Domov důchodců Malá Čermná
Malá Čermná 42, 549 31 HRONOV DIČ: CZ71193961 e-mail:
[email protected]
IČ: 71193961 Tel.: 491 482 580
Zpráva o činnosti Domova důchodců Malá Čermná za rok 2014 Domov důchodců Malá Čermná poskytuje sociální službu jako domov pro seniory dle § 49 zákona 108/2006 Sb., v platném znění. Hlavním účelem a předmětem činnosti je poskytování sociálních služeb v souladu se zákonem č.108/2006 Sb., o sociálních službách, ve znění pozdějších předpisů, a vyhlášky MPSV č. 505/2006 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona o sociálních službách. Posláním domova je dobře poskytovat sociální službu svým klientům. Cílovou skupinou, které poskytujeme sociální službu, jsou klienti, kteří mají sníženou soběstačnost, oslabení nebo ztrátu schopnosti zejména z důvodu věku a jejichž situace vyžaduje pravidelnou pomoc, kterou nemůže poskytnout rodina nebo terénní služba. Cílem sociální služby pro uživatele-seniory je odborně a bezpečně poskytovat pomoc a podporu lidem v nepříznivé sociální situaci spojenou s ubytováním v zařízení; takovou podporu, která umožňuje zachovat si v maximální míře svůj dosavadní způsob života, setkávat se svými blízkými a místní komunitou i mimo zařízení a využívat instituce poskytující služby veřejnosti. Principy, kterými se řídíme při poskytování služby a pomoci klientům, jsou: soulad se zákony a dobrými mravy; zachování lidské důstojnosti klientů; důsledné zajištění dodržování lidských práv a základních svobod osob; aktivní pomoc, podpora, motivace a rozvoj samostatnosti; služba v zájmu osob, služba co nejvíce zaměřená individuálně, co nejvíce založená na dohodě, v prostředí co nejvíce soukromém a neuniformovaném ve standardní kvalitě a s kvalifikovanými a profesionálními pracovníky. Domov poskytuje dle § 35 odst. 4 zákona jako fakultativní další činnosti, dle § 36 zajišťuje uživatelům služby zdravotní péči formou zvláštní ambulantní péče a postupuje v souladu s ustanovením § 88 a 89 zákona. Domov důchodců Malá Čermná celoročně v nepřetržitém 24 hodinovém provozu zajišťuje poskytování sociální služby pobytovou formou, tj. poskytnutí ubytování v 1 a 2 lůžkových pokojích, poskytnutí stravy včetně diabetické, úklid, praní prádla, pomoc při zvládání běžných úkonů péče o vlastní osobu, pomoc při osobní hygieně nebo poskytnutí podmínek pro osobní hygienu, výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti, sociální poradenství, zprostředkování kontaktu se společenským prostředím, sociálně terapeutické činnosti, pomoc při uplatňování práv, oprávněných zájmů a při obstarávání osobních záležitostí. V domově je 1x týdně (nebo dle potřeby) ordinace praktického lékaře, dále je zajištěna fyzioterapie a rehabilitace. V domově je téměř bezbariérové prostředí. Přímo v domově jsou také poskytovány komunální služby - do zařízení dochází kadeřnice, holička a pedikérka. Klienti mají možnost využívat volně přístupný internet, další volnočasové a zájmové aktivity dle zájmu a přání, arteterapii, ergoterapii apod. Konkrétněji poskytujeme službu cílové skupině seniorů ve věku od 55 let. Průměrný věk klientů v r. 2014 byl 80,7 let. Zařízení může vzhledem ke své kapacitě a rozvrstvení pokojů poskytovat službu širokému spektru klientů. Službu zajišťuje celkem 30 zaměstnanců. V