Návrh závěrečného účtu pro jednání Zastupitelstva obce Větřní dne 22.6.2015 str. 1
Závěrečný účet obce Větřní za rok 2014 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 ( údaje jsou v tis. Kč) schválený rozpočet
Třída 1 - Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté dotace
Příjmy celkem Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje
Výdaje celkem Saldo: Příjmy - výdaje
rozp.opatření
uprav.rozpočet
plnění k 31.12
% pln.k upr.
38 218,00 52 441,75 150,00 980,00 91 789,75
5 775,89 3 912,48 159,00 4 628,64 14 476,01
43 993,89 56 354,23 309,00 5 608,64 106 265,76
44 723,49 55 374,64 309,82 5 608,62 106 016,57
101,66 98,26 100,27 100,00 99,77
88 059,10 25 367,67 113 426,77
9 077,60 10 756,34 19 833,94
97 136,70 36 124,01 133 260,71
83 929,43 25 925,39 109 854,82
86,40 71,77 82,44
-21 637,02
-5 357,93
-26 994,95
-3 838,25
14,22
-942,00 -1 417,00 -3 131,76 -500,00 -13,90 27 641,68 21 637,02
-0,50 -7,62 0,00 0,00 0,00 5 366,05 5 357,93
-942,50 -1 424,62 -3 131,76 -500,00 -13,90 33 007,73 26 994,95
-942,50 -1 424,74 -3 131,76 -500,00 -13,77 9 851,02 3 838,25
100,00 100,01 100,00 100,00 99,06 -484,85 14,22
Třída 8 - Financování - splátka hypotéky(13+238) - splátka hyp.(obytný soub.) - splátka úvěru teplofikace - splátka půjčky JVS - splátka úvěru-auto - zapojení přebytku min.let
Financování celkem
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění rozpočtové skladby (výkaz Fin 2-12), přílohy a výkazy dokládající pohyb majetku-rozvaha a úplné znění zprávy o přezkoumání hospodaření obce jsou k nahlédnutí na odboru financí a rozpočtu obecního úřadu
2) Hospodářská činnost Obec Větřní nemá hospodářskou činnost
3) Přehled tvorby a použití účelových fondů / v Kč / Sociální fond
Tvorba a použití tohoto fondu se řídí Statutem sociálního fondu schváleného zastupitelstvem obce, který nabyl platnosti 1.1.2000, včetně dodatku č.1 ze dne 22.3.2004 a dodatku č.2 ze dne 18.6.2007
Počáteční stav fondu k 1.1.2014: 266.204,35 Do fondu byly v roce 2014 přiděleny finanční prostředky z rozpočtu obce ve výši 2% z ročního objemu mzdových a ostatních osobních nákladů = tvorba SF. Za rok 2013 doplatek ve výši 15.634,- Kč a záloha za rok 2014 ve výši 175.444,- Kč Stav fondu se zvýšil na částku: 457.282,35 Kč Z fondu bylo poskytnuto:
příspěvky na rekreace a rehabilitační péči ve výši 70,120,- Kč příspěvky na kapitálové životní a penzijní pojištění ve výši 13.200,- Kč příspěvek na stravné pro zaměstnance ve výši 93.345,- Kč vratka mylné platby ve výši 4.334,-
Celkem bylo z fondu vyčerpáno 172.331,- Kč.
