Zpráva o činnosti a plnění úkolů za rok 2014
Střední průmyslová škola, Karviná, příspěvková organizace Žižkova 1818/1a, Karviná – Hranice ISO 16016 Kreslil
žák SPŠ KARVINÁ
Název DIFERENCIÁL F:\CAD\Diferncial.dft
Netolerované rozměry dle ISO 2768 - mK Přezkoušel
Veškeré drsnosti typu Ra
Třída
Číslo výkresu
4. B
12/02/2014
Datum vydání Druh dokumentu Listů/list Sestava 1/1 10.2.2015
Obsah: od str. A)
B) C)
D) E) F) G) H) I)
Základní údaje o organizaci 1 Hlavní účel zřízení organizace 2 Vzdělávací program školy 3 Personální zajištění 4 Organizační struktura Vyhodnocení plnění úkolů Rozbor hospodaření 1 Náklady, výnosy, výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření 2 Čerpání účelových dotací Příspěvky a dotace - MŠMT Příspěvky a dotace od zřizovatele Neinvestiční projekty z ESF Další účelově poskytnuté finanční prostředky 2.1 Výnosy v hlavní činnosti 2.2 Náklady v hlavní činnosti 2.3 Výsledek hospodaření 3 Mzdové náklady, průměrný plat 4 Plnění plánu hospodaření 5 Péče o spravovaný majetek 6 Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti 7 Peněžní fondy 8 Pohledávky 9 Závazky Výsledky kontrol Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. Poskytování informací dle zákona č. 106/1999 Sb. Projednání zprávy školskou radou a seznámení zaměstnanců Závodní stravování zaměstnanců Tabulková část
2 3 3 4 6
6 7 9 10 11 13 13 17 18 21 21 25 27 28 28 29 29 30 30 30 32
SPŠ KARVINÁ
A) Základní údaje o organizaci název školy:
Střední průmyslová škola, Karviná, příspěvková organizace Karviná - Hranice, Žižkova 1818/1a
telefon: e-mail: http:
+420 596 348 161
[email protected] www.sps-karvina.cz
identifikátor zařízení:
600 016 676
právní forma:
příspěvková organizace, IČO: 62 331 515
zřizovatel:
Moravskoslezský kraj právní forma: kraj, IČO: 70 890 692 adresa: ul. 28. října 117, 702 18 Ostrava
dosažený stupeň vzdělání:
úplné střední odborné
způsob ukončení studia a certifikace:
maturitní zkouška – vysvědčení o maturitní zkoušce
1 Hlavní účel zřízení organizace Hlavním účelem zřízení organizace je výchova a vzdělávání žáků a uchazečů pro získání úplného středního odborného vzdělání. Naším prioritním výchovně vzdělávacím úkolem je kvalitní příprava absolventů, kteří budou trvale konkurenceschopní na trhu práce. Proto připravujeme absolventy s důrazem na znalost moderních výrobních technologií, schopnost samostatného a komplexního řešení úkolů s využitím informačních a komunikačních technologií, ekonomické a environmentální cítění, komunikační a prezentační dovednosti, cizojazyčné znalosti a schopnost týmové spolupráce. Při plnění tohoto velmi obtížného úkolu nám napomáhá fakt, že škola má v regionu velmi dobrou tradici. Byla založena 1. října 1921 jako „Průmyslová a mistrovská škola strojnická v Karvinné“. Naši absolventi se úspěšně uplatňují v podnikové sféře jako manažeři, technici, samostatní podnikatelé, ve školství, státní správě a samosprávě, v bankovnictví a dalších oborech lidské činnosti. Stále více našich absolventů pokračuje v úspěšném studiu na vysokých školách, zejména technického a přírodovědného směru. O tom, že se nám daří tento úkol dlouhodobě plnit, svědčí více než 14 tisíc absolventů.
2
2 Vzdělávací program školy Pro úspěšné plnění hlavního výchovně vzdělávacího úkolu trvale sledujeme potřeby a požadavky zaměstnavatelů a vysokých škol a snažíme se schválené učební plány a osnovy jednotlivých studijních oborů zkvalitňovat a aktualizovat. Obory denního i dálkového studia vyučujeme již šestým rokem podle školních vzdělávacích programů. 2.1 Studijní obory K 30. září 2014 měla škola celkem 15 tříd s 381 žákem v následujících studijních oborech: denní studium 23-41-M/01 26-41-M/01 18-20-M/01 78-42-M/01
STROJÍRENSTVÍ ELEKTROTECHNIKA INFORMAČNÍ TECHNOLOGIE TECHNICKÉ LYCEUM
4 třídy 4 třídy 4 třídy 3 třídy
114 žáků 93 žáci 113 žáků 61 žák
3 Personální zajištění Na výchově a vzdělávání žáků se podílejí všichni zaměstnanci školy, kterých ke dni 31.12.2014 bylo 49. Tento počet je tvořen 36 pedagogickými a 13 nepedagogickými pracovníky. Odborná a pedagogická způsobilost vyučujících je využívána převážně dle jejich aprobace a je zárukou kvality výuky. Vedení školy vytvořilo vhodné podmínky pro uplatnění tvořivosti a iniciativy pracovníků. Je vytvořen systém morálního a hmotného stimulování zaměstnanců včetně systému jejich pravidelného hodnocení. Máme rovněž vytvořen systém dalšího vzdělávání pedagogických pracovníků tak, abychom zajistili trvale vysoký standard kvality výchovně vzdělávacího procesu.
4 Organizační struktura Schéma organizace a řízení je zobrazeno na následující straně.
3
SCHÉMA ORGANIZACE A ŘÍZENÍ SPŠ KARVINÁ ŘEDITELKA ŠKOLY VÝCHOVA A A VZDĚLÁVÁNÍ VZDĚLÁVÁNÍ VÝCHOVA ZÁSTUPCE ŘEDITELKY ŘEDITELKY ZÁSTUPCE PRO VÝCHOVU VÝCHOVU A A VZDĚLÁNÍ VZDĚLÁNÍ PRO
EKONOMIKA PERSONALISTIKA A PERSONALISTIKA EKONOMIKA
TECHNIKA A PROVOZ
ZÁSTUPCE ŘEDITELKY PRO TECHNIKU A PROVOZ
VÝCHOVNÝ PORADCE PORADCE VÝCHOVNÝ
SPRÁVCE SÍTĚ SÍTĚ SPRÁVCE
METODIK PREVENCE PREVENCE METODIK
ENERGETIK ENERGETIK
VEDOUCÍ DÍLEN DÍLEN VEDOUCÍ
BEZPEČNOSTNÍ TECHNIK TECHNIK BEZPEČNOSTNÍ
PORADCE PRO PRO POLSKOU POLSKOU PORADCE NÁRODNOSTNÍ MENŠINU NÁRODNOSTNÍ MENŠINU
POŽÁRNÍ PREVENTISTA PREVENTISTA POŽÁRNÍ
GARANTI OBORŮ OBORŮ GARANTI
ÚDRŽBÁŘ ÚDRŽBÁŘ
PŘEDSEDOVÉ PK PK PŘEDSEDOVÉ
ŠKOLNÍK ŠKOLNÍK
TŘÍDNÍ UČITELÉ UČITELÉ TŘÍDNÍ
ÚKLID ÚKLID
UČITELÉ UČITELÉ
SPRÁVCI UČEBEN UČEBEN SPRÁVCI
4
ADMINISTRATIVA ADMINISTRATIVA A A ORGANIZACE ORGANIZACE
EKONOM PERSONALISTA
ASISTENT ASISTENT ŘEDITELKY ŘEDITELKY
PERSONALISTA EKONOM
RECEPČNÍ RECEPČNÍ
ÚČETNÍ ÚČETNÍ
SPRÁVCE SPRÁVCE DATABÁZÍ DATABÁZÍ
SPRÁVCI SPRÁVCI SBÍREK SBÍREK
ARCHIVÁŘ ARCHIVÁŘ
B) Vyhodnocení plnění úkolů Hlavním úkolem naší školy je výchova a vzdělávání žáků a uchazečů pro získání úplného středního odborného vzdělávání. Podrobné vyhodnocení úkolů je uvedeno ve Výroční zprávě o činnosti za školní rok 2013/2014.