přímém kontaktu s klientem, tj. pracovníky vykonávající v sociálních službách odbornou činnost (sestry, fyzioterapeut, pracovníci v sociálních službách, sociální pracovník), službu zajišťuje 17 zaměstnanců. Služba je zajišťována zaměstnanci ve stálém pracovním poměru; jednorázové, nebo některé specializované práce jsou realizovány na základě dohod o provedení práce a dohod o pracovní činnosti, další služby a práce jsou zajišťovány subdodavatelsky. Sociální služby poskytuje naše organizace kontinuálně od vzniku původního ústavu v roce 1972 v různých formách a pod různými zřizovateli. Od 1. 1. 2004 jsme samostatná příspěvková organizace Královéhradeckého kraje. Vzhledem k charakteru služby a cílové skupině uživatelů předpokládáme pokračování služby i v dalších letech. Služba vykazuje dlouhodobě naplněnost celkové kapacity kolem 98% (v r. 2014 99,14 %). Vzhledem k demografickému vývoji, 1
prodlužující se délce lidského života a počtu čekatelů na službu je i do budoucna reálný předpoklad využití a naplnění naší služby. Naplněnost naší služby zajišťujeme také zapojením do komunitního plánování. Služba poskytovaná Domovem důchodců Malá Čermná je stabilizovaná jak v oblasti kapacity domova, tak v oblasti personálního zabezpečení služby. Rozvojový plán služby počítá s udržením zmíněných parametrů. S vývojem a se zvyšováním parametrů počítá v oblasti zkvalitňování a modernizování prostorových, přístrojových kapacit domova a jeho celkové vybavenosti. Oproti údajům plánovaným v rámci žádosti o dotaci nedošlo k podstatným změnám a odchylkám, dotace byla čerpána v souladu se žádostí bez přesunů mezi položkami nákladů. Dalšími zdroji financování byl příspěvek od zřizovatele, příjmy od zdravotních pojišťoven a vlastní zdroje (úhrady za pobyt a stravu, úhrady za péči).
I. Plnění úkolů v oblasti činnosti organizace Organizace Domov důchodců Malá Čermná plní úkoly v oblasti hlavní činnosti organizace definované v její zřizovací listině v plném rozsahu, v souladu s touto listinou, jakož i se směrnicí č. 7 Rady Královéhradeckého kraje, jakož i v souladu s platnými úpravami v oblasti sociální.
II. Plnění úkolů v personální oblasti 1. Struktura a počty zaměstnanců ke dni 31. 12. 2014 Specifický ukazatel – průměrný přepočtený limit zaměstnanců – 30
THP všeobecné sestry, fyzioterapeut pracovníci v sociálních službách sociální pracovníci dělnické profese celkem:
přepočtené
fyzické
5,0 7,1 7,6 1,0 8,4
5 7 11 1 8
*29,1
32
*Z důvodu náhrad dočasně neschopných zaměstnanců zaměstnanci mimo pracovní poměr (DPP, DPČ) došlo k nenaplnění tohoto specifického ukazatele. 2. Přírůstky zaměstnanců k 31. 12. 2014 činí 6. Úbytky ke stejnému datu činí 2.
2
3. Průměrné platové třídy, průměrné platy za 1-12/2014 v tis. Kč Techn. Sledované jednotka období
Skutečnost
2
Minulé období
Rozdíl 3-4
%
4
5
6
1 Fyzický stav zaměstnanců k 31.12.
3
FO
32
29
3
10,34%
Přepočtený stav zaměstnanců
FO
29,1
27,6
1,5
5,43%
6,5
6,6
-0,1
-1,52%
10,8
10,4
0,4
3,85%
Platová třída Platový stupeň Tarifní plat
Kč
13 613
13 871
-258
-1,86%
Příplatky ostatní
Kč
4 574
4 456
118
2,65%
Odměny
Kč
243
172
71
41,28%
Osobní příplatek
Kč
1 289
1 489
-200
-13,43%
Hrubá mzda
Kč
19 719
19 988
-269
-1,35%
nemocnosti
%
5,1
1,5
3,6
249,66%
457,75
446,00
12
2,63%
Přesčasové práce
hod.
