Střední zdravotnická škola, Karviná, příspěvková organizace Borovského 2315/1, Karviná-Mizerov
Z P R Á VA o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za kalendářní rok 2015
Název dokumentu:
Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za kalendářní rok 2015
Spisový znak:
SZŠKa/ 123 /2016
Zpracovala:
Mgr. Ivana Pinkasová, ředitelka školy
Zaměstanaci seznámeni dne:
7. 3. 2016
Školská rada schválila dne:
9. 3. 2016
Obsah: A.
Základní údaje o organizaci
B.
Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena
C.
Rozbor hospodaření příspěvkové organizace C. 1 Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření C. 2 Čerpání účelových dotací -
Výnosy v hlavní činnosti Náklady v hlavní činnosti Výsledek hospodaření
C. 3 Mzdové náklady, průměrný plat C. 4 Plnění plánu hospodaření - komentář C. 5 Péče o spravovaný majetek C. 6 Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti C. 7 Peněžní fondy C. 8 Pohledávky C. 9 Závazky D.
Výsledky kontrol
E.
Vyhodnocení plnění povinného podílu
F. Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů G. Informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti H. Informace o závodním stravování zaměstnanců organizace I.
Seznam příloh
2
A. Základní údaje o organizaci Střední zdravotnická škola Karviná je příspěvkovou organizací s právní subjektivitou, zřizovatelem je Moravskoslezský kraj. Vyučovacím jazykem je jazyk český. Škola zařazena v rejstříku škol dle zákona 561/2004 Sb., č. j. 27 951/01-21 a vychovává především střední zdravotnické pracovníky oboru 53-41-M/01 Zdravotnický asistent ve čtyřletém denním studiu a od 1. 9. 2006 je zařazen obor 78-42-M/04 Zdravotnické lyceum. Vyučovacím jazykem je jazyk český. Cílová kapacita školy je 390 žáků, k 31. 12. 2015 byl stav žáků 353, z toho v oboru Zdravotnický asistent 228 žáků a ve Zdravotnickém lyceu 125 žáků. Celkem je ve škole 12 tříd. Výuku a provoz školy zajišťuje k 31. 12. 2015 celkem 43 zaměstnanců. Všechny předměty jsou vyučovány aprobovaně, 100 % vyučujících má vysokoškolskou kvalifikaci, odbornou a pedagogickou kvalifikaci dle zákona o pedagogických pracovnících splňuje 100 % učitelů. V čele školy je tříčlenné vedení: Mgr. Ivana Pinkasová – ředitelka školy Mgr. Jana Feberová – statutární zástupce ředitele Mgr. Karin Delongová – vedoucí učitelka praktického vyučování. Zaměstnanci školy (fyzické osoby) k 31. 12. 2015: a) pedagogičtí pracovníci - celkem 33 (včetně vedení školy) b) nepedagogičtí pracovníci – celkem 10 Na škole pracuje podle vlastních stanov schválených MV ČR Sdružení rodičů a přátel školy. Školská rada byla zřízena dne 22. září 2005. V září 2014 proběhly volby do školské rady pro další tříleté období. Praktické vyučování žáků bylo v r. 2015 smluvně zajištěno s těmito zdravotnickými zařízeními: Nemocnice s poliklinikou Karviná – Ráj Nemocnice s poliklinikou a LDN Orlová – Lutyně (odloučené pracoviště NsP Karviná-Ráj) Karvinská hornická nemocnice a.s. Karviná – Nové Město Nemocnice s poliklinikou Havířov Nemocnice Podlesí, spol. s.r.o. Třinec II Nemocnice Třinec-Sosna a se soukromými praktickými lékaři okresu Karviná. Škola spolupracuje také s Pedagogicko-psychologickou poradnou Karviná, SPOZ v Karviné, Orlové, Havířově a dalšími organizacemi.