C) Rozbor hospodaření 1 Náklady, výnosy, výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Střední průmyslová škola měla pro rok 2014 ze strany zřizovatele stanoveny tyto závazné ukazatele: a) Příspěvky a dotace – MŠMT - Přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353) - Podpora sociálně znevýhodněných romských žáků SŠ a VOŠ (ÚZ 33160) - období leden – červen 2014 - RP Podpora odborného vzdělávání (ÚZ 33049) - RP Zvýšení platů pedagogických pracovníků - RP Zvýšení platů pracovníků reg.školství Celkem b) Příspěvky a dotace od zřizovatele - Provozní náklady (ÚZ 001) - Na částečné pokrytí nákladů – předávání informací pro PAP a přechod na nový software FaMa+ - Na krytí odpisů dlouhodobého majetku (ÚZ 205) Celkem c) Projekty neinvestiční (z ESF) - Projekt „EU peníze školám“ (ÚZ 33031)
18 385 000,00 Kč 7 000,00 Kč 110 000,00 Kč 27 281,00 Kč 119 828,00 Kč 18 649 109,00 Kč 4 406 000,00 Kč 40 500,00 Kč 1 503 000,00 Kč 5 949 500,00 Kč 663 609,82 Kč
(projekt na období let 2012 - 2014)
Další účelově poskytnuté finanční prostředky v roce 2014: a) Prostředky poskytnuté Statutárním městem Karviná Projekty na podporu volnočasových aktivit (kroužky) Projekt podporující ekologické aktivity „GLOBE program na škole a v Karviné“ celkem
5
6 080,00 Kč 9 743,00 Kč 15 823,00 Kč
b) Účelově poskytnuté finanční prostředky NAEP Praha na projekt Leonardo da Vinci „Tomorrow Becomes Today – Student-made Advanced Real Technology“ (projekt na období let 2012 - 2014) 235 253,88 Kč Všechny závazné ukazatele jsme dodrželi. Při provedení finančního vypořádání jsme neshledali žádné porušení rozpočtové kázně ani jiné důvody pro nařízení odvodu do rozpočtu kraje. Závazný ukazatel – odvod z odpisů ve výši 823 000,- Kč jsme dodrželi. Zmíněné finanční prostředky jsme řádně ve stanovených termínech zaslali na účet zřizovatele č. 19-1650676349/0800.
2 Čerpání účelových dotací a) Příspěvky a dotace – MŠMT Přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353) V roce 2014 byly škole přiděleny celkem následující finanční prostředky na přímé náklady na vzdělávání (dle § 160, 163 a 171 zákona č. 561/2004 Sb.): prostředky na platy ostatní osobní náklady ostatní (pojistné+FKSP+ONIV) celkem
přiděleno 12 894 000,595 000,4 896 000,18 385 000,-
vyčerpáno 12 894 000,595 000,4 896 000,18 385 000,-
rozdíl 0,0,0,0,-
Veškeré přidělené finanční prostředky byly řádně vyčerpány v souladu s účelem použití. Účelové neinvestiční prostředky na rozvojový program „Podpora sociálně znevýhodněných romských žáků středních škol na období leden – červen 2014“ (ÚZ 33160) Na základě Rozhodnutí MŠMT č. 3525 – 24/2014 a usnesení Rady MSK ze dne 27.2.2014 č. 37/2755 byla škole přidělena dotace na rozvojový program „Podpora sociálně znevýhodněných romských žáků středních škol na období leden – červen 2014“ (ÚZ 33160). investiční prostředky
přiděleno vyčerpáno
neinvestiční prostředky
0,0,-
7 000,7 000,-
celkem
7 000,- Kč 7 000,- Kč
Přidělené finanční prostředky byly použity v souladu s podmínkami uvedenými v rozhodnutí, tedy na školní stravování a školní potřeby pro sociálně znevýhodněného romského žáka čtvrtého ročníku, který v daném roce řádně odmaturoval.
6
Účelové neinvestiční prostředky na realizaci rozvojového programu „Podpora odborného vzdělávání“ (ÚZ 33049) Na základě Rozhodnutí MŠMT č. 1796/2014 ze dne 3.3.2014 a usnesení Rady MSK ze dne 21.10.2014 č. 54/4163 byla škole přidělena dotace na realizaci rozvojového programu „Podpora odborného vzdělávání“. prostředky na platy zákonné odvody FKSP celkem
přiděleno 81 482,27 704,814,110 000,-
vyčerpáno 81 482,27 704,814,110 000,-
rozdíl 0,0,0,0,-
Cílem rozvojového programu byla podpora odborného vzdělávání ve vybraných oborech vzdělávání středního odborného školství. V našem případě se jednalo o obor 26-41-M01 Elektrotechnika. Přidělené prostředky byly použity na platy pedagogů a s nimi souvisejícími odvody vyučujících v jednooborových málopočetných třídách 3. a 4. ročníku oboru Elektrotechnika. Účelové neinvestiční prostředky na realizaci rozvojového programu „Zvýšení platů pedagogických pracovníků regionálního školství v roce 2014“ (ÚZ 33051) Na základě Rozhodnutí MŠMT č. 32696-14/2014 ze dne 22.9.2014 a usnesení Rady MSK ze dne 21.10.2014 č. 54/4163 byla škole přidělena dotace na realizaci rozvojového programu „Zvýšení platů pedagogických pracovníků regionálního školství v roce 2014“. přiděleno vyčerpáno rozdíl prostředky na platy 20 208,20 208,0,zákonné odvody 6 871,6 871,0,FKSP 202,202,0,celkem 27 281,27 281,0,Cílem rozvojového programu bylo zvýšení úrovně odměňování pedagogických pracovníků. Finanční prostředky byly vyplaceny vybraným pedagogickým pracovníkům formou mimořádné odměny v zúčtovacím období 10/2014. V souvislosti s tím byly provedeny zákonné odvody zdravotního a sociálního pojištění a FKSP. Účelové neinvestiční prostředky na realizaci rozvojového programu „Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v roce 2014“ (ÚZ 33052) Na základě Rozhodnutí MŠMT č. 35102-14/2014 ze dne 20.10.2014 a usnesení Rady MSK ze dne 25.11.2014 č. 56/4380 byla škole přidělena dotace na realizaci rozvojového programu „Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v roce 2014“. prostředky na platy zákonné odvody FKSP celkem
přiděleno 88 761,30 179,888,119 828,-
vyčerpáno 88 761,30 179,888,119 828,7
rozdíl 0,0,0,0,-
Cílem rozvojového programu bylo zohlednění dopadu novely nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů – tedy zvýšení platových tarifů od 1.11.2014. Finanční prostředky byly použity na nárůst tarifních platů pedagogů (Kč 63 408,-) a provozních zaměstnanců (Kč 10 450,-). Zbylá částka (navýšení o 20,5 %) byla v souladu s instrukcemi použita na mimořádné odměny. V souvislosti s tím byly provedeny zákonné odvody zdravotního a sociálního pojištění a FKSP. b) Příspěvky a dotace od zřizovatele Provozní dotace od zřizovatele (ÚZ O) V roce 2014 poskytl zřizovatel škole provozní dotaci v celkové výši 4 406 000,- Kč, v tom účelově na akci „Výměna termoportů pro převoz stravy a nákup nábytku do odborných učeben“ - 390 000,- Kč. Veškeré provozní prostředky byly řádně vyčerpány na činnost školy. Podrobnější pohled na náklady v roce 2014 je uveden v oddíle C) odst. 2.1 této zprávy. Účelově vázané prostředky ve výši 390 000,- Kč byly řádně vyčerpány. Zakoupeno bylo celkem 10 ks termoportů včetně příslušenství na převoz stravy (Kč 59 513,-) a nábytek do odborných učeben výpočetní techniky, automatizace a elektrolaboratoře (Kč 330 487,-). Účelové prostředky na krytí odpisů (ÚZ 205) Usnesením Rady Moravskoslezského kraje č. 56/4382 ze dne 25.11.2014 byl naší škole upraven závazný ukazatel na rok 2014 – příspěvek na provoz účelově určený na krytí odpisů hmotného a nehmotného majetku. investiční prostředky
přiděleno vyčerpáno
0,0,-
neinvestiční prostředky
1 503 000,00 1 503 000,00
celkem
1 503 000,00 Kč 1 503 000,00 Kč
Přidělené finanční prostředky jsme použili na krytí odpisů, čímž byla dodržena účelovost tohoto závazného ukazatele. Příspěvek na částečné pokrytí nákladů spojených se zajištěním předávání informací pro monitorování a řízení veřejných financí (Pomocný analytický přehled) a přechodu na nový systém správy majetku prostřednictvím softwaru FaMa+ (ÚZ 203) Rada Moravskoslezského kraje usnesením č. 46/3490 ze dne 24.6.2014 schválila závazný ukazatel na rok 2014 – příspěvek na částečné pokrytí nákladů spojených se zajištěním předávání informací pro monitorování a řízení veřejných financí (PAP) a přechodu na nový systém správy majetku prostřednictvím softwaru FaMa+ . investiční prostředky
přiděleno vyčerpáno
0,0,-
neinvestiční prostředky
40 500,00 40 500,00
celkem
40 500,00 Kč 40 500,00 Kč
Výše uvedené finanční prostředky byly použity na vyplacení odměn pro pracovníky, kteří zajišťovali výše uvedené práce. V souvislosti s tím byly provedeny zákonné odvody zdravotního a sociálního pojištění a FKSP. 8
c) Neinvestiční projekty z ESF Účelové prostředky na projekt CZ.1.07/1.5.00/34.0923 (ÚZ 33031)
„EU
peníze
školám“
–
č.
