KRAJSKÝ
JIHOčESKÝ
Ú ŘAD
Sp. zn.: OEKO-PŘ 47325/2015/jahol
z p r á va
KRAJ
stejnopis
o výsledku
přezkoumání
hospodaření
Č.
2
za rok 2015
obce Roudné, IČO 00245372
Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 10. listopadu 2015 jako dílčí přezkoumání a 30. května 2016 jako konečné přezkoumání.
Přezkoumání hospodaření obce Roudné za rok 2015 ve smyslu ustanovení § 42 zákona Č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů, a v souladu se zákonem Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, bylo zahájeno dne 10.7.2015 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení.
Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015.
Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Jana Hůlková kontrolor: Ing. Dagmar Koukolová
Pověření k přezkoumání podle § 5 Č. 420/2004 Sb. a § 4 a § 6 zákona Jihočeského kraje pod Č. 23/2015 a 26/2015 dne 22.7.2015.
Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem.
Při přezkoumání byli přítomni:
Gustav Had - starosta Alena Šedivá - účetní
Stránka 1
Č.
255/2012 Sb. vydal Krajský úřad
Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v § 2 odst. 1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb., posouzené podle hledisek uvedených v § 3 tohoto zákona. Při posuzování jednotlivých tohoto úkonu.
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění
Podle ustanovení § 2 odst. 3 zákona č. 420/2004 Sb. nebyly předmětem přezkoumání povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.
údaje, na které se vztahuje
Poslední kontrolní úkon (např. ukončení kontroly na místě nebo vrácení vyžádaných podkladů, ukončení prověření námitek uplatněných ve stanovisku k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření apod.) byl učiněn dne 30.5.2015.
A.
Výsledek dílčích přezkoumání
A.I.
Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
~
méně závažné (ustanovení § 10 odst. 3 písmo b) zákona) Iv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení § 2 odst. 1 a odst. 21
1.
Ustanovení § 2 odst. 2 písmo c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu Porušení právního předpisu: Zákon č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: § 147a odst. 1,2 písmo a Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Zadavatel neuveřejni! na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku malého rozsahu, jejíž cena přesáhla 500 000 Kč bez DPH, včetně všech jejích změn a dodatků, a to do 15 dnů od jejího uzavření. Popis zjištěné chyby a nedostatku: Přezkoumáním povinnosti zadavatele zveřejnit na profilu zadavatele smlouvy na veřejné zakázky malého rozsahu (VZMR), jejichž cena přesáhla 500.000 Kč bez DPH, bylo zjištěno, že níže uvedené smlouvy nebyly zveřejněny na profitu zadavatele v zákonném termínu: Název veřejné zakázky malého rozsahu: dimenzi potrubí"
"Roudné - obnova vodovodu
ve stávajících
trasách
a v totožné
Smlouva o dílo uzavřená dne: 19.6.2015 - smluvní hodnota VZMR: 1.639.182 Kč bez DPH Zveřejnění smlouvy na profi/u zadavatele: 10.7.2015 Název veřejné zakázky malého rozsahu: "Snížení prašnosti v obci Roudné" Kupní smlouva uzavřená dne: 8.2.2015 - smluvní hodnota VZMR: 1.518.000 Kč bez DPH Zveřejnění smlouvy na profilu zadavatele: 26.2.2015 Zjištěný nedostatek byl odstraněn. Popis plnění opatření:
Předložena Smlouva o dílo ze dne 29.10.2015 na plnění "Oprava místní komunikace - příčné části Jakubovy ulice", cena díla: 662.589,74 Kč bez DPH a výpis z profilu zadavatele, kde byla tato smlouva zveřejněna dne 9.11.2015, tj. v zákonném termínu.
Opatření bylo splněno: Napraveno.
Stránka 2
A.II.
Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2015
Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení
§ 10 odst. 3 písmo c) zákona č. 420/2004 Sb. ~
Přehled nenapravených chyb a nedostatků méně závažného charakteru podle ustanovení § 10 odst. 3 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb. (v členění podle ustanovení § 2 odst. 1 a 2 zákona Č. 420/2004 Sb.):
1.
