Zborovská 11 15021 Praha 5 SpZn: SZ 67203/2013/KUSK Čj.: 19245/2014/KUSK
Stejnopis č.2
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse v
v
KNEZEVES IČ: 00243868
za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: • 7.11.2013 • 7.3.2014
na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci.
Přezkoumání
proběhlo v sídle městyse:
Václavské náměstí 124 27001 Kněževes
Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři:
Markéta Vejražková Jana Opltová
Zástupci městyse:
Eva Janotová - starostka Světluše Kadlecová - účetní
Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením § 2 zák. č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.
Přezkoumání
bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané
období r. 2013.
A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled • na rok 2013 Pravidla rozpočtového provizoria • schválena zastupitelstvem městyse dne 18.12.2012 ve výši 1/12 výdajů roku 2012, tj. 2 136402,75 Kč ávrh rozpočtu • vyvěšen v době od 13.3.2013 do 28.3.2013 Schválený rozpočet • schválen zastupitelstvem městy se dne 28.3.2013 jako schodkový, v paragrafovém zněni, schodek bude kryt přebytkem z minulých let Stanovení závazných ukazatelů zřizeným organizacím • ze dne 29.3.2013 pro příspěvkovou organizaci ZŠ a MŠ Kněževes Rozpočtová opatření • č.1 schválené zastupitelstvem městyse dne 28.3.2013, č.2 schválené starostkou městyse dne 22.4.2013, č.3 schválené starostkou městyse dne 10.5.2013, č.4 schválené starostkou městyse dne 11.6.2013, č.5 schválené zastupitelstvem městyse dne 1.8.2013, Č. 6 schválené zastupitelstvem městy se dne 27.8.2013, č.7 schválené zastupitelstvem městyse dne 15.10.2013 č.8 schválené zastupitelstvem městyse dne 12.11.2013, č.9 a čj O schválené zastupitelstvem městyse dne 16.12.2013 Závěrečný účet • za rok 2012 schválen zastupitelstvem městyse dne 4.6.2013 s vyjádřenim "bez výhrad", vyvěšen v době od 16.5.2013 do 31.5.2013 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu • k 30.9.2013 k 31.12.2013 Výkaz zisku a ztráty • k 30.9.2013, k 31.12.2013 Rozvaha • k 30.9.2013, k 31.12.2013 Příloha rozvahy • k 30.9.2013, k 31.12.2013 Účtový rozvrh • platný pro rok 2013 Hlavní kniha • za září ,prosinec 2013, dle potřeby Účetní deník • za září, prosinec 2013 Kniha došlých faktur • k 31.10.2013, k 31.12.2013 Kniha odeslaných faktur • k 31.10.2013, k 31.12.2013 Faktura • došlá Č. 20130285 z 2.9.2013 - Č. 20130307 z 19.9.2013, č.20130406 z 9.12.2013 č.20130437 z 23.12.2013 • vydaná č. 51/2013 z 1.9.2013 - Č. 53/2013 z 1.9.2013, č.76/2013 z 2.12.2013 - Č. 80/2013 z 16.12.2013 Bankovní výpis • Č. 2013/9 z 30.9.2013, č.2013/12 z 31.12.2013 k běžnému účtu 156580208/0300 vedeném u ČSOB a.s.
