Návrh záv re ného ú tu obce za rok 2012
1. Pln ní p íjm a výdaj za rok 2012 Stav b žného ú tu obce .ú. 1039978/0300 Z statek k 1.1.2012 Z statek k 31.12.2012
406.206,26 K 719.546,82 K
Stav spo icího ú tu obce .ú. 237441111/0300 Z statek k 1.1.2012 Z statek k 31.12.2012
5.102.083,04 K 2.940.273,80 K
Dne 25.5.2010 Obec B estek z ídila spo icí ú et z d vodu lepšího zhodnocení volných finan ních prost edk obce. Na spo icí ú et bylo 12.1.2012 p evedeno 0,5 mil. K , dne 10.5.2012 0,5 mil. K , dne 17.7.2012 0,5 mil. K , dne 7.8.2012 0,7 mil. K a dne 15.8.2012 0,3 mil. K , tzn. že na spo ící ú et bylo v roce 2012 vloženo 2.500.000,-- K . Ze spo icího ú tu bylo 3.2.2012 erpáno 2,5 mil. K , dne 15.11.2012 0,5 mil. K , dne 7.12.2012 1 mil. K , dne 19.12.2012 0,5 mil. K a dne 20.12.2012 0,2 mil. K ., tj. celkem 4.700.000,-- K . Saldo vklad na spo ící ú et za rok 2012 tedy iní - 2,2 mil. K , a od založení spo icího ú tu 2,8 mil. K . Vyšší ástka uvedená na konci roku 2012 ve výši 140.273,80 je tvo ena úrokem na spo icím ú tu. Stav bankovního ú tu obce .ú. 2270077349/0800 Z statek k 1.1.2012 Z statek k 31.12.2012
2.606,96 K 975,50 K
Dne 1.8.2011 Obec B estek z ídila bankovní ú et u eské spo itelny a.s. na financování stavby kanalizace v obci a podílu na OV ve Zlechov . Z tohoto ú tu v roce 2012 byly financovány poplatky bance a provize z bankovní záruky za úv r u SFŽP. Z b žného ú tu bylo na tento ú et p evedeno 80.989,60 K . Celkové disponibilní finan ní zdroje obce jsou tvo eny sou tem prost edk na b žném, spo icím a bankovním ú tu. Úv rový ú et je ú elov založen pro erpání úv ru a tudíž jeho hodnota se do disponibilních zdroj obce nezapo ítává. Z statek k 31.12.2012 3.660.796,12 K
Schválený rozpo et T ída 1 – da ové p íjmy T ída 2 – neda ové p íjmy T ída 3 – kapitálové p íjmy T ída 4 – p ijaté dotace P íjmy celkem P íjmy po konsolidaci T ída 5 – b žné výdaje T ída 6 – kapitálové výdaje Výdaje celkem
6.158.000 1.062.000 50.000 13.000 7.283.000 7.270.000 5.933.000 4.451.000 10.384.000
Rozpo tová opat ení + 337.000 + 609.000 + 25.000 + 312.200 + 1.283.200 + 1.976.000 + 131.200 + 5.251.000 + 5.382.200
-1-
Upravený rozpo et 6.495.000 1.671.000 75.000 325.200 8.566.200 8.553.200 6.064.200 9.702.000 15.766.200
Pln ní k 31.12.2012 6.661.653 1.771.972 75.513 7.605.033 16.114.171 8.821.438 12.457.191 8.585.774 21.042.965
% pln ní k upravenému rozpo tu 102,57 106,04 100,68 2.338,57 188,11 103,14 205,42 88,49 133,47
Návrh záv re ného ú tu obce za rok 2012 Výdaje po konsolidaci Saldo: p íjmy – výdaje T ída 8 – financování
10.371.000 - 3.101.000 + 3.101.000
+ 4.785.000 - 4.099.000 + 4.099.000
15.753.200 - 7.200.000 + 7.200.000
13.750.232 - 4.928.794 + 4.928.794
87,29 + 68,46 + 68,46
