistříně 9.4.2015
Skartační znak: A 10
2
Obsah Úvod.......................................................................................................................................... 3 1. Roční účetní závěrka ............................................................................................................ 5 1.1 Rozvaha........................................................................................................................ 5 1.2 Výkaz zisku a ztráty ................................................................................................. 11 1.3 Doplňující údaje – příloha k účetní závěrce ............................................................. 15 1.4 Rozbor výsledku hospodaření ...................................................................................... 35 1.5 Přehled o hospodářském výsledku a stavu fondů ........................................................ 36 2. Analýza příjmů a výdajů .................................................................................................... 37 2.1 Účelové dotace ze státního rozpočtu........................................................................... 37 2.1.1 Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT .........................................................................37 2.1.2 Účelová dotace z kapitoly MŠMT ..............................................................................37 2.1.2 Údaje o finančním vypořádání dotací poskytnutých ze státního rozpočtu .................38 2.2 Hospodaření s příspěvkem na provoz od zřizovatele a s ostatními příjmy.................. 39 2.2.1 Příspěvek od zřizovatele .............................................................................................39 2.2.2 Základní škola .............................................................................................................39 2.2.3 Mateřská škola, Vrbátky 33/88 ..................................................................................39 2.2.4 Mateřská škola, Hlavní 871/198 .................................................................................40 2.2.5 Školní jídelna ..............................................................................................................40 2.2.6 Školní družina .............................................................................................................41 2.3 Hospodářská činnost ................................................................................................... 41 2.3.1 Příprava a prodej jídel jiným subjektům, prodej zboží ...............................................41 2.3.2 Krátkodobé pronájmy nebytových prostor a pořádání vzdělávacích ..........................41 2.4 Grantové projekty Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ... 42 2.4.1 OPVK Zvyšování kvality ve vzdělávání v Jihomoravském kraji II ...........................42 2.4.2 OPVK „Cloud je budoucnost vzdělávání“ ..................................................................43 2.5 Účelová dotace MŠMT 33123 „EU peníze školám“ ................................................ 43 3. Vývoj fondů ....................................................................................................................... 44 4. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace .................................................................. 45 4.1 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek ............................................................... 45 4.2 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek v podrozvahové evidenci ...................... 46 4.3 Finanční majetek ...................................................................................................... 46 4.4 Zásoby ...................................................................................................................... 46 4.5 Pohledávky a závazky .............................................................................................. 46 4.6 Jmění účetní jednotky............................................................................................... 47 4.7 Dotace na pořízení dlouhodobého majetku .............................................................. 47 4.8 Inventarizace majetku .............................................................................................. 47 5. Personální složení zaměstnanců ......................................................................................... 48 6. Výsledky kontrol hospodaření ........................................................................................... 48 6.1 Finanční kontrola ......................................................................................................... 48 6.2 Česká školní inspekce .................................................................................................. 48 6.3 Česká správa sociálního zabezpečení, zdravotní pojišťovny ....................................... 48 7. Plnění závazných ukazatelů ............................................................................................... 49 8. Závěr .................................................................................................................................. 49 8.1 Státní rozpočet ............................................................................................................. 50 8.2 Prostředky od zřizovatele ............................................................................................. 50 8.3 Základní škola .............................................................................................................. 50 8.4 Mateřské školy ............................................................................................................. 51 8.5 Školní jídelna................................................................................................................. 51
3
Úvod Základní škola a Mateřská škola Svatobořice-Mistřín, okres Hodonín, příspěvková organizace (dále jen škola) je příspěvková organizace (zřizovatel Obec Svatobořice-Mistřín), jejíž účetnictví je vedeno jako celek, se sledováním činností na těchto součástech:
Základní škola
Školní jídelna
Školní družina
Mateřská škola, Vrbátky 33/88
Mateřská škola, Hlavní 871/198
Projekt OPVK II
Operační program 33123 EU peníze školám
Projekt OPVK CLOUD
Hlavním předmětem činnosti organizace je poskytování předškolní výchovy, základního vzdělávání, výchovy a vzdělávání mimo vyučování a poskytování stravovacích služeb dětem a zaměstnancům ve škole i v mateřských školách. Organizace patří do skupiny účetních jednotek, u kterých není hlavním předmětem činnosti podnikání. Z tohoto důvodu organizace používá účetní metody platné pro výše zmíněný typ organizací a to účetní metody dané ustanovením zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtu v platném znění. Hospodářskou činnost provádí Základní škola se souhlasem zřizovatele mimo svou hlavní činnost a není hlavním posláním školy. Nedostává na její provádění prostředky z veřejného rozpočtu, ani ji z prostředků rozpočtu nelze dotovat, proto je vedena účetně odděleně od činnosti hlavní. Tvoří ji příprava a prodej jídla fyzickým osobám, hostinská činnost, krátkodobé pronájmy sportovišť, odborných učeben a případné organizování vzdělávacích kurzů. Účetním obdobím je kalendářní rok. Účetnictví je zpracováváno programem pro zpracování účetnictví příspěvkových organizací GORDIC software od firmy GORDIC spol. s r.o. Uherské Hradiště. Mzdová agenda je zpracovávána externě pí. Marií Novákovou, Kyjov. K 1. květnu 2005 se organizace stala na základě dosažení obratu pro účely zákona č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty plátcem DPH. Je zaregistrována u Finančního úřadu v Kyjově a má povinnost podávat čtvrtletně daňové přiznání k DPH, vždy k 25. dnu po skončení příslušného čtvrtletí.
4
Organizace získala na období od 1.9.2011 do 28.2.2014 účelovou dotaci 33123 EU peníze školám z OP Vzdělávání pro konkurenceschopnost na projekt Moderní škola. V rámci této dotace má škola možnost čerpat prostředky dle účelu až do výše 1,523.885,00 Kč. Projekt organizace ukončila v řádném termínu závěrečnou monitorovací zprávou. Od 1.2.2013 je organizace zapojena do grantového projektu č. CZ.1.07/1.1.16/02.0015 Podpora klíčových kompetencí žáků v oblasti EVVO, finanční gramotnosti prostřednictvím fiktivní firmy a praktických manuálních i jiných činností přispívajících k výběru vhodného typu následné školy u žáků ZŠ a MŠ Svatobořice-Mistřín v rámci globálního grantu CZ.1.07/1.1.16 Zvyšování kvality ve vzdělávání v Jihomoravském kraji II Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost spolufinancovaného ze státního rozpočtu ČR a Evropského sociálního fondu (dále jen OPVK). Doba realizace projektu je 24 měsíců a končí dne 30.1.2015. Celková předpokládaná výše podpory činí 1,933.786,00 Kč. Projekt probíhal celý rok dle plánovaných klíčových aktivit. V roce 2014 se škola na výzvu MŠMT zapojila jako partner s finančním příspěvkem do projektu s registračním číslem CZ.1.07/1.3.00/51.0034 s názvem „Cloud je budoucnost vzdělávání“ realizovaného v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Projekt bude škola realizovat v období říjen 2014 až červenec 2015. Celková částka přepokládané výše podpory je 674.800,00 Kč a to na pořízení tabletů a jejich softwarového vybavení a na odborné proškolení pedagogických pracovníků v práci v prostředí cloudu. Statutárním orgánem organizace je ředitel Mgr. Zbyněk Mašek.