2
•
č. 140 z 2.9.2013 - č. 153 z 30.9.2013, č.188 z 1.12.2013 - č. 204 z 31.12.2013 k běžnému účtu č. 5829221/0100 vedeném u Komerčni banky a.s. • č. 20 z 30.9.2013, č. 32 z 31.12.2013 k účtu 94-6311221/0710 vedeném u ČNB • č. 2013/3 z 30.9.2013, č.2013/4 z 31.12.2013 k účtu fondu rozvoje bydlení č. 156577201/0300 vedeném u ČSOB a.s. Účetní doklad • č. 110142 z 2.9.2013 - č. 110155 z 30.9.2013, č. 110190 z 1.12.2013 - č. 110206 z 31.12.2013 k běžnému účtu u Komerčni banky a.s. • č. 120009 z 30.9.2013, č.120012 z 31.12.2013 k běžnému účtu u ČSOB a.s. • č. 160020 z 30.9.2013, č.160032 z 31.12.2013 k účtu ČNB • č. 130003 z 30.9.2013, č.130004 z 31.12.2013 k účtu rozvoje bydleni vedeném u ČSOB a.s. Pokladní kniha (deník) • za září, listopad 2013 skonto pokladny ve výši 330,- Kč (pokladna DPH) a ve výši 27 538,- Kč (obecni pokladna) souhlasí se stavem pokladni knihy k 7.11.2013 Pokladní doklad • obecní pokladna č. 13101404 z 2.9.2013 - č. 13101529 z 30.9.2013, č.13101769 z 4.12.2013 - č. 13101869 z 30.12.2013 • DPH pokladna č. 130200071 z 3.9.2013 - č. 130200077 z 23.9.2013, č. 130200104 z 4.l2.2013 - č. 130200117 z 30.12.2013 Kniha pohledávek a závazků • vedena ručně v knize Upomínka k pohledávce a závazku • výzva k zaplacení dlužného nájemného za byt ze dne 24.1.2013 pro P.M. • výzva k zaplaceni nedoplatku pro Z.D. ze dne 21.5.2013 na poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálního odpadu za druhé pololetí roku 2013 Evidence majetku • vedena v počítači v programu TRIADA Inventurní soupis majetku a závazků • svědčící o provedení inventarízace majetku a závazků k 31.12.2013 včetně plánu inventur z 1.12.2013 a inventarizační zprávy z 24.1.2013 Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) • Kupni smlouva ze dne 2.5.2013, městy s kupuje pozemek parc. č. 712 o výměře 84 m2 v katastrálním území u Rakovníka, nákup schválen zastupitelstvem obce dne 28.3.2013. • Kupní smlouva ze dne 6.12.2013 městys prodává pozemek parcelní číslo 156/2 o celkové výměře 111 m2 ostatní plocha, v katastrálnim území Kněževes u Rakovníka, prodej schválen zastupitelstvem městyse dne 12.11.2013. • Kupní smlouva ze dne 19.11.2013, městy s prodává pozemek parcelní číslo 156/1 o výměře 777 m2 v katastrálním území Kněževes u Rakovníka prodej schválen zastupitelstvem městy se dne 12.11.2013. Darovací smlouvy • ze dne 17.10.2012, městys daruje Oblastní charitě Červený kostelec finanční dar ve výši 10 000,- Kč pro Domov svatého Josefa v Žirči u Dvora Králové nad Labem, dar schválen zastupitelstvem městyse dne 15.10.2013
3
Smlouvy nájemní • ze dne 4.10.2013 městys pronajímá objekt č. 22 na pozemku parc. č. 1369/40 a parc. č. 1369/12 o výměře 36 m2 pro účel prodejny spojovacího materiálu, nájem schválen zastupitelstvem městyse dne 27.8.2013 • ze dne 5.9.2013, městys pronajímá část haly č. 15 na pozemku parc.č. 1369116 o výměře 33 m2 pro účely skladování instalatérského materiálu - voda, plyn, nájem schválen zastupitelstvem městyse dne 27.8.2013 Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem • k nájemní smlouvě ze dne 4.10.2013 vyvěšen v době od 25.1l.2008 - dosud • k nájemní smlouvě ze dne 5.9.2013 vyvěšen v době od 25.1l.2008 - dosud • ke kupní smlouvě ze dne 6.12.2013 na prodej pozemku parc. Č.15612 vyvěšen v době od 17.10.2013 do 2.1l.2013 • ke kupní smlouvě ze dne 19.11.2013 na prodej pozemku parc. Č.15611 vyvěšen v době od 17.10.2013 do 2.11.2013 Smlouvy o přijetí úvěru • ze dne 14.11.2013, městys uzavírá smlouvu o krátkodobém úvěru s Komerční bankou a.s. na financování akce "Sokolovna v Kněževsi - řešení prostorové akustiky a interiéru ve výši 2 200 000 - Kč, přijetí úvěru schváleno zastupitelstvem městyse dne 12.11.2013 • ze dne 14.1l.2013, městys uzavírá smlouvu o dlouhodobém úvěru s Komerční bankou a.s. na fmancování akce "Kněževes - ČOV a splašková kanalizace -Letapa ve výši 21 000000,- Kč, přijetí