Svazek obcí Měčínsko IČ: 68818173
ZÁVĚREČNÝ ÚČET za rok 2012 (v Kč)
Vytvořeno v období 13/2012
Vypracovala: Kubešová Zdeňka - účetní Předáno ke zveřejnění 30.04.2013
Zveřejněno: ....................................................................... Sňato: ..............................................................................
1. Plnění rozpočtu za období 2012 2012
115379,24 109 298,50 6080,74
PŘÍJMY VÝDAJE
SALDO
1.1. Běžný rozpočet 2012 třída
skutečnost
rozpočet schválený
rozpočet upravený
PŘÍJMY VÝDAJE
115 379,24 109 298,50 6 080,74
106 600,00 105 500,00 1 100,00
116 600,00 117 985,00 -1 385,00
SALDO
% SR
108,24 103,60
% UR
98,95 92,64
1.2. Kapitálový rozpočet 2012 třída PŘÍJMY VÝDAJE
SALDO
skutečnost
rozpočet schválený
rozpočet upravený
% SR
% UR
2. Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘíJMY 2012 třída
1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 4-PŘIJATÉ DOTACE CELKEM PŘÍJMY
skutečnost
rozpočet schválený
rozpočet upravený
% SR
% UR
71 699,24
63 000,00
73 000,00
113,81
98,22
43 680,00 115 379,24
43 600,00 106 600,00
43 600,00 116 600,00
100,18 108,24
100,18 98,95
% SR
% UR
2.1. Daňové příimy - vybrané položky 2012 položky
skutečnost
rozpočet schválený
Sdílené daně Místní poplatky Správní poplatky Daň z nemovitosti Ostatní daňové příjmy
2.2.1. Sdílené daně po měsících za rok 2012 Měsíc Leden Únor Březen
Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM
rozpočet upravený
3. Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2012 třída
skutečnost 109 298,50
rozpočet schválený 105 500,00
rozpočet upravený 117 985,00
5-BĚŽNÉ VÝDAJE 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM VÝDAJE
103,60
92,64
109 298,50
105 500,00
117 985,00
103,60
92,64
3.1. Agregované výdaje dle cílových oblastí - 2012
Řádek BĚŽNÉ VÝDAJE výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.OON ostatní platby za provedenou práci odměny zastupitelům (RM, ZM, výbory) mzdové výdaje celkem neinvestiční nákupy - nákupy materiálu nákupy vody, paliva energie nákup služeb a ostatní nákupy opravy a údržba majetku daně (daň z převodu nemovitostí ... ) výdaje z finančního vypořádání ostatní výdaje (úroky, soc.fond.,náhrady, ... ) ostatní provozní výdaje celkem dotace příspěvkovým organizacím dotace ostatním vlastním organizacím - o.p.s dotace jiným subjektům dotace "průtokové" - soc.dávky dotace na úhradu vlastních nákladů neinvestiční dotace celkem půjčené prostředky CELKEM KAPITÁLOVÉ VÝDAJE SW + výpočetní technika pořízení budov, staveb nákup pozemků stroje, přístroje, zařízení, dopr.prostředky ostatní (studie, ÚP, rezerva ... ) pořízení vlastního majetku celkem investiční dotace vlastním organizacím investiční dotace jiným subjektům investiční dotace celkem půjčené prostředky CELKEM VÝDAJE CELKEM
skut
%
107 404,50
98,27
107 404,50
98,27
1 894,00
1,73
1 894,00
1,73
109 298,50
100,00
109 298,50
100,00
% SR
% UR
3.2. Závazné ukazatele 2012 Účelové třídění oblasti činnosti Pokladní správa Lesy a zemědělství Podnikání a stavebnictví Vnitřní obchod Cestovní ruch Doprava a spoje Vodní hospodářství Školství Kultura Sport Zájmová činnost Zdravotnictví Bytové hospodářství Veřejné osvětlení Hřbitov Zásobování teplem Územní rozvoj Ochrana ovzduší a půdy Odpady Veřejné prostranství Sociální zabezpečení Sociální služby Krizové stavy Hasiči a městská policie Zastupitelstvo Správa úřadu Mezinárodní spolupráce Daně, pojištění a úroky Ostatní finanční operace Ostatní nezařazené Celkem Příjmy z financování Výdaje z financování Použitá rezerva (z BÚ) CELKEM
Příjmy sch. rozpočet 43 600,00
Výdaje sch. rozpočet
Příjmy skutečnost 43 680,00
Výdaje skutečnost
15 985,00
62 000,00
75 000,00
61 601,30
73 921,50
1 000,00
1 700,00 28 800,00
97,94 10 000,00
2 024,00 17 368,00
106 600,00
105 500,00
115 379,24
109 298,50
1 100,00
1 100,00
6 080,74 6 080,74
4. SKUTEČNÉ PŘíJMY a VÝDAJE 2012 Rok