Poznámka: Skute nou vypovídací hodnotu rozpo tu mají konsolidované p íjmy a výdaje ( ervené údaje). Z nich je patrné, že plánované p íjmy byly p ekro eny o 3,14 % a naopak na výdajích bylo ušet eno 12,71 %. Nekonsolidované p íjmy a výdaje jsou deformovány o p evody mezi obecními ú ty, nebo ty se zapo ítávají dvakrát jak na stran p íjm , tak na stran výdaj . V roce 2012 byl rozpo et deformován následujícími pohyby mezi obecními ú ty: • rozpo tovaný p evod 13 tis. K z FMOB na b žný ú et (viz sloupec schválený a upravený rozpo et), skute ný p evod z FMOB na b žný ú et inil 11.743,45 K . • p evod 80.989,60 K z b žného ú tu na bankovní ú et u S a.s. na financování bankovního úv ru a bankovní záruky na stavbu kanalizace • p evod 2,5 mil. K z b žného ú tu na spo icí ú et s vyšším úrokem • p evod 4,7 mil. K ze spo icího ú tu na b žný ú et. Rozdíl mezi nekonsolidovanými p íjmy + výdaji a konsolidovanými je dán sou tem 11.743,45 + 80.989,60 + 2.500.000 + 4.700.000 = 7.292.733,05 K . Po zaokrouhlení skute né p íjmy p ijatých dotací (t ída 4) nejsou proto 16.114.171 K , ale 16.114.171 – 7.292.733 = 8.821.438 K . Skute né b žné výdaje (t ída 5) proto nejsou 12.457.191, ale 12.457.191 – 7.292.733 = 5.164.458 K . Podrobný výkaz pln ní rozpo tu za rok 2012 (výkaz FIN 2-12 M) tvo í p ílohu záv re ného ú tu. Je k nahlédnutí v kancelá i OÚ B estek, B estek .p.14.
2. Hospodá ská innost obce Obec neprovozuje vlastní hospodá skou innost.
3. Stav ú elových fond a finan ních aktiv V roce 2012 obec B estek disponovala dv ma pen žními fondy : Fond rozvoje bydlení na území obce B estek (FRB) a Fond modernizace a obnovy byt (FMOB) a jedním úv rovým ú tem. 3.1. Fond rozvoje bydlení .ú. 155096270/0300 Z statek k 1.1.2012
281.771,59 K
P íjmy:
384,36 K 189.680,64 K 190.065,00 K
úroky na BÚ splátky p j ek od obyvatel
celkem Výdaje : p j ky ob an m v roce 2012 poplatek za vedení ú tu vratky celkem Z statek k 31.12.2012
0.000,00 K 1.950,00 K 648,82 K 2.598,82 K 469.237,77 K
-2-
Návrh záv re ného ú tu obce za rok 2012 Od založení FRB v roce 1999 bylo poskytnuto 25 p j ek. V roce 2012 nebyly poskytnuty žádné p j ky. V pr b hu roku 2012 bylo dokon eno splácení dvou p j ek, takže celkový po et splacených p j ek poskytnutých obyvatel m obce je 18, u zbývajících 7 probíhá splácení. Nesplacené p j ky od ob an k 31.12.2012: 390.201,61 K . 3.2 Fond modernizace a obnovy byt
.ú. 177400296/0300
Z statek k 1.1.2012:
3.610,17 K
P íjmy:
6,28 K 9.381,00 K 9.387,28 K
úroky na BÚ splátky p j ek od obyvatel
celkem Výdaje : poplatek za vedení ú tu celkem
1.254,00 K 1.254,00 K
Z statek k 2.10.2012
11.743,45 K
Protože splácení úv ru poslední p j ky z FMOB bylo v zá i 2012 ukon eno, byl v souladu s usnesením o schválení rozpo tu obce na rok 2012 FMOB zrušen a z statek na ú tu ve výši 11.743,45 K byl p eveden na b žný ú et obce. Následn byl ú et FMOB . 177400296/0300 vedený u SOB a.s., pobo ka Uh. Hradišt , zrušen. 3.3. Úv rového bankovní ú et obce na stavbu kanalizace .ú. 332427449/0800 Z statek k 1.1.2012 Z statek k 31.12.2012
0,00 K 3.262.550,12 K
V íjnu 2012 bylo zahájeno erpání z úv rového ú tu obce B estek u eské spo itelny a.s. na financování stavby kanalizace v obci a podílu na OV ve Zlechov . Z statek na tomto ú tu vypovídá o výši erpání úv ru k poslednímu dni v roce 2012. 3.4. Akcie SvaK a.s.