zdy bez dohod celkem
tis. Kč
6886
6620
266
4,02%
Dohody
tis. Kč
97
112
-15
-13,39%
Mzdové náklady celkem
tis. Kč
6983
6732
251
3,73%
III. Plnění úkolů v oblasti hospodaření 1. výnosy a náklady v tis. Kč Účet 602 0300 obědy zaměstnanci
plán 2014
plnění 2014
skutečnost 2013
%plnění plánu 2014
rozdíl skut.-plán 2014
rozdíl skut. 2014skut. 2013
rozdíl 2014 k 13 v %
157,0
160,3
141,3
102,1%
3,3
19,0
13,4%
602 0310 úhrady klientů - strava
2350,0
2403,8
2383,5
102,3%
53,8
20,3
0,9%
602 0311 úhrady klientů - pobyt
2550,0
2606,0
2579,9
102,2%
56,0
26,1
1,0%
602 0320 příspěvek na péči
4010,0
4145,7
4013,7
103,4%
135,7
132,0
3,3%
660,0
658,7
647,5
99,8%
-1,3
11,2
1,7%
70,0
72,4
58,9
103,4%
2,4
13,5
22,9%
602 0330 zdrav.výkony od VZP 602 0360 obědy cizí 602 Tržby z prodeje služeb
9797,0
10046,9
9824,8
102,6%
249,9
222,1
2,3%
603 0011 nájemné Vila
40,0
40,9
62,6
102,3%
0,9
-21,7
-34,7%
648 0414 čerpání sponz.darů
10,0
10,8
10,5
108,0%
0,8
0,3
2,9%
649 0340 ostatní
0,0
0,0
2,1
nerozp.
0,0
-2,1 -100,0%
649 0380 bonusy
0,0
0,0
22,5
nerozp.
0,0
-22,5 -100,0%
nerozp.
0,0
662 0300 úroky BÚ
0,0
0,0
0,2
50,0
51,7
97,9
103,4%
1,7
-46,2
-47,2%
672 0500 příspěvek ÚSC
3109,0
3109,0
2933,0
100,0%
0,0
176,0
6,0%
672 0501 dotace MPSV
2238,0
2238,0
2055,0
100,0%
0,0
183,0
8,9%
603 - 662 ostatní výnosy
671-672 příspěvky a dotace CELKEM
-0,2 -100,0%
5347,0
5347,0
4988,0
100,0%
0,0
359,0
7,2%
15194,0
15445,6
14910,7
101,7%
251,6
534,9
3,6%
3
plán 2014
Účet 1 501 0042 všeob. materiál - Vila
2
rozdíl skut. 2014- Rozdíl skutečnost skutečnost %čerp.rozpočtu rozd.skut.- skut. 20142014 2013 2014 plán 2014 13 13 v % 3
4
5
6
7
8
4,3
4,3
7,4
100,0%
0,0
-3,1
-41,9%
501 0310 pohonné hmoty
36,0
36,8
33,5
102,2%
0,8
3,3
9,9%
501 0320 DDHM do 3 tis. Kč
42,0
44,0
175,3
104,8%
2,0 -131,3
-74,9%
501 0340 prádlo, oděv, obuv
0,0
0,0
27,3
501 0350 OP 501 0360 spotřeba potravin 501 0360 spotř. potravin čerp.SD 501 0380 cenový rozdíl
nerozp.
0,0
-27,3
0,0%
47,0
47,7
38,7
101,5%
0,7
9,0
23,3%
1655,0
1654,3
1601,6
100,0%
-0,7
52,7
3,3%
10,0
10,8
10,5
108,0%
0,8
0,3
2,9%
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0%
12,0
12,4
16,8
103,3%
0,4
-4,4
-26,2%
501 0410 čistící prostředky
130,0
135,1
144,4
103,9%
5,1
-9,3
-6,4%
501 0420 všeobecný materiál
170,0
177,9
213,9
104,6%
7,9
-36,0
-16,8%
501 0430 náhradní díly na opravy
40,0
39,4
79,1
98,5%
-0,6
-39,7
-50,2%
501 0440 zdravotnický materiál
80,0
79,7
105,9
99,6%
-0,3
-26,2
-24,7%
501 Spotřeba materiálu
2226,3
2242,4
2454,4
100,7%
16,1 -212,0
-8,6%
502 0030 el. energie - Vila 502 0031 vodné - Vila 502 0300 elektr.energie
10,5 8,7 883,0
10,8 8,9 924,0
13,8 9,6 1033,5
102,9% 102,3% 104,6%
0,3 -3,0 0,2 -0,7 41,0 -109,5
-21,7% -7,3% -10,6%
501 0400 kancelářské potřeby
502 0310 vodné
nerozp.
