„Megváltozott munkaképességű emberek rehabilitációjának és foglalkoztatásának segítése” című TÁMOP-1.1.1/08/1 kódszámú kiemelt projektre vonatkozó költségvetési specifikáció (a kiemelt projekt tervezési útmutatójának melléklete) A specifikáció ESZA elszámolható költségek általános útmutatóban foglaltakat a TÁMOP1.1.1/08/1 kódszámú kiemelt projekt esetében az alábbiak szerint pontosítja, mely szempontok az adatlap 5.6 pontjában szereplő táblázatok és a részletes költségvetés tevékenységeire is vonatkoznak. A részletes költségtervezési lap vörös színnel kijelölt cellái nem tölthetők ki. A költség kategóriák elszámolhatósága az ESZA és ERFA elszámolható költségek általános útmutatóban foglaltaknak szerint értendő, amennyiben a jelen specifikációban nincs utalás az eltérésre vagy kivételre. A részletes költségvetést szöveges indoklással ennek megfelelően kell elkészíteni a projekt egészére (projektgazda) és a 7 részprojektre (kedvezményezettek) vonatkoztatva. A regionális részprojektekben a célcsoport támogatásával kapcsolatos tevékenységek időtartamát és mértékét a jogszabályok feltételei és a projektgazda szakmai szabályozása, iránymutatása szerint kell tervezni. A kedvezményezettek a projektgazda szakmai szabályozása, ill. hozzájárulása alapján szerződésmódosítás és költségsorok közötti átcsoportosítási korlátozás nélkül átcsoportosíthatnak forrásokat a célcsoport számára biztosított támogatások vonatkozásában a részletes költség tervlap szerinti a 3. 4. és 5. oszlopokban. 1. Projektmenedzsment költségei (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 5. pont) Részletes költség tervlapon az 1. oszlop. Projektmenedzsment vonatkozásában az elszámolható költségek általános útmutatóban foglalt valamennyi menedzsment költség elszámolható. Ezek a költségek együttesen nem haladhatják meg az egyes részprogramok teljes megvalósításának elszámolható költségei 6%-át. A munkaértekezlet jellegű rendezvények költségei az 529. Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei - Rendezvényszervezés költsége soron számolhatók el. Ezen a soron kell elszámolni a munkaértekezlet jellegű rendezvények esetlegesen felmerülő bérleti díjait is. Azok a részletes költségtervezési lap 6. oszlop Bérleti díjak során NEM számolhatók el. Projektmenedzsment tagjainak alkalmazási feltételei: • A projektmenedzsment tagjai köztisztviselői jogviszony keretében végezhetik tevékenységüket. Legalább 3 fő teljes munkaidőben történő foglalkoztatása kötelező minden regionális munkaügyi központban. • A jogviszonyt szabályozó dokumentumnak (munkaköri leírás) tartalmaznia kell legalább a projekt felhívás számát, a projektben vállalt feladatokat és jogköröket. • Kizárólagossági nyilatkozat: a projektmenedzser és a pénzügyi munkatárs a projekt megvalósításának időtartama alatt nem rendelkeznek a projekten kívüli tartós munkavégzésre irányuló jogviszonnyal (beleértve más projekt keretében betöltött projektmenedzseri feladatot is).
1
•
A projektmenedzsment tagjai a projektmenedzsment tevékenységen kívül a projektben más tevékenységben sem közvetve, sem közvetlenül nem vesznek részt, és ezért díjazásban nem részesülnek.
Projektvezetővel szemben támasztott elvárások: • •
felsőfokú végzettség legalább 2 év, projektmenedzsment területén szerzett szakmai tapasztalat
Pénzügyi munkatárssal szemben támasztott elvárások: • •
felsőfokú pénzügyi szakirányú végzettség legalább 2 év, projektmenedzsment területén szerzett szakmai tapasztalat
Projekt asszisztenssel szemben támasztott elvárások: • •
legalább középfokú végzettség 1 év, projektmenedzsment területén szerzett szakmai tapasztalat
2. Projekt szakmai megvalósításával összefüggő költségek (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 6. pont) Részletes költség tervlapon a 2. oszlop A munkaügyi központokban/kirendeltségeken a projekt szakmai megvalósításával kapcsolatos tevékenységekben résztvevő személyek bérköltségei és járulékai, személyjellegű költségei (pl. napidíj, utazási költség, étkezési jegy stb.) és képzési költségei. 3. Célcsoport számára biztosított képzési költségek (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 7.1 és 7.2 pont ) Részletes költség tervlapon a 3. oszlop • •
• •
Képzés költségei: 525. soron számolhatók el. Képzéshez kapcsolódó (helyi/helyközi) utazási költségek és szállás költségek: 526. soron számolhatók el. Ezen a soron számolható el a képzés ideje alatt a mozgáskorlátozott célcsoport tag saját gépjármű használatának költsége is, a megtett kilométerek alapján a tényleges benzinköltség vagy az APEH által közzétett elszámolható üzemanyag költség és a kilométerenkénti adómentes térítés figyelembe vételével. Képzéshez kapcsolódó és étkezési költségek: 5599. soron számolhatók el és nem haladhatják meg a napi 4.000 Ft/fő összeget.. Képzés alatt igénybe vett gyermekfelügyelet vagy más hozzátartozó ápolásának/gondozásának költségei: az 529. Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei - Ki nem emelt egyéb igénybe vett szakmai szolgáltatások költsége soron számolhatók el.