5
1. Roční účetní závěrka 1.1
Rozvaha
6
7
8
9
10
11
1.2
Výkaz zisku a ztráty
12
13
14
15
1.3
Doplňující údaje – příloha k účetní závěrce
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
1.4 Rozbor výsledku hospodaření Hospodaření v roce 2014 v hlavní činnosti školy skončilo se ziskem ve výši 1.079,94 Kč. Tento zisk tvoří rozdíl mezi výnosy a náklady ze služeb pro žáky a děti školy. V hospodářské činnosti škola hospodařila s kladným hospodářským výsledkem ve výši 45.064,30 Kč. Tento zisk je z činnosti školní jídelny, která připravuje jídla pro cizí strávníky, svačiny pro žáky a z pronájmu nebytových prostor školy. Zisk po zdanění byl na základě daňového přiznání po uplatnění snížení základu daně podle § 20 odst. 7 a uplatnění slevy na dani podle § 35 odst. 1 písmeno a) Zákona 586/1992 Sb., o daních z příjmů roven hospodářskému výsledku. Zřizovatel obdržel náš návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku a to následovně: částku 20.000,00 Kč do fondu odměn a částku 26.144,24 Kč do fondu rezervního. Tyto částky navrhujeme použít na dovybavení mateřské školy pracoviště Vrbátky 33/88 po přestěhování do nových prostor na základě aktuální potřeby mateřské školy a jako rezervu pro mzdovou oblast, kdy může dojít k překročení limitu mezd z důvodu účelově určených prostředků na platy pedagogických a nepedagogických pracovníků. Organizace má tři bankovní účty vedené u Komerční banky a.s. Kyjov a to účet provozních prostředků, účet FKSP a účet pro potřeby projektu OPVK. Pro potřeby projektu OPVK Cloud má pak účet u Equa bank. Úvěr na krytí nákladů škola nemá. V rámci schváleného grantového projektu č. CZ.1.07/1.1.16/02.0015 Podpora klíčových kompetencí žáků v oblasti EVVO, finanční gramotnosti prostřednictvím fiktivní firmy a praktických manuálních i jiných činností přispívajících k výběru vhodného typu následné školy u žáků ZŠ a MŠ Svatobořice-Mistřín Mistřín v rámci globálního grantu CZ.1.07/1.1.16 Zvyšování kvality ve vzdělávání v Jihomoravském kraji II Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost spolufinancovaného ze státního rozpočtu ČR a Evropského sociálního fondu (dále jen OPVK) jsou dle harmonogramu prováděny a financovány činnosti pedagogů s výše určeným účelem. Dle pravidel čerpání obdržené účelové dotace 33123 EU peníze školám byl využity prostředky v návaznosti na schválený rozpočet projektu. Taktéž prostředky projektu s registračním číslem CZ.1.07/1.3.00/51.0034 s názvem „Cloud je budoucnost vzdělávání“ realizovaného v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost jsou čerpány dle harmonogramu a to v předmětné období na mzdy pro školní koordinátory projektu.
36
1.5 Přehled o hospodářském výsledku a stavu fondů A. Hospodářský výsledek Hospodářský výsledek
Kč
- z hlavní činnosti
1.079,94
- z doplňkové činnosti
45.064,30
Celkem k 31.12.2014 před zdaněním
46.144,24
Předpokládané zdanění celkem Celkem po zdanění (zisk-, ztráta -)
0,00 46.144,24
B. Krytí zhoršeného hospodářského výsledku Ukazatel
Kč
Ztráta z hospodaření celkem v tom krytí ztráty: - na vrub zůstatku rezervního fondu - z rozpočtu zřizovatele - ze zlepšeného hospodářského výsledku v následujícím roce - jiným způsobem
C. Rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku Ukazatel
Stav
Stav
Příděl ze zlepšeného
Stav
k 1.1.2014
k 31.12.2014
hospodář. výsledku
po přídělu
roku 2014 1
2
3
4
Rezervní fond
523.078,47
274.804,75
26.144,24
300.948,99
Fond reprodukce majetku
396.783,59
446.434,60
0,00
446.434,60
94.000,00
114.000,00
20.000,00
134.000,00
133.083,01
161.015,16
0,00
161.015,16
1,146.945,07
996.254,51
46.144,24
1,042.398,75
Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb Celkem Vysvětlivky: sloupec 1 = stav k 31.12. předchozího roku
sloupec 2 = stav před zúčtováním přídělu do fondů ze zlepšeného hospodářského výsledku za příslušný rok údaj o fondu kulturních a sociálních potřeb ve sloupci 4 se rovná údaji ve sloupci 2
37
2. Analýza příjmů a výdajů
2.1 Účelové dotace ze státního rozpočtu
2.1.1 Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT Základním zdrojem financování přímých nákladů na vzdělávání byla dotace z kapitoly MŠMT účelový znak 33353 ve výši 15,486.000,00 Kč, kterou jsme vyčerpali v plné výši a to následovně: platy zaměstnanců 11,161.000,00 Kč, na výplatu dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr 35.000,00 Kč, odvody z mezd 3,794.941,19 Kč, příděl do FKSP 112.136,92 Kč, zákonné pojištění Kooperativa 47.256,50 Kč, na ochranné pracovní prostředky 34.991,50 Kč, cestovné 11.352,00 Kč, na pomůcky k výuce 214.589,89 Kč, na pomůcky pro děti integrované do základní školy 2.650,00 Kč, na další vzdělávání pedagogických pracovníků 19.390,00 Kč a na vyplacené náhrady za prvních 14 pracovní neschopnosti 52.692,00 Kč. Tyto finanční prostředky byly čerpány dle určeného účelu v plné výši.
2.1.2 Účelová dotace z kapitoly MŠMT V rámci vyhlášené výzvy Podpora výuky oboru Další cizí jazyk Rámcového vzdělávání programu pro základní vzdělávání v roce 2014 obdržela organizace účelovou dotaci z kapitoly MŠMT účelový znak 33047 ve výši 3.8600,00 Kč. Tuto jsme vyčerpali v plné výši v souladu s jejím určením a to na pomůcky 59.000,00 Kč. Z prostředků MŠT na účelovou dotaci na realizaci Rozvojového programu MŠMT Zvýšení platů pracovníků regionálního školství účelový znak 33051 získala částku 28.609,00 Kč na platy a odvody, které škola vyčerpala dle rozpočtu v plné výši a to 21.192,00 Kč na platy zaměstnanců a 7.417,00 Kč na příslušné odvody z mezd. Dále škola obdržela z Rozvojového programu MŠMT Zvýšení platů pracovníků regionálního školství účelový znak 33052 dotaci na platy ve výši 68.934,00 Kč a na odvody 24.438,00 Kč, celkem tedy 93.061,00 Kč. Tuto účelovou dotaci vyčerpala škola v plné výši v souladu s jejím určením.