projektu
Na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace č. 6266/34/7.1.5/2012 MŠMT ze dne 8.6.2012 byla škole schválena dotace na realizaci projektu „EU peníze školám“ - název projektu „Technické vzdělávání“. Přidělené finanční prostředky byly škole poskytnuty ve dvou zálohách následovně: 60 % - 957 361,80 Kč na základě usnesení Rady MSK č. 117/7683 ze dne 7.8.2012 40 % - 638 241,20 Kč na základě usnesení Rady MSK č. 23/1658 ze dne 20.8.2013 investiční prostředky
přiděleno vyčerpáno v r. 2012 vyčerpáno v r. 2013 vyčerpáno v r. 2014
0,0,0,0,-
neinvestiční prostředky
1 595 603,00 195 151,62 736 841,56 663 609,82
celkem
1 595 603,00 Kč 195 151,62 Kč 736 841,56 Kč 663 609,82 Kč
Od září 2012 do srpna 2014 realizovala škola dvouletý projekt „Technické vzdělávání“ v rámci OP Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Cílem projektu bylo prostřednictvím nových metod a nástrojů docílit zlepšení stavu počátečního vzdělávání na naší škole. Projekt byl zaměřen hlavně na individualizaci výuky matematiky. Rozdělením žáků do menších skupin v závislosti na matematických dovednostech mohli učitelé lépe přizpůsobit výuku požadavkům žáků. Důraz byl kladen na aplikace matematiky při řešení praktických příkladů. Individualizace výuky probíhala v předmětech matematika (1., 2. a 4. ročník), mechanika (1. a 2. ročník) a základy elektrotechniky (1. ročník). Ze všech čtvrtých ročníků byly vyčleněny dvě individualizované skupiny. Skupina nadaných žáků k podpoře jejich rychlejšího rozvoje v matematických aplikacích a skupina slabších žáků, která se zaměřila na odstranění přetrvávajících nedostatků a na zvládnutí důležitých matematických aplikací. Celkem bylo v projektu podpořeno 324 žáků z toho 13 dívek. V rámci projektu byly rovněž vytvořeny podmínky pro zvyšování kvality výuky cizích jazyků. V době od 22.7.2013 do 2.8.2013 dvě učitelky anglického jazyka absolvovaly zahraniční kurz anglického jazyka. Kurz byl pořádán školou Eastbourne School of English ve Velké Británii a byl zaměřen na zdokonalení anglického jazyka a rozšíření znalostí o britské kultuře. Z prostředků projektu byly zakoupeny učební pomůcky v celkové hodnotě 95 892,94 Kč a výukový software v celkové ceně 116 563,- Kč. Do projektu bylo zapojeno celkem 12 učitelů. Závěrečná monitorovací zpráva projektu byla schválena MŠMT dne 7.10.2014. 9
d) Další účelově poskytnuté finanční prostředky v roce 2014 Statutární město Karviná V roce 2014 byly škole poskytnuty finanční prostředky na projekty podporující volnočasové aktivity (kroužky) v celkové výši 6 080,- Kč a na projekt podporující ekologické aktivity „GLOBE program na škole a v Karviné“ ve výši 9 743,- Kč. Veškeré finanční prostředky byly použity v souladu s účelem a řádně vyúčtovány přímo Statutárnímu městu Karviná. Dům zahraniční spolupráce, Národní agentura pro evropské vzdělávací programy, Praha Na základě Grantové smlouvy pro Projekty partnerství Leonardo da Vinci v rámci Programu celoživotního učení realizovala škola v období od 1.8.2012 do 31.7.2014 projekt pod názvem: „Zítřek se stává dneškem – Pokrokové technologie tvořené studenty“ – „Tomorrow Becomes Today – Student-made Advanced Real Technology“. investiční prostředky
přiděleno vyčerpáno v r. 2012 vyčerpáno v r. 2013 vyčerpáno v r. 2014
0,0,0,0,-
neinvestiční prostředky
589 910,88 21 054,00 333 603,00 235 253,88
celkem
589 910,88 Kč 21 054,00 Kč 333 603,00 Kč 235 253,88 Kč
Do projektu bylo zapojeno celkem 7 středních odborných škol (2 školy z Polska, 2 školy z Itálie, 2 školy z Turecka a naše škola). Cílem projektu bylo rozvíjet spolupráci mezi týmy učitelů a studentů z partnerských zemí a odborníky z různých oblastí a rozvíjet tímto dovednosti účastníků projektu uplatnitelné na evropském trhu práce . Účast v projektu umožnila studentům realizovat své schopnosti v několika technologických oblastech: databáze, webové aplikace, Kinect, mobilní platformy (iOS, Android, Win8). Díky těmto technologiím připojeným k webovému serveru bylo možno ovládat koncové zařízení, např. robota.
Mezinárodní soutěž Lego robotů v Rybniku (Polsko), naši žáci soutěžili v kategorii Sledovač čáry
10
V průběhu dvou let se studenti učili konstruovat roboty nebo zařízení a programovat je tak, aby je mohli dálkově ovládat například mobilním telefonem. V roce 2014 se uskutečnily celkem 2 zahraniční mobility: 23.2. – 1.3.2014 Janov – Itálie partnerská škola Instituto Superiore Statale „E.Montale–Nuovo IPS“ 2.6. – 5.6.2014 Wodzislaw – Polsko partnerská škola Zespol Szkol Zawodowych Wodzislaw Sl. V rámci projektu škola pořídila učební pomůcky v celkové ceně 107 351,88 Kč, jednalo se zejména o základní soupravy LEGO včetně doplňků.
Ukázka robotů vytvořených žáky naší školy
Kontrola finančního vypořádání projektu ze strany Domu zahraniční spolupráce, Praha – oddělení kontroly projektů byla provedena 29.10.2014. Bylo uznáno všech 42 zahraničních mobilit. Veškeré finanční prostředky byly vyčerpány v souladu s uzavřenou smlouvou CZ/12/LLP-LdV/PS/P/134080.
11
2.1 Výnosy v hlavní činnosti Výnosy z transferů byly podrobně popsány v odd. C) odst. 1 a 2 této zprávy a v tabulce SK 400 (viz Tabulková část). Rozbor příjmů z vlastní činnosti druh vlastního výnosu prodej vlastních služeb připsané úroky použití fondu odměn Použití FRM (investiční fond) ostatní výnosy celkem
rok 2013 7 079,00 11 666,03 210 000,00 596 219,73 74 430,00 899 394,76
rok 2014 8 556,00 9 697,08 110 000,00 368 549,64 26 257,00 523 059,72
rozdíl + 1 477,00 - 1 968,95 -100 000,00 -227 670,09 -48 173,00 -376 335,04
Řádek „prodej vlastních služeb“ – zvýšení výnosů – jedná se o tržby za kopírování a za vystavování duplikátů vysvědčení. Řádek „připsané úroky“ – snížení výnosů – nižší úroková sazba – nelze ovlivnit. Řádek „použití fondu odměn“ – v roce 2014 vyplaceny mimořádné odměny pedagogickým pracovníkům a provozním zaměstnancům v celkové výši 110 000,- Kč. Výše čerpání omezena tvorbou – schválením přídělu z dosaženého hospodářského výsledku. Řádek „použití investičního fondu“ – ve sledovaném roce byl použit investiční fond na posílení zdrojů oprav a údržby majetku. Jednalo se o výměnu podlahových krytin v odborných učebnách školy (132,13 tis. Kč) a opravu havarijního stavu vodovodní přípojky (185,5 tis. Kč). Dále zde byl zúčtován finančně nekrytý investiční fond ve výši 50 923,64 Kč. Řádek „ostatní výnosy“ Pokles v oblasti „ostatních výnosů“ byl ovlivněn pojistnými plněními ze strany České pojišťovny a.s. v celkové výši 19 565,- Kč (v roce 2013 pojistná plnění ve výši 71 924,Kč). Přehled pojistných plnění uveden podrobně v odd. C) odst. 5 Péče o spravovaný majetek.
