TEST-VÉR Egészségpénztár Cím: 1119 Budapest, Hengermalom út 6/C, 2/39. Tel: (1) 361-4901 Tel/fax: (+ 36 1) 385-8586 Levelezési cím: 1509 Bp., Pf.5. Ingyen hívható: (+36 80) 20 44 73 Honlap: www.tvep.hu E-mail:
[email protected]
ÜZLETI JELENTÉS
TEST-VÉR MAGÁNBIZTOSÍTÓ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR 2010.
TARTALOMJEGYZÉK
1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLŐDÉS ............................................................................................. 3 2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTŐS FOLYAMATOK .............................. 4 ÖSSZEFOGLALÁS ..................................................................................................... 5 TÁBLÁZATOK ........................................................................................................... 6
2
A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár az 1996 februárjában tartott alakuló közgyőlésen jött létre, és 1998 márciusában kapott tevékenységi engedélyt. A Pénztár kiegészítı vállalkozási tevékenységet nem folytat, az állami adóhatósághoz, mint kizárólag tárgyi adómentes tevékenységet folytató szervezet jelentkezett be. Adófizetési kötelezettsége az alkalmazottak bére utáni, a tisztségviselık tiszteletdíjának adó és járulék, a magánszemélytıl bérelt irodabérlet utáni és a kilépıktıl levont illetve megbízási szerzıdés alapján kisösszegő kifizetések után levont személyi jövedelemadó, illetve természetbeni juttatások után fizetendı adók befizetésével kapcsolatos.
1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLİDÉS A Pénztár eszközeinek és forrásainak megoszlását szemlélteti a melléklet 1. és 2. sz. táblázata. Nagyrészt befektetett eszközökkel rendelkezik (70 %) a Pénztár, ezen belül az értékpapírok aránya a meghatározó (94,1 %). Az elızı évhez képest a forgóeszközök és befektetett eszközök aránya megváltozott. Ez elsısorban a befektetések lejárati szerkezetén belüli változásokból adódott. A források szerkezetén belül a tartalékok részaránya a meghatározó (92,5 %), mely teljes egészében értékpapírokban és pénzeszközökben áll a pénztár rendelkezésére. A források 7,5 %-a a tıkeváltozásokban szereplı tagdíjkövetelések és berendezések, valamint a készletek forrása. A tartalékokon belül a fedezeti alap részaránya 91,4 %, a mőködési alap részaránya 8,2 %, a likviditási alap részaránya 0,4 % volt 2010. december 31-én. A tartalékok aránya teljes összhangban van az alapok arányával. A Pénztár mérlegfıösszege 2009. december 31-tıl 2010. december 31-re 20,5 %-kal nıtt. A pénztár 2010-12. évi hosszú távú terve évente 800 fı létszám emelkedéssel kalkulált. Az 1.100,- Ft/hó/fı egységes pénztári tagdíj nem emelkedne a három év folyamán. A tagdíj megosztási arányon sem változtattunk. A terv nem számolt a likviditási alapból mőködési alapba történı átcsoportosítással. 3
A szolgáltatásoknál az igénybevétel és az egységi szolgáltatási összeg tekintetében 2010ben 20 %, 2011-ben 40 % és 2012-ben 20 % emelkedéssel számoltunk. 2011-re a terv számolt egy egyszeri nagyobb összegő szolgáltatási beruházással, nevezetesen a Ligasure késekhez, egy generátor vásárlásával. A tervezés során évi 6 % hozammal számoltunk a befektetett vagyon után. Befektetési költségként vagyonarányosan összesen 3,5 ezrelék vagyonkezelési és letétkezelési költséget terveztünk mindhárom évben. A mőködési kiadásoknál mindhárom évben 7 % inflációt követı áremelkedéssel kalkuláltunk. 2011-ben a meglévı számítógépek cseréjére egyéb terhelı tételként 1,5 millió Ft került betervezésre. 2012-ben az anyagjellegő ráfordításokhoz, a feltételezett inflációt követı emelkedésén kívül még 1 millió Ft-ot a pénztár irodahelyiségének váltásával kapcsolatban terveztünk, mert várhatóan a jelenlegi bérleménybıl költözni kell.
