Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2015
ZÁKLADNÍ UMĚLECKÁ ŠKOLA, OPAVA, SOLNÁ 8, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE IČO: 47813512
0
Obsah: Úvod a) základní údaje o organizaci, str. 2 b) vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena, str. 3 c) rozbor hospodaření příspěvkové organizace, str. 3 1. náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření, str. 3 1. 1. výnosy z hlavní činnosti, str. 3 1. 2. náklady v hlavní činnosti, str. 4 1. 3. výsledek hospodaření, str. 5 2. čerpání účelových dotací, str. 5 3. mzdové náklady, průměrný plat, přehled o uskutečněných zahraničních pracovních cestách, str. 8 4. komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření, str. 11 5. péče o spravovaný majetek, str. 13 6. vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti, str. 16 7. peněžní fondy, str. 16 8. pohledávky, str. 17 9. závazky, str. 17 d) výsledky kontrol, str. 17 e) vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č.435/2004 Sb., str. 18 f) poskytování informací podle zákona 106/1999 Sb., str. 18 g) informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců PO se zprávou o činnosti, str. 18 h) informace o závodním stravování zaměstnanců organizace, způsob zajištění stravování, str. 18 i) tabulková část včetně finančních výkazů, str. 19
1
Úvod: Základní umělecká škola, Opava, Solná 8, příspěvková organizace je příspěvkovou organizací Moravskoslezského kraje, prostřednictvím kraje je financovaná z prostředků ministerstva školství. Příspěvky získává na přímé výdaje na vzdělání. Dalším zdrojem příjmu školy je úhrada neinvestičních nákladů školy rodiči žáků školy, tzv. školné. Výroční zpráva je zpracovaná podle pokynů zřizovatele a zaslaných materiálů potřebných pro výroční zprávu. Hospodaření školy má již mnoho let vyrovnaný rozpočet.
a) základní údaje o organizaci: název školy:
Základní umělecká škola Opava, Solná 8, příspěvková organizace
adresa:
Solná 8, 746 01 Opava
IČO:
47813512
ředitelka:
Mgr. Ivana Sýkorová
kontakty:
tel: 553 714 526 739 937 307
e-mail:
[email protected]
web:
www.zusopavasolna.cz
ZUŠ Opava, Solná 8, příspěvková organizace je jednooborová školy s výtvarným oborem. Na škole je realizováno přípravné studium, 1. a 2. stupeň základního studia ve studijním programu Vizuálním tvorba a studijní program - Příprava na SŠ a VŠ s uměleckým zaměřením. Poskytujeme základní vzdělání z oblasti výtvarné výchovy, které je podpořeno mravní a estetickou výchovou a dalšími estetickými obory. Škola se řídí zákonem č. 561/2004 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Současně se řídí vyhláškou MŠMT č. 71/2005 o základních uměleckých školách, a dále zásadami zřizovatele (Moravskoslezský kraj) a jejich přílohami či dodatky. Ředitelka v roce 2012 prošla konkurzním řízením, které vyplývalo ze změny školského zákona. Na škole pracuje 6 pedagogických pracovníků, stav pracovníků i jejich kvalifikace se od minulé zprávy nezměnila. Pedagogický sbor je plně kvalifikovaný, čtyři učitelé mají vysokoškolské vzdělání, jedna paní učitelka má odborné vzdělání doplněné o studium pedagogiky podle § 22 odst. 1 písm. a) zákona č.563/2004 Sb. § 3 vyhlášky č.317/2005 Sb. Další paní učitelce byla ředitelkou školy udělena výjimka a upuštěno od předpokladu splnění odborné kvalifikace, neboť svou činností naplňuje § 10 odst. 2 zákona č.563/2004 Sb. o pedagogických pracovnících a doplnila si tzv. „pedagogické minimum“. Na škole působí tři správní zaměstnanci, školník, uklízečka a účetní školy, která ve škole pracuje od roku 2012.Naše malá škola má jednoduchou organizační strukturu: ředitelka školy
učitelé
správní zaměstnanci
2
Na škole se vyučuje v 5 - ti učebnách, které jsou plně vybaveny pro potřebu výuky výtvarného oboru. Ve školním roce 2014/2015 jsme měli zapsáno 450 žáků, z toho 350 dívek. Již několik let respektujeme výzvu zřizovatele nenavyšovat stavy v ZUŠ, přestože zájem o naši školu byl větší. Průměr na vyučovací skupinu si držíme dlouhodobě na stejné výši okolo 13 žáků.
b) vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena: Organizace je zřízena pro poskytování základního uměleckého vzdělávání ve výtvarném oboru, přípravu pro vzdělávání na středních školách uměleckého zaměření, pro přípravu na studium na vysokých školách s pedagogickým a uměleckým zaměřením a fakult architektury. Uměleckým vzděláním v naší škole se nerozumí pouze předávat poznatky z výtvarného oboru, ale i z dalších souvisejících oborů jako je etika, estetika, filosofie a historie a jiné humanitní obory. Žáci na škole získávají také praktické dovednosti ve výtvarné práci a zdokonalují si nabyté poznatky, jak praktické tak teoretické, aby je byli schopni předávat tyto zkušenosti dál a umět se orientovat ve spleti uměleckých směrů a použít tyto poznatky ve svém osobním životě, aby poznatky a nabyté zkušenosti přetrvaly do dospělého věku. Další informace o činnosti školy jsou uvedeny ve Zprávě o činnosti školy za školní rok 2014/2015.
c) rozbor hospodaření příspěvkové organizace: 1. náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření 1.1. Výnosy: Výnosy školy tvoří tzv. školné - úhrada neinvestičních nákladů školy rodiči našich žáků, dále dotace MŠMT na mzdové prostředky a zákonné odvody poskytované zřizovatelem a čerpání fondů organizace. Výnosy na rok 2015 z výše jmenovaných zdrojů činily celkem 4 297,96 tis Kč. Výnosy za úhradu neinvestičních nákladů žáků v ZUŠ byly v roce 2015 ve výši 879,07 tis. Kč, stouply o 22,38 tis. Kč, to je 2,61 % proti minulému roku. Plán byl stanoven na 870 tis. Kč, podařilo se nám vybrat více, a to z objektivních příčin např. přechod žáků na jiná studijní zaměření s vyšším školným aj. Částka na školném je ovšem každoročně přibližně stejná, jako ta, kterou reálně vybereme, tak i plánovaná, neboť počet žáků, který máme je již léta stejný, jen se mění množství žáků v jednotlivých studijních zaměřeních, čímž stoupá či klesá výše vybraných neinvestičních nákladů ZUŠ.