3
B. Vyhodnocení úkolů, pro které byla organizace zřízena Organizace plní úkoly v souladu se zřizovací listinou: - uskutečňuje vzdělávání a výchovu podle vzdělávacích programů Obor 53-41-M/01 Zdravotnický asistent podle ŠVP Praktická sestra a ŠVP Zdravotnický asistent Obor 78-42-M/04 Zdravotnické lyceum podle ŠVP Zdravotnické lyceum Škole se daří v posledních letech plně naplňovat třídy obou oborů
Vývoj počtu žáků 365
370 360
353
353
350 340
331
330 320 310 2012/13
2013/14
2014/15
2015/16
- poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou - výsledky výchovy a vzdělávání jsou zveřejněny ve výroční zprávě o činnosti školy za školní rok 2014/15 - zabezpečuje stravování žáků a zaměstnanců - hospodaří se svěřeným majetkem a prostředky získanými od zřizovatele, vlastní činností a z dalších zdrojů - uskutečňuje doplňkovou činnost (pořádání rekvalifikačních a vzdělávacích kurzů, pronájem majetku, provozování tělovýchovných zařízení, reklamní činnost, kopírovací práce)
4
C. Rozbor hospodaření příspěvkové organizace C.1 Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Příjmy příspěvkové organizace tvořily dotace od zřizovatele a transfery MŠMT, vlastní zdroje a příjmy z doplňkové činnosti. Příspěvky a dotace MŠMT
18 008 751,00 Kč
Příspěvky a dotace od zřizovatele
2 814 000,00 Kč
Projekty neinvestiční „Teoretické a praktické vzdělávání ve zdravotnických školách a zdravotnických zařízeních“ Projekt „Podpora výuky cizích jazyků“
28 708,00 Kč 923 262,00 Kč
Vlastní zdroje
977 766,35 Kč
Příjmy z doplňkové činnosti
322 812,00 Kč 23 075 299,35 Kč
Celkem Přehled čerpání nákladů : Na přímé náklady na vzdělávání
17 404 000,00 Kč
Na zvýšení platů pracovníků regionálního školství Na zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství Na provozní náklady
516 010,00 Kč 88 741,00 Kč 1 922 136,23 Kč
Na zohlednění administrativní zátěže - software FAMA
34 000,00 Kč
Na vybavení školních šaten nábytkem
500 000,00 Kč
Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku
384 000,00 Kč
Na podporu zabezpečení škol a školských zařízení
92 000,00 Kč
Teoretické a praktické vzdělávání ve zdravotnických školách a zdravotnických zařízeních Projekt „Podpora výuky cizích jazyků“
28 708,00 Kč 923 262,00 Kč
Náklady z vlastní činnosti
780 198,43 Kč
Čerpání nákladů z doplňkové činnosti
198 502,91 Kč 22 871 558,57 Kč
Celkem
5
Návrh na rozdělení zlepšeného výsledek hospodaření Škola dosáhla kladný výsledek hospodaření ve výši 203 740,78 Kč, z toho částka 199 597,15 Kč představuje snížení investičního fondu z důvodu nekrytí finančními prostředky. Zlepšený výsledek hospodaření ve výši 4 143,63 Kč navrhujeme převést ve výši ½ do fondu odměn a ½ do fondu rezervního, takto: 2 071,82 Kč do fondu odměn 2 071.83 Kč do rezervního fondu. C.2 Čerpání účelových dotací Škola obdržela v roce 2015 účelové dotace na přímé náklady na vzdělávání v celkové výši 18 008 751 Kč. Dotace byly vyčerpány dle závazných účelových znaků takto: ÚZ 33353 Přímé náklady na vzdělávání celkem 17 404 000 Kč Prostředky na platy Ostatní osobní náklady Zákonné odvody FKSP ONIV přímý Celkem
12 692 000,00 Kč 27 000,00 Kč 4 328 054,00 Kč 127 437,00 Kč 229 509,00 Kč 17 404 000,00 Kč
Čerpání ONIV – Ostatní neinvestiční výdaje, vyčerpáno celkem229 509 Kč Knihy do odborné knihovny Náhrady za dočasnou pracovní neschopnost Náklady za povinné úrazové pojištění Příspěvek na stravování Preventivní lékařské prohlídky Výdaje na bezpečnost a ochranu zdraví zaměstnanců Maturita Celkem
1 514,26 Kč 51 671,00 Kč 55 321,00 Kč 60 240,00 Kč 14 496,56 Kč 6 866,18 Kč 39 400,00 Kč 229 509,00 Kč
ÚZ 33052 Zvýšení platů pracovníků regionálního školství celkem 516 010 Kč Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP Celkem
382 230,00 Kč 129 958,00 Kč 3 822,00 Kč 516 010,00 Kč
ÚZ 33061 Zvýšení platů pracovníků regionálního školství celkem 88 741 Kč Prostředky na platy
65 734,00 Kč
Zákonné odvody FKSP Celkem
22 350,00 Kč 657,00 Kč 88 741,00 Kč 6
Finanční prostředky přidělené škole na přímé náklady na vzdělávání byly vyčerpány dle jednotlivých účelových znaků v plné výši. Příspěvky od zřizovatele Z rozpočtu zřizovatele byly škole poskytnuty účelové příspěvky na provoz, na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, na nákup kamerového systému v rámci podpory zabezpečení škol 2 814 000 Kč. Příspěvky byly vyčerpány takto: ÚZ 1 ÚZ 205 ÚZ 206
Provozní náklady Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Na podporu zabezpečení školy Celkem
2 456 136,23 Kč 384 000,00 Kč 92 000,00 Kč 2 818 947,35 Kč
Přehled čerpání provozních nákladů ÚZ 1: Spotřeba materiálu z toho
Spotřeba energie z toho Opravy a udržování z toho Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby z toho
Mzdové náklady z toho Zákonné sociální pojištění z toho Jiné sociální pojištění z toho Zákonné sociální náklady z toho Daně a poplatky
knihy do odborné knihovny kancelářské potřeby, tonery čistící a úklidový materiál drobný dlouhod. hmotný majetek do 3.000 všeobecný, údržbářský a ostatní materiál voda teplo, TUV elektrická energie opravy nemovitého majetku opravy movitého majetku náklady na reprezentaci poštovní poplatky telefonní poplatky, internet programové vybavení, update revize plynu, EZS, tlakových nádob srážková voda likvidace odpadu praní prádla dovoz obědů zpracování mezd zohlednění adminitr. zátěže na FAMA sociální a zdravotní pojištění náklady na povinné úrazové pojištění školení a vzděláváni 7