Ustanovení § 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem Porušení právního předpisu: Vyhláška Č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky
zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví,
Ustanovení: § 14 odst. 4 Charakteristika zjištěné chyby Územní
celek nedodržel
a nedostatku:
obsahové
vymezení
položky
rozvahy
"A.I/.4. Samostatné
hmotné
movité
věci
a soubory hmotných movitých věcí". Popis zjištěné chyby a nedostatku: Přezkoumáním inventurního soupisu k účtu 022 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí bylo zjištěno, že je zde obsažen majetek, který není samostatnou hmotnou movitou věcí a měl být zařazen na jiném majetkovém účtu, např.: inv. č. 93/2015, název položky majetku: sekční garážová vrata s el. pohonem a dálkovým ovládáním, pořizovací cena: 44.228 Kč. Přezkoumáním došlé faktury č. 96652015 ze dne 21.7.2015 bylo zjištěno, že byla uhrazena montáž a dodávka sekčních garážových vrat LOMAX dle SoD č. 2015200. Ze Smlouvy o dílo Č. 2015200 ze dne 17.6.2015, z Předávacího protokolu ze dne 20.7.2015 a z dalšího přezkoumání věcného plnění bylo zjištěno, že výměna vrat souvisela s rekonstrukcí víceúčelového domu Č. p. 120 na pozemku p. č. 294/2 (zateplení). Náklady za montáž a dodávku vrat měly být tudíž součástí ocenění technického zhodnocení budovy č.p. 120. S chybným účtováním souvisí i chybné zatřídění výdaje na pot. 6122 Stroje, přístroje a zařízení, správně měl být výdaj zatříděn na pal. 6122 Budovy, haly, stavby. Nedostatek nebyl do ukončení přezkoumání hospodaření odstraněn: neodstraněn Ustanovení: § 14 odst. 6 Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Územní celek nedodržel obsahové vymezení položky rozvahy"
A. 1/. 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek".
Popis zjištěné chyby a nedostatku: Přezkoumáním obsahu položek majetku uvedených v inventurním soupisu k účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek bylo zjištěno, že je zde chybně zařazen majetek, který měl být obsažen na jiném majetkovém účtu, např: - inv. č. 100352015, název položky majetku: stožár veřejného osvětlení u "nesičérny", pořizovací cena: 13.796,42 Kč (DFA č. 15099 ze dne 20.11.2015, úč. dokl. Č. 10035/11 ze dne 20.11.2015 a ÚČ. dok!. č. 14465 ze dne 2.12.2015). Jedná se o stavbu, která měla být zařazena na účtu 0210600 Ostatní stavby. - inv. Č. 100342015, název položky majetku: koberec do kanceláře OÚ, pořizovací cena: 9.687,26 Kč (DFA Č. 20150275 ze dne 22.10.2015, úč. dokl. Č. 10034/11 ze dne 18.11.2015 a úč. dok!. č. 14435 ze dne 19.11.2015). Jedná se o podlaho vinu, která byla součástí rekonstrukce budovy č. p. 120, tudíž měla být součástí ocenění technického zhodnocení budovy č. p. 120 (účet 021 0200 Budovy pro služby obyvate/stvu). - inv. Č. 1712015, název položky majetku: vlajkový stožár, pořizovací cena: 15.488 Kč a vlajka, pořizovací cena: 5.808 Kč (DFA Č. 123092015 ze dne 21.9.2015, ÚČ. dokl. č. 171/9 ze dne 21.9.2015 a ÚČ. dok!. Č. 14391 ze dne 13.10.2015). V případě vlajkového stožáru se jedná o stavbu, která měla být zařazena na účtu 021 0600 Ostatní stavby. Vlajka je správně zařazena na účtu 028.
Stránka 3
S nesprávným zařazením majetku na účet 028 souvisí i chybné účtování nákladů na účet 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku a nesprávné zatřídění výdajů na položku 5137 Drobný dlouhodobý hmotný majetek. Nedostatek nebyl do ukončení přezkoumání
B.
hospodaření odstraněn: neodstraněn
Oblasti přezkoumání, u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
podle ustanovení § 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., které jsou uvedeny v členění podle ustanovení § 2 odst. 1 a 2 uvedeného zákona: 1.
Ustanovení § 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu se rozpočtových prostředků
včetně
peněžních
operací,
týkajících
- přezkoumán: Ano 2.
Ustanovení § 2 odst. 1 písmo b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů - přezkoumán: Ano Obec nezřídila žádné peněžní fondy.
3.
Ustanovení § 2 odst. 1 písmo c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano Obec neprovozuje podnikatelskou
4.
činnost.
Ustanovení § 2 odst. 1 písmo d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami - přezkoumán: Ano Obec nesdružuje žádné prostředky.
5.
Ustanovení § 2 odst. 1 písmo e) finanční o účetnictví
operace,
týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů
- přezkoumán: Ano 6.
Ustanovení § 2 odst. písmo f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
z Národního
fondu
- přezkoumán: Ano 7.
Ustanovení § 2 odst. 1 písmo g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcL k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám - přezkoumán: Ano
8.
Ustanovení § 2 odst. 2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku - přezkoumán: Ano
9.
