Obec Radonice, 00262111 431 55 Radonice Závěrečný účet obce za rok 2014 1.Hospdářský výsledek za rok 2014 Hospodaření obce za rok 2014 skončilo se ziskem ve výši 1.978.879,63 Kč, když náklady činily celkem 17.224.970,23 Kč a výnosy pak 19.203.849,86 Kč. Hospodářský výsledek bude převeden na účet 432 – výsledek hospodaření předchozích účetních období, tak, aby mohl být v letech následujících použit k vyrovnání případné ztráty. „Výkaz zisků a ztrát“ a „Rozvaha“ je přílohou tohoto závěrečného účtu a současně je k nahlédnutí na OÚ u účetní obce. 2. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 ( v tis. Kč) Schválený Upravený Skutečnost k % plnění rozpočet rozpočet 31.12.2014 k upravenému rozpočtu Tř.1- Daňové příjmy Tř.2- Nedaňové příjmy Tř.3- Kapitálové příjmy Tř.4 Dotace PŘÍJMY CELKEM Tř.5 Běžné výdaje Tř.6 Kapitálové výdaje VÝDAJE CELKEM Saldo : příjmy-výdaje Financování
12.596 2.012 100 0 14.708 13.670 1.150 14.820 -112 112
13.791 2.030 20 3.729 19.570 16.963 1.647 18.610 + 960 - 960
14.749 2.135 53 3.727 20.665 15.429 1.425 16.854 + 3.811 - 3.811
107,0 105,2 265,0 99,9 105,6 91,0 86,5 90,6
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou přílohou k závěrečnému účtu a současně k nahlédnutí na obecním úřadu u účetní ( výkaz FIN 2-12/M). Všechny výkazy jsou vyvěšeny na elektronické úřední desce obce. 3. Porovnání výsledků dosažených v příjmové a výdajové části rozpočtu obce dosažených v roce 2014 s rokem 2013 (v tis. Kč)- po konsolidaci: 2013 2014 rozdíl 2014/2013% - Příjmy 19.393 - Výdaje 17.778 - Saldo příjmů a výd. 1.615
20.665 16.854 3.811
- 1 -
+1.272 -1.194 +2.196
106,6 94,8
4. Struktura rozhodujících položek vlastních příjmů obce v roce 2014 a rozdíl oproti roku 2013 ( tis. Kč):
- daňové - nedaňové - kapitálové - dotace
r. 2013
r. 2014
rozdíl
2014/2013%
14.104 2.067 95 3.127
14.749 2.135 53 3.728
+ 645 + 67 42 + 601
104,6 103,3 55.8 119,2
Vyšší příjmy za rok 2014 proti roku 2013 především díky příjmům daňovým a dotacím. Mimo daně z příjmů OSVČ, kde došlo k poklesu o 36% a daně z nemovitostí, která byla nižší o 4,5 %, došlo u ostatních daní k navýšení. U DPPO o 13%, u DPFO ze závislé činnosti o 2% a u DPH o 6%. 5.Struktura daňových příjmů : ( tis. Kč) 2013 - sdílené daně - místní poplatky - správní poplatky - daň z nemovitostí - odvody z vybr.činností Daňová výtěžnost na 1 obyvatele Výtěžnost sdílených daní na 1 obyvatele
2014
rozdíl
11.491 763 251 1.541 58
12.279 767 187 1.469 47
+ + -
788 4 64 72 11
11.922,20 Kč
12.456,90 Kč
2014/2013 104,5 %
9.713,50 Kč
10.370,80 Kč
106,8 %
Kapitálové příjmy - v r. 2014 se uskutečnil v menším rozsahu prodej pozemků a dále prodej vyřazeného, nefunkčního DDHM ( travní sekačka). 6. Struktura běžných a kapitálových výdajů v roce 2013 a v roce 2014 ( v tis. Kč) :
Výdaje po konsolidaci : - běžné - kapitálové
r. 2013
r. 2014
rozdíl
15.483 2.295
15.429 1.425
- 54 - 870
-
2
-