324 871,10 Kč 28 071,74 Kč 76 404,80 Kč 50 571,46 Kč 43 873,21 Kč 125 949,89 Kč 629 098,10 Kč 48 416,72 Kč 328 874,62 Kč 250 561,76 Kč 81 286,38 Kč 39 832,95 Kč 41 453,43 Kč 63 342,50 Kč 1 005,00 Kč 457 153,03 Kč 11 066,00 Kč 48 605,00 Kč 96 760,82 Kč 10 205,40 Kč 110 424,00 Kč 12 939,00 Kč 5 129,73 Kč 27 065,10 Kč 70 676,10 Kč 25 185,00 Kč 25 185,00 Kč 8 563,00 Kč 8 563,00 Kč 1 270,00 Kč 1 270,00 Kč 18 516,00 Kč 14 610,00 Kč 1 346,92 Kč
Ostatní náklady z činnosti z toho Odpisy dl. hmot. majetku Náklady z DDHM z toho
lékařské prohlídky žáků nábytek (šatní skříňky) počítače, notebooky, dataprojektor tiskárny, kopírky, skenery ostatní DDHM
Celkem
87 557,00 Kč 13 850,00 Kč 527,41 Kč 756 414,79 Kč 542 202,51 Kč 108 056,64 Kč 11 703,64 Kč 94 452,00 Kč 2 456 136,23 Kč
Provozní náklady činily 2 456 136,23 Kč. Kromě nákladů na energie a materiálu na zabezpečení řádného chodu školy, byly z provozních prostředků pořízeny šatní skříňky a šatní lavice v celkové výši 500 621,80 Kč, vyhřívaný pult na výdej jídla v hodnotě 19 239 Kč, žebřiny do gymnastického sálu v hodnotě 33 563 Kč, dataprojektor, 6 ks počítačů a notebook do učeben v hodnotě 108 056,64 Kč. Z prostředků na provoz byla provedena oprava prasklého topení, počítačů, hasicích přístrojů a elektroinstalace v celkové výši 61 085,38 Kč a oprava hodin ve výši 9 293 Kč. Do odborné knihovny byly pořízeny knihy ve výši 28 071,74 Kč. Prostředky na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku byly vyčerpány v plné výši. V roce 2015 činily odpisy DHM a DNHM celkem 703 577 Kč. Z toho částkou 384 000 Kč byly odpisy kryty z příspěvku zřizovatele, částkou 527,41 Kč byly odpisy kryty z běžných prostředků na provoz, částkou ve výši 1 417,80 Kč byly odpisy kryty z doplňkové činnosti a ve výši 317 631,79 Kč byly odpisy DHM pořízené z investičních transferů. Náklady v hlavní činnosti v roce 2015 činily 22 752 487,35 Kč. Na přímé náklady z toho bylo vyčerpáno 18 008 751 Kč, oproti roku 2014 došlo k navýšení přímých nákladů o 345 424 Kč. Navýšení se týkalo především čerpání mzdových prostředků tím, že došlo k zvýšení platů u pedagogických a nepedagogických pracovníků a s tím souvisejících odvodů. V porovnání s rokem 2014 došlo k navýšení čerpání náhrady za dočasnou pracovní neschopnost o 31 230 Kč. V roce 2015 došlo k ukončení projektu „Teoretické a praktické vzdělávání ve zdravotnických školách a zdravotnických zařízeních“. Škola za dobu trvání projektu čerpala výdaje ve výši 108 217,68 Kč, z toho 54 851,88 Kč na tuzemské a zahraniční pracovní cesty v rámci projektu, 33 594 Kč na pořízení propagačního a jiného drobného materiálu a 19 772 Kč na dohodu o provedení práce pro koordinátora projektu. Škola byla zapojena do partnerského projektu „Modernizace výuky ve zdravotnických oborech“, v rámci kterého byly na školu převedeny učební pomůcky do laboratoře v hodnotě 869 997,89 Kč a dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě 827 365,75 Kč. V rámci uvedeného projektu bylo do jazykové učebny instalováno 16 ks žákovských pracovišť v hodnotě 276 741,52 Kč a učitelské pracoviště, včetně software celkem za 292 466,68 Kč. V roce 2015 se škola zapojila do projektu „Podpora výuky cizích jazyků“. Žáci a pedagogičtí pracovníci se zúčastnili výuky německého jazyka v Berlíně a anglického jazyka ve Worthingu a Brightonu. Na projekt škola obdržela dotaci ve výši 923 442 Kč. Prostředky byly použity na úhradu výuky a pobyt žáků a zaměstnanců školy v zahraničí a na cestovní náhrady zaměstnanců. Peněžní prostředky byly vyčerpány ve výši 923 262 Kč, nevyčerpaný rozdíl ve výši 180 Kč bude vrácen na účet zřizovatele.
8
Příjmy z vlastní činnosti Výnosy z prodeje materiálu - stravovací klíčenky, prádlo Finanční výnosy Ostatní výnosy z prodeje služeb – duplikáty vysvědčení, učební plány Ostatní náhrady za ztráty Čerpání investičního fondu Čerpání rezervního fondu Čerpání FKSP Ostatní výnosy – dary SRPŠ Celkem
7 800,00 Kč 2 220,77 Kč 2 800,00 Kč 500,00 Kč 340 666,64 Kč 5 000,00 Kč 1 199,00 Kč 100 351,00 Kč 460 537,41 Kč
Příjmy z vlastní činnosti má škola za zhotovení duplikátů vysvědčení a učebních plánů a prodeje stravovacích klíčenek. V položce ostatní náhrady za ztráty jsou zahrnuty ztracené, popř. nevrácené klíčenky. V roce 2015 došlo k čerpání investičního fondu ve výši 340 666,64 Kč na pokrytí nákladů za malování tělocvičny, suterénu budovy C a schodiště, pokládku linolea na chodbě 1. patra a na pokrytí nákladů na opravu schodů do budovy u tělocvičny. K čerpání rezervního fondu došlo v důsledku poskytnutého finančního daru z Producentského centra Mariánské Lázně za příspěvky k environmentální problematice ve výši 5 000 Kč. Peněžní dar byl použitý na zakoupení učební pomůcky - kojence do předmětu ošetřovatelství. Z fondu FKSP byla zakoupená mikrovlnná trouba do jídelny. Dary ze SRPŠ tvoří učební pomůcky pro výuku tělesné výchovy, knihy do žákovské knihovny, 2 notebooky a 2 televizní přijímače do učeben.