85,0
85,8
81,9
100,9%
987,2
1029,5
1138,8
104,3%
11,0
11,4
23,6
103,6%
0,4
-12,2
-51,7%
511 0300 opravy budov
702,0
772,3
592,1
110,0%
70,3
180,2
30,4%
511 0310 opravy strojů
120,0
121,2
95,0
101,0%
1,2
26,2
27,6%
502 Spotřeba energie 511 0030 opravy budov - Vila
511 0330 opr.dopr.prostředků 511 Opravy 512 0300 cestovné 513 0300 reprezentace
3,9
4,8%
42,3 -109,3
0,8
-9,6%
22,0
22,7
14,8
103,2%
0,7
7,9
53,4%
855,0
927,6
725,5
108,5%
72,6
202,1
27,9%
5,5
5,5
1,6
100,0%
0,0
3,9 243,8%
5,0
0,0
0,0
0,0%
-5,0
0,0
0,0%
518 0310 odpad
200,0
204,8
169,8
102,4%
4,8
35,0
20,6%
518 0330 software
120,0
122,4
100,5
102,0%
2,4
21,9
21,8%
15,0
15,1
15,1
100,7%
0,1
0,0
0,0%
3,2
3,3
4,3
103,1%
0,1
-1,0
-23,3%
518 0360 telef.poplatky
32,0
32,1
35,3
100,3%
0,1
-3,2
-9,1%
518 0420 služby BOZP a PO
20,0
20,4
18,0
102,0%
0,4
2,4
13,3%
518 0430 služby ostatní
80,0
81,5
50,7
101,9%
1,5
30,8
60,7%
518 0440 služby pro klienty
15,0
14,9
5,1
99,3%
-0,1
518 0340 poplatky RP, TV 518 0350 poštovné
518 0450 bank. poplatky 512,513,518 Ostatní služby 521 0300 pracovníci v soc. službách 521 0301 THP 521 0302 manuální pracovníci 521 0303 OON 521 0400 služby zdravotnické 521 0401 služby zdravotnické od VZP
9,8 192,2%
18,0
17,9
17,5
99,4%
-0,1
0,4
2,3%
513,7
517,9
417,9
100,8%
4,2
100,0
23,9% 10,9%
870,0
892,1
804,4
102,5%
22,1
87,7
1090,0
1098,2
1108,5
100,8%
8,2
-10,3
-0,9%
470,0
471,2
558,9
100,3%
1,2
-87,7
-15,7%
97,0
96,9
111,9
99,9%
-0,1
-15,0
-13,4%
1538,0
1508,6
1420,0
98,1%
-29,4
88,6
6,2%
660,0
658,7
647,5
99,8%
-1,3
11,2
1,7%
521 0500 náhrady platu za nemoc
20,0
19,3
25,4
96,5%
-0,7
-6,1
-24,0%
521 0671 náklady z dotace MPSV
2238,0
2238,0
2055,0
100,0%
0,0
183,0
8,9%
521 Mzdové náklady
6983,0
6983,0
6731,6
100,0%
0,0
251,4
3,7%
524 0300 SP organizace - celkem
1710,0
1720,2
1650,6
100,6%
10,2
69,6
4,2%
524 0500 ZP organizace - celkem
615,0
619,3
594,2
100,7%
4,3
25,1
4,2%
2325,0
2339,5
2244,8
100,6%
14,5
94,7
4,2%
29,0
28,1
27,6
96,9%
-0,9
0,5
1,8%
524 Zákonné soc.pojištění 525 0300 zák. pojištění Kooperativa
4
527 0300 příděl FKSP
66,8
68,9
66,2
103,1%
2,1
2,7
4,1%
527 0390 vzdělávání, semináře
40,0
41,6
25,3
104,0%
1,6
16,3
64,4%
527 0420 lek. prohlídky zaměstnanců
9,0
9,0
10,9
100,0%
0,0
-1,9
-17,4%
531 0300 silniční daň
0,0
6,5
0,0
nerozp.
6,5
6,5
0,0%
538 0300 správní poplatky
0,0
0,4
0,4
nerozp.
0,4
0,0
0,0%
538 0310 poplatek za neplnění OZP
0,0
67,4
54,2
nerozp.