výnosy z vlastní činnosti 2010-2015 v tis. Kč 879,07
2015
856,69
2014
2010 2011
2013
846,35
2012
854,03
2012 2013 2014
774,53
2011
2015
677,28
2010 0
200
400
600
3
800
1000
Výnosy školy tvoří i výnosy z transferů, prostřednictvím zřizovatele nám byla ze státního rozpočtu/MŠMT/poskytnuta dotace na přímé náklady na vzdělání, tj. mzdové náklady, zákonné odvody, přímý ONIV a to ve výši 3 329 259 Kč. Toto je celková částka na přímé náklady na vzdělání. Dotace byla přidělována postupně. První po stanovení normativního rozpočtu s ÚZ 33353 ve výši 3 175 tis. Kč, to bylo o 8 tisíc Kč méně, další dotace s ÚZ 33052, v únoru 2015, byla účelovou dotací „Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v roce 2015“, dotace ve výši 112 841 Kč, z toho na platy 83 586 Kč. Na ÚZ 33061 jsme obdrželi v měsíci listopadu NIV 16 418 Kč, na platy 12 161 Kč, kdy novelou nařízení vlády č. 564/2006 Sb. proběhlo zvýšení platových tarifů od 1. 11. 2015 a škole byly přiděleny další prostředky na přímé náklady na vzdělání, účelové prostředky rozvojového programu „Zvýšení platů pracovníků regionálního školství“, č. j. MSMT-34325/2015 - 1. Zákonné odvody se postupně přidělování prostředků na přímé náklady změnily z původních 799 tis Kč na 831,5 tis. Kč a příspěvek na FKSP celkově činil 23 tis. Kč. Na konci měsíce listopadu jsme obdrželi zprávu o zvýšení závazného ukazatele, příspěvku na provoz, na rok 2015 o 25 tis. Kč, ÚZ 33353, to se zvýšilo z 6 tis. Kč na částku 31 tis. Kč. Čerpání všech přidělených prostředků na přímé výdaje probíhalo podle daných pravidel a zásad, jak předepsanými ze strany zřizovatele, tak i podle pravidel čerpání státního rozpočtu. Dotace byly vyčerpány do nuly, nedošlo k nedočerpání přidělených peněz. Veškeré záznamy o čerpání těchto dotací jsou uvedeny v rozborech mezd S008, S009 a ve výkaze P1-04. Vývojový ukazatel výnosů z transferů stoupl o 138,82 tis. Kč, procentní index činil 4,32 %. Fondy v roce 2015 jsme čerpali ve výši 68,68 tis. Kč. Fond odměn v roce 2015 byl využit jako v předešlých letech na dokrytí odměn za nadstandardní práci učitelů a správních zaměstnanců ve stejné výši jako čerpání fondů 68,68 tis. Kč. Čerpání v takovéto výši bylo způsobeno dokrytím nejen odměn, ale i platů některým zaměstnancům. To, že nám nestačil rozpočet, bylo způsobeno tím, že v roce 2014 jedna učitelka pracovala na zkrácený úvazek ¾ roku, poté jí byl povýšen úvazek na plný, na který pracovala celý rok 2015. Přesto vývojový ukazatel klesl o 25,02%, to je 22,92 tis. Kč. 1.2. Náklady V roce 2015 jsme měli naplánovány náklady ve výši 4 191,84 tis. Kč. Skutečnost za příslušný rok se lišila o 110,12 tis. Kč. Vývojový ukazatel klesl - vyjádřeno procentem o -2,63 %. Veškeré odchylky proti plánu budou vysvětleny v tomto bodě výroční zprávy. Největší část objemu nákladů tvoří materiál /501/ 156,74 tis. Kč. Proti plánu 205 tis. Kč se ponížily hodnoty o 48,26 tis. Kč, s indexem -23,54 %. Předpokládali jsme větší finanční zátěž na materiál pro akce konané v rámci festivalu Další břehy, ale neodhadli jsme celkovou potřebu materiálu na tento festival a akční tvorbu v rámci výuky. Někdy jsou výdaje na materiálové zajištění vyšší, záleží to na vyučovacích plánech jednotlivých učitelů, jaké prostředky, materiál zvolí k realizaci svých učebních plánů. Přesto materiálová spotřeba je téměř vyrovnaná během několika let. Na nákladech školy se podílí velkou měrou i spotřebovaná energie /502/, 94,91 tis. Kč, odchylka od plánu činila 66,09 tis. Kč, -41,05 %. Do spotřebovaných energií spadají i platby za plyn a vodu. Za plyn jsme zaplatili 40,51 tis. Kč, za vodu 10,97 tis. Kč. Stejně jako u elektřiny, roste spotřeba plynu nejvíce v zimních měsících, voda má téměř vyrovnanou spotřebu v jednotlivých měsících. Za ostatní služby /518/, jako jsou telekomunikační služby, praní prádla, zpracování mezd, nájemné, údržba software jsme utratili 135,85 tis. Kč., odchylka činí 25,65 tis. Kč, to je 15,88%. Komentář se nachází v bodě 4 této zprávy, neboť odpovídají 10 % rozdílu mezi plánem a skutečností v roce 2015. Samostatnou kapitolou ve výšce objemu peněz v nákladech školy tvoří mzdové náklady /521/. 4
Mzdové náklady za rok 2015 byly ve výši 2 562,48 tis. Kč, včetně OON a náhrad, od zřizovatele to bylo na platy 2 443,74 tis. Kč v ÚZ 33353 2 348 tis. Kč, ÚZ 33052 83 586 Kč a ÚZ 33061 12 161 Kč, celkem od zřizovatele bylo poskytnuto na platy 2 443 747 Kč, které jsme čerpali podle platných pravidel čerpání financí ze SR. Za pracovní neschopnost jsme vyplatili 1 440 Kč, na zákonných odvodech 868,04 tis. Kč. Použití prostředků na přímé náklady na vzdělání jsou zapsány v bodě č. 3 výroční zprávy. Jen pro informaci vývojový ukazatel mezd stoupl o 54,90 tis. Kč, procentuálně 2,19 %. Náklady z drobného dlouhodobého majetku /558/ v roce 2015 jsme plánovali na 57 tis. Kč. Skutečně jsme vydali o 23,70 tis. Kč více, to je 80,70 tis. Kč, Což je o 47,58 % více. Vzhledem k tomu, že nám bylo přiděleno ke