Výsledek hospodaření V hlavní činnosti škola dosáhla kladný výsledek hospodaření ve výši 79 431,69 Kč a v doplňkové činnosti ve výši 124 309,09 Kč. Celkem je výsledek hospodaření 203 740,78. Jelikož částka 199 597,15 Kč představuje snížení investičního fondu z důvodu nekrytí finančními prostředky, skutečný zisk činí 4 143,63 Kč. Zlepšený výsledek hospodaření navrhujeme převést ve výši ½ do fondu odměn a ½ do fondu rezervního, takto: 2 071,82 Kč do fondu odměn 2 071.83 Kč do rezervního fondu.
9
C. 3 Mzdové náklady, průměrný plat V roce 2015 měla organizace stanovený limit zaměstnanců 40,20. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců je celkem 40,24, z toho pedagogických zaměstnanců 31,153 a nepedagogických zaměstnanců 9,087. V porovnání s rokem 2014 se zvýšil počet zaměstnanců o 0,967, z toho o 0,752 pedagogických zaměstnanců a o 0,215 ostatních zaměstnanců. Přepočtený počet zaměstnanců od roku 2011: Rok 2011 2012 2013 2014 2015
Pedagogičtí zaměstnanci 30,164 29,566 29,732 30,401 31,153
Ostatní zaměstnanci 8,914 8,286 8,225 8,872 9,087
Celkem 39,078 37,852 37,957 39,273 40,024
Prostředky na platy byly vyčerpány v celkové výši 13 198 772 Kč, z toho 13 139 964 Kč z prostředků na platy, ve výši 31 023 Kč na odměny za práci na projektu „Podpora výuky cizích jazyků “, ve výši 25 185 Kč za zvýšenou administrativní zátěž – Fama, 2 600 Kč odměny z doplňkové činnosti. Tabulka průměrných platů pracovníků: Rok
Pedagogičtí zaměstnanci
Ostatní zaměstnanci
Průměrný plat celkem
Nárůst
2011 2012 2013 2014 2015
28 911 29 800 30 402 31 906 30 578
14 706 15 005 14 843 15 533 16 212
25 735 26 618 27 030 28 234 27 333
3,43% 1,55% 4,45% -3,19%
průměr. plat ped. prac. 32500 32000 31500 31000 30500 30000 29500 29000 28500 28000 27500 27000
31906
30578
30402 29800 28911
2011
2012
2013
2014
10
2015
průměr.plat nepedag.prac. 16500
16212
16000 15533 15500 15005 15000
14706
14843
14500 14000 13500 2011
2012
2013
2014
2015
průměrný plat SZŠ 28500 28000
28234
27500 27333
27000 27030
26500
26618
26000 25500
25735
25000 24500 24000 2011
2012
2013
2014
2015
Jednotlivé složky platů v roce 2015: Platový tarif Platový tarif Náhrady platu Příplatky za vedení Zvláštní příplatky Přespočetné hodiny Přesčasy Ostatní příplatky Osobní příplatky Odměny
Pegagogičtí % Ostatní % Celkem v Kč zaměstnanci zaměstnanci 7 072 603 61,87 1 227 992 69,47 8 300 595 2 185 109 19,12 200 843 11,36 2 385 952 159 362 1,39 18 114 1,02 177 476 103 397 0,90 103 397 647 619 5,67 647 619 10 045 0,09 1 025 0,06 11 070 731 0,04 731 336 854 2,95 81 006 4,58 528 860 916 000 8,01 238 072 13,47 1 154 072 11
Platy celkem z toho: nároková složka nenároková složka
11 430 989 10178135 1252854 11430989
100,0
1 767 783
89,04 1448705 10,96 319078 100,00 1767783
100,0
81,95 11626840 18,05 1571932 100,00 13198772
Složky platu všichni zaměstnanci
ostatní příplatky osobní přípl. odměny 0% 9% 3% přespočetné přesčasy 0% hodiny 5% zvláštní přípl. 1% přípl. za vedení náhrady platu 1% 18%
plat. tarif 63%
Poměr nárokových a nenárokových složek platu všech zaměstnanců 12% nároková složka nenároková složka 88%
Čerpání OPPP Prostředky MŠMT Projekt„Podpora výuky cizích jazyků“ Projekt „Comenius Regio“ Doplňková činnost Celkem
Celkem Kč % 27 000 22,91 18 000 15,28 6 591 5,59 66 250 56,22 117 841 100 12
13 198 772 88,08 11,92 100,00
Zahraniční pracovní cesty V roce 2015 se zaměstnanci školy v rámci projektu „Teoretické a praktické vzdělávání ve zdravotnických školách“ zúčastnily zahraničních pracovních cest na Slovensko. Dvou pracovních cest do partnerské střední zdravotnické školy v Nitře se zúčastnily 3 zaměstnankyně školy. Náklady na pracovní cesty činily celkem 21 535 Kč. Škola se rovněž zapojila do projektu „Podpora výuky cizích jazyků“. Žáci a pedagogičtí pracovníci školy byli vysláni na jazykové pobyty do Německa a Velké Británie. Celkem se zahraniční pracovní cesty do Berlína zúčastnily tři zaměstnankyně, z