Ustanovení § 2 odst. 2 písmo b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek - přezkoumán: Ano
10. Ustanovení
§ 2 odst. 2 písmo d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
- přezkoumán: Ano 11. Ustanovení § 2 odst. 2 písmo e) ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano Obec neručí za závazky těchto osob.
Stránka 4
12. Ustanovení § 2 odst. 2 písmo f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob - přezkoumán: Ano Obec nemá zastavený majetek. 13. Ustanovení § 2 odst. 2 písmo g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku - přezkoumán: Ano 14. Ustanovení § 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem - přezkoumán: Ano
c.
Plnění opatření v předchozích letech
C.!.
Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech
k
odstranění
nedostatků
zjištěných
byly zjištěny následující chyby a nedostatky: Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Inventurní soupis nebyl vyhotoven ve stanoveném rozsahu. Popis zjištěné chyby a nedostatku: Dle Předvahy za období 12/2014 vede obec pozemky na analytických účtech 031 0200, 031 0300, 031 0400, 031 0500, 031 0600, 031 0700, 031 0800 a tyto účty vykazují k 31.12.2014 zůstatky. Kontrolou inventurního soupisu účtu 031 Pozemky bylo zjištěno, že tento soupis obsahuje konečné stavy analytických účtů k 31.12.2014 a celkový soupis pozemků. Nejsou uvedeny soupisy pozemků podle jednotlivých analytických účtů. Zjištěný nedostatek byl odstraněn. Název opatření: Přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků při jednání ZO dne 18.6.2015 při projednání závěrečného účtu obce za rok 2014. Opatření splněno dne: 31.12.2015 Popis plnění opatření: Přezkoumáním provedené inventarizace pozemků (účet 031) k 31.12.2015 dle jednotlivých inventurních soupisů a dle analytické předvahy za období 12/2015 bylo zjištěno, že obec již vede jednotlivé druhy pozemků na příslušných analytických účtech stanovených v účtovém rozvrhu pro rok 2015. Opatření bylo splněno: Napraveno.
Charakteristika zjíštěné chyby
a nedostatku:
Územní celek nedodržel vymezení položky rozvahy "Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek" Popis zjištěné chyby a nedostatku: Kontrolou inventarizace účtu 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek k 31.12.2014 bylo zjištěno, že je na tomto účtu evidován majetek (PO-dětské hřiště U Výměníku) s pořizovací cenou 21.600 Kč (zařazeno dne 7.10.2010), přestože se na tomto účtu vede nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok, u kterého ocenění převyšuje částku 60.000 Kč. Zjištěný nedostatek byl odstraněn. Název opatření: Přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků při jednání ZO dne 18.6.2015 při projednání závěrečného účtu obce za rok 2014. Opatření splněno dne: 10.11.2015 Popis plnění opatření: Kontrola nápravy: odúčtování PO - dětské hřiště U Výměníku z účtu 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek - ÚČ. dokl. VSO 60052 ze dne 31.5.2015. č.
Opatření bylo splněno: Napraveno.
Stránka 5
D.
Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2015
0.1.
Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 podle § 2 a § 3 zákona Č. 420/2004 Sb.
c::>
byly zjištěny
chyby a nedostatky,
které nemají závažnost
nedostatků
uvedených
v § 10 odst. 3 písmo c) zákona č. 420/2004 Sb., a to: ~ ~
0.11.
Územní celek nedodržel obsahové vymezení položky rozvahy "A.I 1.4. Samostatné a soubory hmotných movitých věcí". Územní celek nedodržel obsahové vymezení položky rozvahy " A.11.6. Drobný majetek".
hmotné movité věci dlouhodobý
hmotný
Upozornění na případná rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků, která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna na hospodaření územního celku v budoucnosti.
žádná
závažná
rizika,
která
by mohla
mít negativní
0.111. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0,24 % 4,87 % 0%
Roudné, dne 30. května 2016
Jména a podpisy kontrolorů zúčastněných
na přezkoumání hospodaření:
Jana Hůlková kontrolor pověřený řízením přezkoumání
.
Ing. Dagmar Koukolová
/
........ t.(0:~,~tF~. 7J podpis kontrolora
kontrolor
Stránka 6
.
dopad
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: má pouze charakter návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření. K zjištěním uvedeným ve zprávě je možné podat písemné stanovisko ve lhůtě do 15 dnů ode dne převzetí zprávy o výsledku přezkoumání, a to kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Tento návrh se stává konečným zněním zprávy okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 1 písmo d) zákona č. 420/2004 Sb., o možnosti podání písemného stanoviska k dotčeným zjištěním. Kontrolor pověřený řízením přezkoumání může v odůvodněném případě stanovit lhůtu delší. je vyhotovena ve dvou stejnopisech, přičemž se jeden stejnopis předává zástupci kontrolovaného druhý stejnopis se zakládá do příslušného spisu. nedílnou součástí zprávy je seznam přezkoumávaných písemností uvedených v příloze. s obsahem zprávy o výsledku přezkoumání
hospodaření
subjektu a
obce Roudné o počtu 72 stran včetně přílohy byl
seznámen dne 30.5.2016 a její stejnopis převzal dne 30.5.2016 starosta obce Gustav Had.
