Závěrečný účet města Vamberk za rok 2015 (podle §17 zákona č. 250/2000 Sb., v platném znění o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů)
1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (v Kč)
Třída 1 – daňové příjmy Třída 2 – nedaňové příjmy Třída 3 – kapitálové příjmy Třída 4 – přijaté dotace Příjmy celkem (po konsolidaci) Třída 5 – Běžné výdaje Třída 6 – Kapitálové výdaje Výdaje celkem (po konsolidaci) Saldo: Příjmy – Výdaje (po konsolidaci) Třída 8 - financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů Změna stavu krátk. prostř. na bank. účtech Změna stavu dlouh. prostř. na bank. účtech Opravné položky k peněžním operacím Financování celkem
Schválený rozpočet 52.988.000,00 10.196.000,00 50.000,00 3.531.200,00 66.765.200,00 62.655.200,00 4.110.000,00 66.765.200,00 0,00
Upravený rozpočet 54.852.780,00 10.827.000,00 509.146,00 13.526.809,55 79.715.735,55 62.131.974,30 23.574.515,69 85.706.489,99 -5.990.754,44
Plnění k 31.12.2015 54.506.884,28 11.384.901,50 1.028.147,00 88.377.036,46 80.530.770,33 132.399.449,43 16.526.546,64 74.159.797,16 6.370.973,17
0,00 - 4.750.000,00 5.116.000,00 - 366.000,00 0,00 0,00
0,00 - 4.750.000,00 11.106.754,44 366.000,00 0,00 5.990.754,44
0,00 - 4.750.008,00 950.351,45 - 748.871,25 78.257,33 - 6.370.973,17
Příjmy a výdaje členěné dle rozpočtové skladby jsou přílohou č. 1 (Fin 2-12M, období 12/2015). V roce 2015 bylo plnění daňových příjmů o 1.518.884,28 Kč vyšší než předpoklad ve schváleném rozpočtu. Předpoklad vycházel ze zákona o daních, z odborného propočtu firmy Regionservis a skutečnosti roku 2014. Nad rámec schválených příjmů na počátku roku 2015, město obdrželo vyšší příjmy z prodeje pozemků o 824.886,00 Kč, z prodeje ostatních nemovitostí o 99.190,00 Kč (prodej), z pronájmu ostatních nemovitostí o 34.116,80 Kč (pronájem), z pronájmu movitých věcí o 63.321,72 Kč (pronájem), z pronájmu pozemků o 64.414,00 Kč (pronájem), u podpory produkční činnosti (lesy) o 105.000,00 Kč. Konečný zůstatek úvěru k 31.12.2015 od České spořitelny, a.s. činil 3.204.728,06 Kč a konečný zůstatek úvěru od Komerční banky, a.s. činil 14.056.229,51 Kč.
2. Stav účelových fondů a finančních aktiv 2.1 Fond rozvoje bydlení stav k 31.12.2015 3.232.910,02 Kč Příjmy fondu tvoří příjmy ze splátek a úroků a prostředky z rozpočtu města podle rozhodnutí zastupitelstva města, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům dle Pravidel k poskytování půjček, tvorbě a užití účelových prostředků z FONDU ROZVOJE BYDLENÍ s účinností od 17.06.2015. V roce 2015 byly čerpány půjčky z FRB ve výši 280.000 Kč. Půjčky byly čerpány po sepsání a ověření ručitelských závazků a po zaregistrování zástavních smluv ve prospěch města.
1
2.2 Fond rezerv a rozvoje stav k 31.12.2015 2.413.765,85 Kč S účinností od 09.12.2015 je postupováno dle schválených Pravidel k FONDU REZERV A ROZVOJE. Příjmy fondu tvoří a) příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce, vždy to jsou příjmy z prodeje nemovitostí a pozemků. Příjmy z prodeje nemovitostí a pozemků jsou poníženy o výdaje, které s prodejem bezprostředně souvisí (např. daň z převodu nemovitostí, geometrické plány, znalecké posudky, ostatní služby externích firem, apod.). Dále úroky připisované na výše uvedený účet a o dalších příjmech rozhoduje zastupitelstvo města. V roce 2015 byly do fondu rezerv a rozvoje přiděleny finanční prostředky ve výši 398.002 Kč dle Pravidel k FONDU REZERV A ROZVOJE. 2.3 Sociální fond stav k 31.12.2015 333.662,28 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a Směrnicí č. 13/2012, schválenou Radou města dne 24.10.2012 usnesení č. 51 v bodě č. 17 s platností od 24.10.2012.