konci roku 25 tisíc na přímý ONIV, investovali jsme do obnovy malířských stojanů. Škola si obstarává jen drobné opravy na pronajatém majetku. Částka, kterou utratíme za opravy a udržování / 511/se odvíjí od množství akcí ve výstavní síni, jejíž stěny jsou nejčastěji opravovány a renovovány. Také se mohou objevit drobné opravy na toaletách, v učebnách, na zařízení školy. Havárie či nedostatky, které během roku vzniknou nelze úplně přesně odhadnout. V roce 2015 jsme naplánovali 50 tis. Kč, vzhledem k tomu, že jsme chtěli vymalovat výstavní síň, chodby školy. Podařilo se nám zajistit firmu, která malování udělala za nižší cenu, než jsme si u jiných firem zjišťovali. Dále pořídili časový spínač, pro bezpečný vstup do budovy. Vynaloženo na opravy bylo 35,52 tis. Kč, o 14,48 tis. Kč méně, s indexem -28,96 %. Opravy a udržování v letech 2009 -2014 nevykazují výrazné odchylky, v roce 2015 výrazněji stoupla vzhledem k výše uvedeným skutečnostem, které byly finančně náročnější. Zaměstnanci školy se účastní vzdělávacích akcí ke zvýšení profesních dovedností. Za cestovné /512/ jsme vyplatili 33,94 tis. Kč, naplánováno bylo 55 tis. Kč. Částka byla podkročena o 38,28 %, to dělá 21,06 tis. Kč. Výše finančních prostředků na cestovné se odvíjí o aktuální nabídky vzdělávacích akcí a seminářů. Proto i plánování je ne příliš přesné. Náklady na reprezentaci /513/škola plánovala ve výši 18 tis. Kč, na tento účel bylo vydáno pouze 2,75 tis. Kč, index - 85,15 %. Ve výstavní síni školy v roce 2015 probíhal převážně výstavy jiných subjektů, proto škola neměla výrazné náklady spojené s reprezentací v rámci školních vernisáží. Nákladovou položku školy dále zvyšují odpisy z dlouhodobého majetku/551/. Plánováno bylo 17 tis. Kč. Majetek jsme odepsali ve výši 17,40 tis. Kč, s indexem 2,35. Odpisy jsou dané v odpisovém plánu v celých tisícikorunách, proto skutečnost je jiná. Ostatní náklady z činnosti/549/ jsme naplánovali podle starých syntetických účtů, během roku se změnila účtová osnova, proto jsme z plánované částky 3 tis. Kč nic neutratili. Index -100%. Daň z příjmu/591/ nebyla plánována, zaplatili jsme 0,03 tis. Kč, 100 % navíc. 1. 3. výsledek hospodaření: Výnosy školy se pohybovaly ve výši 4 297,96 tis. Kč, náklady spojené s provozem byly ve výši 4 081,72 tis. Kč, škola v roce 2015 skončila hospodářským výsledkem ve výši 216,01 tis. Kč. Hospodářský výsledek rozdělíme dle platných pravidel a předpisu zřizovatele. 2. čerpání účelových dotací: ZUŠ Opava, Solná 8, p. o. čerpala v roce 2015 účelové dotace od svého zřizovatele a Statutárního města Opava - kulturní garant, podpora kulturních akcí ve městě. Účelová dotace kraje (MŠMT) - Přímé náklady na vzdělání: 33052 Dotace z rozvojového programu „Zvýšení platů pracovníků regionálního školství“ v roce 2015 9. 2. 2015 NIV
112 841 5
z toho: a) prostředky na platy
83 586
b) zákonné odvody - pojistné
28 419
c) FKSP
836
33353 Přímé náklady na vzdělávání z toho: a) prostředky na platy
3 175 000
2 348 000
b) ostatní osobní náklady e) zákonné odvody - pojistné f) FKSP
0 799 000 22 000
g) přímý ONIV
6 000
Příspěvky celkem ke dni 24. 4. 2015 za obě ÚZ 3 287 841 Kč z toho prostředky na platy
2 431 586
33061 Účelové prostředky - Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v r. 2015 16 418 z toho: a) prostředky na platy
12 161
b) zákonné odvody - pojistné
4 135
f) FKSP
122
Veškeré dotace byly čerpány podle pravidel a zásad čerpání přidělených finančních prostředků a byla řádně vykázána ve výkaze P1- 04 za rok 2015. Dne 27. 11. 2015 škole byly zaslány na ÚZ 33053 provozní prostředky dle § 160,163, 171 zákony č. 561/2004 Sb. ve výši 25 000 Kč. Tím se zvýšil přímý ONIV na 31 tis. Kč. Celkem -příspěvky a dotace MŠMT, ORJ 13
3 329 259 Kč
Škola v roce 2015 měla k čerpání celkem 3 329 259 Kč. Příspěvky zřizovatele byly formulovány jako závazné ukazatele – účelově určené ÚZ 33353, ÚZ 33052 a ÚZ 33061, které podléhaly finančnímu vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2015. Tyto finanční prostředky byly zcela vyčerpány, byl dodržen stanovený ukazatel.
6
Účelová dotace SMO: Podpora kulturních akcí ve městě - grant Statutárního města Opavy. Festival akustické hudby „Přirozeně“ propojil hudební umění s výtvarným. Uskutečnil se v Sadech Svobody a Dvořákových sadech v Opavě. Vše proběhlo bez bariér, mezi divákem a vystupujícími. Akci,festival doprovázeli žáci ZUŠ výtvarnými performancemi. ÚZ 00002
20 000 Kč
Dotace byla použita v souladu se Smlouvou o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu statutárního města Opavy. Vyúčtování dotace jsme v řádném termínu odevzdali k posouzení finančnímu odboru MMO. Peníze byly použity na materiálové zajištění akce a služby potřebné k zajištění festivalu.
Ekonomické shrnutí projektu Rozpočet projektu v tis. Kč na jedno desetinné místo celkem (vč. dotace) 1A. 2A. 3A. 4A. 5A. 6A. 7A. 8A. 9A. 10A. 11A. 1B. 2B. 3B. 4B. 5B. 7B. 8B. 9B. 10B. 11B. 12B. 13B. 14B. 15B. 16B. 17B. 3.