38
2.1.2 Údaje o finančním vypořádání dotací poskytnutých ze státního rozpočtu Účelový znak
Ukazatel
a
b A.1. Neinvestiční dotace celkem v tom: Inkluzívní vzdělávání a vzdělávání žáků se znevýhodněním v tom: platy odvody FKSP Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze 3.zemí v tom: platy OON pojistné FKSP Kompenzační a rehabilitační pomůcky Excelence středních škol v tom: platy odvody FKSP Podpora implementace etické výchovy do vzdělávání v základních školách a nižších ročnících víceletých gymnázií v tom: mzdové náklady OPPP ONIV Podpora logopedické prevence v předškolním vzdělávání v tom: mzdové náklady odvody FKSP ONIV Další cizí jazyk Podpora odborného vzdělávání v roce 2014 v tom: platy odvody FKSP ONIV Podpora školních psychologů a školních speciálních pedagogů ve školách v tom : platy odvody FKSP Zvýšení platů pedagogických pracovníků regionálního školství v roce 2014 v tom: platy odvody FKSP Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v tom: platy odvody FKSP Program na podporu aktivit v oblasti primární prevence rizikového chování na rok 2014 v tom: DPP/DPČ ONIV Podpora integrace cizinců na území ČR v roce 2014 v tom: platy odvody FKSP ONIV Přímé výdaje na vzdělávání v tom: platy OPPP ostatní (pojistné + FKSP + ONIV) Bezplatná příprava dětí azylantů v tom: platy odvody FKSP ONIV Asistenti pedagogů pro děti, žáky a studenty v tom: platy odvody FKSP
33018
33024
33025 33038
33043
33044
33047 33049
33050
33051
33052
33122
33246
33353
33435
33457
Poskytnuto k 31.12.2014
Čerpáno k 31.12.2014
Vráceno v průběhu roku 3
Vratka při finančním vypořádání
1 15 616 470,00
2 15 616 470,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8 800,00 0,00
8 800,00 0,00
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
28 609,00 21 192,00 7 205,00 212,00 93 061,00 68 934,00 23 438,00 689,00
28 609,00 21 192,00 7 205,00 212,00 93 061,00 68 934,00 23 438,00 689,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15 486 000,00 11 161 000,00 35 000,00 4 290 000,00 0,00
15 486 000,00 11 161 000,00 35 000,00 4 290 000,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4= 1-2-3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
39
2.2 Hospodaření s příspěvkem na provoz od zřizovatele a s ostatními příjmy
2.2.1 Příspěvek od zřizovatele V roce 2014 obdržela škola od zřizovatele příspěvek ve výši 3,240.000,00 Kč. Příspěvek byl čerpán v plné výši.
2.2.2 Základní škola Provoz ZŠ jsme financovali příspěvkem od zřizovatele ve výši 2,037.596,39 Kč, ostatními příjmy 3.469,03 Kč, příspěvkem od SRPŠ 97.216,00 Kč a příspěvkem vybíraným od dětí na akce spojené s výukou (výlety, koncerty, pracovní sešity atd.) 304.672,11 Kč. Na financování krytí odpisů z majetku pořízeného z OPVK byl použit transfer ve výši 10.917,84 Kč. Dále byl čerpána základě souhlasu zřizovatele fond rezervní v částce 56.581,00 Kč. Celkem tedy příjmy dosáhly částky 2,510.452,37 Kč. Tyto jsme čerpali následovně: plyn 633.862,10 Kč, elektřina 62.832,00 Kč, vodné a stočné 141.196,40 Kč, odpisy 61.093,20 Kč, služby 254.020,08 Kč, pojištění 26.852,40 Kč, poštovné 2.402,20 Kč, telefony 27.764,84 Kč, výuka plavání 100.080,00 Kč, materiál 152.288,07 Kč, připojení internetu 3.960,00 Kč, opravy 166.389,10 Kč, malování 41.145,00 Kč, dokrytí nezpůsobilých výdajů OPVK II 14.691,00 Kč, nákup učebnic z náhrad za poškozené 2.382,00 Kč, PHM 5.772,00 Kč, reprefond 6.331,00 Kč, podíl mzdy a odvody asistenta pedagoga 48.512,56 Kč, dokrytí mzdových odvodů u účelové dotace 33123 10.346,42 Kč a projektu Cloud 852,00 Kč, nákup drobného hmotného majetku 168.985,61 Kč, nákup lavic a židliček pro žáky 9. ročníků z rezervního fondu 56.581,00 Kč, učební pomůcky 56.330,35 Kč, pořízení klarinetu a not pro ZUŠ pobočka Svatobořice v hodnotě 19.844,00 Kč, na činnost souboru Podkověnka 10.239,00 Kč, na činnost souboru Krušpánek 14.825,00 Kč, akce spojené s výukou 401.806,93 Kč, na zúčtování DPH 19.003,59 Kč. Celkem výdaje 2,510.387,85 Kč. Výnosy jsou vyšší jak náklady o 521,00 Kč a hlavní činnost je zisková. Jedná se částku, o kterou přesáhl výběr hotovosti od žáků na akce spojené s výukou nad náklady a to především zaokrouhlováním při rozpočítání výsledné částky na jednotlivé žáky. Neinvestiční náklady v roce 2014 činily na jednoho žáka 6.694,00 Kč,
2.2.3 Mateřská škola, Vrbátky 33/88 Provoz MŠ jsme financovali příspěvkem od zřizovatele ve výši 215.270,50 Kč, ostatními příjmy 4,10 Kč, příspěvkem vybíraným od dětí na akce spojené s výukou (výlety, koncerty atd.) 27.281,34 Kč a úplatou za předškolní vzdělávání 61.500,00 Kč. Celkem tedy příjmy za 304.055,94 Kč. Tyto jsme čerpali následovně: plyn 80.910,00 Kč, elektřina 26.514,00 Kč, vodné 25.050,00 Kč, služby 59.082,51 Kč, připojení internetu 7.128,00 Kč, poštovné 560,90 Kč, telefony 7.839,20 Kč, materiál 23.633,39 Kč, opravy 4.251,60 Kč, nákup DDHM 3.411,90 Kč, hračky a pomůcky 36.417,00 Kč, na odpisy 202,80 Kč, pojistné 1.773,30 Kč a na akce spojené s výukou 27.246,00 Kč, celkem 304.020,60 Kč.