Starosta prohlašuje, že v kontrolovaném období obec: - nehospodařila s majetkem státu, - neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, - nezastavila movitý a nemovitý majetek, - neuzavřela směnnou smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, - neuzavřela smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, - nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, - neuskutečnila majetkové vklady, - uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (§ 12 odst. 6 zák. č. 137/2006 Sb.).
Poučení: Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci přezkoumávajícímu orgánu, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Nesplněním těchto povinností se územní celek dopustí správního deliktu podle ustanovení § 14 odst. 1 písmo b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. a za to se uloží územnímu celku podle ustanovení § 14 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. pokuta do výše 50.000 Kč.
Gustav Had starosta obce
ii~níhO .
stadion~ 1952/2,37016ce~ké Budějó~ide. tel.: 386 .
e-podatelna:posta@kraHihocesky:cz, Stránka 7
www.kraj-jihocesky.cz
Příloha
ke zprávě
o výsledku
přezkoumání
hospodaření
za rok
2015.
Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti: Návrh rozpočtu • vyvěšen: 28.11.2014, sejmut: 15.12.2014 i elektronicky Rozpočtová opatření • delegací pravomocí na starostu obce - usn. ZO Č. 15/2014 ze dne 6.11.2014 -" ...k provádění rozp. opatření za účelem harmonizace rozpočtu za podmínky, že hodnota navýšení na výdajové stránce rozp. opatření nepřesáhne hranici 200.000 Kč ..." • RO č.1 až 16 • RO Č. 6, 8 a 13 bylo schváleno usn. ZO Č. 51/20015 ze dne 28.4.2015, usn. Č. 66/2015 ze dne 28.5.2015, usn. Č. 86 ze dne 10.9.2015 Rozpočtový výhled • na roky 2015 až 2017 Schválený rozpočet • schválen usn. ZO č.37/2014 ze dne 18.12.2014: závaz. ukazateli jsou paragrafy, P: 15.428.300 Kč, V: 16.425.000 Kč, F: 996.700 Kč Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím • Dopis MŠ ze dne 2.1.2015 - schválení rozpočtu MŠ Roudné na rok 2015 (obsahem schválení příspěvku ve výši 452.000 Kč) Závěrečný účet • zveřejnění na úřední desce obce: vyvěšen: 21.5.2015, sejmut: 8.6.2015 i et. • - projednání ZÚ v ZO dne 18.6.2015, usn. Č. 74/2015, souhlas s celoročním hospodařením, a to bez výhrad • - přijetí opatření k nápravě chyb Faktura • DFA Č. 15099 ze dne 20.11.2015, označení dodávky: provedení výstavby nového stožáru VO v obci Roudné u hasičárny, celkem k úhradě: 11.402 Kč (přenesená daňová povinnost) • předpis závazku: úč. dokl. Č. 10035/11 ze dne 20.11.2015 (558,028) • úhrada závazku: BV Č. 12, debetní obrat ze dne 2.12.2015, 11.402 Kč - úč. dokl. Č. 14465 ze dne 2.12.2015 (par. 3631/poI.5137)
• • • •
DFA Č. 20150275 ze dne 22.10.2015, označení dodávky: pokládka nového koberce v přístavbě nového OÚ, celkem k úhradě: 8.006 Kč předpis závazku: úč. dokl, Č. 10034/11 ze dne 18.11.2015 (558,028) úhrada závazku: BV Č. 11, debetní obrat ze dne 19.11.2015, 8.006 Kč - ÚČ. dokl. Č. 14435 ze dne 19.11.2015 (par. 6171/poI.5137)
• • • •
DFA Č. 123092015 ze dne 21.9.2015, označení dodávky: pozvánky Roudné, vlajkový stožár, vlajka ČR a servisní práce, celkem k úhradě: 24.442 Kč s DPH předpis závazku: úč. dokl. Č. 171/9 ze dne 21.9.2015 (z toho 21.296 Kč na 558,028) úhrada závazku: BV Č. 10, debetní obrat ze dne 1~.10.2015, 24.442 Kč - úč. dokl. Č. 14391 ze dne 13.10.2015 (par. 6171/poI.5137)