Požadovaná výše dotace od Statutárního města Opavy Dotace ze SR, SF Ostatní příspěvky - organizací, jednotlivců, dary aj. Dotace z MSK Tržby za vlastní výkony a zboží (vč. služeb) Ostatní výnosy k danému projektu
Náklady celkem Spotřebované nákupy - materiál Spotřebované nákupy - energie Služby - opravy a udržování Služby - cestovné Služby - náklady na reprezentaci Osobní náklady - mzdové Osobní náklady - pojištění (zdrav., soc.) Daně a poplatky (vč. příp. daně z příjmu) Spotřebované nákupy - …. Spotřebované nákupy - …. Služby -nákup a potisk triček Služby - výlep plakátů Ostatní náklady k projektu - ….. Ostatní náklady k projektu - ….. Ostatní náklady k projektu - ….. Výnosy - náklady (ř. 1A. mínus ř. 1B. musí být rovno 0,0)
26 769,0 20 000,0 5 414,0
26 769,0 6 332,0
dotace SMO (rozpis použití požadované dotace od SMO) 20 000,0 xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx 20 000,0 4 442,0
3 052,0
7
15 558,0 1 827,0
15 558,0
0,0
0,0
Doplňující údaje: Finanční spoluúčast žadatele v %:
25,3 %
(za předpokladu finančně vyrovnaného projektu)
(za vlastní zdroje pro potřebu projektu jsou považovány veškeré výnosy od ř. 3A.)
3. mzdové náklady, průměrný plat, přehled o uskutečněných zahraničních pracovních cestách: Mzdové prostředky nám přiděluje prostřednictvím kraje MŠMT. Jde o normativně vypočítanou částku pro PP a NP za žáky školy. V roce 2015 jsme použili opět i další zdroje k zajištění mzdové politiky školy. To je fond odměn a ostatní zdroje školy. Tyto prostředky čerpá 9 zaměstnanců školy, 6 učitelů a 3 správní zaměstnanci. Jedna učitelka má zkrácený úvazek, ostatní učitelky pracují na plný úvazek. U správních zaměstnanců jde o jeden plný úvazek a 2 zkrácené úvazky. V roce 2015 bylo celkem vyplaceno na platech zaměstnanců (hrubá mzda)
2 562 484 Kč
- celkové mzdy bez OON a náhrad
2 553 044 Kč
- ze státního rozpočtu:
2 443 747 Kč
v tom: - platy pedagogů
2 085 181 Kč
- platy nepedagogů
358 566 Kč
Dále bylo vyplaceno na: - vlastní zdroje - použití fondu odměn
40 622 Kč 68 675 Kč
- náhrady za nemoc
1 440 Kč
Zaměstnanci – přepočtené stavy celkem
8,75
Z toho: pedagogičtí pracovníci
5,85
nepedagogičtí pracovníci
2,22
Průměrné platy zaměstnanců dle jednotlivých kategorií za rok 2015 – státní rozpočet: Průměrný měsíční plat celkem PP a NP
26 355, 54 Kč
Z toho: pedagogičtí pracovníci
27 477,80 Kč
nepedagogiští pracovníci
16 798,58 Kč 8
osobní příplatky v letech 2010-2015 v tis. Kč 139,99
2015
124,53
2014
2010 2011
100,63
2013
2012 2013
108,56
2012
2014 124,45
2011
2015
151,3
2010 0
20
40
60
80
100
120
140
160
Mzdové prostředky jsou financovány ze státního rozpočtu, tedy z dotace, kterou nám prostřednictvím zřizovatele poskytuje krajský úřad a je dokrýván z fondu odměn a z ostatních zdrojů naší organizace. Pedagogičtí pracovníci: Platové tarify PP ze SR činily v roce 2015 1 439 849 Kč, ty proti roku 2014 Kč se zvýšily díky rozvojovým programům a zvýšení platových tarifů. Náhrady platu se také zvýšily proti roku 2014 o 16 725 Kč a dosáhly výše 421 745 Kč. Na odměny pedagogických pracovníků bylo použito ze SR 28 000 Kč, tato částka souvisí množstvím akcí, které učitelky dělají pro veřejnost. Celkem za odměny bylo vyplaceno 79 tis. Kč. Osobní příplatky činily 139 995 Kč. Příplatky za vedení pro vedoucí zaměstnance, pouze ředitelka, se zvýšily o 1 483 Kč za rok na 55 592 Kč. Příplatky za přímou pedagogickou činnost byly vyplaceny ve výši 9 467 Kč. Hrubá mzda pedagogických pracovníků v roce 2015 ze všech ÚZ činila 2 016 314 Kč. Z ostatních zdrojů jsme dofinancovali práci učitelky, která vede nadstandardní výuku dějin umění a výtvarné kultury pro potřeby přijímacího řízení na VŠ a fakulty architektury. Částka, která byla dofinancována z ostatních zdrojů, činila 9 467 Kč. Na dohodách o provedení práce škola vyplatila 6 400 Kč. Jde o platby spojené s přijímacím řízením v rámci zkušební komise. Správní zaměstnanci ze státního rozpočtu čerpali takto: Celková hrubá mzda správních zaměstnanců činila 333 126 Kč. Odměny SZ čerpali ve výši 18 000 Kč, 17 675 Kč z FO ze SR 325 Kč. náhrady celkem 41 912 Kč. Osobní příplatky správních zaměstnanců činily 10 840 Kč. Průměrný plat pak v roce 2015 byl 16 798,58 Kč. Mzdové prostředky bez náhrad a OON pro správní zaměstnance byly ve výši 331 686 Kč. Mzdy a platy správních zaměstnanců v souhrnu činily 407 396 Kč. Náhrady za nemoc do limitu v roce 2015 byly vyplaceny ve výši 1 440 Kč.
9
odměny zaměstnanců v letech 2010-2015 v tis. Kč 97
2015 2014
73,38
2013
71,49
2010 2011 2012
2012
84
2011
79,37
2013 2014 2015
91,2
2010 0
20
40
60
80
100
Průměrný plat na ZUŠ se pohyboval na výši 26 355,54 Kč. Pedagogičtí pracovníci měli průměrný plat 39 411,65 Kč, bez vedoucích zaměstnanců 27 477,80 Kč. Je to 1 392,15 Kč více jako v minulém roce. Správní zaměstnanci se v roce 2015 pohybovali na průměrném platu 16 789,58 Kč, což je asi o 2 065,07 Kč více jako v roce 2014.