2.2 Náklady v hlavní činnosti Srovnáme-li náklady hlavní činnosti roku 2014 s předcházejícím rokem, zjistíme, že došlo k jejich poklesu o 6,3 %. Do čerpání (viz tabulka SK 401 – Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti) jsou promítnuty rovněž náklady týkající se projektů spolufinancovaných Evropským sociálním fondem. Jedná se o projekt v rámci grantu „EU peníze školám“ pod názvem „Technické vzdělávání“ a projekt Leonardo da Vinci s názvem „Tomorrow Becomes Today – Student-made Advanced Real Technology“. Tyto projekty se na nákladových položkách roku 2014 podílejí celkovou částkou 899 tis. Kč, tedy 3,3 %. V roce 2013 byl však podíl projektů ESF na celkových nákladech roku vyšší – ( 1 070 tis. Kč). Z celkového poklesu nákladů o 1 805,34 tis. Kč připadá na pokles nákladů projektů ESF 171 tis. Kč. 12
Opravy a udržování (- 650,93 tis. Kč) V roce 2014 škola neobdržela žádnou účelovou neinvestiční dotaci na opravy (v roce 2013 – dotace 435 tis. Kč na opravu regulace otopného systému). Popis provedených oprav – viz odd. C) odst. 5b). Škola na IF rezervuje 870 tis. Kč na modernizaci výtahu, která se uskuteční v roce 2015. Energie (- 305,12 tis. Kč) Škola dosáhla úspor ve všech oblastech spotřeby energií (viz tabulka níže). Druh Druh energie Vodné, stočné Otop Elektrická energie
Spotřeba v r. 2013
MJ
v MJ 13 285 2 239 113 140
3
m GJ kWh
Spotřeba v r. 2014
v Kč 499 154,1 139 784,451 289,-
v MJ 13 176 1 683 108 419
v Kč 519 690,852 414,400 278,-
U vodného, stočného byla sice nižší spotřeba v MJ, avšak vzrostla cena za MJ z 70,27 Kč/m3 v roce 2013 na 73,09 Kč/m3 v roce 2014. Z toho důvodu vzrostly celkové náklady u vodného, stočného. U otopu se projevila zejména skutečnost, že v roce 2014 byly v topné sezóně daleko vyšší venkovní teploty než v předcházejících letech. Došlo rovněž k mírnému snížení ceny z 509,11 Kč/GJ na 506,58 Kč/GJ. U spotřeby elektrické energie byla průměrná cena za kWh rovněž nižší než v roce předcházejícím (r. 2013 – 4,016 Kč/kWh, r. 2014 – 3,680 Kč/kWh). Spotřeba plynu je zcela zanedbatelná – pouze pro potřeby laboratoře chemie. Přehled otopu 2008 – 2014 (v GJ) celková spotřeba v GJ
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
4 402
3 823
2 263
2 092
2 240
2 239
1 683
celková spotřeba v GJ 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500
celková spotřeba v GJ
2 000 1 500 1 000 500 0 2008
2009
2010
2011
2012
13
2013
2014
Cestovné (- 241,36 tis. Kč) Pokles nákladů v oblasti cestovného se vztahuje výhradně k prostředkům z projektů. Cestovné z projektů: - projekt Leonardo da Vinci „Tomorrow Becomes Today – Student-made Advanced Real Technology“ cestovné v roce 2013 292 537,00 Kč cestovné v roce 2014 130 172,00 Kč - projekt „EU peníze školám“ cestovné v roce 2013 cestovné v roce 2014 -
58 454,56 Kč 0,00 Kč
projekt „Podpora dalšího vzdělávání učitelů odborných předmětů v prostředí reálné praxe“ cestovné v roce 2013 9 600,00 Kč cestovné v roce 2014 0,00 Kč
Mzdové náklady (- 722,11 tis. Kč) a zákonné odvody z mezd (- 319,17 tis. Kč) Snížení mzdových nákladů o 722,11 tis. Kč bylo způsobeno v prvé řadě snížením dotace na přímé náklady na vzdělávání (prostředky na platy a ostatní osobní náklady – ÚZ 33353). Prostředky na platy ze státního rozpočtu (ÚZ 33353) - rok 2013 13 677 000,- Kč - rok 2014 12 894 000,- Kč Pokles o 783 000,- Kč Do odměňování byl v roce 2014 v menší míře zapojen také fond odměn (- 100 tis. Kč v porovnání s rokem 2013). Pokles přímých nákladů na vzdělávání byl částečně kompenzován rozvojovými programy MŠMT (viz odd. C) odst. 2 a) – Příspěvky a dotace – MŠMT). Se snížením mzdových nákladů souvisí rovněž pokles zákonných odvodů. Podrobný rozbor mzdových nákladů – viz odd. C) odst. 3. Odpisy dlouhodobého majetku (+ 161,80 tis. Kč) Došlo k nárůstu nákladů u odpisů dlouhodobého majetku hrazených z hlavní činnosti v porovnání s rokem 2013 o 161,80 tis. Kč. Tato skutečnost souvisí zejména s předáním dlouhodobého majetku z projektu Mechatronika ze strany MSK (viz odd. Péče o spravovaný majetek této zprávy). Z celkové částky odpisů za rok 2014 ve výši 2 423 935,- Kč připadlo na časové rozpouštění investičních transferů ve věcné a časové souvislosti celkem 920 122,- Kč. Náklady z drobného dlouhodobého majetku (+ 275,18 tis. Kč) V roce 2014 činily náklady z drobného dlouhodobého majetku celkem 1 413,06 tis. Kč. Z této částky připadlo na drobný nehmotný majetek (software) 127,83 tis. Kč, zbylých 1 285,23 tis. představoval drobný hmotný majetek.
14
Drobný nehmotný majetek: 127 826,00 Kč Z výše uvedené částky byl zakoupen v rámci projektu „EU – peníze školám“ výukový software pro podporu výuky matematiky a anglického jazyka v celkové částce 116 563,Kč. Pro bezproblémový provoz školy pak antivirový program AVAST (11 263,- Kč). Drobný hmotný majetek: z toho: učební pomůcky drobný hm. majetek provozního charakteru
1 285 229,71 Kč 695 720,00 Kč 589 509,71 Kč
U nákupu učebních pomůcek se jednalo o plánovanou výměnu počítačů, nákup přístrojů do odborných učeben a dovybavení laboratoří automatizace, laboratoří technologie, elektrodílny, svařovny apod. Ze sbírek všeobecně vzdělávacích předmětů byla dovybavena zejména sbírka tělesné výchovy. Z výše uvedených 695,7 tis. Kč bylo účelově vázáno na projekty 156,8 tis. Kč. Jednalo se o projekt ESF „EU-peníze školám“ – 95,9 tis. Kč, projekt Leonardo da Vinci – 56,5 tis. Kč a projekt Města Karviné – GLOBE – 4,4 tis. Kč. Z těchto prostředků převážnou část představoval nákup souprav LEGO pro stavbu dálkově ovládaných robotů. V roce 2014 škola dále postupovala ve výměně nevyhovujícího nábytku (v souvislosti s plněním vyhlášky 410/2005 Sb., ve znění pozdějších předpisů). Z účelově vázaných prostředků na akci „Výměna termoportů pro převoz stravy a nákup nábytku do odborných učeben“ ( 390 000,- Kč) zakoupila nový nábytek do dvou učeben výpočetní techniky, laboratoře automatizace a židle do elektro laboratoře. Ve výdejně jídel proběhla výměna hygienicky nevyhovujících termoportů pro převoz stravy. Dále byla provedena výměna nevyhovujícího nábytku ve dvou místnostech administrativní části budovy (místnost č. 070 a 072), výměna zastaralé telefonní ústředny, nákup křovinořezu.