toho dvě se zúčastnily jazykového kurzu a jedna byla jako doprovod žáků. Do Velké Británie bylo vysláno šest pedagogických pracovníků na jazykový kurz ve Worthingu a dvě pedagogické pracovnice byly jako doprovod žáků v Brightonu. Celkové náklady na zahraniční pracovní cesty činily 139 567 Kč. C. 4 Plnění plánu hospodaření – komentář k tabulce č. 2 přílohy V roce 2015 došlo k překročení celkových nákladů oproti plánovanému rozpočtu: 501 – Spotřeba materiálu - překročení nákladů oproti plánu, a to z důvodu pořízení rolet do gymnastického sálu, vybavení jídelny větším množstvím talířů a příborů. Byly zakoupeny barvy a štětce na opravu zábradlí na schodišti. Bylo zakoupeno prádlo pro žáky na odbornou praxi ve výši 25 507 Kč. Na spotřebu materiálu mělo vliv i zvyšování cen čistících, hygienických a kancelářských potřeb. 502 – Spotřeba energie – úspora nákladů oproti plánu nastala tím, že srážková voda ve výši 110 424 Kč byla plánovaná v rámci energii a v roce 2015 byla účtovaná na účet služeb, tj. 518. Kromě toho došlo k překročení plánu o 14 974 Kč v položce teplo. 511 – Opravy a udržování – úspora nákladů, náklady byly nižší o 87 050 Kč oproti plánovanému rozpočtu. Úspora nastala tím, že provedené opravy byly vysoutěžené za nižší ceny, než jsme předpokládali. 512 – Cestovné – překročení nákladů tím, že pracovníci se v rámci projektu „Teoretické a praktické vzdělávání …“ a především projektu “Podpora výuky cizích jazyků“ zúčastnili vícedenních pobytů v zahraničí. 513 – Náklady na reprezentaci – překročení nákladů, v plánovaném rozpočtu na reprezentaci nebyly plánované náklady. 518 – Ostatní služby – překročení nákladů oproti plánu došlo tím, že srážková voda byla v původním plánu na účtu 502 – energie. V ostatních položkách, především revize, došlo k úspoře nákladů oproti plánovanému rozpočtu. 527 – Zákonné sociální náklady – překročení nákladu oproti plánu nastalo tím, že v rámci projektu „Podpora výuky cizích jazyků“ se pedagogičtí pracovníci zúčastnili dalšího vzdělávání v zahraničí v hodnotě 321 000 Kč. 538 – Jiné daně a poplatky – úspora nákladů oproti plánu nastala tím, že jsme předpokládali účast v konkurzech a s tím spojené náklady na ověření listin a výpisy z trestního rejstříku. 13
549 – Ostatní náklady z činnosti – překročení nákladů oproti plánu došlo tím, že škola se zapojila do projektu „Podpora výuky cizích jazyků“ a v rámci projektu se žáci školy zúčastnili výuky německého a anglického jazyka v zahraničí v hodnotě 394 194 Kč. Rovněž odvod za neplnění povinného podílu byl vyšší, než bylo plánováno. 558 – Náklady z drobného dlouhodobého majetku – překročení nákladů došlo tím, že škola plánovala pořízení nových šatních skříní ze svého rozpočtu a tím, že zřizovatel přispěl na nákup nábytku do šaten, škola zakoupila i lavičky do šaten. Kromě toho škola obdržela finanční prostředky na podporu zabezpečení škol a pořídila kamerový systém k zabezpečení všech vstupů do budovy školy. V roce 2015 došlo k navýšení výnosů oproti plánovanému rozpočtu: 602 - Výnosy z prodeje služeb byly vyšší, jelikož v rámci doplňkové činnosti byly zahájeny vzdělávací kurzy pro veřejnost. 603 – Výnosy z pronájmu byly nížší oproti plánovanému rozpočtu, jelikož pronájmy jsou vždy závislé na počtu uzavřených smluv a ten byl v roce 2014 nižší. V roce 2015 se uvolnil služební byt, který byl pronajímán, rovněž pronájmy za tělocvičnu byly nižší. 604 Výnosy z prodaného zboží byly nižší, jsou závislé od toho, kolik žáků má zájem o nabízené časopisy a knihy. 644 – Výnosy z prodeje materiálu jsou nižší, kromě stravovacích čipů škola odprodala vyřazené šatní skříně. 648 – Čerpání fondů, bylo vyšší oproti plánovanému rozpočtu. Kromě čerpání fondů na plánované práce, škola provedla snížení investičního fondu z důvodu nekrytí finančními prostředky ve výši 199 597,15 Kč 649 - Ostatní výnosy z činnosti byly vyšší z důvodu poskytnutých hmotných darů ze SRPŠ.