průměrný plat nepedagogického pracovníka 2010 -2015 16798
2015
2010
14724
2014
2011
14232
2013
2012
13426
2012 2011
12475
2010
12257
2013 2014 2015
0
5000
10000
15000
20000
Ze SR jsme dostali k čerpání prostředků na platy v součtu všech dotací a rozvojových programů, celkem 2 443 747 Kč - prostředky na platy z příspěvku zřizovatele jsme zcela vyčerpali, výsledek hospodaření této dotace byl 0 Kč. Tento rok jsme opět využili pro mzdy prostředky z fondu odměn a to ve výši 68 675 Kč, z jiných zdrojů bylo použito 40 622 Kč. Zákonné odvody a sociální náklady závazných účtových znaků nám byly přiděleny ve výši 831 554 Kč, jak z ÚZ 33353, tak ÚZ 33052 a ÚZ 33061, byly vyčerpány ze SR do nuly. V roce 2015 se uskutečnila jedna zahraniční pracovní cesta, které absolvovala ředitelka školy. Pracovní cestu schválil ředitel krajského úřadu. Jednalo se o práci v mezinárodní porotě dětské výtvarné 10
soutěže. Pracovní cesta se uskutečnila na konci měsíce června a začátku měsíce července do Polska, do Galerie a střediska dětského výtvarného projevu v Toruni, také to byla pozvánka do poroty mezinárodní dětské výtvarné soutěže. Cestovné činilo 11 274,75 Kč a z toho stravné 4 550,59 Kč. Veškeré účetní údaje o pracovních cestách jsou uloženy v účetní evidenci školy. 4. komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření: Finanční zabezpečení školy je třeba naplánovat na počátku roku. Ve finančním plánu školy je zahrnuto množství položek, se kterými se musí počítat při sestavení plánu. Některé se podaří odhadnout dle předešlých roků, u některých musíme zohlednit i předpokládané změny během sledovaného roku pro jednotlivé komodity. Ve sledovaném roce se nám nepodařilo odhadnout předpokládané výše plnění, tak jak na konci roku vypadalo skutečné naplnění plánu na rok 2015. Některé položky se mám podařilo naplánovat s velmi malými odchylkami, které nespadají do 10 % rozdílu, který je třeba v tomto bodě komentovat. Ostatní mají odchylku 10%, proto je nutný komentář. Největší část objemu nákladů tvoří materiál /501/ skutečnost - 156,74 tis. Kč. Plánu 205 tis. Kč se ponížil o hodnotu 48,26 tis. Kč, s indexem -23,54 %. U spotřeby materiálu si každoročně v plánu stanovíme větší částku na čerpání finančních prostředků, neboť plány práce našich učitelek si vyžadují různé materiálové zajištění v různé finanční hodnotě. Z toho vyplývá, že množství vyplacených peněz za materiál se odvíjí od materiálové náročnosti výuky, účasti na workshopech či výtvarných akcích našich žáků na veřejnosti. To, že nebyla materiálová položka vyčerpána je běžné, neboť odhadnout množství materiálové náročnosti je velmi těžké. Učitelky nemají výrazné omezení na materiál do výuky, přesto někdy pořizují materiál i jako věcné dary a tím se nám poníží množství utracených peněz v této položce.
energie 2012-2015 v tis. Kč 94,91
2015
2012
106,9
2014
2013 2014
182,39
2013
2015 276,43
2012 0
50
100
150
200
250
300
Daleko větší odchylka vznikla mezi plánem a skutečností za energie. Na nákladech školy se podílí velkou měrou i spotřebovaná energie /502/ 94,91 tis. Kč, odchylka od plánu činila 66,09 tis. Kč, -41,05 %. Tak jak to bývá v posledních letech pravidlem, zima začíná později, je nenáročná, není zapotřebí topit intenzivně. Vodné a stočné se nám také odvíjí od výukové činnosti. Někdy je spotřeba vody, vzhledem k výtvarným činnostem vyšší, proto nelze spolehlivě odhadnout spotřebu vody. 11
Podobné je to i u elektrické energie. Vše souvisí s výukou a náročností učebních plánů učitelů (pálení v keramických pecích apod.). Dalším důvodem je i soutěžená cena a její nová úprava Opavskou kulturní organizací, kde jsme v nájmu. Za ostatní služby /518/, jako jsou telekomunikační služby, praní prádla, zpracování mezd, nájemné, údržba software jsme utratili 135,85 tis. Kč., odchylka činí 25,65 tis. Kč, to je 15,88%. Údržba softwaru nebyla v roce 2015 náročná, stejně tak i např. praní prádla nevyžadovalo takové náročnosti. Náklady z drobného dlouhodobého majetku / 558/v roce 2015 jsme plánovali na 57 tis. Kč. Skutečně jsme vydali o 23,70 tis. Kč více, to je 80,70 tis. Kč, Což je o 47,58 % více. Vzhledem k tomu, že nám bylo přiděleno ke konci roku 25 tisíc na přímý ONIV, investovali jsme do obnovy malířských stojanů. Naplánována byla koupě fotoaparátů či některých pomůcek jako např. busta do výuky kresby, brašen na notebooky aj. Překročení plánu způsobilo navýšení částky ONIV. Škola si obstarává jen drobné opravy na pronajatém majetku. Částka, kterou utratíme za opravy a udržování / 511/se odvíjí od množství akcí ve výstavní síni, jejíž stěny jsou nejčastěji opravovány a renovovány. Také se mohou objevit drobné opravy na toaletách, v učebnách, na zařízení školy. Havárie či nedostatky, které během roku vzniknou nelze úplně přesně odhadnout. V roce 2015 jsme naplánovali 50 tis. Kč, vzhledem k tomu, že jsme chtěli vymalovat výstavní síň a chodby školy. Podařilo se nám zajistit firmu, která malování udělala za nižší cenu, než jsme si u jiných firem zjišťovali. Dále pořídili časový spínač, pro bezpečný vstup do budovy. Vynaloženo na opravy bylo 35,52 tis. Kč, o 14,48 tis. Kč méně, s indexem -28,96 %. Předpokládali jsme vyšší cenu za toto zařízení. Zaměstnanci školy se účastní vzdělávacích akcí ke zvýšení profesních dovedností. Cestovné / 512/za tyto akce jsme vyplatili ve výši 33,94 tis. Kč, naplánováno bylo 55 tis. Kč. Částka byla podkročena o 38,28 %, to dělá 21,06 tis. Kč. Výše finančních prostředků na cestovné se odvíjí od aktuální nabídky vzdělávacích akcí a seminářů. Proto i plánování není příliš přesné. Náklady na reprezentaci / 513/škola plánovala ve výši 18 tis. Kč, na tento účel bylo vydáno pouze 2,75 tis. Kč, index - 85,15 %. Ve výstavní síni školy v roce 2015 probíhal převážně výstavy jiných subjektů, proto škola neměla výrazné náklady spojené s reprezentací v rámci školních vernisáží.