40 Činnost mateřské školy je zisková ve výši 35,34 Kč, což odpovídá částce, o kterou přesáhl výběr hotovosti od žáků na akce spojené s výukou nad náklady a to především zaokrouhlováním při rozpočítání výsledné částky na jednotlivé žáky. Neinvestiční náklady v roce 2014 činily na jednoho žáka 5.535,00 Kč,
2.2.4 Mateřská škola, Hlavní 871/198 Provoz MŠ jsme financovali příspěvkem od zřizovatele ve výši 241.149,38 Kč, úplatou za předškolní vzdělávání 53.550,00 Kč ostatními příjmy 4,10 Kč, čerpáni finančního daru ve výši 50.000,00 Kč a příspěvkem vybíraným od dětí na akce spojené s výukou (výlety, koncerty atd.) 63.023,41 Kč. Celkem tedy příjmy za 407.726,89 Kč. Tyto jsme čerpali následovně: plyn 59.401,00 Kč, elektřina 18.052,00 Kč, vodné a stočné 13.261,60 Kč, služby 67.858,99 Kč, připojení internetu 2.000,00 Kč, poštovné 778,90 Kč, telefony 8.551,50 Kč, materiál 30.355,29 Kč, opravy 3.685,60 Kč, nákup DDHM 52.645,90 Kč, dovybavení zahrady školy z finančního daru 50 tis. Kč, hračky a pomůcky 31.544,50 Kč, pojistné 1.859,30 Kč, odpisy 4.708,90 Kč a na akce spojené s výukou 62.043,33 Kč, celkem tedy 406.746,81 Kč. Výnosy jsou vyšší jak náklady o 980,08 Kč a hospodaření je zisková v částce, o kterou přesáhl výběr hotovosti od žáků na akce spojené s výukou nad náklady a to především zaokrouhlováním při rozpočítání výsledné částky na jednotlivé žáky či případnou zdaněnou provizí. Neinvestiční náklady v roce 2014 na jedno dítě činily 5.894,00 Kč.
2.2.5 Školní jídelna Provoz ŠJ v hlavní činnosti jsme financovali příspěvkem na provoz od zřizovatele ve výši 720.348,13 Kč, ostatními příjmy 24.108,03 Kč a tržbami za obědy 1,631.671,59 Kč, Celkem příjmy tedy činily 2,376.127,75 Kč. Náklady na provoz ŠJ byly následující: nákup potravin 1,623.473,00 Kč, odpisy 44.715,80 Kč, opravy 22.909,18 Kč, služby 123.111,90 Kč, plyn 113.844,31 Kč, elektřina 112.425,70 Kč, vodné a stočné 53.285,41 Kč, náklady na závodní stravování 88.610,28 Kč, režijní materiál 75.779,94 Kč, nákup hmotného a nehmotného majetku 51.186,41 Kč, pojistné 4.385,40 Kč a zúčtování DPH 62.400,42 Kč, dohromady celkem 2,376.127,75 Kč. Příjmy a výdaje byly vyrovnané. Kalkulované režijní náklady na přípravu 1 obědu pro žáky byly 10,00 Kč a ve skutečnosti činily 9,5301 Kč. Kalkulovaná cena potravin byla dodržena dle jednotlivých kategorií. V mateřských školkách byly připravovány dvě svačiny, ranní v hodnotě ceny potravin 7,00 Kč za 1 svačinu pro děti do 7. let a v ceně 8,00 Kč pro děti nad 7. let, dále pitný režim pro děti v hodnotě 3,00 Kč. V hlavní činnosti se připravilo 68.087 obědů a 32.156 svačinek.
41
2.2.6 Školní družina Náklady na provoz školní družiny jsou součástí nákladů na provoz školy. Na středisku školní družina se sledují pouze mzdové náklady spolu s odvody a ONIV ze státního rozpočtu. Z příspěvku zřizovatele byly hrazeny jen přímé náklady na zpracování mezd 6.011,50 Kč, náklady na preventivní a vstupní prohlídku 750,00 Kč a přímé náklady na pomůcky 18.874,10 Kč, celkem tedy z příspěvku na provoz za rok 2013 ve výši 25.635,60 Kč.
2.3 Hospodářská činnost 2.3.1 Příprava a prodej jídel jiným subjektům, prodej zboží V hospodářské činnosti ŠJ byly realizovány výnosy 731.381,24 Kč: za obědy 719.997,34 Kč, za prodej zboží 6.737,10 Kč a ostatní výnosy 4.646,80 Kč. Náklady byly následující: odpisy 6.688,50 Kč, mzdové náklady 225.635,13 Kč, materiál (potraviny) 378.569,11 Kč, nákup zboží 2.368,12 Kč, elektřina 15.388,88 Kč, plyn 15.583,05 Kč, vodné a stočné 7.293,73 Kč, opravy 3.230,67 Kč, režijní materiál 11.246,98 Kč, služby 23.523,79 Kč a nákup DDHM 5.618,00 Kč, celkem 695.145,96 Kč. V roce 2014 byl realizován prodej 7.251 ks obědů pro cizí strávníky a 33.697 ks svačinek pro žáky školy. Hospodářský výsledek doplňkové činnosti ŠJ je zisk 36.235,28 Kč. Kalkulace na 1 oběd bez DPH Cena potravin Mzdové náklady Režijní náklady Zisk
plánovaná 22,00 Kč 16,00 Kč 10,00 Kč 0,69 Kč
skutečná 22,84 Kč 14,71 Kč 9,81 Kč 1,35 Kč
………………………………………………………………………………………………………………………………..
Cena celkem
48,69 Kč
48,71 Kč
2.3.2 Krátkodobé pronájmy nebytových prostor a pořádání vzdělávacích kurzů. Z pronájmu nebytových prostor ZŠ činily tržby 30.937,99 Kč a úroky 0,18 Kč, celkem příjmy 30.938,17 Kč. Náklady dosáhly výše 22.109,15 Kč: plyn 5.561,90 Kč, elektřina 634,00 Kč, vodné a stočné 1.560,00 Kč, opravy 42,00 Kč, odpisy 10,80 Kč, mzdové náklady včetně odvodů 7.844,83 Kč, materiál 3.108,76 Kč a služby 3.446,86 Kč. Hospodářský výsledek z této hospodářské činnosti ZŠ je zisk 8.829,02 Kč.