3. Zůstatky na bankovních účtech a v pokladně k 31.12.2015 (v Kč) Město vede Základní běžný účet: v Komerční bance, a.s. Rychnov nad Kněžnou u České spořitelny, a.s. Vamberk u České národní banky Praha Základní běžný účet Pokladna Běžné účty investic
-
zůstatek k 31.12.2015 zůstatek k 31.12.2015 zůstatek k 31.12.2015
7.871.841,44 0,00 3.009.809,96
4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně (v Kč) Dotace do rozpočtu města za rok 2015 činily celkem 13.650.646,69 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2015 je uveden v tabulce viz níže. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpaná dotace z projektu “Zvýšení kvality řízení a správy Městského úřadu města Vamberk v částce 39.809,14 Kč byla řádně vrácena dne 10.12.2015. Dotace na projekt „Intenzifikace Čistírny odpadních vod“ bude dočerpána začátkem roku 2016.
Přijaté dotace v roce 2015
POSKYTOVATEL Ministerstvo financí
ÚČEL
ÚČELOVÝ ZNAK
POLOŽKA
ROZPOČET (v Kč)
ČERPÁNÍ (v Kč)
ČERPÁNÍ (v %)
4112
3.494.300,00
3.494.300,00
100
Úřad práce České republiky Úřad práce České republiky
Souhrnný dotační vztah – dotace správa Nové pracovní příležitosti Aktivní politika zaměstnanosti
13013
4116
525.134,00
525.134,00
100
13234
4116
896.368,00
896.368,00
100
MPSV
Dotace na sociální práce
13 305
4116
81.000,00
81.000,00
100
2
Ministerstvo vnitra MŠMT Obce Krajský úřad pro Královéhradecký kraj Krajský úřad pro Královéhradecký kraj Krajský úřad pro Královéhradecký kraj Krajský úřad pro Královéhradecký kraj Krajský úřad pro Královéhradecký kraj Krajský úřad pro Královéhradecký kraj SFŽP Fond soudržnosti SFŽP Fond soudržnosti SFŽP Fond soudržnosti
Dotace Zvýšení kvality řízení správy MěÚ Vbk S angličtinou do ciziny
14 013
4116
33058
4116
328.987,00
328.987,00
100
4121
14.492,00
14.492,00
100
4122
19.930,00
19.930,00
100
4122
50.000,00
50.000,00
100
4122
16.000,00
16.000,00
100
4122
10.000,00
10.000,00
100
4122
605.000,00
605.000,00
100
4222
295.000,00
285.560,00
96.8
90877
4213
135.217,18
135.217,18
100
15835
4216
2.298.692,19
2.298.692,19
100
90877
4213
133.630,97
133.630,97
100
15835
4216
2.271.738,47
2.271.738,47
100
90877
4213
123.342,04
123.342,04
100
15835
4216
2.096.814,84
2.096.814,84
100
13.650.646,69
13.601.397,55
99,6
Projednávání přestupků Příspěvek hospodaření v lesích Krajkářské slavnosti Průtoková dotace pro ZŠ – Proč se starat o své zdraví? Výdaje jednotek SDH obcí Královéhr. kraje Dotace Pečovatelská služba Intenzifikace Čistírny odpadních vod Zateplení objektu MŠ Tyršova Zateplení objektu MŠ Tyršova Zateplení objektu Dům s pečovatelskou službou Zateplení objektu Dům s pečovatelskou službou Zateplení objektu Sportovní hala Zateplení objektu Sportovní hala
14 004
Celkem
255.000,00
215.190,86
84,3