náklady na reprezentaci 2010-2015 v tis. Kč 2,75
2015
2010
4,47
2014
2011 9,57
2013
2012 2013
3,4
2012
2014 0,63
2011
2015
0,97
2010 0
2
4
6
8
10
Do 10 % rozdílu mezi plánem a skutečností nám spadla ještě položka ostatní služby / 518/. Plán 161,50 tis. Kč byl čerpán jen z 15,88%, to je ve výši 135,85 tis. Kč. Využíváme nabídky Moravskoslezského kraje, který uzavřel Rámcovou smlouvu mezi T-Mobil Czech Republik, a.s. a zařídili jsme si levnější telekomunikační služby v rámci této smlouvy. Což nám snížilo 12
poplatky za telefon. Poštovní služby nevyužíváme v plné plánované výši, tato položka se také odvíjí od množství posílaných poštovních zásilek, respektive akcí pořádaných školou. Také komunikace s rodiči pomocí papírových dopisů také odpadla, neboť škola již využívá elektronický systém i ZUŠ, který umožňuje efektivněji a rychleji komunikovat s rodiči. Dále jsme mimo jiné také ušetřili na zhotovování reprodukcí a fotografií, důležité pro prezentaci a výuku ve škole, využíváme svoji víceúčelovou tiskárnu, která kvalitně tiskne tyto materiály. Jiné sociální náklady /528/ jsme nečerpali, plánováno bylo 2000 Kč, index odchylky činí -100%. Nenastaly důvody např. peněžních výpomocí a jiných skutečností, které zde spadají. Zákonné sociální náklady/ 527/ jsme plánovali ve výši 70 tis. Kč, čerpali jsme 57 841,57 Kč, odchýlili jsme se o 11,36 %. Plánování výdajů FKSP, vzdělávání učitelů se odvíjí od množství akcí, které učitelé navštíví. Jiné sociální pojištění /525/. 12 tis. Kč v plánu, bylo naplněno pouze 10 484,67 Kč. Odchylka 11,13 % byla způsobena výši zákonného pojištění, které nám stanoví Kooperativa. Daň z příjmů /591/ jsme neplánovali, přesto jsme zaplatili 26,29 Kč, 100 % nárůst za spořicí účet školy. Účet čerpání fondů/ 684/ jsme překročili o ohromných 390,54 %. Plánovali jsme 14 tis. Kč, ale čerpali jsme 68 675 Kč, o 54 675 Kč více. Jednalo se o FO, popsáno výše, dokrytí mezd a odměn zaměstnancům školy. Úroky /662/nebyly plánovány, spořicí účet školy vydělal 951,89 Kč, tedy 100% nárůst. 5. péče o spravovaný majetek: Nemovitý majetek: Objekt školy je v majetku příspěvkové organizace města - Opavské kulturní organizace. Nejsme vlastníkem nemovitosti, jen užíváme tuto budovu k našim účelům, poskytování výchovně vzdělávací činnosti. Jediným majetkem školy je její vybavení. Investiční činnost, údržba a opravy: Škola nevyvíjí žádnou investiční činnost vzhledem k budově, neboť k výše uvedené skutečnosti nejsme jejím majitelem. Z nájemní smlouvy však vyplývá, že drobné opravy na pronajatém majetku si hradíme sami. Jde o drobné opravy a úpravy stěn, nátěrů, ve výstavní síni ZUŠ, neboť častým střídáním výstav se stěny poškozují. Další opravy se mohou vyskytnout např. na vnitřním zařízení, WC, umývadla a jiné. Veškerá naše údržba je zařazena do kategorie Opravy a udržování/511/a za toto jsme v roce 2015 utratili 35 522,10 Kč. Vývojový ukazatel - 28,96 se navýšil, odvíjí se to od množství akcí ve výstavní síni školy a její údržbou či jiné drobné opravy v učebnách školy. V roce 2015 jsme naplánovali 50 tis. Kč na opravy a udržování s tím, že budeme malovat chodby a schodiště školy. Další investicí byla instalace zabezpečovacího systému školy, konkrétně časový spínač k vyššímu zabezpečení školy. Jelikož se nám podařilo zajistit na malování školy firmu, která vymalovala za menší částku, než jsme měli vzhledem k velikosti našich chodeb zjištěno, ušetřili jsme na této položce 14 477,90 Kč. Majetek ZUŠ Opava, Solná 8, p. o.: Stav dlouhodobého majetku předaného k hospodaření organizaci ke dni 31. 12. 2015 na základě dokladové a fyzické inventarizace: účet 018- Drobný dlouhodobý nehmotný majetek: pořizovací cena k 1. 1. 2015: 134 560,50Kč celkové přírůstky: 0 13
celkové úbytky: 0 Kč pořizovací cena k 31. 12. 2015: 134 560,50 Kč účet 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí: pořizovací cena k 1. 1. 2015: 325 133,05 Kč celkové přírůstky: 0 Kč celkové úbytky: 26 300 Kč, vyřazen televizor Orion s videopřehrávačem pořizovací cena k 31. 12. 2015: 298 833,05 Kč účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek pořizovací cena k 1. 1. 2015: 983 898,16 Kč celkové přírůstky: 163 343 Kč, pořízeny dataprojektory a promítací plátna v rámci projektu „ Modernizace výuky a podmínek výuky v ZUŠ“, fotoaparáty k výuce, malířské stojany, cedulky s označením výše uvedeného projektu, ke kterému se školy připojila. celkové úbytky: 35 984 Kč, vyřazena kopírka Xerox WC 415 pořizovací cena k 31. 12. 2015: 1 111 257,16 Kč Informace o inventarizaci majetku, zápis inventarizační komise: Závěrečná inventarizační zpráva z provedené inventarizace majetku a závazků účetní jednotky Základní umělecká škola, Opava, Solná 8 za rok 2015. 1. Inventarizace majetku a závazku byla provedena v souladu s ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, s vyhláškou č. 270/2010 Sb. o inventarizaci majetku a závazků, Směrnicí pro provedení inventarizace majetku a závazků platnou od 1. 1. 2011 a Plánem inventur na rok 2015 ze dne 12. 11. 2015. 2. K provedení inventarizace jmenovala ředitelka školy inventarizační komisi ve složení: Předseda IK …………………Ivana Sýkorová Člen IK………………………Zuzana Bendíková Člen IK ……………………...Markéta Janečková Člen IK ……………………...Zdenka Pavlíčková Člen IK………………………Zuzana Tázlarová Člen IK……………….…...... Lenka Sýkorová Člen IK ……………………..Gerhard Chalupa Člen IK ………………...……Soňa Schreierová K provedení inventarizace pokladní hotovosti a cenin byla jmenována komise ve složení: Předseda IK ………………..Ivana Sýkorová Člen IK ….…………………Zuzana Tázlarová 3. Termín provedení inventarizace byl stanoven k okamžiku sestavení účetní závěrky, tj. k 31/12/2015. Inventarizace se týkala veškerého majetku, pohledávek a závazků, jiných aktiv a pasiv, podrozvahových účtů a jednalo se o inventarizaci periodickou.