Ukázka tisku součástí pro Lego robota na 3D tiskárně 15
2.3 Výsledek hospodaření V roce 2014 byl dosažen kladný hospodářský výsledek ve výši 235 302,99 Kč (po zdanění). V hlavní činnosti škola vykázala zisk ve výši 37 088,38 Kč. Tento údaj je však zcela zkreslen skutečností, že do výnosů byla zahrnuta také finančně nekrytá část investičního fondu ve výši 50 923,64 Kč (účtováno 416/648). Nekrytí fondu bylo způsobeno časovým rozlišením investičních transferů z roku 2013. Po odpočtu tohoto „fiktivního“ výnosu by hlavní činnost vykázala ztrátu ve výši 13 835,26 Kč. (podrobný popis hospodaření školy viz předchozí části této zprávy) V doplňkové činnosti škola dosáhla zisku (po zdanění) ve výši 198 214,61 Kč. Kladný hospodářský výsledek z doplňkové činnosti byl dosažen pronájmem nemovitostí a pořádáním kurzů obsluhy CNC strojů a svařování. Pro rok 2015 předpokládáme doplňkovou činnost ve shodném rozsahu. (podrobný popis viz odd. C) odst. 6 této zprávy a tabulka Doplňková činnost v roce 2014) Zřizovatele požádáme o následující rozdělení kladného hospodářského výsledku: - do fondu odměn (411) 110 000,00 Kč - do rezervního fondu (413) 74 379,35 Kč - ponechání na účtě nerozděleného zisku (432) 50 923,64 Kč
Učebna mechatroniky
16
3 Mzdové náklady, průměrný plat Střední průmyslové škole Karviná byly pro rok 2014 stanoveny tyto závazné ukazatele v oblasti osobních nákladů: ÚZ 33353 – přímé náklady na vzdělávání: prostředky na platy 12 894 000,- Kč ostatní osobní náklady 595 000,- Kč limit počtu zaměstnanců 46,28 ÚZ 33051 – RP Zvýšení platů pedagogických pracovníků prostředky na platy 20 208,- Kč ÚZ 33052 – RP Zvýšení platů pracovníků regionálního školství prostředky na platy 88 761,- Kč ÚZ 33049 – RP Podpora odborného vzdělávání prostředky na platy 81 482,- Kč Všechny závazné ukazatele byly dodrženy a finanční prostředky byly zcela vyčerpány. Podrobný popis čerpání účelových prostředků – viz odd. C) odst. 2 této zprávy.
Mzdové prostředky ze státního rozpočtu včetně rozvojových programů (porovnání let 2008 – 2014)
prům.měsíční plat prům.měs. plat - pedagogičtí pracovníci prům.měs. plat - ostatní zaměstnaci
2008 22 840 25 427 14 394
2009 * 24 344 26 368 17 410
2010 * 23 190 25 245 16 153
rok 2011 * 2012 * 24 027 23 905 26 412 26 428 15 589 14 789
2013* 24 779 28 024 14 132
2014* 25 110 28 372 14 935
* Pozn.: mzdové prostředky vč. rozvojových programů (ÚZ 33353, 33005, 33015, 33016, 33026, 33027, 33031, 33049, 33051, 33052)
; 30 000 25 000 prům.měsíční plat
20 000 15 000
prům.měsíční plat - pedagogičtí pracovníci
10 000
prům.měsíční plat - ostatní zaměstnaci
5 000 0 2008 2009 * 2010 * 2011 * 2012 * 2013* 2014*
17
V roce 2014 škola zapojila do odměňování rovněž fond odměn a vyplatila z tohoto fondu mimořádné odměny v celkové výši 110 000,- Kč. Naše škola zaměstnávala v roce 2014 celkem 43,66 zaměstnanců (přepočtený počet z hlavní činnosti bez ESF), z celkového počtu bylo 32,91 pedagogů a 10,75 provozních zaměstnanců. Z toho vyplývá, že krajem stanovený limit počtu zaměstnanců ve výši 46,28 byl podkročen. Škola i přes snížení počtu žáků ve školním roce 2014/2015 mírně překračovala hodnoty normativních výkonů u pedagogů: - krajský normativ 11,08 žáků/ped. u oboru Strojírenství 11,33 žáků/ped. u oboru Elektrotechnika 11,61 žáků/ped. u oboru Informační technologie 11,82 žáků/ped. u oboru Technické lyceum - skutečnost rok 2014 12,28 žáků/ped. (průměrná hodnota za školu) Jiná situace však přetrvává u nepedagogických pracovníků, kde není možno ani přes veškerá úsporná opatření dosáhnout normovaných hodnot. - krajský normativ 39,77 žáků/prov.zam. u oborů STR,ELE, ITE 53,10 žáků/prov.zam. u oboru LYC - skutečnost rok 2014 37,58 žáků/prov.zam. (průměrná hodnota za školu) Střední průmyslová škola v Karviné spravuje majetek o celkové hodnotě stálých aktiv 110,9 mil. Kč. Jedná se o rozsáhlý areál školy (vytápěná plocha 11 308 m2) včetně dílen, laboratoří a odborných učeben a rozlehlý pozemek (4,3 hektarů) v centru města Karviné, který je z velké části volně přístupný. Tento pozemek je nutno trvale pravidelně udržovat. Jedná se o údržbu zeleně, úklid přístupových komunikací, odklízení sněhu apod. Nároky na administrativu se také neustále zvyšují: - zavedení nové aplikace FaMa+, - implementace Pomocného analytického přehledu, - vedení matriky žáků, - vedení elektronické spisové služby, - portály ČŠI, - státní maturitní zkoušky, - přijímací řízení ….. V oblasti provozních zaměstnanců dochází od roku 2007 k neustálému poklesu počtu zaměstnanců (viz tabulka níže). Větší rozsah práce musí zvládnout daleko nižší počet provozních zaměstnanců, jejichž průměrná mzda však v posledních letech stagnuje a zdaleka nedosahuje hodnot před rokem 2012 (viz tabulka níže). Vývoj počtu provozních zaměstnanců – období 2007 – 2014
počet prov. zaměstnanců
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
15,345
13,885
13,121
13,249
12,500
11,681
11,042
10,750
Vývoj průměrných platů provozních zaměstnanců – období 2009 – 2014
průměrný měsíční plat
2009
2010
2011
2012
2013
2014
17 410
16 153
15 589
14 789
14 132
14 935
18
Přehled uskutečněných zahraničních pracovních cest: V roce 2014 bylo vykázáno zahraniční cestovné v celkové výši 129 860,- Kč. Projektu partnerství Leonardo da Vinci „Zítřek se stává dneškem – Pokrokové technologie tvořené studenty“ – „Tomorrow Becomes Today – Student-made Advanced Real Technology“ se týkalo 126 692,- Kč. Popis jednotlivých mobilit je uveden v odd. C odst. 2 d) této zprávy. Z vlastních prostředků školy (ÚZ 5) byly realizovány 2 zahraniční cesty: 20. 6. 2014 – exkurze do Vídně (Rakousko) – účast 2 učitelů ( náklad 1 640,- Kč) 15.10.2014 – oslavy Dne Edukacji Narodowej – Zespol Szkol Zawodowych, Wodzislaw (Polsko) – účast 2 členů vedení (náklad 1 528,- Kč)
Laboratoř fyziky na škole Istituto Superiore Statale „E.Montale –Nuovo IPC“ Janov
19
4 Plnění plánu hospodaření (viz Tabulka č. 2 - Přehled o plnění plánu hospodaření k 31.12.2014) Porovnáme-li skutečné náklady roku 2014 s rozpočtovanými, zjistíme, že odchylka činila pouze -1,7 %. U jednotlivých nákladových položek došlo k těmto závažnějším skutečnostem: pokles nákladů na energie – způsoben snížením spotřeby tepla a elektrické energie – důvodem teplejší topná sezóna a meziroční pokles cen pokles rozpočtovaných nákladů na odpisy – původně předpokládaný termín bezplatného převodu dlouhodobého majetku v rámci projektu Mechatronika ze strany MSK posunut z ledna 2014 na červen 2014 u ostatních služeb došlo k mírnému poklesu u všech položek – např. u nákladů na připojení k internetu o 30 tis. Kč, u nákladů za zpracování dat o 11 tis. Kč, u revizí o 18 tis. Kč pokles nákladů na zákonné sociální náklady a ostatní náklady z činnosti způsoben poklesem stravujících se zaměstnanců, nižšími náklady na vzdělávání v rámci projektů a nižšími náklady na preventivní prohlídky žáků dle zákona č. 373/2011 Sb. uspořené finanční prostředky byly použity na opravy nemovitostí a pořízení drobného dlouhodobého majetku (zejména učebních pomůcek) Skutečné výnosy roku 2014 byly o 0,7 % nižší než výnosy rozpočtované. Odchylka mezi účty 602 a 603 je způsobena rozdílným způsobem účtování služeb u pronájmu nemovitostí (v r. 2013 – účtovány na SÚ 603, v r. 2014 – na SÚ 602). Naopak vyšší ostatní výnosy představují plnění od pojišťovny za škodní události v roce 2014, které nebyly rozpočtovány. Ke zkreslení plánu hospodaření došlo také vzhledem k přídělu finančních prostředků v rámci rozvojových programů MŠMT zejména v oblasti mezd a zákonných odvodů (viz odd. C odst. 2 a). Tyto nebylo možno rozpočtovat vzhledem k termínům vyhlášení.