67,4
13,2
24,4%
549 0301 ostatní
26,0
26,6
21,2
102,3%
0,6
5,4
25,5%
558 0330 DDHM 3-40 tis. Kč
650,0
654,0
455,6
100,6%
4,0
198,4
43,5%
Ost.náklady
820,8
902,5
661,4
110,0%
81,7
241,1
36,5%
5,5
5,3
8,0
96,4%
-0,2
-2,7
-33,8%
551 0300 odpisy nemovitého majetku
278,5
278,7
278,7
100,1%
0,2
0,0
0,0%
551 0400 odpisy movitého majetku
199,0
199,1
209,2
100,1%
0,1
-10,1
-4,8%
551 0030 odpisy - Vila
551 Odpisy Celkem
483,0
483,1
495,9
100,0%
0,1
-12,8
-2,6%
15194,0
15425,5
14870,3
101,5%
231,5
555,2
3,7%
Komentář k výrazným odchylkám proti rozpočtu (rozdíl > 5 %) ve výnosech a nákladech: 648 0414 – přečerpání rozpočtu – vyšší úhrada nákladů na potraviny ze sponzorských darů – akce pro klienty 501 0360 SD – přečerpání rozpočtu – vyšší náklady na potraviny ze sponzorských darů – akce pro klienty 511 0300 – přečerpání rozpočtu – vyšší náklady na opravy budov – nutná výměna zábradlí 2. Náklady – energie a voda v tis. Kč. plán 2014
Účet 1 502 0030 el. energie - Vila 502 0031 vodné - Vila 502 0300 elektr.energie 502 0310 vodné 502 Spotřeba energie
2
rozdíl skut. Rozdíl skutečnost skutečnost %čerp.rozpočtu rozd.skut.- 2014- 20142014 2013 2014 plán 2014 skut. 13 13 v % 3
4
5
6
7
8
10,5
10,8
13,8
102,9%
0,3
-3,0 -21,7%
8,7
8,9
9,6
102,3%
0,2
-0,7
883,0
924,0
1033,5
104,6%
41,0
85,0
85,8
81,9
100,9%
0,8
3,9
4,8%
987,2
1029,5
1138,8
104,3%
42,3
-109,3
-9,6%
-7,3%
-109,5 -10,6%
3. Komentář výsledku hospodaření k 31. 12. 2014 Organizace vytvořila k 31. 12. 2014 zlepšený výsledek hospodaření ve výši 19 899,25 Kč v hlavní činnosti, 178 Kč ve vedlejší činnosti. Z opatrnosti před nejistým vývojem financování v následujících letech, organizace vytvořila tento zlepšený výsledek hospodaření, který bude následně rozdělen do finančních fondů organizace (rezervní fond, fond odměn). V budoucnosti ho tedy bude možné využít k dokrytí financování potřebných nákladů.
5
4. oblast krytí závazků a fondů
Finanční krytí závazků a fondů k 31. 12. 2014 Příspěvková organizace stav k 31. 12. 2014 (v Kč)
finanční krytí (v Kč)
kryto účtem č.
osobní náklady (331, 336-338, 342)
995 228,00
798 849,43
241/0010; 261/0100
dodavatelé ( 321 )
143 048,65
143 048,65
241/0010
fond odměn ( 411 )
200 325,00
200 325,00
241/0010
fond rezervní ( 413 )
229 233,46
229 233,46
241/0010
6 018,70
6 018,70
241/0414
331 037,34
331 037,34
241/0016
101 229,50
245/0047-48; 261/0100; 261/0200
Název účetní položky
fond rezervní - dary ( 414 ) fond reprodukce majetku ( 416 ) ostatní závazky ( 378 )
101 229,50
Celkem
2 006 120,65 1 809 742,08 Poznámky : ostatní závazky ( 378 ) = poplatky, pozůstalosti na depozitním účtu, vratky úhrad a PP za 12/2014 vyplácené v 2015, hotovostní depozita klientů
Komentář ke krytí závazků a fondů: Celkové osobní náklady ve výši 995 228 Kč zahrnující výplaty zaměstnanců, odvody ZP, SP, důchodového spoření a záloh DPFO za období 12/2014 jsou finančně kryty pouze ve výši 798 849,43 Kč. Úhrada platů, odvodů ZP, SP, důchodového spoření a záloh DPFO nečiní vlivem pozdější splatnosti problém, protože v den splatnosti jsou platy a odvody již kryty novými tržbami (úhrady od klientů, příspěvky na péči, příjmy od VZP atd.).