Stav k 1.1.2012 4.103
Stav k 31.12.2012 4.103
Nom. hodnota 1 akcie 1.000,-- K
V roce 2012 nebyla provedena žádná zm na v nákupu nebo prodeji akcií. 3.5. Podílové listy Sporoinvest Sporobond
Stav k 1.1.2012 45.013 129.101
Stav k 31.12.2012 45.013 129.101
Hodnota k 1.1.2012 82.927,45 K 244.246,18 K
k 31.12.2012 84.156,30 K 270.427,86 K
V roce 2012 nebyl proveden žádný nákup ani prodej podílových list . Zhodnocení podílových list v roce 2012 - Sporoinvest: + 1,48 %, Sporobond: + 10,72 %.
-3-
Návrh záv re ného ú tu obce za rok 2012
4. Hospoda ení p ísp vkových organizací z ízených obcí Obec disponuje jedinou p ísp vkovou organizací – Mate ská škola B estek. V rámci rozpo tu obce na rok 2012 byl schválen p ísp vek obce p ísp vkové organizaci ve výši 440 tis. K , který byl uhrazen ve ty ech rovnom rných splátkách po 110.000,-- K . Za rok 2012 p ísp vková organizace MŠ B estek hospoda ila s kladným výsledkem hospoda ení ve výši 28.584,84 K . Finan ní vypo ádání p ísp vkové organizace bylo projednáno na zasedání zastupitelstva dne 11.b ezna 2013. V souladu se zákonem . 250/2000 Sb., o rozpo tových pravidlech územních rozpo t byly provedeny následující p evody: M B estek
Výsledek hospoda ení 28.584,84
Rezervní fond 28.584,84
Fond odm n 0,--
Odvod z izovateli 0,--
5. Hospoda ení organizací založených obcí Obec p sobí v jediné hospodá ské organizaci – v Lesním družstvu Osv timany se sídlem Osv timany 258, I O: 63 48 77 81, p edm t podnikání: lesnictví. Obec B estek je podílnickým vlastníkem id. 1/119 družstva. V roce 2012 organizace hospoda ila s kladným výsledkem hospoda ení ve výši 128.067,03 K . Na základ usnesení z lenské sch ze lesního družstva, která se konala 22.3.2013, byl celý hospodá ský výsledek p eveden do zákonného statutárního fondu. Protože lesy, na nichž lesní družstvo hospoda í, jsou majetkem jednotlivých podílnických obcí družstva, je jediným p íjmem obce z této organizace nájemné, které za majetkový podíl 1/119 pro rok 2012 iní 6.000 K . Nájemné bylo uhrazeno v souladu s uzav enou nájemní smlouvou.
6. Vyú tování finan ních vztah 2012 6.1. Finan ní vztahy k rozpo tu EU: S písní a tancem ze Selce do B estku a zp t 285.569,25 K Obec B estek získala dotaci ze zdroj EU v rámci Programu p eshrani ní spolupráce SR – R 2007 – 2013 v rámci Fondu mikroprojekt . Projekt byl realizován v roce 2011 a byl vyú tován v eurech. P edpokládané náklady 19.083,80 eur, skute né náklady 18.240,53 eur, uznatelné náklady 18.038,31 eur, dotace 11.565.62 eur. V rámci projektu byla ustanovena B estecká cimbálová muzika, byly zakoupeny hudební nástroje a kotel na va ení povidel, bylo realizováno dev t spole ných akcí s partnerskou obcí Selec a bylo provedeno materiální zabezpe ení t chto akcí. Záv re né vyú tování akce bylo provedeno do 17.12.2011. Dotace byla uhrazena na ú et obce v eské m n ve výši 284.687,74 K dne 28.12.2012. 6.2. Finan ní vztahy ke státnímu rozpo tu: Dotace na volby do zastupitelstva Zlínského kraje 2012 23.200,-- K Dne 27.9.2012 obec obdržela dotaci na výdaje v souvislosti se zajišt ním voleb do zastupitelstva Zlínského kraje v roce 2012 ve výši 23.200 K . Bylo erpáno 18.886 K . Vratka dotace ve výši 4.314 K byla obcí uhrazena dne 21.1.2013. Dotace na výkon státní správy 205.600,-- K Na základ schváleného státního rozpo tu je v každém roce obecním ú ad m kompenzována náhrada za výkon státní správy, která se skládá v p ípadu obce B estek z dotace na výkon p enesené p sobnosti