Běžné výdaje – zvýšení výdajů na nákup energií ( plyn,teplo,elektrická energie) o 2,2%, naopak nižší výdaje na spotřebu vody o 11,2% a PHM o 13,4%. Rovněž výdaje na opravy a údržbu majetku nižší o 42%, ostatní služby pak o 6,9%. Téměř dvojnásobně se zvýšily výdaje na nákup materiálu a DrHM (výměna počítačového vybavení, doplnění termoventilů do všech objektů obce, nábytek do KD, vybavení jednotky JPO II). Kapitálové výdaje – snížení výdajů na budovy, haly, stavby o 24,4 %, naopak zvýšení na stroje a zařízení o 60% a ostatní DDHM o 31 %. V roce 2014 dokončeny akce:“Workoutové hřiště“, „Kolumbarium“ a zahájena akce : „Zdroj vody pro obec“. Zakoupena nová traktorová sekačka Rieder. Kapitálové výdaje
r. 2013
r. 2014 ( tis. Kč)
rozdíl
- budovy,haly,stavby - stroje,zařízení - dopravní prostředky
659,245,673,-
505329,0,-
- 154,0 + 84,0 - 673,0
- investiční transfery - investiční půjčky - ostatní majetek
200,180,338,-
147,0,444,-
- 53,0 - 180,0 + 106,0
r.2014 ( tis. Kč ) 4 93 55 2.002 973 425 23 1.971 3.351 943 5.572 18
rozdíl
7. Porovnání výdajů podle oddílů paragrafů : r.2013 - lesní hospodářství - doprava,komunikace - vodní hospodářství - školství - kultura,sdělov.prostř. - tělovýchova+zájm.činnost - zdravotnictví - bydlení, komunální rozvoj - životní prostředí (péče o zeleň) - požární ochrana - územní samospr.,stát.spr. - finanční operace
0 32 67 2.765 771 405 23 4.272 3.166 1.034 5.232 23
+ 4 + 61 - 12 - 763 + 202 + 20 - 2.031 + 185 - 91 + 340 5
Mírný nárůst výdajů především v oddíle kultura - oslavy 500 let města, divadelní představení, životní prostředí a péče o zeleň – investice (nákup travního traktoru) , Nárůst v oddíle územní správa a samospráva – nákup vybavení a drobného hmotného majetku ( výměna počítačů), odměna při ukončení funkce. - 3 -
8. Rozpočtová opatření r. 2014 – přehled : Za rok 2014 bylo schváleno ZO sedm rozpočtových opatření s následujícím vlivem na financování : rozpočtové opatření č. (v Kč) l. 2. 3. 4. -
Příjmy + 2.512.100 Výdaje + 1.234.000 Financování - 1.166.100
+ 170.000 + 948.500 - 387.600
+ 79.000 + 563.600 + 97.000
-
5 + 247.000 + 698.000 + 408.000
6. + 66.000 + 30.000 + 372.000
7. + 1.269.740 62.100 - 959.840
Příjmy Výdaje Financování
+ 518.000 + 378.000 - 43.000
9. Porovnání závazků a pohledávek k 31.12. (poslední tři roky) :
Závazky : - 321 Dodavatelé - 324 Přijaté zálohy krátkodobé - 331 Zaměstnanci - 336 Zúčtov. soc.+zdrav.poj. - 342 Ostatní přímé daně - 378 Ost.krátkodobé závazky
Pohledávky: - 311 Odběratelé - 314 Poskytnuté provozní zál. - 315 Pohl.za rozpočt.příjmy - 316 Půjčené prostředky
2012
2013 (v Kč)
2014
169.387 18.229 312.728 164.440 18.303 8.604
198.386 7.066 319.528 168.209 32.302 2.162
228.960 476.315 315.824 168.432 28.171 13.267
2012
2013
1.009.605 667.267 105.933 0
635.710 673.520 99.514 0
2014 67.906 715.270 109.816 0
10. Zapojení mimorozpočtových zdrojů ( úvěry, prostředky fondů apod.) a jejich podíl na celkových výsledcích . V roce 2013 ani v roce 2014 nečerpala obec žádný úvěr .