Faktura • DFA Č. 330915 ze dne 24.7.2015, dodavtel: Kulhánek-Mařík, stavební firma, spol. s.r.o., označení dodávky: oprava kanalizace v Roudenské ul., 103.170,47 Kč • předpis dokl. Č. 10004/7 ze dne 17.7.2015 • úhrada závazku: BV Č. 7 ze dne 29.7.2015 - ÚČ. dokl. Č. 14287 ze dne 29.7.2015 Faktura • DFA Č. 96652015 ze dne 21.7.2015, označení dodávky: montáž a dodávka sekčních garážových vrat LOMAX dle SoD 2015200, celkem k úhradě: 36.552 Kč (z hlediska DPH souvisí s výkonem veřejné správy - hasičárna přenesená daňová povinnost dle §9a ZDPH Č. 235/2004 Sb.) • Smlouva o dílo Č. 2015200 ze dne 17.6.2015, cena plnění: 36.552 Kč včetně dopravy a montáže, cena zakázky vč. 21 % DPH činí: 44.228 Kč úč-
=
i:':' i::",'':'·'
.:..,.·(:.i.:;i<,.'.·.· ... ;./~:~:::~
,;·:·o::s:::tadIO~~195212',37Ó76české Budějovice, tel.: 386720 111,fax: 386359 e-podatelna:p~sta@kraj~jihocesky ,GZ; wwW.kraj-jihocesky.cz. Stránka 8
08
•
• •
Předávací protokol ze dne 20.7.2015, předmět díla: dodávka a montáž GV dle Smlouvy o dílo č. 2015200 a cenové nabídky č. 1024615 P - zateplená sekční garážová vrata ovládaná el. pohonem s dálkovým ovládáním o rozměru 2900x2600 mm - 1 ks předpis závazku: úč. dokl. č. 10006 ze dne ze dne 23.7.2015 (MD042/DAI 321: 36.552 Kč a DAL 343:7.676 Kč) úhrada závazku - BV č. 7, debetní obrat ze dne 29.7.2015, 36.552 Kč - úč. dokl. č. 10006/7 ze dne 23.7.20145 (par. 5512/po1.6122) zařazení gar. vrat do majetku předávacím protokolem - úč. dokl. č. 60067 ze dne 20.7.2015
• Faktura • Zálohová faktura (bez čísla) ze dne 9.2.2015, dodavatel: Kárcher spol. s r.o., označení dodávky: záloha na zametací stroj, 183.678 Kč, • předpis - úč. dokl. č. 00037 ze dne 16.2.2015 (052) • úhrada závazku: BV č. 2 ze dne 19.2.2015 - úč. dok!. č. 14097 ze dne 19.2.2015 • DFA č. 0830149361 ze dne 30.4.2015, dodavatel: Kárcher spol. s r.o., označení dodávky: vyúčtování zálohy (doplatek), 1.653.102 Kč • předpis závazku+zařazení do majetku (022) - úč. dokl. č. 00080 ze dne 4.5.20156 • úhrada závazku: BV č. 5 ze dne 7.5.2015 - úč. dokl. č. 14182 ze dne 7.5.2015 • - úč. dok!. č. 60038 ze dne 30.4.2015 - odúčtování zálohy Hlavní kniha • 12/2015 Hlavní kniha • 10/2015 Inventurní soupis majetku a závazků • k31.12.2015 • Plán inventur ze dne 26.11.2015, zahájení: 10.12.2015, ukončení: 22.1.2016 • Inventarizační zpráva ze dne 20.1.2016 - nebyly zjištěny inv. rozdíly
• • • •
DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY: účet 462 : zůstatek k 31.12.2015: 90.000 Kč - NFV TJ Malše, Roudné účet 469: pohledávka z titulu exekuce. k 31.12.2015: 815,24 Kč
• • DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY: • účet 459: zůstatek k 31.12.2015: 2.700.000 Kč - půjčka od JVS na kanalizaci, • účet 455: 40.000 Kč (kauce nájemné) Kniha došlých faktur
roční splátka: 300.000 Kč
• za rok 2015 Odměňování členů zastupitelstva • schválení odměn neuvolněným zastupitelům dne 6.11.2014, usn. ZO č. 12/2014 • - mzdové listy zastupitelů za období 10/2015 Pokladní doklad • VPD č. 438 ze dne 21.10.2015, věcné dary, 1.592 Kč - úč. dokl. č. 50438 ze dne 21.10.2015 • PPD č. 411 ze dne 5.10.2015, plastová popelnice + známka na odpad, 1.003 Kč - úč. dok! č. 50411 ze dne 5.10.2015 Příloha rozvahy • k31.12.2015 Příloha rozvahy • k31.10.2015 Rozvaha • k31.12.2015 Rozvaha • k31.10.2015 Účtový rozvrh • na rok 2015 Účtový rozvrh • na rok 2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu • k31.10.2015