-4-
Návrh záv re ného ú tu obce za rok 2012 (158.800,-- K ) a z p ísp vku na školství (46.800,-- K ). Tato dotace je m sí n distribuována obcím prost ednictvím Zlínského kraje ve výši cca 1/12 schválené dotace a nepodléhá žádnému dalšímu vyú tování. Dotace na z ízení ve ejn prosp šného místa 56.000,-- K Na základ žádosti Obec B estek získala v pr b hu roku dotaci z ú adu práce na z ízení ve ejn prosp šného místa pouze pro jednoho pracovníka a to na 7 kalendá ních m síc (Fr. Salinger). Výše dotace iní 8.000 K /m síc a pracovníka, což p edstavuje ástku 56.000 K . Dotace byla proplácena zp tn podle skute nosti p edchozího m síce. Dotace je ádn zú tována. 6.3. Finan ní vztahy k rozpo tu kraje V roce 2012 obec ze Zlínského kraje nežádala žádnou dotaci. Zlínskému kraji byl uhrazen p ísp vek na dopravní obslužnost v celkové 55.860 K v jediné splátce dne 5.6.2012. 6.4. Finan ní vztahy k rozpo t m jiných obcí a sdružení obcí Obec B estek obdržela dne 25.6.2012 na základ smluvního vztahu dotaci z M sta Uherské Hradišt ve výši 25 tis. K na innost místní knihovny na základ smlouvy o poskytnutí dotace. Náklady na provoz knihovny inily 37.994,42 K - dotace byla vy erpána. Za ú ast na Slavnostech vina v Uh. Hradišti Obec B estek získala prost ednictvím Mikroregionu Buchlov na základ darovací smlouvy ástku 2.500 K – byla p ipsána na ú et obce dne 15.10.2012. V roce 2012 byla provedena úhrada neinvesti ních náklad na provoz základních škol v celkové výši 264.356 K : • Obec Tupesy – náklady 224.644 K , • M sto Uherské Hradišt – náklady 19.840 K • ZŠ Kunovice – náklady 12.872 K • Staré M sto – náklady 7.000 K . V roce 2012 byla na základ smluvního vztahu s M stysem Buchlovice uhrazena ástka p ísp vku na provoz hasi ské zásahové jednotky v Buchlovicích ve výši 25.000 K . S M stysem Buchlovice byla dne 29.6.2012 uzav ena smlouva o vzájemné spolupráci na realizaci a financování stavby „Mariánská vina ská cyklostezka B estek – Buchlovice“. Na základ této smlouvy byl m stysi Buchlovice obcí B estek dne 10.12.2012 uhrazen investi ní podíl na realizaci stavby ve výši 1.097.648 K . V roce 2012 byly uhrazeny následující p ísp vky svazk m obcí a sdružením, jejichž je Obec B estek lenem: • Sdružení místních samospráv R ( lenský p ísp vek) – 1.810 K , • Mikroregion Buchlov – svazek obcí pro rozvoj cestovního ruchu ( lenský p ísp vek) – 71.550 K , • Svazek obcí istý Zlechovský potok (investi ní p ísp vek) – 3.212.530 K . Jelikož náklady na úhradu pevného poplatku za vstup do t lesa krajských komunikací byl zahrnut do náklad DSO istý Zlechovský potok, byla obci B estek dne 6.3.2013 uhrazena ástka ve výši 213.960 K .
7. Zpráva o výsledku p ezkoumání hospoda ení obce za rok 2012 P ezkoumání hospoda ení obce za rok 2012 provedl Krajský ú ad Zlínského kraje, kontrolní odd lení. P ezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem . 420/2004 Sb., o p ezkoumávání hospoda ení
-5-
Návrh záv re ného ú tu obce za rok 2012 územn samosprávných celk a dobrovolných svazk obcí. Díl í p ezkoumání bylo provedeno ve dnech 10.10.-12.10.2012 a záv re né v termínu od 17.4.2013 do 18.4.2013.