Skutečnost 2012 Měsíc
Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM
Příjmy 61 604,12 42665,50 11 030,61 11,83 9,20 9,19 9,26 9,23 8,51 7,59 7,00 7,20 115379,24
Výdaje 74118,50 13239,50 151,00 8312,50 6247,50 -893,50 114,50 114,50 2 532,50 5 132,50 114,50 114,50 109298,50
5. Financování 2012 název položky Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ FINANCOVÁNÍ CELKEM
skutečnost
rozpočet schválený
-6 080,74 -6 080,74
-1 100,00 -1 100,00
rozpočet upravený
1 385,00 1 385,00
6. Monitoring obcí popis 1. Počet obyvatel obce 2. Příjem celkem (po konsolidaci) 3. Úroky 4. Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 5. Dluhová služba (DS) celkem ř.3+ř.4 6. Ukazatel Dluhové služby (%) ř.5/ř.2 7. Aktiva celkem 8. Cizí zdroje 9. Stav na bankovních účtech celkem 10. Úvěry a komunální dluhopisy 11. Přijaté návratné finanční výpomoci (PNFV) a ostatní dluhy 12. Zadluženost celkem ř.l0+ř.11 13. Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (%) ř.81 14. Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (%) ř.12/ř.8 15. 8-leté saldo 16. Oběžná aktiva 17. Krátkodobé závazky 18. Celková likvidita ř.16/ř.17 *Do řádku 15 vstupují data pouze za roky 2005 až 2011
2012 115 379,24
6 608 366,75 80 843,50 27 787,75
1,22 -4 230 956,96 3 211 888,75 80 843,50 39,73
% SR
% UR
552,79 552,79
-439,04 -439,04
7. Pohledávky k 31.12.2012 účet - popis 311 - Odběratelé 315 - Jiné pohledávky z hl. či 469 - Ostatní dlouhodobé pohle
CELKEM
2012 3 184 101,00 3 122 500,00 6 306 601,00
* čísla účtů z předcházejících let - viz. převodový můstek 2010
8. Závazky k 31.12.2012 účet - popis
2012
321 - Dodavatelé 331 - Zaměstnanci 342 - Jiné přímé daně 378 - Ostatní krátkodobé závaz
74 079,50 5 750,00 1 014,00
CELKEM
80 843,50
* čísla účtů z předcházejících let - víz. převodový můstek 2010
9. Stav úvěrů a půjček k 31.12.2012 Účet - název
2010
2011
* čísla účtů z předcházejících let - viz. převodový můstek 2010
2012
10.1. Jmění, upravuiící položky a fondy k 31.12.2012 Název fondu 401 - Jmění účetní jednotky 403 - Transfery na poříz. dl.majetku 406 - Oceň.rozdíly při prv.použ.met. 407 - Jiné oceňovací rozdíly CELKEM
počáteční stav 21 682 460,17 5 308 976,00 -2 651 850,00
zůstatek k 31.12. 21 682 460,17
24 339 586,17
19 030 610,17
-2 651 850,00
10.2. Peněžní a ostatní fondy k 31.12.2012 Název fondu
počáteční stav
zůstatek k 31.12.
počáteční stav 11 309,63 10 397,38 21 707,01
zůstatek k 31.12. 25 508,03 2 279,72 27 787,75
11. Stavy na účtech k 31.12.2012 Účet - název 231 10- Základní běžný účet ÚSC 231 20 - Základní běžný účet ÚSC CELKEM
12. Přehled dotací poskytnutých rozpočty a státními fondy Označení účelového transferu přiděleno Kč ze státního rozpočtu z rozpočtu kraje od státních fondů Celkem
vyčerpáno Kč rozdíl Kč
12.1. Přehled přijatých dotací v roce 2012 ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč
12.2. Přehled přijatých dotací v roce 2012 z rozpočtu kraje UZ Označení účelového transferu přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč
12.3. Přehled přijatých dotací v roce 2012 od státních fondů UZ Označení účelového transferu přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč
ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKUMU HOSPODAŘENÍ SVAZKU ZA ROK 2012 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení finanční kontroly podle § 42 odst. 1 zákona 128/2000 Sb., o obcích v platném znění. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech 26.10.2012 - dílčí přezkoumání a 1.3. 2013 - závěrečné přezkoumání Při přezkoumání hospodaření Svazku obcí Měčínsko za rok 2012 NEBYLY zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3. písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.) kromě chyb a nedostatků uvedených v textu této zprávy od písmo b), odstraněných v průběhu přezkoumání. Podrobná zpráva k nahlédnutí na MÚ Měčín a ostatních příslušných MÚ.
KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŇSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ, ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18, 306 13 Plzeň
Výtisk č. 1 Čj: EK/2929/12
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko, IČ: 68818173 za rok 2012
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 26.10.2012 - dílčí přezkoumání 1.3.2013 - závěrečné přezkoumání na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.
Místo provedení přezkoumání: DSO Měčínsko Farní 43, 340 37 Měčín
Přezkoumané období: 1. 1. 2012 - 31. 12. 2012
Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zoja Šťastná - kontroloři: - Jitka Voldřichová
Při přezkoumání byli přítomni: Stanislav Skala - předseda DSO Zdeňka Kubešová - účetní DSO Jiřina Hromadová - administrativní pracovnice
A. Přezkoumané písemnosti Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. V souladu s § 6 odst. 3 písmo b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu: Druh písemnosti
Rozpočtová opatření Bankovní výpis Faktura Hlavní kniha Inventurní soupis majetku a závazků Příloha rozvahy Rozvaha Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Smlouvy o převodu majetku
Vnitřní předpis a směrnice Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí Kontrolní komise
Popis písemnosti
č.2RO, které bylo schváleno veřejným zasedáním DSO dne 5.12.2012 k datu 31.12.2012 u poštovní spořitelny a Ceské spořitelny za měsíc říjen-prosinec 2012 za měsíc leden-prosinec 2012 k datu 31.12.2012 k datu 31.12.2012 k datu 31.12.2012 za měsíc říjen-prosinec 2012 k datu 31.12.2012 Kupní smlouva č.9412002362/171664 s RWE Gas Net,s.r.o.Ústí nad Labem na úplatný převod plynárenského zařízení včetně všech součástí a příslušenství, které je ve vlastnictví Svazku obcí Měčínsko, které bylo realizováno v rámci stavby "Středotlaké plynovody a přípojky-plynofikace obcí Malinec, Kbel, Mečkov, Makalovy, Ostřetice, Točník, Otín, Předslavský mlýn. Stanovy svazku obcí Měčínsko, směrnice o inventarizaci ze dne 12.12.2012 ze dne 5.12.2012 Kontrolní komise ze dne 5.12.2012
B. Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko: nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Závěr 1. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
b) při dílčím přezkoumání za rok 2012 byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: ČÚS 701 -708 (§ 36 odst. 1 zákona o účetnictví) - ČÚS 703 - Územní celek nedodržel postupy účtování transferů. (napraveno) Nedostatek: Neinvestiční dotace, která byla poskytnuta v rámci grantu MAS Pošumaví v částce 10 tis. Kč na krytí nákladů velikonočního jarmarku byla účetní jednotkou zaúčtována jako dotace investiční na položku 4229. Nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky.
II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko za rok 2012 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky(§ 10 odst. 3 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.)kromě chyb a nedostatků uvedných v textu této zprávY od písm.b).odstraněných v průběhu přezkoumání
III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko za rok 2012 Neuvádí se zjištěná rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.
IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko za rok 2012 Byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
Krajský úřad Plzeňského kraje dne 1.3.2013
5465,98 % 70,07 % 0,00%
Podpisy kontrolorů: Jitka Voldřichová v. r.
Zoja Šťastná v. r. kontrolor pověřený řízením přezkoumání
Územní celek prohlašuje, že podle § 6 odst. 2 písmo e) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu. Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení přezkoumá vání hospodaření obcí a kontroly, Škroupova 18, 306 13 Plzeň. Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko o počtu 4 stran byl seznámen a jeho výtisk číslo 1 obdržel
Dne: 1. března 2013 Stanislav Skala v. r. předseda DSO razítko svazku
Rozdělovník Výtisk č.
Počet výtisků
Předáno
1
1
ÚSC DSO Měčínsko
2
1
Plzeňský kraj
Převzal Stanislav Skala Zoja Šťastná