5 Péče o spravovaný majetek Nemovitý majetek ve správě organizace Střední průmyslová škola, Karviná, příspěvková organizace, má ve své správě tento nemovitý majetek: a) budovu školy – číslo popisné 1818 b) sportoviště „SO 01 a 02“ c) pozemky v celkové výměře 42 921 m2 na parcelách č. 2427/2-9 a) Investiční činnost V roce 2013 proběhla výstavba zcela nové učebny MECHATRONIKY, která byla realizována Moravskoslezským krajem z poskytnutého investičního transferu Regionální rady regionu soudržnosti Moravskoslezsko. 20
V této souvislosti byl k datu 1.9.2014 proveden dodatek bezúplatného převodu technického zhodnocení budovy – akce „Stavební úpravy prostor školy na laboratoř mechatroniky“ ve výši 59 290,- Kč. Technologická část projektu „Mechatronika“ (učební pomůcky, nábytek, výukový software apod.) byla škole předána ve dvou etapách: - usnesením Rady MSK č. 34/2575 ze dne 28.1.2014 - 1 123 797,50 Kč - usnesením Rady MSK č. 46/3489 ze dne 24.6.2014 - 5 732 601,67 Kč. Učebna mechatroniky významnou měrou rozšiřuje možnosti kvalitní odborné přípravy našich žáků. V rámci studijního oboru 26-41-M/01 Elektrotechnika bylo zavedeno nové zaměření: MECHATRONIKA. Jedná se o moderní technický obor, který se zabývá provozem počítačově řízených a programovatelných strojů, zařízení a procesů. Integruje v sobě strojírenství, elektrotechniku, elektroniku a programování. V roce 2014 byl pro výuku předmětu praxe zakoupen univerzální hrotový soustruh SPD – 1000 P v pořizovací ceně 170 913,- Kč. b) Údržba a opravy Na opravy a údržbu majetku jsme v roce 2014 vynaložili celkovou částku 696 122,73 Kč. V rámci oprav a udržování nemovitého majetku bylo použito celkem 681 232,73 Kč, na opravy a údržbu movitého majetku 1 090,- Kč a na údržbu pozemků 13 800,- Kč. V souladu s plánem oprav byla v období 08-09/2014 realizována výměna podlahových krytin ve 3 odborných učebnách (laboratoř automatizace, výpočetní technika 1 a výpočetní technika 2) a v místnostech 070 a 072 administrativní části školy. Celkové náklady na výměnu podlahových krytin činily 189 605,- Kč. V průběhu hlavních prázdnin proběhla oprava rozvodů el. instalace (230 V, SS + ST 0-25V/10A + doplnění proudovými chrániči) a výměna svítidel v laboratoři automatizace tak, aby plně odpovídala současným požadavkům norem na rozvod el. energie a hygienickým požadavkům na osvětlení v učebně. Celkové náklady činily 104 574,- Kč. Dále byly vymalovány učebny, výdejna jídel, šatny, chodby a ostatní místnosti o celkové ploše cca 5 200 m2 a provedeny nátěry radiátorů – celkové náklady 124 525,- Kč. V září 2014 byla provedena firmou Jarolím Meloš – MOV se sídlem v Karviné – Ráji oprava havarijního stavu vodovodní přípojky v areálu školy v celkové ceně 185 493,- Kč. Důvodem opravy byl zjištěný únik vody. c) Inventarizace majetku Příkaz ředitelky školy k provedení inventarizace a jmenování hlavní inventarizační komise, komisí dílčích a komise likvidační (Plán inventur na rok 2014) byl dán ředitelkou školy Ing. Česlavou Lukaštíkovou dne 1.9.2014 v souladu se zákonem 563/91 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, vnitřní směrnicí o provádění inventarizace.
21
K 31.10.2014 byla provedena prvotní inventura drobného dlouhodobého hmotného majetku (účet 028). Tato byla provedena fyzicky u veškerého drobného hmotného majetku (sbírek odborných předmětů včetně laboratoří, sbírek všeobecně vzdělávacích předmětů, dílen a DDHM provozního charakteru). K 31.12.2014 byla provedena rozdílová inventura drobného dlouhodobého hmotného majetku (účet 028). Rozdílová inventura ověřovala přírůstky (fyzicky) a úbytky (dokladově) DDHM za období od 1.11.2014 do 31.12.2014. K 31.12.2014 byla provedena řádná fyzická (popř. kombinovaná) inventura budov (účet 021), samostatných movitých věcí (účet 022), pozemků (účet 031), materiálu na skladě (účet 112), softwaru (účet 013 a 018), pokladen (účet 261) a cenin (účet 262), dále dokladová inventura bankovních účtů (účty 241 a 243), pohledávek a závazků (účty úč.skupiny 3), fondů a dlouhodobých záloh (úč.třída 4), oprávek (úč.skupina 08) a podrozvahových účtů. K 31.12.2014 byly vykázány pohledávky ve výši 127 653,62 Kč. Nejedná se o pohledávky nedobytné ani promlčené. Na podrozvahovém účtě 948 je evidována pohledávka ve výši 171 645,- Kč (viz odd. C) odst. 8 této zprávy). Závazky k 31.12.2014 činily celkem 2 613 992,08 Kč. Jedná se o závazky do doby splatnosti (viz odd. C) odst. 9 této zprávy). Během inventarizace nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Účetní stavy souhlasí se stavy fyzickými, případně s doloženými doklady. Originály inventurních soupisů jsou uloženy ve spisovně školy. Kopie Závěrečné inventarizační zprávy z provedené inventarizace majetku a závazků účetní jednotky Střední průmyslové školy Karviná, příspěvkové organizace za rok 2014 je přiložena. d) Pronájem nemovitého majetku Škola pronajímá svěřený nemovitý majetek. Jedná se zejména o pronájem učeben, dvou tělocvičen, pozemků, prostorů pro školní výdejnu jídel, bufetu a školního bytu (viz údaje v elektronické databázi FaMa+). Ve všech případech se jedná o pronájmy do jednoho roku. V roce 2014 činily výnosy z pronájmu nemovitostí 317 949,00 Kč, z toho čisté nájemné 149 435,- Kč, služby spojené s pronájmem (energie, mzdy úklidu, údržby vč. povinných odvodů, odpisy apod.) 168 514,- Kč. Celkový objem výnosů z pronájmů byl srovnatelný s minulým rokem. výnosy z pronájmu
náklady na služby
čisté nájemné
rok 2013
334 896,22
187 223,00
147 673,22
rok 2014
317 949,00
168 514,00
149 435,00
22
Tělocvičny jsou pronajímány jak sdružením, např. Junior Tenis Karviná, občanské sdružení – výuka tenisu dětí, tak soukromým osobám pro cvičení či míčové hry. Pozemky byly pronajaty hokejbalovému klubu HbK Karviná, a.s. – konání pravidelných tréninků a utkání extraligy hokejbalu, a společnosti Vesna Liberec, spol. s r.o. – umístění zařízení pro velkoplošnou reklamu. Dále jsou pronajímány také učebny pro konání různých kurzů (např. AP NETSOFT s.r.o.), případně pro potřeby soukromé VŠ (Česká informatika, s.r.o. Blansko). Prostory školy jsou pronajímány za ceny obvyklé v této lokalitě. Cena u pronájmu velké tělocvičny je stanovena na 250,- Kč/hod., cena u malé tělocvičny činí 100,- Kč/hod., běžné učebny jsou pronajímány za 100 - 200,- Kč/hod. v závislosti na počtu osob a termínu pronájmu, učebna VYT za 300,- Kč/hod. Veškeré ceny pronájmů jsou stanovovány na základě podrobné kalkulace s přihlédnutím k cenám u okolních škol. Cena za 1 m2 bytu je stanovena ve stejné výši (50,02 Kč/m2) jako je cena u bytů ve vlastnictví Statutárního města Karviná ve shodné lokalitě. e) Pojištění svěřeného majetku Od 1.1.2011 rada kraje svým usnesením č. 70/4289 ze dne 15.12.2010 rozhodla o uzavření centrální pojistné smlouvy za účelem pojištění veškerého nemovitého, movitého majetku, vozidel a odpovědnosti kraje a jeho příspěvkových organizací. Škola je nyní pojištěna centrálně (viz Pojistná smlouva č. 706-57502-14 – SATUM CZECH s.r.o., Ostrava). V roce 2014 byla škole vyplacena pojistná plnění ze strany České pojišťovny a.s. v celkové výši 19 565,- Kč. Jednalo se o následující pojistné události: pojistná událost způsobená škoda náhrada škody Vandalismus – zlomení 2 ks lip – ze dne 26.5.2014 14 173,00 11 335,00 Havárie na vodovodním potrubí - ze dne 16.10.2014 9 230,00 8 230,00
Na náhradách způsobených škod na zdraví (školní úrazy žáků) bylo poškozeným v roce 2014 vyplaceno celkem 194 170,- Kč.