14
C. 5 Péče o spravovaný majetek Škola eviduje majetek v programu Gordic a provádí pravidelnou roční inventarizaci. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek odepisuje měsíčním účetním odpisem podle odpisového plánu. V roce 2015 činily odpisy dlouhodobého hmotného majetku 703 577 Kč. V roce 2015 byly provedeny opravy většího rozsahu, a to schodiště při vstupu do budovy u tělocvičny, došlo k vymalování tělocvičny, suterénu budovy C a schodiště a výměna linolea na chodbě 1. patra, v celkové výši 340 666,64 Kč. Kromě již zmíněných oprav ve výši 340 666,64 Kč byly provedeny další opravy a nákupy materiálu, které byly částečně hrazeny z provozních prostředků, z dotace od zřizovatele, z fondu reprodukce majetku a z doplňkové činnosti:
Malování místností Oprava schodiště Výměna linolea Oprava topení Elektroinstalace v učebně č.dv. 26 Oprava hodin na chodbách Oprava dataprojektorů, kopírky, krovinořezu Kamerový systém Žebřiny Vyhřívaný pult na výdej jídla Průmyslový vysavač Počítače 6 ks, notebook Dataprojektor Myčka nádobí Stojan na příbory a odkládací stůl do jídelny Celkem
158 953,00 Kč 77 285,80 Kč 104 427,84 Kč 24 718,90 Kč 18 114,05 Kč 9 293,00 Kč 19 202 Kč 92 403,00 Kč 33 563,00 Kč 19 239,00 Kč 7 688,00 Kč 91 456,64 Kč 16 600,00 Kč 54 280,60 Kč 30 734,00 Kč 757 958,83 Kč
V rámci projektu „Modernizace výuky ve zdravotnických oborech“ škola získala dlouhodobý hmotný majetek do laboratoře (iontové elektrody, fluorescenční mikroskop, digestoř, stolové sestavy, váha digitální a zařízení pro filtraci) ve výši 827 365,75 Kč a učební pomůcky ve výši 869 997,89 Kč. Do jazykové učebny škola získala dlouhodobý hmotný majetek ve výši 292 466,68 Kč (učitelské pracoviště, včetně software) a 16 kusů žákovské pracoviště v hodnotě 276 741,52 Kč. Škola obdržela věcné dary od SRPŠ při SZŠ v celkové hodnotě 100 351 Kč: Mikrofonový set Karaoke Míč basketbalový Televize s držákem Teploměr Notebook Pálka baseballová, 3 rukavice Knihy do žákovské knihovny Celkem
1 ks 13 ks 2 ks 1 ks 2 ks 1 ks
15
4 399,00 Kč 17 466,00 Kč 38 478,00 Kč 635,00 Kč 28 629,00 Kč 3 704,00 Kč 7 040,00 Kč 100 351,00 Kč
Pojištění podnikatelských rizik pro případ škody je zajišťováno centrálně u České pojišťovny, a.s. Uzavřená pojistná smlouva zahrnuje pojištění veškerého nemovitého a movitého majetku a odpovědnosti kraje a jeho příspěvkových organizací, rovněž zahrnuje pojištění žáků pro případ úrazu, škody a pojištění odpovědnosti za škody způsobené v rámci praktického vyučování v nemocnicích a zdravotnických zařízeních. Hlášení pojistných událostí se uskutečňuje prostřednictvím pojišťovacího makléře SATUM Czech s.r.o. Na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a prováděcí vyhlášky č. 410/2009 Sb. a 270/2010 Sb o inventarizaci majetku a závazků a příkazu ředitelky školy proběhly ve škole řádné inventarizace majetku a závazků k 31. 12. 2015. Inventarizace majetku prováděly komise ustanovené ředitelkou školy. K 31. 12. 2015 byly provedeny dokladové inventarizace. Inventarizací nebyly zjištěny žádné škody a manka. C. 6 Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti V roce 2015 probíhaly ve škole v rámci doplňkové činnosti následující aktivity:
pořádání rekvalifikačních a vzdělávacích kurzů pronájem majetku provozování tělovýchovných a sportovních zařízení obchodní činnost včetně zprostředkování kopírovací práce reklamní činnost a marketing závodní stravování zaměstnanců
Ekonomické zhodnocení podle jednotlivých okruhů činnosti: Pořádání rekvalifikačních kurzů Výnosy z prodeje služeb Spotřeba energií Spotřeba materiálu Mzdové náklady, včetně zák. odvodů Správní poplatky Odpis nemovitosti Náklady celkem Zisk
167 491,00 Kč 16 209,79 Kč 11 532,20 Kč 69 822,00 Kč 510,00 Kč 624,20 Kč 98 698,19 Kč 68 792,81 Kč
Pořádání rekvalifikačních kurzů v roce 2015 dosáhlo výsledku hospodaření 68 792,81 Kč. Kromě kurzu „Ošetřovatel“, který pokračuje z roku 2014, kurzovné a náklady na kurz byly časově rozlišeny podle rozvrhu hodin, proběhlo celkem 8 kurzů (Zdravotník zotavovacích akcí a Sociální kurzy), kurzy ukončilo 96 účastníků .