Záv r zprávy : I. Odstra ování chyb a nedostatk
a) P i díl ím p ezkoumání hospoda ení nebyly zjišt ny chyby a nedostatky: b) P i p ezkoumání hospoda ení za p edchozí roky nebyly zjišt ny chyby a nedostatky, p ípadn tyto chyby a nedostatky byly napraveny. II. P i p ezkoumání hospoda ení obce B estek za rok 2012 nebyly zjišt ny chyby a nedostatky [§ 10 odst. 3 písm. a) zákona . 420/2004 Sb.].
III. Nebyla zjišt na rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona . 420/2004 Sb. IV. P i p ezkoumání hospoda ení obce B estek za rok 2012 Byly zjišt ny dle § 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpo tu územního celku
7,60 %
b) podíl závazk na rozpo tu územního celku
24,79 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
18,28 %
Plné zn ní zprávy o p ezkoumání hospoda ení tvo í p ílohu záv re ného ú tu obce a pro svou rozsáhlost je k dispozici v kancelá i OÚ. Návrh opat ení k odstran ní nedostatk vyplývající z kontroly hospoda ení obce v roce 2012: žádné nedostatky nebyly zjišt ny.
8. Nemovitý majetek V roce 2012 byly provedeny následující zm ny nemovitého majetku na základ majetko-právních úkon . 8.1. Nabytí majetku : a) Na základ kupní smlouvy ze dne 5.3.2012 odkoupení kanaliza ních stoky jednotné kanalizace PVC DN 300 o celkové délce 49,9 m v k.ú. B estek a vodovodního adu PVC DN 110 o celkové délce 29,2 m z vlastnictví manžel Ing. Lady Beranové a Ing. Pavla Berana, oba bytem B estek 323, za dohodnutou smluvní cenu 200.000,-- K . P evod nemovitostí se nezapisuje do katastru nemovitostí. P evod odsouhlasen v zastupitelstvu obce usnesením . 40/2011 ze dne 29.6.2011 a usnesením . 85/2011 ze dne 27.10.2011.
-6-
Návrh záv re ného ú tu obce za rok 2012 b) Bezúplatný p evod pozemku parc. . 2235/11 – trvalý travní porost o vým e 375 m2, v k.ú. B estek od manžel Váverkových z Uh. Hradišt . Vklad zapsán v katastru nemovitostí dne 18.9.2012 pod .j. V-3563/2012-711, právní ú inky vkladu 27.8.2012. P evod odsouhlasen v zastupitelstvu obce usnesením . 45/2011 dne 29.6.2011 a po dopln ní následn dne 11.5.2012 usnesením . 22/2012. c) Odkoupení pozemk parc. . 2598/15 – ostatní plocha o vým e 47 m2 v k.ú. B estek od paní V ry Michálkové, Jeseník - Bukovice, za kupní cenu 2.350 K . Vklad zapsán v katastru nemovitostí dne 20.11.2012 pod .j. V-4751/2012-711, právní ú inky vkladu 9.11.2012. P evod odsouhlasen v zastupitelstvu obce usnesením . 61/2011 dne 27.10.2011. 8.2. Pozbytí majetku : a) Prodej pozemku parc. . 2397/7 – orná p da o vým e 27 m2 v k.ú. B estek manžel m Ková íkovým, bytem B estek 119 za smluvní kupní cenu 1.350 K . Vklad zapsán v katastru nemovitostí dne 2.8.2012 pod .j. V-3115/2012-711, právní ú inky vkladu 25.7.2012. P evod odsouhlasen v zastupitelstvu obce usnesením . 24/2012 dne 11.5.2012. Návrh usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje podle § 84 odst. 2) písm. b) zákona . 128/2000 Sb., o obcích, ve zn ní pozd jších p edpis , a v souladu s ustanovením § 17 odst. 7) písm. a) zákona . 250/2000 Sb., o rozpo tových pravidlech územních rozpo t , ve zn ní pozd jších p edpis , záv re ný ú et obce B estek za rok 2012 a vyslovuje souhlas s celoro ním hospoda ením, a to bez výhrad.
RNDr. Jind ich Krušina starosta obce
Zve ejn no na ú ední desce OÚ B estek dne 3.kv tna 2013
S ato z ú ední desky OÚ B estek dne ……………………...
-7-