42
2.4
Grantové projekty Operačního konkurenceschopnost
programu
Vzdělávání
pro
2.4.1 OPVK Zvyšování kvality ve vzdělávání v Jihomoravském kraji II V roce 2014 jsme pokračovali v grantovém projektu č. CZ.1.07/1.1.16/02.0015 Podpora klíčových kompetencí žáků v oblasti EVVO, finanční gramotnosti prostřednictvím fiktivní firmy a praktických manuálních i jiných činností přispívajících k výběru vhodného typu následné školy u žáků ZŠ a MŠ Svatobořice-Mistřín v rámci globálního grantu CZ.1.07/1.1.16 Zvyšování kvality ve vzdělávání v Jihomoravském kraji II Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost spolufinancovaného ze státního rozpočtu ČR a Evropského sociálního fondu (dále jen OPVK). Tento projekt je zaměřen především na rozšíření volnočasových aktivit dětí a na podporu činností vedoucích k uplatnění žáků v dalším profesním životě. Doba realizace projektu je 24 měsíců a ukončení projektu je 30.ledna 2015. Celková předpokládaná výše podpory činí 1,933.786,00 Kč včetně dotace na investice ve výši 72.000,00 Kč na pořízení interaktivní tabule. Na přímé způsobilé výdaje projektu tak připadá částka 1,577.785,20 Kč a na nepřímé způsobilé výdaje pak částka 284.000,80 Kč. Z finančních prostředků tohoto projektu jsou hrazeny mzdové prostředky vynaložené na v rámci zaměření projektu, dále pak nákup hardware a software, pomůcek a materiálu pro EVVO a manuální podporu práce s žáky, testování žáků v závislosti na volbu budoucího povolání, cestovné a vstupné spojené s ekoaktivitami. Nepřímé výdaje jsou určeny na zabezpečení materiální, dále na propagaci, služby a výdaje vyplývající z činností spojených z projektem. Projekt je financován na základě monitorovacích zpráv. V roce 2014 byly podány 2 monitorovací zprávy. První monitorovací zpráva za období od 1.11.2013 do 31.5.2014 byla schválena. Druhá monitorovací zpráva za období 06/2014–10/2014 byla podána, ale do konce kalendářního roku nebyla schválena. Příjmy projektu tvořily zúčtované výnosy ve výši 821.317,47 Kč: úroky běžného účtu 25,07 Kč, dotace SR ve výši 123.192,26 Kč a dotace z EU v částce 698.100,14 Kč. V monitorovací zprávě č. 4 byly sníženy způsobilé výdaje ve výši 14.691,00 Kč a to z celkové částky výběrového řízení 261.190,00 Kč na nákup hardware a software za nestanovení jasných hodnotících kritérií. Tato částka byla po projednání situace dorovnána z rozpočtu zřizovatele. Náklady projektu byly následující: mzdové náklady včetně odvodů 638.882,04 Kč, materiál na realizaci 76.989,49 Kč, cestovné 156,00 Kč, odúčtované náklady na pořízení drobného hmotného majetku ve výši -14.691,00 Kč a na služby spojené s projektem (cestovné, testování, doprava, poštovné, poplatky apod.) 119.981,01 Kč, celkem 821.317,47 Kč.
43
2.4.2 OPVK „Cloud je budoucnost vzdělávání“ Organizace se v roce 2014 zapojila jako partner Základní školy, Bučovice, Školní č.p.710 do projektu s registračním číslem CZ.1.07/1.3.00/51.0034 s názvem „Cloud je budoucnost vzdělávání“ realizovaného v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Projekt realizuje výše uvedená škola a naše organizace se bude spolupodílet na realizaci projektu. Projekt měl začít v měsíci září, ale z důvodu zpoždění schválení jsme se od projektu zapojily až v měsíci říjnu. Naše spoluúčast obnáší činnosti a proškolení pedagogických pracovníků v prostředků cloudu a z toho vyplývající pořízení a užívání tabletů a jejich softwarového vybavení. Celková částka finančního podílu připadajícího na naši školu je 674.800,00 Kč. Správnost čerpání se ověřuje monitorovacími zprávami. První monitorovací zpráva se odevzdávala za období 10/2014-12/2014 až v měsíci lednu 2015. Škola musí dodržovat všechny podmínky smlouvy a z ní vyplývající povinnosti. Příjmem projektu v celkové částce 80.399,80 Kč byly úroky běžného účtu ve výši 2,23 Kč, dotace SR ve výši 12.059,65 Kč a dotace z EU v částce 68.337,92 Kč. Náklady projektu tvořily v roce 2014 pouze mzdové náklady včetně odvodů v částce 80.399,80 Kč na mzdy školních koordinátorů projektu. Nákup drobného dlouhodobého majetku a software je plánován až na leden 2015 a v předmětném období byly prováděny přípravné práce.
2.5
Účelová dotace MŠMT 33123 „EU peníze školám“
V únoru roku 2014 škola ukončila projekt MŠMT pro oblast podpory 1.4 Zlepšení podmínek pro vzdělávání na základních školách, prioritní osy 1 Počáteční vzdělávání, Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost 33123 „EU peníze školám“ reg. č. CZ.1.07/1.4.00/21.3248. Za dobu trvání projektu vyčerpala celkem 1,523.885,00 Kč. V roce 2014 byly použity prostředky projektu ve výši 75.176,05 Kč a byly dočerpány na nákup pomůcek k výuce v částce 76,05 Kč a dále na mzdy 75.100,00 Kč. Po skončení projektu byla podána závěrečná monitorovací zpráva.
44
3. Vývoj fondů Na základě platných předpisů organizace tvoří následující fondy: fond odměn, fond rezervní ze zlepšeného hospodářského výsledku, rezervní fond z ostatních titulů, fond reprodukce majetku a fond kulturních a sociálních potřeb. Do fondu odměn s počátečním stavem k 1.1.2014 94.000,00 Kč byl po schválení návrhu na rozdělení zisku z roku 2014 převeden příděl 20.000,00 Kč. V roce 2014 nebyl čerpán a jeho zůstatek k 31.12.2014 je 114.000,00 Kč a je kryt finančními prostředky na běžném účtu organizace. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření s počátečním stavem k 1.1.2014 106.897,20 Kč měl v roce 2014 příděl ze zisku 23.590,47 Kč a byl použit v souladu se schváleným návrhem na čerpání zisku a v souladu s § 20 odst. 7 zákona 586/1992 Sb., o daních z příjmu. Částku 56.581,00 Kč jsme použili na nákup lavic a židliček pro žáky 9. ročníků. Zůstatek k 31.12.2014 je tedy 73.906,67 Kč. Z rezervního fondu z ostatních titulů jsme čerpali prostředky účelové dotace 33123 Peníze školám částku 75.176,05 Kč a prostředky OPVK v částce 326.699,72 Kč (jedná se o nevyčerpané prostředky, které sem byly převedeny ke konci roku 2013). V roce 2014 jsme obdrželi finanční dar ve výši 50.000,00 Kč od společnosti Bonita Group Service s.r.o. Tišnov na nákup dovybavení za zahradu mateřské školy. K poslednímu dnu v roce byla do rezervního fondu převedena nedočerpaná záloha na účelovou dotaci OPVK Cloud 358.222,43 Kč. Počáteční stav fondu 416.181,27 Kč se tak na základě pohybu během roku snížil na částku 372.527,93 Kč. Fond reprodukce majetku s počátečním stavem k 31.12.2014 ve výši 396.783,59 Kč se v průběhu roku se navýšil o částku odpisů 106.502,16 Kč a byl použit na nákup plynového kotle a chladícího baru do školní jídelny a pergoly na zahradu mateřské školy v částce 228.481,00 Kč. Stav k 31.12.2014 je tedy 274.804,75 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu organizace. Fond kulturních a sociálních potřeb měl počáteční zůstatek k 1.1.2014 Kč 113.083,01 Kč. V roce 2014 byl tvořen přídělem z mezd částkou 116.395,05 Kč a čerpán následovně: příspěvek na stravování 33.414,90 Kč, péče o zaměstnance 40.569,00 Kč, dary k výročí 10.099,00 Kč a náklady na předplatné časopisů 4.380,00 Kč. Zůstatek fondu k 31.12.2014 je 161.015,16 Kč. Z prostředků fondu jsou poskytnuty půjčky zaměstnancům v celkovém zůstatku 3.000,00 Kč. Z důvodu časového nesouladu účetnictví FKSP a peněžními převody je částka ve výši 3.009,00 Kč zúčtovaná na jiných závazcích a pohledávkách (závazek běžného účtu vůči účtu FKSP 9,00 Kč – poplatky 12/14 a 3.000,00 Kč – splátka půjček 12/14). Peněžní prostředky FKSP jsou proto v částce 158.006,16 Kč na samostatném bankovním účtu prostředků FKSP.