23
6 Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti Přílohou č. 2 ke Zřizovací listině č. ZL/093/2001 je škole vymezena tato doplňková činnost: 1. pořádání rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování 2. svářečské kurzy 3. svařování 4. truhlářství 5. obráběčství 6. zámečnictví 7. pronájem majetku Na zmíněné činnosti (vyjma pronájmu) má škola rovněž živnostenská oprávnění. V rámci doplňkové činnosti jsme v roce 2014 dosáhli těchto výsledků: Výnosy 732 052,72 Kč Náklady - 533 742,00 Kč Zisk před zdaněním 198 310,72 Kč Daň z příjmu 96,11 Kč Zisk po zdanění 198 214,61 Kč V porovnání s rokem 2013 došlo v doplňkové činnosti k mírnému poklesu zisku (- 1,1 tis. Kč), což bylo způsobeno nepatrným poklesem výnosů z kurzů CNC, které jsou organizovány pro žáky naší školy (důvod – celkový pokles žáků školy). Vzhledem k přetrvávajícímu nedostatku mzdových prostředků pro nepedagogické pracovníky v hlavní činnosti byla i v roce 2014 do doplňkové činnosti převedena část úvazku údržbáře – školníka (0,25 úvazku) a pracovnice úklidu (0,5 úvazku). Tito provozní zaměstnanci se podílejí na příjmech z doplňkové činnosti jak u pronájmů, tak školou organizovaných kurzů. Informace o pronájmech nemovitého majetku je uvedena podrobně v oddíle C) odst. 5 této zprávy. Podrobný rozpis nákladů a výnosů doplňkové činnosti dle jednotlivých okruhů je vyčíslen v Tabulce č. 6 přílohy této zprávy. Škola má rovněž živnostenská oprávnění na řemeslné činnosti – obráběčství, zámečnictví, truhlářství, svařování. V oblasti kovovýroby, svařování, broušení apod. i nadále přetrvává nezájem ze strany podniků a drobných podnikatelů. Tyto činnosti tedy nebyly v roce 2014 provozovány. V hodnoceném roce 2014 probíhaly na naší škole tyto kurzy: - obsluha CNC strojů (pro žáky 3. a 4. ročníků) - kurzy svařování v ochranné atmosféře (pro žáky 3. ročníků) - seřizování, obsluha a programování 3-osých číslicově řízených frézek se systémem HEIDENHAIN iTNC 530 (pro firmu KARIMPEX-Strojírny s.r.o.) - přípravný kurz „Přijímačky nanečisto“ - „Přípravný kurz anglického jazyka k mezinárodní zkoušce PET“
24
Kurzy byly pořádány zejména pro žáky naší školy a zájem o ně je stabilní vzhledem k tomu, že zvyšuje šance absolventů na získání zaměstnání na trhu práce. Nově byl ve školním roce 2014/2015 organizován „Přípravný kurz anglického jazyka k mezinárodní zkoušce PET“. Pro rok 2015 předpokládáme doplňkovou činnost ve shodném rozsahu.
Doplňková činnost v letech 2008 až 2014 /v tis. Kč/ 2008 359,84 336,60 0,00 23,24
výnosy náklady daň zisk po zdanění
2009 233,02 188,84 0,00 44,18
2010 615,44 260,09 14,44 340,91
2011 761,42 414,85 13,87 332,70
2012 776,94 425,05 14,82 337,07
2013 751,05 551,73 0,00 199,32
2014 732,05 533,74 0,10 198,21
800,00 700,00 600,00 500,00
výnosy náklady
400,00
daň 300,00
zisk po zdanění
200,00 100,00 0,00 2008
2009
2010
2011
2012
25
2013
2014
7 Peněžní fondy a) Fond odměn (účet 411) Zdrojem fondu odměn v roce 2014 byl pouze počáteční stav ve výši 143 000,- Kč, zřizovatelem nebyl povolen příděl ze zlepšeného hospodářského výsledku. Z uvedeného fondu bylo vyčerpáno v roce 2014 celkem 110 000,- Kč na mimořádné odměny zaměstnanců. Fond odměn 411 vykazuje k 31.12.2014 stav ve výši 33 000,- Kč a je plně finančně kryt (viz účet 241 0500). b) Rezervní fond (účet 413) Rezervní fond byl ve sledovaném roce tvořen přídělem ze zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2013 v částce 106 362,10 Kč. V roce 2014 byl zřizovatelem povolen převod 100 000,- Kč do investičního fondu. Stav rezervního fondu (413) činí k datu 31.12.2014 – 342 770,04 Kč a fond je plně finančně kryt (viz účet 241 0400). c) Investiční fond (účet 416) Investiční fond byl v roce 2014 tvořen přídělem z odpisů dlouhodobého majetku ve výši 2 460 552,- Kč a převodem z rezervního fondu ve výši 100 000,- Kč. V hodnoceném roce škola neobdržela žádnou investiční dotaci. V roce 2014 jsme z investičního fondu použili - odvod z odpisů na účet zřizovatele
1 341 320,00 Kč 823 000,00 Kč
- projektová příprava modernizace výtahu
29 781,00 Kč
- nákup univerzálního hrotového soustruhu
170 913,00 Kč
- posílení zdrojů údržby a oprav
317 626,00 Kč
K datu 31.12.2014 byl proveden výpočet finančního krytí investičního fondu podle § 66 odst. 8 vyhlášky č. 410/2009 Sb. a bylo zjištěno, že tento není finančně kryt. Nekrytý rozdíl způsobený časovým rozlišením investičních transferů z roku 2013 ve výši 50 923,64 Kč organizace zaúčtovala výsledkově (416/648). Investiční fond (účet 416) k 31.12.2014 (po úpravě – viz výše) vykazuje zůstatek 2 605 601,82 Kč a je kryt následovně: bankovní účet IF (241 0200) 1 182 298,46 Kč krytí fondu ostatními zdroji (např. sklad materiálu apod.) 503 181,36 Kč snížení z titulu čas.rozlišení IT r. 2014 (viz účet 672 0300) 920 122,00 Kč celkem 2 605 601,82 Kč Z výše uvedeného vyplývá, že fakticky použitelnými finančními prostředky pro investiční činnost organizace jsou pouze prostředky bankovního účtu IF ve výši 1 182 tis. Kč. Z této částky je rezervováno 870 tis. Kč na akci „Rekonstrukce a modernizace osobního výtahu“ a zbytek (cca 312 tis. Kč) bude použit na kamerový systém v souladu s plánem investičních akcí na rok 2015. 26
d) Fond kulturních a sociálních potřeb (účet 412) Příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb (dále jen FKSP) činil v roce 2014 celkem 137 432,- Kč. Pokles finančních prostředků fondu byl způsoben poklesem vyplacených mzdových prostředků, které jsou základem pro výpočet 1% podílu FKSP. V souladu s rozpočtem FKSP a Zásadami pro jeho používání bylo celkem použito 124 295,00 Kč. Konečný stav účtu 412 činí ke dni 31.12.2014 celkem 40 884,01 Kč. Fond je plně finančně kryt: bankovní účet FKSP (účet 243) pokladna FKSP (účet 261) příjmy př.období – jedn.příděl 12/2014 (účet 385) závazky – neuhrazená dodavatelská faktura (účet 321) celkem
28 279,01 Kč 2 306,00 Kč 13 291,00 Kč - 2 992,00 Kč 40 884,01 Kč
8 Pohledávky Stav pohledávek k 31.12.2014 účet 311 0000 účet 381 0000 účet 385 0000
127 653,62 Kč
Odběratelé Náklady příštích období Příjmy příštích období
0,00 Kč 59 664,00 Kč
(přeplatek za dodávku tepla, jednotný příděl FKSP za 12/2014)
67 989,62 Kč
Nejedná se o nedobytné pohledávky. Na podrozvahovém účtě 948 je evidována pohledávka ve výši 171 645,- Kč vůči povinnému Miroslavu Chudejovi v souvislosti s náhradou škody (případ krádeže výpočetní techniky ze dne 23.11.1994). Okresní soud v Ostravě rozhodl dne 17.2.2010 č.j. 61 C 24/2009-412 ve prospěch školy. V současné době probíhá exekuční řízení (viz Usnesení Okresního soudu v Ostravě z 12.8.2011 – č.j. 53 EXE 11838/2011-19). Spisový přehled Exekutorského úřadu v Olomouci (Mgr. Jan Svoboda) je uložen ve spisovně školy. Vzhledem k finanční situaci povinného a tomu, že u něj probíhá současně ještě několik dalších exekucí, nebylo dosud nic vymoženo.