5. oblast finančního majetku - stav pokladny a bankovních účtů k 31. 12. 2014: pokladna provozní 14 665,- Kč pokladna depozitní klientů 43 310,- Kč běžný účet 1 705 040,58,- Kč depozitní účet 46 726,50,- Kč FKSP účet 893,17,- Kč - rozdíl mezi bankovním a účetním stavem FKSP je nulový 412/ fond FKSP 11 091,55,- Kč 243/ účet FKSP 893,17,- Kč 335/0300 půjčky z FKSP 6 000,Kč příděl z mezd 12/2014 7 671,38,- Kč splátka půjčky z FKSP 12/2014 2 000,Kč poplatky 12/2014 117,Kč příspěvek na obědy 12/2014 + 5 590,Kč rozdíl 0,Kč
6
- stav cenin k 31. 12. 2014 činí 0,- Kč od 1. 1. 2010 jsou ceniny účtovány při nákupu přímo do spotřeby Podrozvaha: stav k 31. 12. 2014 2 762 353,90,- Kč
994 vkladní knížky klientů 6. přijaté a vrácené dotace a příspěvky na provoz
- přijaté a vrácené příspěvky na provoz od zřizovatele: r. 2014 leden 712 000,- Kč duben 712 000,- Kč červenec 877 000,- Kč říjen 877 000,- Kč prosinec - 69 000,- Kč celkem: 3 109 000,- Kč
-přijaté dotace na provoz z MPSV: r. 2014 duben červenec září prosinec celkem:
822 000,- Kč 616 500,- Kč 616 500,- Kč 183 000,- Kč 2 238 000,- Kč
7. investice - v roce 2014 nebyly investice realizovány
7
IV. Autoprovoz Fabia Transporter Malotraktor, záložní zdroj, 1H57470 3H07451 sekačky, křovinořez ________________________________________________________________________ počet ujetých km
5 446 km
3 301 km
spotřeba
423,25 l
308,56 l
7,77 l
9,35 l
průměrná spotřeba
300 l
Užití: nákupy pro domov i klienty, sociální šetření, kontakt se zřizovatelem, kontakt s peněžními ústavy (Komerční banka a Česká spořitelna), kontakt s úřady (Finanční úřad, zdravotní pojišťovny, OSSZ), různé akce Opravy a údržba vozidel: Fabia, Transporter - servisní a technické prohlídky, opravy provozních závad, přezutí pneu, přívěs Sacher - oprava
V. Plnění úkolů v oblasti nakládání s majetkem stav k 1. 1. 2014 v Kč 018/ - DDNM 021/ - Budovy 022/- Stroje,přístroje 028/- DDHM 031/ - Pozemky
154 458,50,23 475 543,20,4 144 987,56,5 574 260,70,394 805,-
154 458,50,23 475 543,20,4 067 236,56,5 932 364,68,394 805,-
950 505,11,-
952 977,71,-
Podrozvaha: 902 DDHM do 3 tis. Kč
VI. Tvorba a čerpání finančních fondů za rok 2014 Tvorba a čerpání fondu odměn fond odměn 411 stav k 1. 1. 2014 tvorba - příděl z HV 2013 stav k 31.12.2014
stav k 31. 12. 2014 v Kč
185 325,00 Kč 15 000,00 Kč 200 325,00 Kč
8
Tvorba a čerpání fondu FKSP fond FKSP 412 stav k 1. 1. 2014 tvorba - zákonný příděl z mezd čerpání - příspěvek na obědy čerpání - odměny, jubilea čerpání - vitamínové balíčky stav k 31. 12. 2014
32 275,42 Kč 68 861,13 Kč -62 345,00 Kč -14 000,00 Kč -13 700,00 Kč 11 091,55 Kč
kontrola rozvahového okruhu FKSP: 243 účet FKSP 335/0300 půjčky z FKSP splátka půjčky z FKSP 12/2014 příděl z mezd za 12/2014 poplatky k 31.12.2014 příspěvek na obědy 12/2014 celkem:
893,17 Kč 6 000,00 Kč 2 000,00 Kč 7 671,38 Kč 117,00 Kč -5 590,00 Kč 11 091,55 Kč
Tvorba a čerpání rezervního fondu fond rezervní 413+414 stav k 1. 1. 2014 tvorba - příděl z HV 2013 tvorba - sponzorské dary čerpání - sponzorské dary stav k 31. 12. 2014
216 551,08 Kč 25 471,08 Kč 4 000,00 Kč -10 770,00 Kč 235 252,16 Kč