5. Poskytnuté dotace a příspěvky (v Kč) Příspěvky v rámci schváleného rozpočtu nebo změn rozpočtu jsou zaznamenány na paragrafu 6171 správa s příslušnou položkou. Příspěvek pro sportovní oddíly je zaúčtován na paragrafu 3419 a byl schválen v rámci rozpočtu ve výši 653.360 Kč, skutečně čerpáno 653.358 Kč. Domov Sv. Josefa v Žirči 30.000,00 Hospic Anežky České Červený Kostelec 25.000,00 SDH Peklo 15.000,00 SDH Peklo 10.000,00 Farní charita 60.000,00 Od 5 K 10 44.000,00 Svaz včelařů Vamberk 10.000,00 Sdružení zdravotně postižených 15.000,00 Dráček OS Vamberk 15.000,00 ORION Rychnov nad Kněžnou 150.000,00 Sdružení tajemníků 1.500,00 Sdružení hasičů 16.500,00 KRPŠ při ZŠ Vamberk 10.000,00 Divadelní spolek Zdobničan 15.000,00 Tercia Volta Doudleby nad Orlicí 5.000,00 Svaz měst a obcí 13.269,20 Mikroregion Rychnovsko 45.390,00 Euroregion Cyklobusy 41.408,00 STU-ART o. s. 45.000,00 3
Přátelé historie města Vamberka MAS, Sdružení splav PFERDA, o. s. Příspěvky rozdělené Radou města Vamberk Příspěvky Sportovní oddíly Celkem vyplaceno
10.000,00 1.500,00 7.000,00 163.158,00 653.358,00 1.402.083,20 Kč
6. Inventarizace majetku, materiálových zásob, pohledávek a závazků (v Kč) 1. Stálá aktiva 1.1 Dlouhodobý nehmotný majetek
492.229.950,66 3.505.620,80
1.2 Dlouhodobý hmotný majetek z toho: - budovy a stavby (021) - pozemky (031) - umělecká díla (032) - samostatné movité věci (022) - drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) 1.3 Dlouhodobý finanční majetek 1.4 Dlouhodobé pohledávky
455.634.954,84 348.027.377,56 30.501.288,48 5.013.483,00 20.671.443,13 10.014.540,94 1.782.064,40 37.941.373,00 1.683.384,33
2. Oběžná aktiva 2.1 Zásoby
33.089.375,02 5.722,10
2.2 Krátkodobé pohledávky z toho: -odběratelé - neuhraz. nájmy a předepsané faktury (311) -poskytnuté zálohy – voda, elektřina,teplo, předplatné (314) -pohledávky za rozpočtové příjmy – předpis prodeje maj.na splátky (315) -pohledávky za zaměstnanci (335) -daň z přidané hodnoty (343) -pohledávky za ústředními rozpočty (346) -náklady příštích období (381) -dohadné účty aktivní (388) -jiné pohledávky (377)
16.151.663,37
2.3 Krátkodobý finanční majetek z toho: -základní běžný účet (231) -účty peněžních fondů (236) -ceniny (263)
16.931.989,55 10.881.651,40 5.980.338,15 70.000,00
Aktiva celkem (brutto) Aktiva celkem po korekci
3.
1.268.533,00 2.544.481,00 750.918,70 71.117,00 0,00 84.304,00 12.161,48 10.906.876,19 513.272,00
514.848.270,11 358.446.786,74
Vlastní kapitál
311.675.338,75
3.1 Jmění účetní jednotky 3.2 Fondy účetní jednotky
400.815.825,21 6.513.566,93 4
3.3 Výsledek hospodaření (493) 3.4. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (432)
4.
14.473.730,63 27.252.418,58
Dlouhodobé závazky
35.547.079,86
5. Závazky krátkodobé z toho: -dodavatelé (321) -krátkodobé přijaté zálohy (324) -zaměstnanci (331) -závazky se soc.a zdrav.poj. (336) -daň z příjmů (341) -ostatní přímé daně (342) -jiné daně a poplatky (344) -přijaté zálohy na transfery (374) -výnosy příštích období (384) -dohadné účty pasivní (389) -ostatní krátkodobé závazky (378) Pasiva celkem
8.602.466,96 626.062,04 1.378.481,00 991.425,00 353.770,00 1.287.440,00 138.038,00 0,00 295.000,00 508,00 3.418.476,10 113.266,82 358.446.786,74
7. Prodej nemovitého majetku (v Kč) Prodej pozemků Prodej ostatních nemovitostí
824.886,00 99.190,00
Záměry prodejů byly vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněny před schválením ZM.
8. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem (v Kč) Finanční vypořádání příspěvkových organizací Základní škola Vamberk a Mateřská škola Vamberk bude schváleno na 42. zasedání Rady města Vamberk dne 01.06.2016. Finanční vypořádání příspěvkové organizace Správy sportovních zařízení bude schváleno na 42. zasedání Rady města Vamberk dne 01.06.2016.
Základní škola Vamberk Výsledek hospodaření běžného účetního období - Hlavní činnost - Hospodářská činnost Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond Investiční fond
193.814,57 12.821,00 132.298,33 245.335,66 98.382,50
Základní škola Vamberk má veden v účetnictví majetek vlastní v hodnotě 100.000 Kč, který vykazuje v inventurách. Dále pak má majetek ve výpůjčce od zřizovatele – budovy a stavby 25.514.973,21 Kč, DHM 469.155,43 Kč.
5
Mateřská škola Vamberk Výsledek hospodaření běžného účetního období - Hlavní činnost Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond Investiční fond
285.655,10 90.417,68 303.568,76 0,00
Mateřská škola Vamberk má majetek ve výpůjčce od zřizovatele – budovy a stavby 18.085.882,60 Kč, DHM MŠ 83.461 Kč a DHM ŠJ 294.320 Kč.
Správa sportovních zařízení Výsledek hospodaření běžného účetního období - Hlavní činnost Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond Investiční fond
50.747,14 14.058,00 217.400,59 0,00
Správa sportovních zařízení má majetek ve výpůjčce od zřizovatele v hodnotě 46.518. 509,30 Kč a majetek ve správě 717.906, 86 Kč. Vzhledem k tomu, že se u příspěvkových organizací jedná ve všech případech (majetek ve výpůjčce, majetek ve správě) o majetek zřizovatele - Města Vamberk, je inventarizován jako celek s majetkem města. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací, konkrétně Mateřské školy a Základní školy, včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk a budou předloženy ke schválení na zasedání Rady města Vamberk dne 01.06.2016. Roční závěrka zřízené příspěvkové organizace Správy sportovních zařízení včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na Finančním odboru Městského odboru Vamberk a bude schválena na 42. zasedání Rady města dne 01.06.2016.
9. Hospodaření organizace založené městem Vambekon s.r.o. Vamberk Náklady 30.872.142,63 Výnosy 30.689.387,17 Výsledek hospodaření 182.755,46 Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku budou schváleny Radou města Vamberk ve funkci zakladatele dne 01.06.2016. Roční účetní závěrka založené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je uložena na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk.
Vamberecká voda s.r.o. Náklady Výnosy Výsledek hospodaření
10.772.341,50 10.754.325,41 -18.016,09 6
Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku bude schváleno radou města ve funkci zakladatele 15.6.2016 na zasedání Rady města Vamberk. Roční účetní závěrka založené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk.
10. Zpráva o přezkoumání hospodaření Města Vamberk za rok 2015 Audit byl proveden Krajským úřadem Královéhradeckého kraje ve dnech 18.11.2015 – 19.11.2015 a 14.03.2016 – 16.03.2016. Při přezkoumání hospodaření podle § 10 odst. 3 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky a závažné chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o přezkoumání hospodaření Města Vamberk za rok 2015 je přílohou k závěrečnému účtu. Závěrečný účet včetně všech zákonem předepsaných výkazů je k nahlédnutí na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk nebo na www.vamberk.cz v sekci Úřední deska. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně do 07.06.2016, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva města dne 08.06.2016. Závěrečný účet předkládá Bc. Yvona Morávková, referent finančního odboru. Ve Vamberku dne 24.05.2016
Rudolf Futter, v. r. starosta města
Vyvěšeno dne: 24.05.2016 Bude sejmuto dne: 09.06.2016 Sejmuto dne:
7