14
a) U dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a drobného hmotného majetku vedeného na podrozvahových účtech 901 a 902 byla provedena fyzická inventura ke dni 30/11/2015 ve dnech 1. 12. 2015 až 5. 12. 2015. K 31/12/2015 byl skutečný zjištěný stav k 30/11/2015 upraven o přírůstky majetku, ke kterým došlo v prosinci 2015. Přírůstky jsou doloženy dodatečným inventurním soupisem. b) Fyzická inventura k 31/12/2015 byla provedena u materiálu na skladě, pokladní hotovosti a cenin. Inventurní soupisy jsou přiloženy a zjištěný stav souhlasí se stavem účetním. c) Stavy na ostatních rozvahových a podrozvahových účtech byly k 31/12/2015 inventurovány dokladově - viz přiložené inventurní soupisy. 4. Inventarizační práce byly zahájeny dne 26. listopadu 2015 a ukončeny dne 23. ledna 2016 odsouhlasením dokladové inventury se stavy na účtech k 31/12/2015. 5. ÚJ nemá pohledávky po lhůtě splatnosti delší než půl roku. Závazky po lhůtě splatnosti ÚJ neeviduje. Inventarizační komisí jsou zpracovány inventurní soupisy jako průkazné účetní záznamy, které jsou uloženy spolu s touto Závěrečnou inventarizační zprávou ve složce „Inventarizace za rok 2015“. 6
Závěr, zhodnocení inventarizace: Inventarizaci provedli jmenovaní členové inventarizačních komisí v termínech stanovených v Plánu inventur na rok 2015. Při inventarizaci nebyly zjištěny promlčené nebo nedobytné pohledávky ani promlčené závazky.
7.
Závěrečná inventarizační zpráva byla vyhotovena dne: 27. ledna 2016 Předseda IK: Ivana Sýkorová Podpis:…………………………………...
8.
Účetní:
Soňa Schreierová
Podpis:………………………..
Výsledek inventarizace schválila dne 27. ledna 2016: Ředitelka školy: Ivana Sýkorová
Podpis: ……………………….
Tabulka inventarizace majetku nepřipojuji, neboť zřizovatel si má možnost tyto informace dohledat z jiných zdrojů, jako je např. účetnictví školy. Informace o pronájmech nemovitého majetku: Dle výše uvedených skutečností o nájmu školy v městské budově tato činnost škole není povolena pronajímatelem. Organizace nemá právo pronajímat majetek, ve kterém je v pronájmu, žádné nájemní smlouvy a smlouvy o výpůjčce škola proto nemá. Pojistné události: Škole v roce 2015 nevznikly škody, pojistné události jsme neřešili.
15
6. vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti: Škola nemá ve zřizovací listině uvedenou doplňkovou činnost, která by ovlivňovala výsledek hospodaření školy. 7. peněžní fondy: Stav fondů organizace k 1. 1. 2015: 638 286,69 Kč Stav fondů organizace k 31. 12. 2015: 595 117,53 Kč -
Investiční fond
-
FKSP
-
Rezervní fond (413)
-
Rezervní fond z ostatních titulů (414)
-
Fond odměn
56 059m Kč 16 345,09 Kč 399 380,60 Kč 0
Kč
166 502 Kč
Celkem k 1. 1. 2015:
638 286,69 Kč
Příspěvková organizace ZUŠ Opava tvoří jako ostatní příspěvkové organizace své peněžní fondy. Fond investic /416/: stav k 1. 1. 2015 – 56 059 Kč. Je tvořen odpisy dlouhodobého majetku. Byl navýšen o příděl z odpisů organizace o částku 17 400 tis. Kč. Zdroje fondu poté činily celkem 73 459 Kč, v roce 2015 nebyl tento fond použit. Stav k 31. 12. 2015 73 459 Kč, finančně je krytý ve stejné výši 73 459 Kč, rozdíl činí 0 Kč. Fond odměn /411/: stav k 1. 1. 2015 – 166 502 Kč. Stav čerpání pro rok 2015 byl 68 675 Kč., odměny všech zaměstnanců, na ocenění jejich nadstandardní práce, ale i dokrytí mezd zaměstnanců. K 31. 12. 2015, po čerpání fondu činil 97 827 Kč. Změna stavu mínus 68 675 Kč. Finančně je krytý svou výši to je 97 827 Kč, rozdíl činí 0 Kč. Rezervní fond /413/: Tento fond tvoříme pouze ze zlepšeného hospodářského výsledku, ne z ostatních titulů /414/, jako je doplňková činnost, neboť ZUŠ tuto činnost nevyvíjí, nemá ji ve zřizovací listině. Stav k 1. 1. 2015 399 380,60 Kč. Je tvořen ze zlepšeného HV předešlého roku, v roce 2015 nebyl navýšen, škola měla v předešlém roce nulový výsledek hospodaření. Zdroje fondu činily 399 380,60 tis. Kč. Změna stavu za rok 2015 je 0 Kč. Stav k 31. 12. 2015 byl ve výši 399 380,60 tis. Kč. Stejnou částkou je krytý i na účtu. Rozdíl činí 0 Kč. FKSP: stav k 1. 1. 2015 – 16 345,09 Kč. Tvoří se přídělem 1 % z mezd vyplácených v roce 2015 na základě vyhlášky 114 /2002 Sb. částka činila 25 544,84 Kč. Pro čerpání byla k dispozici sum 41 889,93 Kč. V roce 2015 byl použit ve výši 17 439 Kč a to v souladu se směrnicí naší školy. Příspěvek na stravování byl nižší než v předešlém roce a to ve výši 9 040 Kč, rekreace zaměstnanců jsme v tomto roce nepovolili čerpat vzhledem k nízké výši prostředků ve fondu. Na kulturu a sport se čerpalo 2 789 Kč. Peněžní a nepeněžní dary z FKSP v roce 2015 nebyly z objektivních příčin vyplaceny. Ostatní použití bylo ve výši 5 610 Kč. Stav k 31. 12. 2015 činil 24 450,93 Kč. Finanční krytí ve stejné výši. Změna stavu za rok 2015 činila 8 105,84 Kč.