45
4. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 4.1 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Druh majetku ORJ Stav k 1.1.2014 Přírůstek Převody OÚ Úbytek Stav k 31.12.2014 Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouh. nehmotný majetek 10 63 255,00 0,00 0,00 0,00 63 255,00 Drobný dlouh. nehm.majetek vlastní 20 44 650,00 0,00 0,00 0,00 44 650,00 Drobný dlouh. nehmotný majetek OPVK 90 81 613,60 0,00 0,00 0,00 81 613,60 0,00 -65 646,18 Drobný dlouh. nehmotný majetek přev. 10 100 078,40 0,00 34 432,22 Celkem 289 597,00 0,00 0,00 -65 646,18 223 950,82 Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek 10 690 447,20 0,00 0,00 0,00 690 447,20 Dlouhodobý hmotný majetek 20 755 081,90 0,00 0,00 -129 897,40 625 184,50 Dlouhodobý hmotný majetek 50 44 450,00 0,00 0,00 0,00 44 450,00 Dlouhodobý hmotný majetek vlastní 10 234 570,00 0,00 0,00 0,00 234 570,00 Dlouhodobý hmotný majetek vlastní 20 64 097,00 176 181,00 0,00 0,00 240 278,00 Dlouhodobý hmotný majetek vlastní 50 0,00 52 300,00 0,00 0,00 52 300,00 Dlouhodobý hmotný majetek OPVK 90 136 009,20 0,00 0,00 0,00 136 009,20 Dlouhodobý hmotný majetek OPVK II 90 71 490,00 0,00 0,00 0,00 71 490,00 Dlouhodobý hmotný majetek převzatý 10 70 748,00 0,00 0,00 0,00 70 748,00 Dlouhodobý hmotný majetek převzatý 20 754 616,90 0,00 0,00 0,00 754 616,90 Dlouhodobý hmotný majetek převzatý 50 12 630,00 0,00 0,00 0,00 12 630,00 Drobný dlouh. hmotný majetek 10 1 550 721,90 0,00 0,00 -281 812,50 1 268 909,40 Drobný dlouh. hmotný majetek 20 643 662,50 0,00 0,00 -42 623,30 601 039,20 Drobný dlouh. hmotný majetek 40 120 172,10 0,00 0,00 0,00 120 172,10 Drobný dlouh. hmotný majetek 50 540 160,50 0,00 0,00 -8 714,50 531 446,00 Drobný dlouh. hmotný majetek FKSP 10 15 815,00 0,00 0,00 0,00 15 815,00 Drobný dlouh. hmotný majetek vlastní 10 525 239,90 287 775,00 0,00 0,00 813 014,90 Drobný dlouh. hmotný majetek vlastní 20 132 032,83 36 316,00 0,00 0,00 168 348,83 Drobný dlouh. hmotný majetek vlastní 30 16 704,00 0,00 0,00 0,00 16 704,00 Drobný dlouh. hmotný majetek vlastní 40 234 530,00 3 795,00 0,00 0,00 238 325,00 Drobný dlouh. hmotný majetek vlastní 50 22 868,00 83 158,00 0,00 0,00 106 026,00 Drobný dlouh. hmotný majetek Šablony 70 314 585,70 0,00 0,00 0,00 314 585,70 Drobný dlouh. hmotný majetek OPVK 90 279 201,60 0,00 0,00 0,00 279 201,60 Drobný dlouh. hmotný majetek OPVK II 90 207 141,00 0,00 0,00 0,00 207 141,00 Drobný dlouh. hmotný majetek převzatý 10 4 509 949,26 0,00 0,00 -5 488,10 4 504 461,16 Drobný dlouh. hmotný majetek převzatý 20 449 980,00 0,00 20 930,00 0,00 470 910,00 Drobný dlouh. hmotný majetek převzatý 40 280 855,80 0,00 0,00 -24 700,00 256 155,80 0,00 -12 311,50 Drobný dlouh. hmotný majetek převzatý 50 168 842,30 0,00 156 530,80 Celkem 12 846 602,59 639 525,00 20 930,00 -505 547,30 13 001 510,29 Obrazy Obrazy 10 31 000,00 0,00 0,00 0,00 31 000,00 Obrazy 20 5 200,00 0,00 0,00 0,00 5 200,00 Obrazy 40 1 400,00 0,00 0,00 0,00 1 400,00 Celkem 37 600,00 0,00 0,00 0,00 37 600,00 Celkem za organizaci
13 173 799,59 639 525,00 20 930,00 -571 193,48
13 263 061,11
46
4.2
Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek v podrozvahové evidenci
V návaznosti na vyhlášku č. 505/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou územními samosprávnými celky, příspěvkovými organizacemi, státními fondy a organizačními složkami státu v platném znění byl na podrozvahových účtech v operativní evidenci evidován drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 206.577,90 Kč a drobný dlouhodobý hmotný majetek včetně učebních pomůcek v hodnotě 1,989.109,94 Kč.
4.3
Finanční majetek
Organizace nevlastní žádný dlouhodobý finanční majetek. Finanční majetek krátkodobý tvoří pokladní hotovost 35.632,00 Kč, ceniny (poštovní známky) v ceně 341,00 Kč a peněžní prostředky na bankovních účtech: běžný účet - zůstatek 1,997.911,54 (provozní prostředky 1,520.894,62 Kč, prostředky fondu odměn 114.000,00 Kč, prostředky fondu rezervního ze zlepšeného hospodářského výsledku 73.906,67 Kč, prostředky rezervního fondu z ostatních titulů 14.305,50 Kč, prostředky fondu reprodukce majetku 274.804,75 Kč, běžný účet prostředků FKSP se zůstatkem 158.006,16 Kč. Běžný účet prostředků OPVK má konečný zůstatek 3.734,31 Kč. A běžný účet prostředků OPVK Cloud je ve výši 385.022,43 Kč.
4.4
Zásoby
Na skladě materiálu ve školní jídelně je zásoba potravin na přípravu stravy v ceně 112.326,65 Kč a na skladě obalů je zásoba 962,75 Kč. Dále je ve školní jídelně zásoba bezkontaktních čipů na skladě a to celkem 35 ks v celkové částce 2.925,75 Kč. Na skladě jsou v základní škole pracovní sešity pro žáky v částce 274,00 Kč. Tyto pracovní sešity budou v následujícím školním roce žákům odprodány za pořizovací cenu. Dále je na skladě zásoba hygienických potřeb ve výši 2.422,80 Kč.