Konečný stav fondu k 31.12.2014: 284.951,35
4) pohledávky, závazky, stav úvěrů a půjček, majetek (v Kč) Pohledávky účet - popis
k 1.1.2014
311 - odběratelé
k 31.12.2014
5 500 101,17
5 969 235,52
-763 276,00
-752 194,60
2 282 547,00
4 022 705,00
30 184,00
29 962,00
-5 895,50
-6 413,00
0,00
1 172,00
20 172,00
0,00
2 405 500,00
4 260 736,02
377 - ostatní krátkodobé pohledávky
9 778,00
1 823 313,00
465 - dlouhodobé poskytnuté zálohy
33 650,00
43 650,00
15 824 878,83
16 774 590,91
-13 341 070,33
-13 576 852,76
11 996 569,17
18 589 904,09
-14 110 241,83
-14 335 460,36
z toho: opravné pol. krátkod. k odběratelům 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy 315 - jiné pohl.z hlavní činnosti (poplatky) z toho: opravné pol. ke krátkod. jin pohl z hl.činn. 335 - pohledávky za zaměstnanci 346 - pohledávka za vyb.ústř.vlád.inst. (stát) 373 - poskytnuté zálohy na dotace
469 - ostatní dlouhodobé pohledávky z toho: opravné pol. k dlouhodob. pohledávkám Celkem z toho: opravné pol. k pohledávkám
závazky účet - popis
k 1.1.2014
321 - dodavatelé
k 31.12.2014
1 669 260,45
1 162 143,79
331 - zaměstnanci
533 082,00
560 001,00
336 - zúčtování s instituc.soc.zabezpečení
224 209,00
241 201,00
337 - zúčtování s institucemi zdravotními
98 607,00
107 055,00
342 - jiné přímé daně
76 025,00
81 457,00
703 483,75
258 966,00
1 061 000,00
3 223 269,00
93 203,00
91 842,00
4 458 870,20
5 725 934,79
343 - daň z přidané hodnoty 374 - přijaté zálohy na dotace 378 - ostatní krátkodobé závazky Celkem
stav úvěrů, půjček, leasing účet - popis
k 1.1.2014
k 31.12.2014
451 201 - plynofikace
7 568 420,00
4 436 660,00
451 202 - hypotéka (čp.13+čp.238)
8 133 007,36
7 190 503,82
21 524 461,11
20 099 718,30
3 000 000,00
2 500 000,00
13 768,71
0,00
150 949,00
72 193,00
40 390 606,18
34 299 075,12
k 1.1.2014 616 135 812,65 33 121 002,62
k 31.12.2014 643 454 928,54 33 421 192,96
451 203 - úvěr (obytný soubor ul.Jabloňová) 459 400 - bezúročná půjčka od JVS 459 500 - úvěrová smlouva (auto Roomster) leasingová smlouva (sekačka ISEKI) Celkem
majetek účet - popis 013-042 - dlouh.hmotný a nehm.majetek 063-069 - finanční majetek
str.2
5) hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí (v Kč)
ZŠ a MŠ - hlavní činnost ZŠ a MŠ - doplňková činnost
str.3
náklady
výnosy
z toho přísp.obce
24 565 154,83
24 565 154,83
5 467 000,00
0,00
729 897,28
925 440,90
0,00
195 543,62
Rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku:
fond odměn
30 000,00
fond rezervní
165 543,62
hospod.výsled
Přehled hospodaření s finančními prostředky ZŠ a MŠ a ostatní zákonem předepsané výkazy jsou založeny na odboru financí a rozpočtu obecního úřadu
6) přehled hospodaření organizačních složek obce Větřní (v tis Kč) Rozhodnutím zastupitelstva obce Větřní dle zák.128/2000 §84, odst.2,písm.d) vznikly organizační složky obce Větřní na základě zákona 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech, §24 a násled. Tyto OS hospodaří jménem svého zřizovatele a nejsou účetní jednotkou. O vzniku OS vydal zřizovatel zřizovací listiny Vznik organizačních složek Služby obce: 28.5.2007 Obecní knihovna: 25.10.2002 JSDH (hasiči): 1.6.2007 PŘÍJMY (v tis. Kč)
Služby obce Obecní knihovna JSDH celkem
dotace 90,02 0,00 93,04 183,06
VÝDAJE (v tis. Kč)
ostatní mzdy+odv,refun ost.běžné výdaje 846,53 3 279,34 1 056,68 23,98 482,46 338,23 0,00 15,79 235,92 870,51 3 777,59 1 630,83
kapitál.výdaje 4 508,57 0,00 0,00 4 508,57
příjmy - výdaje -7 908,04 -796,71 -158,67 -8 863,42
7) vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně (v Kč) Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2014 je zpracován v následujích tabulkách. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky byly vráceny .