Stránka 9
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu • k31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty • k31.10.2015 Výkaz zisku a ztráty • k31.12.2015 Rozvaha zřízených příspěvkových organizací • k 30.9.2015 Rozvaha zřízených příspěvkových organizací • k31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací • k 30.9.2015 Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací • k31.12.2015 Zřizovací listina organizačních složek a příspěvkových organizací, odpisový plán • Úplné znění ZL Mateřská škola Roudné ze dne 18.12.2014 • Smlouva o výpůjčce ze dne 3.1.2006 • Smlouva o výpůjčce ze dne 20.6.2011 • - projednání výsledku hospodaření školy za rok 2014,22.522,11 Kč (do rezervního fondu) usn. ZO 40/2015 ze dne 12.3.2015 Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím • Smlouva o poskytnutí finančního příspěvku na rok 2015 ze dne 23.3.2015, příjmce dotace: Myslivecké sdružení Malše Roudné, výše příspěvku: 30.000 Kč na mysliveckou činnost • - žádost o poskytnutí příspěvku ze dne 5.12.2014 • - schválení výše příspěvku - usn. ZO Č. 42/2015 ze dne 12.3.2015 • - oznámení o poskytnutí příspěvku ze dne 13.3.2015 • - návrh smlouvy projednán 30.10.2012, usn. ZO Č. 120/2012 • - předpis transferu - úč. dokl. Č. 60027 ze dne 23.3.2015 • - úhrada transferu - BV Č. 3 ze dne 31.3.2015, 30.000 Kč - úč. dokl. Č. 14139 ze dne 31.3.2015 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím • Projekt: "Roudné - obnova vodovodu" • Oznámení o poskytnutí dotace (neinvestičního charakteru), č.j. KUJCK 39116/2015/0EZI ze dne 26.5.2015, výše schváleného grantu: 700.000 Kč, UZ: 434, příjem transferu: pol. 4122, čerpání: par. 231 O/poI. 5xxx • Smlouva o poskytnutí dotace SDO/OEZI/1201/2015 ze dne 9.6.2015, poskytovatel dotace: JčK, účel a charakter dotace, doba v níž má být účelu dosaženo: "Roudné - obnova vodovodu", celkové uznate!né náklady projektu: 1.000.000 Kč, realizace projektu bude dokončena: nejpozději do 16.10.2015, výše dotace: 700.000 Kč, vyplacení dotace: a) 70% celkové výše dotace (záloha ex ante), tj. 490.000 Kč bude vyplaceno po podpisu smlouvy, b) zbývající část do celkové výše dotace 30%, tj. 210.000 Kč bude vyplacena do 2 měsíců po schválení konečného vyúčtování a předání Závěrečné zprávy na předepsaném formuláři, podmínky užití dotace: oddělená průkazná evidence (uchovávat po dobu 5 let), procentuální podíl vlastních peněžních prostředků: ve výši min. 30% z celkových uznatelných výdajů projektu, který je stanoven dle předpokladu na částku: 300.000 Kč, vyúčtování a finanční vypořádání: nejpozději do 30.10.2015 • Smlouva o dílo ze dne 19.6.2015, objednatel: obec Roudné, zhotovitel: ECO s.r.o., předmět smlouvy: "Roudné - obnova vodovodu ve stávajících trasách a v totožné dimenzi potrubí", cena díla: bez DPH: 1.639.182 Kč, DPH 21%: 344.228,22 Kč, cena celkem vč. DPH: 1.983.410,22 Kč • Přijetí dotace: • - příjem zálohy na neinv. transfer) - BV Č. 6, kreditní obrat ze dne 22.6.2015, 490.000 Kč dokl. Č. 14238 ze dne 26.6.2015 • - doplatek zálohy ve výši 210.000 Kč - BV Č. 12, kreditní obrat ze dne 15.12.2015 - úč. dokl, Č. 14481 č.
úč.