-
4
-
11. Stav účtů účelových fondů : a). Fond rozvoje bydlení
stav k 31.12.13 Kč
stav k 31.12.14 Kč
97.659,35 97.659,35 Z fondu rozvoje bydlení nebyly v r. 2014 čerpány žádné prostředky ani poskytnuty půjčky.
b). Sociální fond
stav k 31.12.13 Kč
stav k 31.12.14 Kč
178.368,56
197.021,56
Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a „Směrnicí k používání sociálního fondu „ Příjem fondu tvořil základní příděl ve výši 2% z ročního objemu nákladů zúčtovaných na platy ( 113.170,-- Kč), výdajem fondu byl příspěvek na stravování, rekreaci , ochranné pomůcky zaměstnancům v pracovním poměru na dobu neurčitou a dále pak odměny při odchodu do důchodu a životním jubileu ( celkem 94.517-- Kč).
12. Bilance dotací dle UZ za rok 2014: Neinvestiční : Účelový znak 92 14004
Účel
Položka
Dotace KÚ pro ZŠ Dotace na akceschopnost PO
Příjem Kč 20.000
Výdej Kč 20.000
4122
201.539
201.539
Aktivní politika zaměstnanosti
4116
335.076
335.076
13234
Dtto-evropské fondy 4116
913.965
913.965
98187 98348 90001 15319
Volby ZO Volby do EP Vrt Radechov Dtto
13101
4111 4111 4113 4116
26.000 25.000 217,79 3.702,59
-
5
-
15.786,28 19.736,-217,79 3.702,59
Pozn.
Investiční : 89517 89518 90877 15827
Dot.KÚ- Workout.hř. 4222 SZIF-real.místní rozvojové strategie 4213
200.000
Dtto - EF Vrt Radechov Dtto – EF
360.000 22.209,85 377.569,72
90.000
4213 4213 4216
200.000 0
akce r. 2013 0 MŠ-oploc. 22.209,85 377.569,72
Veškeré dotační prostředky za rok 2014 byly řádně vyúčtovány ve stanovených termínech, nedočerpané dotace vráceny do 10.01.2015 na účet KÚ. 13. Inventarizace majetku a závazků Inventarizace majetku a závazků proběhla podle harmonogramu schváleného ZO dne 01.12.2014. Závěrečná inventarizační zpráva je přílohou závěrečného účtu obce. 14. Hospodaření příspěvkové organizace - Základní školy a mateřské školy Finanční vypořádání příspěvkové organizace schváleno ZO dne 04.03.2015 usnesením č. j. : 4/2015. Hospodářský výsledek ve výši + 90.860,92 Kč bude převeden do rezervního fondu. Roční účetní závěrka včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadu u účetní a současně je přístupná na úřední desce obce. 15.Mikroregion Radonicko Obec Radonice je součástí DSO Mikroregion Radonicko. Celkové příjmy DSO za rok 2014 činily 447.350,-- Kč (plnění upraveného rozpočtu na 99,63 %) a výdaje pak 459.345,-Kč (plnění upraveného rozpočtu na 99,96 %). Schodek hospodaření je 11.995,-- Kč. 16. Skládka Vrbička s r.o. Obec Radonice má majetkový podíl ve výši 468.000,-- Kč ve firmě Skládka Vrbička s r.o., Partyzánská 93, 441 01 Podbořany. Hospodaření společnosti za rok 2014 skončilo se ziskem ve výši 2.296.251,19 Kč, když výnosy činily 17.221.867,53 Kč a náklady pak 14.925.616,34 Kč. 17. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce. Přezkoumání hospodaření obce proběhlo ve dnech 10.11.2014,11.11.2014 a 13.11.2014 ( dílčí ) a 11.02.2015 - 13.02.2015 (konečné). Přezkum byl vykonán kontrolory Krajského úřadu Ing. Věrou Pelikánovou a Ing. Alenou Babickou. -
6
-
Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 byly zjištěny závažné chyby a nedostatky –( § 10 odst. 3 písm. c. zákona 420/2004) : „ Záměr obce směnit nemovitost nebyl zveřejněn na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů před rozhodnutím v příslušném orgánu obce“. Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst.4 písm. a) zák.č. 420/2004 Sb. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 je přílohou k závěrečnému účtu.
V Radonicích 16.03.2015 Zpracovala : ing. Novobilská Jaroslav Santner starosta obce
- 7 -