Tvorba a čerpání investičního fondu fond investiční 416 stav k 1. 1. 2014 tvorba - odpisy čerpání - odvod odpisů zřizovateli stav k 31. 12. 2014
283 452,92 Kč 483 184,42 Kč -435 600,00 Kč 331 037,34 Kč
VII. Finanční kontrolu v naší organizaci provádíme na základě naší interní směrnice č. 5 o vnitřním kontrolním systému a finanční kontrole. Aplikací této směrnice naše organizace realizuje příslušná ustanovení zákona č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě, ve znění pozdějších předpisů, a vyhlášky MF o finanční kontrole č. 416/2004 Sb. Na základě naší vnitřní řídící kontroly (předběžná, průběžná a následná kontrola příkazcem operace, správcem rozpočtu a hlavní účetní) nebyly v roce 2014 zjištěny žádné nedostatky nebo porušení platných právních předpisů. Na základě usnesení Rady Královéhradeckého kraje č. 9/660/2003 a s ohledem na personální obsazení naší organizace nezřizuje organizace samostatný útvar interního auditu, v návaznosti na § 29 odst. 5 zákona o finanční kontrole je nyní funkce interního auditu organizace nahrazena výkonem veřejnosprávní kontroly ze strany zřizovatele. 9
Je-li Domov důchodců Malá Čermná příjemcem dotace ze státního rozpočtu v částce 3 mil. Kč a výše, probíhá v měsíci únoru v organizaci audit. Výroky auditora jsou poté pravidelně zveřejňovány na internetových stránkách organizace www.dd-bohemia.wz.cz. V roce 2014 nedosahovala dotace výše povinné k auditu. Organizace se snaží o co nejvyšší transparentnost při čerpání veřejných prostředků, jasné rozdělení kompetencí osob objednávajících zboží služby a materiál. Veškerý pohyb financí je řádně evidován a kontrolován příslušnými určenými pracovníky. VIII. Dle nařízení ředitele byla provedena inventarizace majetku a závazků v souladu s usnesením 29 a 30 zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví. Inventarizace byla provedena ke dni 31. 12. 2014 inventurní komisí. Inventarizace byla zahájena dne 17. 11. 2014 a ukončena 23. 1. 2015. Způsob provedení inventury - fyzická a dokladová. Inventurní seznamy majetku a závazků byly podepsány členy inventarizační komise, odpovědnými pracovníky na jednotlivých úsecích a hmotně odpovědnými pracovníky. Skutečný stav podle inventury je shodný se stavem podle účetnictví. Nebyl zjištěn žádný rozdíl, proto nebyla uložena žádná opatření k odstranění nedostatků. IX.
Dodatek k roční uzávěrce 1. Tvorba a čerpání jmění za rok 2014
jmění účetní jednotky 401 stav k 1. 1. 2014 čerpání - odpisy stav k 31. 12. 2014
19 664 300,32 Kč -483 184,42 Kč 19 181 115,90 Kč
Kontrola stálých aktiv proti jmění: Brutto
Korekce
018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
154 458,50 Kč
154 458,50 Kč
0,00 Kč
031 – Pozemky
394 805,00 Kč
0,00 Kč
394 805,00 Kč
23 475 543,20 Kč
5 286 905,38 Kč
18 188 637,82 Kč
4 067 236,56 Kč
3 469 563,48 Kč
597 673,08 Kč
5 932 364,68 Kč
5 932 364,68 Kč
0,00 Kč
34 024 407,94 Kč
14 843 292,04 Kč
19 181 115,90 Kč
021 – Stavby 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek CELKEM:
Netto
2. Mezi účty 243 a 412 není rozdíl. Mezi účty 0xx a 401 není rozdíl. 3. Obsazení lůžek za r. 2014 činí 99,14 %. Hronov, Malá Čermná dne 30. 1. 2015
Mgr. Ondřej Pumr, ředitel domova důchodců
10