4. Célcsoport számára biztosított munkaerőpiaci szolgáltatások költségei (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 7. pont) Részletes költség tervlapon a 4. oszlop • •
•
Szolgáltatás költségei: az 529. Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei Munkerőpiaci szolgáltatások költségei soron számolhatók el. Szolgáltatás igénybevételével kapcsolatos (helyi/helyközi) utazási költség: 526. soron számolható el. Ezen a soron számolható el a szolgáltatás ideje alatt a mozgáskorlátozott célcsoport tag saját gépjármű használatának költsége is, a megtett kilométerek alapján a tényleges benzinköltség vagy az APEH által közzétett elszámolható üzemanyag költség és a kilométerenkénti adómentes térítés figyelembe vételével. Szolgáltatás alatt igénybe vett gyermekfelügyelet vagy más hozzátartozó ápolásának/gondozásának költségei: az 529. Egyéb igénybe vett szolgáltatások
2
költségei - Ki nem emelt egyéb igénybe vett szakmai szolgáltatások költsége soron számolhatók el. 5. Célcsoport számára biztosított egyéb támogatások költségei (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 7. pont) Részletes költség tervlapon az 5. oszlop • • • •
bértámogatás költségei: az 54. és az 56. soron számolhatók el. munkakipróbálás, munkatapasztalat- és munkagyakorlat-szerzés támogatásának költségei: az 54. és az 56. soron számolhatók el. a munkába járáshoz, munkatapasztalat-szerzéshez kapcsolódó utazási költségek (csoportos személyszállítás költségei is): az 526. soron számolhatók el. vállalkozóvá válás támogatása költségei: az 54. és az 56. soron számolhatók el.
6. Projekt megvalósításhoz igénybe vett szolgáltatások (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 8. pont) Részletes költség tervlapon a 6. oszlop •
foglalkozás egészségügyi és képzési alkalmassági vizsgálatok költségei a menedzsment, a megvalósítók és a célcsoport vonatkozásában: az 529. Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei - Ki nem emelt egyéb igénybe vett szakmai szolgáltatások költsége soron számolhatók el.
•
mentor, esetmenedzser szolgáltatás költségei: az 529. Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei - Ki nem emelt egyéb igénybe vett szakmai szolgáltatások költsége soron számolhatók el.
•
szakmai tanácsadás (pl. jogi tanácsadás) és szakértői szolgáltatás költségek: az 529. Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei - Ki nem emelt egyéb igénybe vett szakmai szolgáltatások költsége soron számolhatók el.
•
mentor, esetmenedzser, mint magánszemély megbízási díja: az 54. és az 56. soron számolhatók el.
•
szakmai tanácsadó (pl. menedzsment-tanácsadás, jogi tanácsadás) és szakértő, mint magánszemély megbízási díja: az 54. és az 56. soron számolhatók el.
•
kommunikációs tevékenységek költségei: az 524. soron számolhatók el.
•
Bérleti díjak: 522. sorokon számolhatók el. A rendezvényszervezéshez kapcsolódó bérleti díjak (pl. terembérlet) a bérleti díjak soron NEM számolhatók el, azokat az 529. Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei – Rendezvényszervezés költsége soron lehet elszámolni.
•
Külső partnerek részvételével szervezett rendezvények költségei az 529. Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei – Rendezvényszervezés költsége soron számolhatók el.