16
Všechny fondy organizace jsou kryty peněžními prostředky na analytických účtech k běžnému účtu organizace u Komerční banky. 8. pohledávky: Stav pohledávek ve škole nedochází ke zbytečným odkladům placení našich pohledávek. Škola nemá delší pohledávky jako jeden rok, pouze ty, které jsou spojeny s koncem kalendářního roku. K 31. 12. 2015 činily pohledávky po lhůtě splatnosti celkem 12 890 Kč., to jsou pohledávky za neuhrazené neinvestiční výdaje na vzdělání (školné) celkem, jedná se položky po lhůtě splatnosti za školní rok 2015/2016 ve výši 3 040 Kč, zbytek jsou povolené rozložené platby žákům ze sociálních důvodů. Co se týká jednotlivých nezaplacených plateb tzv. školného za školní rok 2015/2016 jednalo se o žáky, kdy jejich platba nebyla provedena, jedna žákyně byla přijata později, u jedné se nám nepodařilo, přes intervence rodičům, dostat závazku placení školného. Jednalo se o žáky Lucie Weissová a Eliška Werdichová. V současné době jsou tyto pohledávky zaplaceny. Pohledávky za rozložené školné bude dorovnáno s datem splatnosti pro II. pololetí školního roku 2015/2016. 9. závazky: Závazky školy na konci kalendářního roku 2015 jsou neuhrazené faktury dodavatelům služeb škole za předešlý rok, většinou jde o nákupy, které jsme realizovali na konci kalendářního roku, a jsou zaplaceny na počátku roku následujícího. Dále se jedná a závazky vzhledem k zaměstnancům. KF 142/2015 NORD Service s.r.o.: 3 917 Kč KF 143/2015 TS Opava: 2 076 Kč KF 144/2015: T- mobile: 121 Kč KF 145/2015 Fa R. Tyburcová, zpracování mezd: 2 106 Kč KF 146/2015 Telefonica O2 Praha: 980,61 Kč KF 147/2015 SEVT a.s.: 10 Kč KF 148/2015 LIVE Telecom a.s. Praha: 713 Kč Celkem: 9 923,61 Kč Další závazky vznikly vůči zaměstnancům – mzda 12/2015 ve výši 160 374 Kč, dále sociální a zdravotní pojistné za 12/2015 zaměstnavatel i zaměstnanec ve výši 93 634 Kč, zálohová daň 12/2014 21 826 Kč. Škola je v současné době bez závazků, byly vyrovnány v měsíci lednu 2015. Závazky starší jednoho roku škola neeviduje.
d) výsledky kontrol Vedení školy vykonává kontroly dle směrnice Vnitřního kontrolního systému ve smyslu zákona 320/2011 Sb. a vyhlášky č.416/2004 Sb. Touto řídící kontrolou hlídá hospodárné a efektivní nakládání s veřejnými prostředky. Každý rok je stanoven rozvrh kontrol, ten je během roku plněn, popřípadě ukládána nápravná nařízení. V roce 2015 byly ukazatele vnitřních auditů na stejné úrovni jako v předešlých letech, sledované oblasti nevykázaly nedostatky. Až na zaplacení tzv. školného rodiči našich žáků, avšak podařilo se nám tuto položku zredukovat pouze na jednoho žáka, který nezaplatil 17
školné v řádně domluveném termínu. Veškerá dokumentace k této problematice je uložena v ředitelně školy. Škola má k těmto vnitřním kontrolám vypracovány vlastní materiály, tabulky, tiskopisy. Kontroly jinými subjekty nebyly v roce 2015 na škole realizovány.
e) vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č.435/2004 Sb. Vzhledem k tomu, že jsme organizací do 25 zaměstnanců, dle zákona 435/2006 Sb. nevzniká pro ZUŠ Opava, Solná 8, p. o. povinnost zaměstnávat ZTP občany.
f) poskytování informací podle zákona 106/1999 Sb. V roce 2015 byly poskytnuty tři informace, o které na nás žádali rodiče našich žáků. Všichni žadatelé žádali potvrzení výše školného, pro účely žádání sociálních dávek. Písemnosti k těmto žádostem jsou uloženy v ředitelně školy. Jiné informace škola v průběhu roku 2014 nepodávala.
g) informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců PO se zprávou o činnosti Výroční zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace bude projednána na pedagogické radě v měsíci březnu, zaměstnanci svým podpisem potvrdí seznámení s dokumentem. Základní umělecká škola zprávu neposkytuje k vyjádření jiným subjektům.
h) informace o závodním stravování zaměstnanců organizace, způsob zajištění stravování Škola zajišťuje svým zaměstnancům stravování náhradním způsobem. Poskytujeme zaměstnancům stravenky do restauračních zařízení, vzhledem k netypické pracovní době. Mechanismus pro příspěvek na stravování zaměstnanců se nezměnil. Za stravování jsme vydali ve sledovaném roce 46 752 Kč, o 1,34 tis. Kč méně než v minulém dobře. Cena stravenky, kterou naši zaměstnanci dostávají je 50 Kč. 50% ceny platí zaměstnavatel to je 25 Kč, 10% přispíváme z FKSP - 5 Kč, celkem z FKSP vydáno 9 040 Kč, 40% si hradí zaměstnanec sám, ve výši 20 Kč. Tato částka je po dohodě se zaměstnanci strhávána z jejich měsíčního čistého platu. Z Vnitřního předpisu školy vyplývá, že zaměstnanci nemají nárok na stravenku v době dovolené, studijního volna a v době služební cesty. Závěr: ZUŠ Opava, Solná 8 velmi dobře zjištěna jak po stránce materiálové, tak i personálně odpovídá tomuto typu školy. Poděkování patří učitelům a správním zaměstnancům naší školy za příkladné plnění pracovních povinností, ale i povinností nad rámec a reprezentaci školy na veřejnosti. Poděkování patří i zřizovateli a zaměstnancům OŠMS za ochotu a vstřícnou pomoc při řešení našich problémů, nebo za rady, které nám ochotně poskytují.
Opava, 11. 3. 2016
Mgr. Ivana Sýkorová, ředitelka ZUŠ Opava, Solná 8, p. o.
18
i) tabulková část:
Tabulka č. 1 - Přehled nákladů, výnosů a hospodářský výsledek z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2 - Přehled o plnění plánu hospodaření Tabulka č. 3 - Tvorba a použití peněžních fondů Tabulka č. 4 - Výpočet přípustného objemu prostředků na platy v roce 2014 – nevyplňuje se, nahrazuje výkaz P1-04 Tabulka č. 5 - Stav pohledávek a závazků z obchodního styku po lhůtě splatnosti Tabulka č. 6 - Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů
Formulář SK 405 - Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Dále přiloženo: 1. Rozvaha organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací sestavená k 31. 12. 2. Výkaz zisku a ztráty organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací sestavený k 31.12. 3. Příloha organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací sestavená k 31. 12.
19