9 Závazky Stav závazků k 31.12.2014 účet 321
2 613 992,08 Kč
Dodavatelé
152 151,00 Kč
(neuhrazené faktury do doby splatnosti)
účet 331
Zaměstnanci (nevyplacené mzdy za prosinec 2014
1 046 547,00 Kč
hotově i bezhotovostně)
účet 336
Zúčtování s institucemi SZ
421 355,00 Kč
(závazky vůči OSSZ v souvislosti se mzdami za 12/2014)
účet 337
Zúčtování s institucemi ZP
181 066,00 Kč
(závazky vůči zdrav.pojišťovnám v souvislosti se mzdami za 12/2014)
účet 342
Ostatní přímé daně
145 968,00 Kč
(záloha na daň ze závislé činnosti vztahující se ke mzdám za 12/2014)
27
účet 378
Ostatní krátkodobé závazky
19 000,00 Kč
(penzijní připojištění v rámci mezd,úč.poplatek LSVVZ za 12/2014)
účet 383
Výdaje příštích období
28 308,14 Kč
(neuhrazené dod.faktury došlé v 01/2015…)
účet 384
Výnosy příštích období
285 385,00 Kč
(platby přijaté v r.2014 představující výnosy r.2015)
účet 389
Dohadné účty pasivní
18 420,00 Kč
(kvalifikovaný odhad vodného a stočného za 11 a 12/2014)
účet 472
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery
315 791,94 Kč
Žádný z výše uvedených závazků není po lhůtě splatnosti.
D) Výsledky kontrol V dnech 8. – 10. dubna 2014 proběhla na Střední průmyslové škole v Karviné veřejnosprávní kontrola využívání finančních prostředků ze státního rozpočtu poskytnutých škole podle § 160 odst. 1 písm. d) a podle § 163 školského zákona, ve znění účinném v kontrolovaném období. Kontrolované období bylo od 1. ledna 2013 k termínu kontroly. Kontrolu vykonal 5-členný inspekční tým České školní inspekce – Moravskoslezského inspektorátu. Veřejnosprávní kontrolou využívání finančních prostředků státního rozpočtu nebylo zjištěno porušení právních předpisů. Dne 21.10.2014 byla provedena pracovnicí Okresní správy sociálního zabezpečení Karviná kontrola plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti stanovených zákonem č. 187/2006 Sb. ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 582/1991 Sb. ve znění pozdějších předpisů a zákonem č. 589/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů za období od 1.1.2012 do 30.9.2014. Ani v jedné z kontrolovaných oblastí nebyly zjištěny nedostatky.
E) Vyhodnocení plnění povinného podílu (dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů) Již tradičně umožňuje naše škola zaměstnání občanům se změněnou pracovní schopností. Dlouhodobě překračujeme povinný čtyřprocentní podíl a není tedy nutné evidovat odběr zboží a služeb od firem zaměstnávajících tyto občany. V roce 2014 na zdejší škole pracovaly 4 osoby se změněnou pracovní schopností (tj. 3,42 přepočtených osob), což představuje 7 % z celkového počtu zaměstnanců.
28
F) Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů V souladu s § 18 zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, v platném znění, sdělujeme následující údaje za rok 2014: a) počet podaných žádostí o informace Organizaci nebyla doručena žádná žádost o poskytnutí informací. b) počet podaných odvolání proti rozhodnutí V roce 2014 bylo podáno jedno odvolání proti rozhodnutí ředitelky školy ve věci nepřijetí ke studiu, které bylo nadřízeným orgánem zamítnuto. c) opis podstatných částí každého rozsudku soudu Žádný soudní rozsudek nebyl v roce 2014 vydán. d) výsledky řízení o sankcích za nedodržování tohoto zákona bez uvádění osobních údajů Organizace nebyla sankcionována. e) další informace vztahující se k uplatňování tohoto zákona Nemáme žádné další informace k uplatňování tohoto zákona.
G) Projednání této zprávy školskou radou a seznámení zaměstnanců Tato Zpráva o činnosti a plnění úkolů za rok 2014 (dle § 168 odst. 1 písm. h) školského zákona a dle Zásad vztahů kraje k příspěvkovým organizacím bude předána k projednání školské radě dne 19. března 2015. Se zprávou budou prokazatelně seznámeni zaměstnanci školy na poradě dne 19. února 2015.
H) Závodní stravování zaměstnanců organizace Naše škola neprovozuje vlastní kuchyň, stravu pro žáky a zaměstnance zajišťujeme na základě smlouvy. Dodavatelem stravy je základní škola Slovenská, Karviná – Hranice. Výdej obědů zajišťují zaměstnankyně základní školy ve výdejně jídel přímo na naší škole. Nezaměstnáváme žádné pracovníky zajišťující stravování. Obědy ze základní školy dovážíme vlastním služebním vozidlem. Cena oběda pro zaměstnance : * finanční limit na nákup surovin * náklady na provoz (režijní náklady) * osobní náklady * odvody k osobním nákladům cena oběda celkem Forma úhrady: * z nákladů SPŠ – na základě faktury ZŠ
25,00 Kč 10,00 Kč 10,95 Kč 4,05 Kč 50,00 Kč 13,00 Kč
(režijní náklady -10,00 Kč + os.náklady – 3,00 Kč)
* z FKSP * strávník celkem
8,00 Kč 29,00 Kč 50,00 Kč 29
Celkové náklady na stravování zaměstnanců: rok 2011 rok 2012 rok 2013 rok 2014
100 560,00 Kč 95 030,00 Kč 82 641,00 Kč 70 616,00 Kč
Pokles nákladů na stravování byl způsoben snížením počtu stravujících se zaměstnanců v roce 2014. V průběhu hlavních letních prázdnin většina zaměstnanců čerpá řádnou dovolenou, průměrný stav pracovníků je nižší než deset. Vzhledem k této skutečnosti škola nezajišťuje v tomto období závodní stravování.
Plnění opatření z minulé zprávy Návrh opatření z minulé zprávy: Pokračovat ve výměně opotřebovaných a z hygienického hlediska nevyhovujících podlahových krytin v učebnách školy. Provést rekonstrukci nefunkčního a předpisům BOZP zcela nevyhovujícího výtahu tak, aby pokud možno zajišťoval bezbariérový přístup. Pro zkvalitnění výuky předmětu PRAXE zakoupit univerzální hrotový soustruh s digitálním odměřováním. Plnění opatření z minulé zprávy: V průběhu hlavních prázdnin proběhla na škole výměna podlahových krytin v odborných učebnách školy (ve 2 učebnách výpočetní techniky, v laboratoři automatizace) a ve dvou místnostech administrativní části (místnost č. 70 a 72) v celkové ceně 189 605,- Kč V roce 2014 byla zpracována projektová dokumentace na rekonstrukci nefunkčního a předpisům BOZP zcela nevyhovujícího výtahu vč. statického posudku (Kč 29 781,-). V současné době probíhá správní řízení na stavebním odboru Magistrátu města Karviné o vydání stavebního povolení. Akce bude zahájena v roce 2015. V rámci fondu na reprodukci investičního majetku se podařilo vyčlenit potřebnou částku (cca 870 tis.Kč) a akce byla zahrnuta do plánu na rok 2015. Pro zkvalitnění výuky předmětu PRAXE byl zakoupen univerzální hrotový soustruh SPD – 1000 P s digitálním odměřováním (Kč 170 913,-). Karviná 18. února 2015 Ing. Česlava Lukaštíková ředitelka školy
Část C) – H) zpracovala: Bc. Jana Rožnovjáková, ekonom
30
Název organizace: IČ: Číslo organizace:
I)
Střední průmyslová škola, Karviná, příspěvková organizace 62331515 1214
Tabulková část ke zprávě o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2014 upravená pro organizace v oblasti školství
Tabulka č. 1 - Přehled nákladů, výnosů a hospodářský výsledek z hlavní a doplňkové činnosti – formulář SK400,SK401,SK402 Tabulka č. 2 - Přehled o plnění plánu hospodaření Tabulka č. 3 - Tvorba a použití peněžních fondů – formulář SK414 Tabulka č. 4 - Výpočet přípustného objemu prostředků na platy v roce 20xx – nevyplňuje se, nahrazuje výkaz P1-04 Tabulka č. 5 - Stav pohledávek a závazků z obchodního styku po lhůtě splatnosti – formulář SK406 + upravená tabulka Tabulka č. 6 - Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů – formulář SK411 formulář SK404 - Výnosy z transferů (příspěvek na provoz) formulář SK405 – Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd
K tabulkové části příspěvkové organizace přiloženo: 1. Rozvaha organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací sestavená k 31. 12. 2014 2. Výkaz zisku a ztráty organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací sestavený k 31. 12. 2014 3. Příloha organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací sestavená k 31. 12. 2014 4. Výkaz Rozbor plnění výsledku hospodaření (sestava V+N) 5. Závěrečná inventarizační zpráva
31