4.5
Pohledávky a závazky
Pohledávky organizace tvoří pohledávky z obchodního styku ve lhůtě splatnosti 43.174,00 Kč, poskytnuté zálohy (na spotřebu plynu, záloha na LVVZ) ve výši 150.852,11 Kč, pohledávky za zaměstnanci (půjčky FKSP) 3.000,00 Kč a ostatní pohledávky 24.939,60 Kč. Závazky s obchodního styku ve splatnosti činí 250.855,30 Kč, přijaté peněžní jistiny na stravné ve výši 245.185,07 Kč, závazky vůči zaměstnancům 826.468,00 Kč, závazky vůči Kooperativě pojišťovně 14.729,00 Kč, závazky vůči OSSZ 311.069,00 Kč, závazky vůči zdravotním pojišťovnám 133.577,00 Kč. Vůči finančnímu úřadu Kyjov jsou závazky organizace následující: na zálohách na dani z příjmu ze závislé činnosti 101.758,00 Kč, na dani vybírané zvláštní sazbou 1.345,00 Kč a na dani z přidané hodnoty 15.296,00 Kč. Závazky vůči zřizovateli nejsou.
47
4.6
Jmění účetní jednotky
Jmění účetní jednotky tvoří fond dlouhodobého majetku a fond oběžných prostředků organizace. Fond dlouhodobého majetku měl počáteční zůstatek k 1.1.2014 886.098,14 Kč a zvýšil se o nákup dlouhodobého hmotného majetku v částce 228.481,00 Kč a snížil o částku odpisů 106.502,16 Kč. Zůstatek fondu dlouhodobého majetku je tak 1,008.076,98 Kč. Fond oběžných prostředků měl počáteční stav k 1.1.2014 72.967,51 Kč, v průběhu roku nedošlo k pohybu a jeho zůstatek je 72.967,51 Kč.
4.7
Dotace na pořízení dlouhodobého majetku
Dotaci na pořízení dlouhodobého majetku organizace v roce 2014 neobdržela. Z prostředků investičního fondu na základě schválení zřizovatelem zakoupila organizace plynový kotel do školní jídelny v částce 116.683,00 Kč, pergolu na zahradu mateřské školy, Hlavní 871/198 v ceně 52.300,00 Kč a chladící bar na zeleninu do školní jídelny za 59.498,00 Kč.
4.8
Inventarizace majetku
Provedení inventury hospodářských prostředků školy bylo nařízeno příkazem ředitele č.j. ZS/787/14 ze dne 29.11.2014 k provedení periodické inventarizace majetku a závazků na základě Směrnice o provedení inventarizace a Plánu inventur č.j. ZS/788/14. Inventarizační práce byly rozděleny na dílčí části: 1. Inventura hmotného a nehmotného majetku na základě dílčích inventurních komisí ke 31.12.2014 2. Inventura hmotného a nehmotného majetku hlavní inventarizační komise k 31.12.2014 3. Inventura korunové pokladny a cenin k 31.12.2014 4. Inventura zásob k 31.12.2014 5. Inventura hospodářských prostředků FKSP k 31.12.2014 6. Inventarizace účtů k 31.12.2014. Při inventurách nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.
48
5. Personální složení zaměstnanců K 31.12.204 pracovalo v organizaci 46 pracovníků ve stálém pracovním poměru a 3 katecheté na dohodu o pracovní činnosti. I ve školním roce 2014/2015 byla schválena funkce osobní asistentky, hrazené částečně ze státního rozpočtu a částečně z prostředků zřizovatele s úvazkem 0,5. Školní družina měla nadále 2 odpolední oddělení a nově od září i oddělení ranní družiny. K 31.12.2014 v závislosti na výše uvedené změny bylo personální složení následující: 1 učitelka na MD, 20 učitelů, 1 asistentka pedagoga, 2 vychovatelky (úvazek 0,7) a 1 s úvazkem 0,18, 1 hospodářka, 4 uklizečky, 1 školník, 1 technický pracovník provozu s úvazkem 0,5, 1 vedoucí školní jídelny, 5 kuchařek, 2 vedoucí učitelky, 4 učitelky MŠ s plným úvazkem a 2 učitelky s úvazkem 0,6 a 2 uklízečky MŠ s výdejem stravy.
6. Výsledky kontrol hospodaření 6.1 Finanční kontrola V roce 2014 byla v organizaci dvakrát provedena finanční kontrola podle zákona č. 320/2001 Sb., a vyhlášky č. 416/2004 Sb. První kontrola přezkoumala hospodaření organizace za 2. pololetí roku 2013 a druhá kontrola se kontrolovala hospodářské operace za období ledenčerven 2014. Finanční kontrola v organizaci nezjistila žádné závažné chyby a nedostatky.
6.2 Česká školní inspekce Česká školní inspekce v roce 2014 neprovedla kontrolu.
6.3 Česká správa sociálního zabezpečení, zdravotní pojišťovny Kontrola pojistného, nemocenského pojištění a plnění úkolů v důchodovém pojištění OSSZ Hodonín v roce 2014 neproběhla a tudíž nebyla uložena žádná nápravná opatření. Taktéž Všeobecná zdravotní pojišťovna ČR, územní pracoviště Hodonín kontrolu plateb pojistného na veřejné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného v roce 2014 neprovedla.
49
7. Plnění závazných ukazatelů V roce 2014 měla škola určen závazný limit počtu zaměstnanců 43,84 pracovníků, čerpala 42,108 a určený limit tím splnila. Stanovený objem limitu prostředků na platy ve výši 11,251.126,00 Kč byl vyčerpán v plné výši. Stanovený limit na ostatní platby za provedenou práci byl stanoven ve výši 35 tis. Kč a tento byl dodržen. Stanovený objem limitu na ostatní přímé náklady na vzdělávání v částce 4,330.344,00 Kč byl vyčerpán v celém obdrženém objemu prostředků. Příspěvek na provoz ve výši 3,240 tis. Kč byl vyčerpán v plné výši. U čerpání účelových prostředků bylo dodrženo časové určení a účelovost prostředků.
8. Závěr Hospodářský rok 2014 byl pro celou organizaci úspěšný. Lze konstatovat, že stanovené úkoly, cíle i závazné ukazatele pro tento roky byly splněny. Organizace hospodařila s kladným výsledkem ve výši 46.144,24 Kč, Oproti loňskému roku ta zisk narostl o zhruba 5%. V roce 2014 čerpala škola také prostředky z ESF v rámci projektu OPVK „Podpora klíčových kompetencí žáků v oblasti EVVO, finanční gramotnosti prostřednictvím fiktivní firmy a praktických manuálních i jiných činností přispívajících k výběru vhodného typu následné školy u žáků ZŠ a MŠ Svatobořice-Mistřín“. Celkové náklady, které škola v rámci tohoto projektu čerpala 821.317,47 Kč. Prostředky z projektu Peníze do škol – šablony EU účelová dotace 33123, který končil v měsíci únoru, jsme dočerpali do přiznané výše dotace. Za uvedené měsíce byla čerpána výše prostředků 75.176,05 Kč. V měsíci říjnu 2014 jsme se jako partnerská škola Základní školy, Bučovice, Školní č.p.710 zapojili do projektu s registračním číslem CZ.1.07/1.3.00/51.0034 s názvem „Cloud je budoucnost vzdělávání“ realizovaného v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost. V rámci tohoto projektu jsme hospodařily s částkou 80.399,80 Kč.