16
Pronájem majetku Výnosy z pronájmu bufetu Výnosy z pronájmu služebního bytu Ostatní pronájmy Výnosy celkem Spotřeba energií Náklady celkem Zisk
8 785,00 Kč 12 283,00 Kč 8 800,00 Kč 29 868 Kč 12 502,67 Kč 12 502,67 Kč 17 365,33 Kč
Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení Výnosy z pronájmu tělocvičny Výnosy celkem Spotřeba čistících prostředků Spotřeba energií Odpisy nemovitosti Náklady celkem Zisk
26 350,00 Kč 26 350,00 Kč 698,43 Kč 10 216,05 Kč 793,60 Kč 11 708,08 Kč 14 641,92 Kč
Obchodní činnost včetně zprostředkování Výnosy z prodeje časopisů a knih Nákup knih a časopisů Náklady celkem Zisk Kopírovací práce
80 776,00 Kč 72 958,00 Kč 72 9580,00 Kč 7 818,00 Kč
Výnosy z kopírování Spotřeba materiálu Náklady celkem Zisk
18 327 Kč 2 635,97 Kč 2 635,97 Kč 15 691,03 Kč
Okruhy doplňkové činnosti – reklamní činnost a závodní stravování zaměstnanců v roce 2015 nebyly provozovány. Doplňkovou činnosti v roce 2015 byl vytvořen zisk ve výši 124 309,09 Kč. Výnosy z doplňkové činnosti závisí na počtu uzavřených smluv o pronájmu prostorů a počtu zájemců o pořádané rekvalifikační a krátkodobé kurzy. Prostředky z doplňkové činnosti jsou použity na pořízení učebních pomůcek v rámci zvyšování kvality výuky. Škola předpokládá pokračovat v doplňkové činnosti i v příštích letech zahájením kurzů pro nižší zdravotnický personál a veřejnost.
17
Zisk z jednotlivých oblastí doplňkové činnosti 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0
68793
32007 15691
7818 kurzy
pronájem majetku a provozování tělových. zařízení
0
obch činnost
kopírování
reklama
Podíl oblastí doplňkové činnosti na celkovém zisku kopírování 13%
reklama 0%
obch činnost 6%
pronájem majetku a provozování tělových. zařízení 26%
kurzy 55%
Zisk z doplňkové činnosti za uplynulé 3 roky 140000 124309
120000 100000
89405
80000 60000
58607
40000 20000 0 2013
2014
2015 18
C. 7 Peněžní fondy Fond kulturních a sociálních potřeb Stav FKSP byl k 1. 1. 2015 59 712,77 Kč. Základní příděl do fondu činil 132 504 Kč, čerpání fondu v daném roce bylo 81 342 Kč. Čerpání fondu v roce 2015: Příspěvek na stravování Kulturní a sportovní akce Životní a pracovní jubilea Pořízení majetku Celkem
56 475,00 Kč 13 670,00 Kč 9 998,00 Kč 1 199,00 Kč 81 342,00 Kč
Stav fondu k 31. 12. 2015 je 110 874,77 Kč, zůstatek byl krytý finančními prostředky a byl převeden do roku 2016. Fond odměn Stav fondu odměn k 1. 1. 2015 byl 10.826 Kč. V průběhu roku 2015 byl na účet fondu účtován příděl ze zlepšeného hospodářského výsledku a konečný stav k 31. 12. 2015 činí 26 826 Kč. Fond odměn byl vytvořen z přídělů ze zlepšeného hospodářského výsledku minulých let. Fond je krytý finančními prostředky. Rezervní fond Rezervní fond ze zlepšeného hospodářského výsledku měl k 1. 1. 2015 zůstatek 68 271,22 Kč, byl vytvořen z přídělů výsledků hospodaření minulých let. Příděl do fondu v roce 2015 byl hospodářský výsledek roku 2014 ve výši 17 056,88 Kč. Z rezervního fondu nedošlo ve sledovaném roce k žádnému čerpání. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 85 328,10 Kč a je finančně krytý. Fond reprodukce majetku Stav fondu k 1. 1. 2015 byl 1 060 413,40 Kč. Tvorba fondu v roce 2015 byl odpis dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 703 577 Kč, z toho 384 000 Kč škola obdržela na krytí odpisů dotaci od zřizovatele, 317 631,79 Kč tvořil odpis hmotného majetku pořízeného z investičních transferů, odpisy ve výši 527,41 byly pokryty z prostředků zřizovatele na provoz a 1 417,80 Kč je podíl odpisů připadajících na doplňkovou činnost. Čerpání fondu reprodukce majetku: Nákup myčky na nádobí Malování chodeb, schodiště a tělocvičny Oprava schodiště Výměna linolea Celkem
54 280,60 Kč 158 953 Kč 77 285,80 Kč 104 427,84 Kč 394 947,24 Kč
Celkem bylo z fondu reprodukce majetku za dané období použito 394 947,24 Kč. 19
Stav fondu reprodukce majetku k 31. 12. 2015 je 1 369143,16 Kč. Z důvodu nekrytí fondu finančními prostředky byl snížen stav fondu o 199 597,15 Kč a zůstatek činí 1 169 446,01 Kč.