• • • • • •
Čerpání dotace: DFA Č. 1501030 ze dne 30.9.2015, dodavatel: ECO GB, České Budějovice, označení dle zjišťovacího protokolu Č. 1, celkem k úhradě: 889.599,71 Kč - předpis závazku: úč. dokl. Č. 10021 ze dne 30.9.2015 - BV Č. 10, debetní obrat ze dne 9.10.2015,889.599,71 Kč - ÚČ. dokl. Č. 14386 ze dne 9.10.2015 - opr. ÚČ. doklad - doúčtování UZ: ÚČ. dokl. Č. 60121 ze dne 31.10.2015, 889.599,71 Kč
-Y
':'>'."'_
'<'
.766eskéSúdějovii:e,tel.: 1. fax: 386 e-oooatema
[email protected],.www.kraj-jihocesky:c;z: , ,;,-,' .'" - .:' ....,.,,,.. ..-.,.:,.:.-"-,,.', " ' ..;~~m.<'-., -"'O-O
Stránka 10
dodávky:
• • • • •
DFA č. 1501031 ze dne 8.10.2015, dodavatel: EeO eB, České Budějovice, označení dodávky: dle zjišťovacího protokolu č. 2, celkem k úhradě: 749.582,28 Kč - předpis závazku: úč. dokl. č. 10023 ze dne 30.9.2015 - BV č. 10, debetní obrat ze dne 9.10.2015, 749.582,28 Kč - úč. dokl. č. 14387 ze dne 9.10.2015 (2310/5171 ) - opr. úč. doklad - doúčtování UZ: úč. dokl. č. 60122 ze dne 10.11.2015
• •
Závěrečná zpráva k vyúčtování grantu ze dne 29.10.2015 - skutečné celkové náklady na předmět dotace po odečtení celkových neuznatelných nákladů dle SOD ve výši 90.000 Kč činí: 1.549.182 Kč, podíl min. 30% ze stanovených celkových uznatelných výdajů projektu 300.000 Kč byl dodržen, skutečný podíl obce z celkových uznatelných nákladů činil: 849.182 Kč, tj. 54,81 % • Oznámení - vyúčtování zálohy na dotace ze dne 9.12.2015 - úč. dokl. č. 60143 ze dne 31.12.2015 Smlouvy nájemní • Smlouva o nájmu nernovité věci ze dne 30.9.2015, předmět: pronájem pozemku p.č. 304 o výměře 477m2, nájemné: 1 Kč ročně, doložka dle zákona o obcích v čI. 6. smlouvy • - zveřejnění záměru pronájmu: vyvěšeno: 22.6.2015, sejmuto: 8.7.2015 • - schválení pronájmu - usn. ZO č. 83/2015 ze dne 10.9.2015 • - předpis pronájmu - úč. dokl. č. 60096 ze dne 30.9.2015 • - úhrada pronájmu: PPD č. 403 ze dne 30.9.2015 Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) • Darovací smlouva ze dne 30.11.2015, dárce: FOR DESIGN s.r.o. (nevybraná účetní jednotka), převáděný pozemek: p. č. 287/29 o výměře 75 m2, právní účinky vkladu dne 7.12.2015 • zařazení na účet 031 Pozemky - úč. dokl. č. 60134 ze dne 7.12.2015, 525 Kč • - schválení převodu - usn. ZO č. 90/15 ze dne 26.11.2015 Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) • Smlouva kupní ze dne 2.10.2015. Právní účinky zápisu ke dni 05.10.2015. Kupující: obec Roudné, prodávající: FO, předmět prodeje: pozemek p.č. 285, výměra: 784 m2 zastavěná plocha a nádvoří v k.ú. Roudné, kupní cena: 1.176.000 Kč, úhrada kupní ceny: nejpozději do 3 prac. dnů od uzavření smlouvy, a to složením do advokátní úschovy, doložka dle zákona o obcích v čI. IV. KS • - schválení nákupu pozemku a úhradu veškerých nákladů spojených s převodem: usn. ZO č. 54/2015 ze dne 28.4.2015 • - Dohoda o složení peněžních prostředků a listiny do advokátní úschovy ze dne 2.10.2015 • - předpis závazku - kupní cena dle KS - úč. dokl. č. 60105 ze dne 2.10.2015, 1.176.000 Kč • - předpis závazku za právní služby + 042 120 - sepsání kupní smlouvy - úč. dokl. č. 00181 ze dne 5.10.2015, 5.000 Kč (návrh na vklad do KN, zajištění advokátní úschovy kupní ceny (4.000 Kč) + správní poplatek (návrh na vklad: 1.000 Kč, tj. celkem: 5.000 Kč • - úhrada nabytého pozemku do majetku obce (031) dnem návrhu na vklad - úč. dokl. č. 60106 ze dne 5.10.2015,1.181.000 Kč • - úhrada kupní ceny (složení do advokátní úschovy na zvl. účet dle KS) - BV č. 10, debetní obrat ze dne 2.10.2015, 1.176.000 Kč • - inventární karta parcely, inv. č. 193/2015, pořizovací cena:·1.181.000 Kč Smlouvy o půjčce • Smlouva o zápůjčce ze dne 1.10.2014, věřitel: JVS, výše půjčky: 3.000.000 Kč, roční splátka: 300.000 Kč Smlouvy o věcných břemenech • Smlouva o zřízení věcného břemene č. ZP-014330032836/002 ze dne1.10.2015, oprávněný: E.ON Distribuce, a.s., zatížený pozemek: p.č. 420 v k.ú. Roudné, úplata: 1.000 Kč, právní účinky vkladu: 21.10.2015 (pozemek byl již zatížen) • - usn. ZO č. 81/2015 ze dne 10.9.2015- schválení smlouvy
=
•
- předpis úhrady -
úč.