50
8.1 Státní rozpočet Závazné ukazatele stanovené Odborem školství Jihomoravského kraje a to limit zaměstnanců i limit mzdových prostředků byly splněny. Finanční prostředky byly čerpány účelně a rovnoměrně v průběhu kalendářního roku. Celkové náklady na mzdy zaměstnanců dosáhly částky 11,251.126,- Kč. Celková částka na ostatní osobní náklady (OON) byl v loňském roce 35.000,- Kč a byla vyplacena v plné výši. V tomto roce jsme k 1. 9. 2014 nemuseli přistupovat k žádným organizačním opatřením. Došlo ke snížení úvazku u jedné učitelky prvního stupně. Celkově došlo k mírnému nárůstu počtu žáků v základní škole, kdy oproti stavu k 30. 9. 2013 bylo ve škole 291 žáků, tak k 30. 9. 2014 bylo v základní škole 298 žáků. I v roce 2014 byla u nás zachována pracovní pozice asistenta pedagoga, neboť ve druhém ročníku pokračovala ve vzdělávání na naší škole žákyně, která je vzdělávána podle školního vzdělávacího programu upraveného dle rámcového vzdělávacího programu pro lehké mentální postižení. Od 1. 9. 2014 bylo otevřeno oddělení ranní družiny, které však neznamenalo navýšení počtu žáků, který je dán školským rejstříkem a je stanoven na 50 žáků. Vzhledem k zájmu zákonných zástupců žáků budeme usilovat o navýšení kapacity školní družiny na 75 žáků od 1. 9. 2015 a otevření třetího oddělení školní družiny.
8.2 Prostředky od zřizovatele Zřizovatel Obec Svatobořice-Mistřín přidělil organizaci na rok 2014 provozní prostředky ve výši 3,240 tis. Kč. Prostředky jsou přidělovány na základě předběžného projednání návrhu rozpočtu organizace s ohledem na hospodárnost a efektivitu využívání.
Díky zřizovateli byl také umožněn úvazek u asistenta pedagoga navýšit na 0,54 úvazku tak, aby zcela pokryl potřeby, které vznikly s nástupem žákyně se zvýšenou péčí. Částka na dokrytí mzdy asistentky pedagoga činila 19.856,53 Kč.
8.3 Základní škola V oblasti materiálně-technické a ekonomické je škola vybavena dobře. Prostředky z ESF v rámci projektu OPVK „Podpora klíčových kompetencí žáků v oblasti EVVO, finanční gramotnosti prostřednictvím fiktivní firmy a praktických manuálních i jiných činností přispívajících k výběru vhodného typu následné školy u žáků ZŠ a MŠ Svatobořice-Mistřín“ byly užity pro nákup hardwarového a softwarového vybavení školy pro potřeby realizace aktivit žáků, realizaci volnočasových aktivit, spotřebního materiálu a propagaci projektu. Z projektu Peníze do škol – šablony EU čerpáme finanční prostředky na podporu výroby vlastních materiálů k výuce a učebních pomůcek a vybavení školy. Z projektu „Cloud je budoucnost vzdělávání“ budou proškoleni pedagogové v práci s novými prvky v prostředí cloudu a budou pořízeny tablety včetně software.
51
8.4 Mateřské školy Mateřská škola pracoviště Vrbátky 33/88 je vybavena dobře. Počet dětí oproti minulému školnímu roku k 30. 9. 2014 narostl o 6 dětí na 53 dětí. Stávající stav budovy je řešen udržovacími pracemi a ve spolupráci s Obecním úřadem Svatobořice-Mistřín také realizací stavby nové budovy mateřské školy, tak aby se v následujícím školním roce mohlo začít s jejím užíváním v nových prostorách a s vyšší kapacitou. Mateřská škola pracoviště Hlavní 871/198 má kapacitu 50 dětí, je v prostorách budovy základní školy a je vybavena zařízením a dětským hřištěm.
8.5 Školní jídelna Materiálně-technické vybavení školní jídelny je na dobré úrovni. V roce 2014 byl pořízen nový plynový kotel a dále pak chladící pult k rozšíření možnosti podávání žákům zeleninu a ovoce. Personální obsazení školní jídelny je stabilní. Z celkového úvazku 7,647 byl v roce 2014 úvazek 0,936 z hospodářské činnosti a úvazek 0,4 z jiných zdrojů. Pracovnice školní jídelny připravují stravu pro žáky základní školy a v rámci závodního stravování také pro zaměstnance školy. I nadále nabízíme možnost výběru ze dvou jídel. Pro děti v mateřské škole připravují ranní a odpolední svačinky a obědy. Strava do mateřské školy pracoviště Vrbátky 33/88 je rozvážena automobilem zřizovatele. Dle výkazu se k 31. 10. 2014 stravovalo ve školní jídelně 273 dětí, což je oproti roku 2013 nárůst o 9 dětí. Ostatních pravidelně stravovaných osob bylo celkem 92 včetně pedagogických pracovníků. Byl vykázán narůst o 21 strávníků. Celkem se tedy stravovalo 365 osob s celkovým poklesem 21 strávníků. Pro obě pracoviště mateřské školy je strava vydávána (dovážena) a celkový počet strávníků zůstal stejný 110 strávníků z toho 103 dětí a 7 dospělých. V roce 2014 se ve školní jídelně uvařilo pro žáky, děti a zaměstnance 68.087 obědů (navýšení o 921 obědů), 7.251 obědů pro cizí strávníky, 33.697 svačin pro školní děti a 33.728 svačin a přesnídávek pro děti z mateřské školy. Školní jídelna připravuje nadále obědy a svačinky i pro cizí strávníky v hospodářské činnosti. Tato doplňková činnost přispívá ke snížení nepřímých nákladů, které by zatěžovaly hlavní činnost školní jídelny.
52
V závěru bych rád poděkoval za vynikající spolupráci a vzájemné vztahy se zřizovatelem
školy
Obcí
Svatobořice-Mistřín
v čele
s panem
starostou
Ing. Miroslavem Veselým. Děkujeme představitelům i zastupitelům občanů obce, že i nadále je škole, jako jedné z příspěvkových organizací obce, věnována dostatečná pozornost a velmi kvalitní péče ze strany zřizovatele. Účelem organizace je odvádět kvalitní výchovně-vzdělávací činnost, poskytovat kvalitní služby veřejnosti a být otevřenou organizací směrem k občanům obce. I nadále budeme rozvíjet harmonické pracovní prostředí, zvyšovat svoji prestiž v očích veřejnosti, získávat ke spolupráci partnery z jiných obcí i regionů a spolupracovat na projektech a činnostech společně se zřizovatelem a dalšími organizacemi v obci a udržovat naše vzájemné vztahy a vazby na kvalitní a velmi vysoké úrovni.
……………………………………………… Mgr. Zbyněk Mašek, ředitel