Az ESZA elszámolható költségek általános útmutató 8. pontjában jelzett alábbi költségek NEM számolhatók el a projektben: o
Tananyag fejlesztése, kivitelezése, segédanyagok bérlése,
o
Marketingeszközök fejlesztése,
o
Piackutatás,
o
Biztosítékok költsége
o
Akkreditáció, regisztrációs díjak
o o
Tanárképzés Értékcsökkenés
3
7. Egyéb szolgáltatások (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 9. pont) Részletes költség tervlapon a 7. oszlop •
Nyilvánosság biztosításának költségei az 529. Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei – Nyilvánosság biztosításának költsége soron számolhatók el.
•
Közbeszerzési eljárások lebonyolításával kapcsolatban felmerülő költségek az 529. Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei – Közbeszerzési eljárások lebonyolításával kapcsolatos költségek soron számolhatók el.
•
Könyvvizsgálói díjak az 529. Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei – Könyvvizsgálói díjak soron számolhatók el.
8. Egyéb, a projekt végrehajtásával összefüggő általános költség (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 10. pont) Részletes költség tervlapon a 8. oszlop •
Menedzsment tevékenységhez kapcsolódó anyagköltség (pl. írószerek, mappa, papír, toner, stb.): az 513. soron számolhatók el. Ennél a sornál kiemelten kérjük figyelembe venni az ESZA elszámolható költségek általános útmutató 12. pontjában jelzett különösen nem elszámolható költségeket!
•
Postai és telekommunikációs (telefon, internet) költségek: az 529. Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei - Ki nem emelt egyéb igénybe vett szakmai szolgáltatások költsége soron számolhatók el.
•
Állagmegóvás/karbantartás költségei (a projekthez tartozó tevékenységek céljaira használt, bérelt eszközök esetében is) az 523. soron számolhatók el. Ennél a sornál kiemelten kérjük figyelembe venni az ESZA elszámolható költségek általános útmutató 12. pontjában jelzett különösen nem elszámolható költségeket!
Az általános költségek együttesen nem haladhatják meg az egyes részprogramok teljes megvalósítása elszámolható költségének 5 %-át. 9. Kisértékű irodai eszközök, fizikai és infokommunkiációs akadálymentesítés költségei – ERFA típusú költségek (ERFA elszámolható költségek általános útmutató) Részletes költség tervlapon a 9. oszlop •
Szoftver/licence költségei: a 114. Szellemi termékek soron számolhatók el.
•
Kisértékű irodai eszközök költségei: a 143. Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések soron számolhatók el. Ezen a soron kizárólag az irodai munkához feltétlenül szükséges eszközök számolhatók el (pl. asztali számológép, kis teljesítményű nyomtató, iratmegsemmisítő). Elszámolható a kisértékű mobiltelefon készülék beszerzésének költsége a következő korlátozással: részprogramonként a projektmenedzsment tagjai és a megbízási szerződéssel foglalkoztatott mentorok/esetmenedzserek számára, kizárólagos használattal vásárolható mobiltelefon (egy személynek legfeljebb egy darab készülék).
•
célcsoport foglalkoztatását vállaló foglalkoztató vonatkozásában a munkahely megváltozott munkaképességű személy foglalkoztatásához szükséges adaptációjának, fizikai és info-kommunikációs akadálymentesítésének keretében az alábbi költségek számolhatók el az ERFA kereszt-finanszírozás terhére:
-
a megváltozott munkaképességű munkavállaló által használt berendezések átalakításának vagy beszerzésének költségei a 141. Üzemi (üzleti) gépek, berendezések, felszerelések soron számolhatók el.
4
-
-
-
a megváltozott munkaképességű munkavállaló munkavégzéséhez szükséges, speciális technológiai eszközök beszerzésének költségei a 141. Üzemi (üzleti) gépek, berendezések, felszerelések soron számolhatók el. a megváltozott munkaképességű munkavállaló munkavégzését segítő speciális szoftverek beszerzésének és alkalmazásának költségei a 114. Szellemi termékek soron számolhatók el. a megváltozott munkaképességű munkavállaló által használt helységek átalakításának költségei a 123. Épületek, épületrészek, tulajdoni hányadok soron számolhatók el. NEM számolhatók el ebben az oszlopban:
o
Berendezési tárgyak (pl. fogas, virágtartó)
o
Háztartási gépek
o
Konyhafelszerelési tárgyak
o
Lakástextilek (pl. szőnyeg, függöny)
A 9. oszlop költségei együttesen nem haladhatják meg az egyes részprogramok teljes megvalósítása elszámolható költségének 6%-át.
5