dokl. č. 60104 ze dne 1.10.2015
•
- BV č. 12, kreditní obrat ve výši 1.000 Kč ze dne 11.12.2015 - úč. dokl. č. 14480 ze dne 11.12.2015 (par. 3639/pol. 1.210 Kč vč. DPH Dokumentace k veřejným zakázkám • Název VZ: " Snížení energetické náročnosti multifunkčního objektu v obci Roudné", smluvní hodnota VZMR: 2.240.946 Kč bez DPH (vč. DPH: 2.711.545 Kč) • Smlouva o dílo ze dne 2.2.2015 - zveřejněno na profilu zadavatele: 6.2.2015
•
o0"oUZil11n'il16
st~dionu~ 1952/2,,370 76°ČeskéBŮdějovi~e;tel.: e-podatelna:
[email protected], Stránka 11
386 720'111, fax: 386.359
www.křai-iihocesky.cz
"
o" o
no
•
Název VZ: " Snížení prašnosti v obci Roudné", smluvní hodnota VZMR: 1.518.000 Kč bez DPH (vč. DPH: 1.836.780 Kč) • Kupní smlouva ze dne 8.2.2015 - zveřejněno na profilu zadavatele: 26.2.2015 Dokumentace k veřejným zakázkám • Předmět VZ: "Roudné - obnova vodovodu ve stávajících trasách a v totožné dimenzi potrubí" • Druh VZ: stavební práce • Předpokládaná hodnota VZ: 1.691.838 Kč bez DPH • Druh zadávacího řízení: veřejná zakázka malého rozsahu • 1. Usnesení ZO Č. 59/2015 ze dne 28.5.2015 - ZO schválilo zadávací dokumentaci a usn. Č. 60/2015 stanovení komise pro otvírání obálek a hodnotící komisi pro posouzení a hodnocení nabídek a pro posouzení kvalifikace • 2. ustanovení komise pro otevírání obálek a hodnotící komise ro posouzení a hodnocení nabídek a pro posouzení kvalifikace ze dne 28.5.2015 • 3. Zadávací dokumentace - výzva k podání nabídky ze dne 29.5.2015 • 4. Podací lístky - 3 x zaslaná výzva • 5. Seznam podaných nabídek - 3x ze dne 10.6.2015 • 6. Protokol o otevírání obálek ze dne 10.6.2015 • 7. Nabídky 3x • 8. Zpráva hodnotící komise o posouzení a hodnocení nabídek ze dne 16.6.2015 • 9. Protokol o posouzení kvalifikace ze dne 16.6.2015 • 10. Protokol z jednání hodnotící komise ze dne 16.6.2015 • 11. Usnesení ZO Č. 70/2015 ze dne 18.6.2015 - rozhodnutí o výběru nejvhodnější nabídky, ECO CS s.r.o., cena: 1.639.182 Kč bez DPH • 12. Oznámení rozhodnutí zadavatele o výběru nejvhodnější nabídky v zadávacím řízení ze dne 19.6.2015 (3x) • 13. Smlouva o dílo ze dne 19.6.2015 • 13. Písemná zpráva zadavatele ze dne 30.6.2015 • 13. Potvrzení o uveřejnění VZMR na profilu zadavatele - datum uveřejnění Smlouvy o dílo uzavřené dne 19.6.2015 na VZMR na profilu zadavatele: 10.7.2015 Vnitřní předpis a směrnice • Směrnice Č. 1/2008 pro vedení hmotného a nehmotné majetku a pro zpracování a oběh účetních dokladů v obci Roudné ze dne 13.3.2008, vč. dodatků 1 až 5, platný od 5.7.2014 - snížená hranice u DDHM: od 1.001 Kč, DDNM: od 4.001 • Směrnice Č. 1/2013 o požadavcích na schvalování účetní závěrky obce Roudné a účetní závěrky Mateřské školy Roudné, účinnost: od 1.1.2014 • Směrnice Č. 1/2014 o zadávání veřejných zakázek malého rozsahu, účinnost: 26.6.2014 Účetní závěrka. • - schválení účetní závěrky MŠ Roudne - usn. ZO Č. 72/2015 ze dne 18.6.23015 • - schválení účetní závěrky obce, usn. ZO Č. 73/2015 ze dne 18.6.2015 • - protokol o schválení účetní závěrky obce ze dne 18.6.2015 • - protokol o schválení účetní závěrky MŠ Roudné ze dne 18.6.2015
Stránka 12