C. 8 Pohledávky K 31. 12. 2015 škola neeviduje žádné dlouhodobé neuhrazené pohledávky. Celkový objem krátkodobých pohledávek činí 163 432,66 Kč. Krnáčová – pronájem TEV Veolia – přeplatek za teplo 12/2015 Zúčtování mezi účty FKSP a běžným účtem ČEZ – poskytnutá záloha na elektřinu Centropol – poskytnutá záloha na elektřinu Pražská plynárenská – poskytnutá záloha na plyn Olymp Třebíč – poskytnutá záloha lyžařský výcvik Náklady příštích období a ostatní krátkodobé pohledávky Celkem
6 800,00 Kč 21 771,77 Kč 14 447,00 Kč 700,00 Kč 23 870,00 Kč 400,00 Kč 15 000,00 Kč 80 443,89 Kč 163 432,66 Kč
C.9 Závazky K 31. 12. 2015 škola nemá žádné dlouhodobé neuhrazené závazky. Celkový objem krátkodobých závazků činí 2 241 629,17 Kč. Technické služby – odvoz odpadu Prádelna Lotos – praní prádla Prevent Morava - služby ZŠ U Lesa - obědy žáci SŠTaS – obědy zaměstnanci Karvinská horn. nem. – nájem šaten Poda - telefon Zálohy přijaté na klíčenky Zálohy přijaté na lyžařský výcvik Zúčtování mezi účty FKSP a běžným účtem Závazky vůči zaměstnancům – mzda za 12/2015 Odvody na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Jiné přímé daně Závazky k vybraným vládním institucím Výnosy příštích období a ostatní krátkodobé závazky Celkem
803,00 Kč 381,17 Kč 1 936,00 Kč 192,00 Kč 21 804,00 Kč 900,00 Kč 185,00 Kč 9 500,00 Kč 151 500,00 Kč 14 447,00 Kč 1 080 400,00 Kč 650 921,00 Kč 197 480,00 Kč 180,00 Kč 111 000,00 Kč 2 241 629,17 Kč
Závazky vůči zaměstnancům představují nevyplacené mzdy za prosinec 2015 a s tím spojené odvody na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění, srážkovou a zálohovou daň. Mzdy a závazky vůči státnímu rozpočtu jsou řádně splněny v termínu do 10. ledna 2016. Všechny evidované závazky jsou řádně a v termínu vypořádány.
20
D. Výsledky kontrol V roce 2015 byla provedena kontrola z Krajské hygienické stanice ve výdejně jídel. Kontrola byla zaměřena na pracovní postupy při manipulaci s potravinami a provozní hygienu. Kontrolou nebyly zjištěny žádné nedostatky.
E. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Plnění povinného podílu u osob se zdravotním postižením:
průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců za rok 2015 byl 40,25 osob, z toho povinný podíl 4% činí 1,61 osob
zaměstnáno se zdravot. postižením 0 osob
odběrem výrobků od firem zaměstnávající osoby se zdravotním postižením 0,45 osob
tzn. nákup zboží v ceně 82 826,07 Kč.
odběrem výrobků v ceně 82 826,07 Kč od firem zaměstnávající osoby se zdravotním postižením v přepočtu činí 0,45 osob, které je možno započítat do povinného podílu
odvod do státního rozpočtu za 1,16 osob, tj. 75 119 Kč.
F. Poskytování informací Při poskytování informací veřejnosti postupovala SZŠ podle zákona č.106/1999 Sb. o svobodném přístupu k informacím a podle Pokynu ministra školství, mládeže a tělovýchovy k zajištění jednotného postupu MŠMT při realizaci zákona č.106/1999 Sb. ze dne 8.11.1999, v platném znění škola poskytla následující údaje: a) Celkový počet písemných žádostí o informace: 28 (učební plány a osnovy do zahraničí, informace o studiu) b) Celkový počet ústních žádostí o informace: 24 (informace o učebních plánech a studijních oborech) c) Počet podaných rozkladů o neposkytnutí informace: 0 d) Výsledky sankčních řízení za nedodržení zákona: 0
21
G. Informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti Výroční zpráva o hospodaření předložena k projednání Školské radě dne 9. 3. 2016. Zaměstnanci byli seznámeni s čerpáním rozpočtu a plněním závazných ukazatelů na provozní poradě dne 7. 3. 2016.
H. Informace o závodním stravování SZŠ Karviná nemá vlastní školní jídelnu, pouze školní výdejnu. Obědy pro žáky a zaměstnance škola dováží na základě smlouvy uzavřené se Střední školou techniky a služeb v Karviné. Obědy vydávají 2 pracovnice, které mají v školní jídelně poloviční úvazky. Cena obědu v roce 2015 byla 69 Kč. Žáci hradí 25 Kč/oběd a zaměstnanci 38 Kč/oběd. Škola přispěla z prostředků na provoz zaměstnancům 16 Kč/oběd a z fondu FKSP poskytla příspěvek ve výši 15 Kč/oběd. V době prázdnin není stravování pro zaměstnance zajišťováno. I. Seznam příloh Příloha č. 1 – Tabulková část – návrh souhrnného finančního plánu na rok 2016 Tabulka č. 1 Tabulka č. 2 Tabulka č. 3 Tabulka č. 4
Plán nákladů a výnosů Plán tvorby a použití peněžních fondů příspěvkové organizace Plán objemu prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost Střednědobý výhled
Příloha č. 2 – Tabulková část – zpráva o činnosti pro příspěvkové organizace Tabulka č. 1 Tabulka č. 2 Tabulka č. 3 Tabulka č 4 Tabulka č. 5 Tabulka č. 6
Přehled nákladů, výnosů a hospodářský výsledek z hlavní a doplňkové činnosti Přehled o plnění plánu hospodaření Tvorba a použití peněžních fondů příspěvkové organizace Výpočet přípustného objemu prostředků na platy v roce 2015 Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů
Příloha č. 3 Příloha č. 1 Příloha č. 2 Příloha č. 3 Příloha č. 4
Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha organizačních složek státu Rozbor plnění výsledku hospodaření
V Karviné 7. 3. 2016
Mgr. Ivana Pinkasová ředitelka školy
22