úvěru schváleno zastupitelstvem městyse dne 12.11.2013 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím • Dodatek č.1 ke smlouvě č. 3194/0ŽP/2012 ze dne 8.10.2012 o poskytnutí účelové dotace z Rozpočtu Středočeského kraje ze Středočeského Fondu životního prostředí a zemědělství v rámci Tematického zadání Vodohospodářská infrastruktura ze dne 4.11.2013 na akci Kněževes - splašková kanalizace I. etapa, prodloužení termínu realizace stavby. • Dohoda o poskytnutí dotace z Programu rozvoje venkova ČR ze Státního zemědělského intervenčního fondu ze dne 28.1l.2013 na projekt "Sokolovna v Kněževsi - řešení prostorové akustiky a interiéru v celkové výši 1 662 584,- Kč Dohody o provedení práce • ze dne 8.7.2013 s A.G. na předsedu stavební komise - 25 hodin • ze dne 18.1.2013 s R.K. na odhrnování sněhu a posypu chodníku - 50 hodin Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usne ení • ze dne 18.12.2012 ze dne 29.1.2013 ze dne 28.3.2013 ze dne 4.6.2013, ze dne l.8.2013, ze dne 27.8.2013, ze dne 15.10.2013 ze dne 12.1l.2013, ze dne 16.12.2013, nepřezkoumáváno, použito podpůrně Výsledky kontrol zřízených organizací • Protokol z veřejnosprávní kontroly v Základní škole a Mateřské škole Kněževes ze dne 14.3.2013 a ze dne 9.7.2013 Účetní závěrka • účetní závěrka městy se za rok 2012 schválena zastupitelstvem městyse dne 4.6.2013, účetní závěrka příspěvkové organizace Základní školy a mateřské školy Kněževes za rok 2012 schválena zastupitelstvem městyse dne 4.6.2013
4
V kontrolovaném období městys Kněževes, dle prohlášení starostky městyse, nehospodařil s majetkem státu, neručil svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavil movitý a nemovitý majetek, neuzavřel směnnou smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku smlouvu o přijetí půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupil ani neprodal cenné papíry, obligace, neuskutečnil majetkové vklady, neprovozoval hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnil pouze veřejné zakázky malého rozsahu (§ 12 odst. 3 zák. č. 137/2006 Sb.).
B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření městyse Kněževes: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
5
DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření městyse K.něževes za rok 2013 podle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. (§10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.)
Upozornění na rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle § 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
0,39 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
1,71 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
2,69 %
Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč. K.něževes 7.3.2014 KRAJSKÝ ÚŘAD
@
STŘBDoCESKÉHO KRAJE Odbor flnančn! kontroly 150 21 Praha S, Zborovská 11
Podpisy kontrolorů:
..................
Markéta Vejražková
kontrolor
I~ ?'!. vL/ I
~~
Jana Opltová
·····························t···.·~·:i·:·:-:·········· kontrolorka
6
.
ověřený řízením přezkoumání
:
.
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo 1) zákona Č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 15021 Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis Č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis Č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Kněževes o počtu 7 stran byla seznámena a stejnopis Č. 2 převzala, pí Eva Janotová, starostka městyse.
) (jď
Eva Janotová starostka městyse Kněževes
·····:M~·7·.3·.20·i4··' et'E~~
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. § 13 odst. 1 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. § 14 písmo f), g), h) zákona Č. 420/2004 Sb. pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě.
Rozdělovník: Stejnopis
Počet výtisků
Předáno
Převzal
1
1x
Krajský úřad Středočeského kraje
Markéta Vejražková
2
1x
Městys Kněževes
Eva Janotová
7