2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTİS FOLYAMATOK A mérlegforduló nap után nem következett be lényeges esemény vagy különösen jelentıs folyamat nem zajlott le. Az egységes tagdíj összege 2011-ben is 1.100,- Ft/fı/hó. A tagdíjak alapok közötti felosztási aránya 2011. évre vonatkozóan nem változott. 2011. évre a pénzügyi terv nem tartalmaz alapok közötti átcsoportosításokat. 2011. év végére a taglétszám 800 fıs növekedésével számoltunk. 2011. év során átlagosan 10.243 fı tagdíjat fizetı pénztártaggal kalkuláltunk a pénzügyi tervezés során. A mérlegkészítés idıpontjában már 10.474 fı a pénztártagok teljes létszáma. Az önkéntes pénztári egyéni befizetések utáni adókedvezmény 2006. január 1-tıl megszőnt. Helyette a korábbi adókedvezmény mértékével megegyezı adóhatósági visszautalást teljesít az adóhatóság, mely a pénztártagok egyéni számláját gyarapítja. 2010ben a pénztártagjaink rendelkezése alapján 7.778 ezer Ft ilyen jellegő fedezeti bevételt számolhattunk el, mely a szolgáltatásokra fordítható tartalékot növelte. 4
ÖSSZEFOGLALÁS A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár 2010. évben eredményesen gazdálkodott, a befizetett összegeket kellı gondossággal kezelte. A tartalékok biztonságos fedezetet nyújtanak a 2011. évi várható szolgáltatási és mőködési kifizetésekre.
Budapest, 2011. február 28.
dr. Ruttkay M. Géza IT elnök
5
TÁBLÁZATOK
6
ESZKÖZÖK (ezer Ft) A./ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
2009
Megoszlás
196,671
59.5%
I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 1. Ingatlanok 2. Gépek, berendezések, felszerelések és járművek
1,438
0.7%
1,232 0
1,340
1,232
2. Értékpapírok
184,257
I. KÉSZLETEK
278,905
98
184,257
B./ FORGÓESZKÖZÖK
Megoszlás 70.0%
10,976
93.7%
262,378
0.4%
262,378 5.6%
133,913
14,926 40.5%
1,491
119,513
30.0%
1,989
1.7%
11,240
9.4%
10,472
11,240
118,732
103,509
86.6%
2,775
2.3%
1. Pénztárak 2. Pénztári elszámolási számla 3. Elkülönített pénzeszközök
V. EGYÉB AKTÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN
7.8%
5.4%
1. Tagdíjkövetelések
3,207
85.7%
94.1%
10,472
IV. PÉNZESZKÖZÖK
141.8%
91.9%
II. KÖVETELÉSEK
III. ÉRTÉKPAPÍROK
Változás 2010/2009
369
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
IV. ÜZEMELTETÉSRE, KEZELÉSRE ÁTADOTT ESZKÖZÖK
2010
2.4%
89.2%
107.3% 107.3%
86.5%
375
356
94.9%
2,825
2,414
85.5%
7
5
71.4%
11
0
330,584
100.0%
7
398,418
100.0%
120.5%
FORRÁSOK (ezer Ft
Megoszlás
2009 24,377
II. TŐKEVÁLTOZÁSOK
24,377
100.0%
29,746
100.0%
122.0%
1. Fedezeti alap tőkeváltozásai
18,436
75.6%
23,312
78.4%
126.4%
5,941
24.4%
6,434
21.6%
108.3%
7.5%
306,121
I. FEDEZETI ALAP TARTALÉKA
277,523
1. Egyéni számlák befektetett tartaléka
275,327
334,562
121.5%
2,196
2,329
106.1%
90.7%
368,515 336,891
30,150
91.4%
120.4% 121.4%
II. MŰKÖDÉSI ALAP TARTALÉKA
27,220
1. Befektetett működési tartalék
26,386
30,049
113.9%
834
101
12.1%
2. Likvid működési tartalék
8.9%
92.5%
122.0%
E./ TARTALÉKOK
2. Egyéni számlák szabad tartaléka
92.6%
29,746
Változás 2010/2009
D./ SAJÁT TŐKE
2. Működési alap tőkeváltozásai
7.4%
Megoszlás
2010
III. LIKVIDITÁSI ALAP TARTALÉKA
1,378
1. Befektetett likviditási tartalék
1,276
1,276
2. Szabad likviditási tartalék
102
198
F./ KÖTELEZETTSÉGEK
86
I. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) II. EGYÉB PASSZÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN
0.5%
1,474
0.0%
157
0
10
0
10
86
147
330,584
100.0%
8
398,418
8.2%
110.8%
0.4%
107.0%
194.1% 0.0%
182.6%
170.9% 100.0%
120.5%