Přehled poskytnutých dotací ze státního rozpočtu, některé přijaté prostřednictvím kraje účel dotace Neinv.dotace na zaměstnanost-prostředky CZ
účelový znak 13234
přiděleno 13 502,40
čerpáno 13 502,40
vráceno 0,00
Neinv.dotace na zaměstnanost-prostředky EU
13234
76 513,60
76 513,60
0,00
Neinv.dotace na podporu prevence kriminality
14018
202 000,00
202 000,00
0,00
Neinv.dotace na poskytování sociálních služeb
13305
868 300,00
868 300,00
0,00
Neinvestiční příspěvek na terénního pracovníka
4428
249 000,00
178 548,54
70 451,46
Neinv.dotace na výdaje spojené s činností JSDH
14004
72 044,00
72 044,00
0,00
Neinv.dotace na volby do senátu a zastupitelstva
98187
73 000,00
65 124,80
7 875,20
Neinvest.dotace na volby do Evropského parlamentu
98348
64 856,00
64 856,00
0,00
Invest.dot. Z FS EU na varovný protipovodň.systém
15825
1 729 248,50
1 729 248,50
0,00
3 348 464,50
3 270 137,84
78 326,66
Celkem
Přehled dotací od státních fondů účel dotace
účelový znak
přiděleno
Invest.dot. SFŽP na varovný protipovodň.systém
90877
101 720,50
Invest.dot. SFŽP-"Zelená úsporám" (domy čp.298-9)
90909
941 515,00
Celkem
1 043 235,50
čerpáno 101 720,50
vráceno 0,00 0,00
101 720,50
0,00
SFŽP 90909 - akce výměna oken a zateplení domů čp. 298-299 byla provedena již v předešlém roce, dotační prostředky obec obdržela až po řádném vyúčtování v roce 2014
Přehled dotací přidělených z rozpočtu kraje (pol. 4122) účel dotace Neinv.dotace na výdaje spojené s činností JSDH
účelový znak 706
Celkem
str.4 přiděleno
čerpáno
vráceno
21 000,00
21 000,00
0,00
21 000,00
21 000,00
0,00
8) přehled dotací, které nepodléhají finančn. vypořádání nebo jsou poskytnuty zpětně (v Kč) účel dotace
účelový znak
Neinvestiční příspěvek na výkon státní správy Neinvestiční příspěvek na hospodaření v lesích Celkem
přiděleno 1 153 100,00
437
42 824,00 1 195 924,00
9) přehled poskytnutých neinvestičních transferů a záloh z rozpočtu obce (v Kč) Transfery z rozpočtu obce byly schváleny v rámci schvalovaného rozpočtu. Grantová komise rozdělila finanční prostředky (zálohy) na základě žádostí z celkové částky Grantu M a z celkové částky na kulturní a sportovní akce. Některé ostatní a nové příspěvky byly na základě návrhů změn schváleny radou nebo zastupitelstvem obce. Neziskové a podobné organizace (pol. 5229) - svaz knihovníků - česká asociace pečovatelské služby - STMOÚ, SMOJK, SMO ČR, JHK - Grant M (příspěvek ZŠ - zájm.kroužky) Celkem
550,00 2 000,00 25 513,40 120 000,00 148 063,40
Spolky (dříve občanská sdružení) (pol. 5222) - Grant M (Větrníci)
120 000,0
- Grant M (příspěvek SK Větřní)
120 000,0
- jednorázový příspěvek dle smlouvy (SK Větřní)
300 000,0
- ostatní tělovýchovná činnost - futsalový klub - JSDH příspěvek dle smlouvy - příspěvek ČČK Český Krumlov
43 000,0 3 000,0 10 000,0
- ICOS bezplatná právní poradna
5 000,0
- ICOS osobní asistence
5 000,0
- příspěvek Centrum pro zdravotně postižené
10 000,0
- Arpida, centrum pro rehabilitaci osob
10 000,0
- Hospic Prachatice, sociální zařízení
10 000,0
- příspěvek Aver-drom (soutěže v tancích)
36 000,0
- Lačho-lav - činnost dětí a mládeže
35 200,0
Celkem
707 200,00
Nepodnikající fyzické osoby (pol. 5493) - fotbalový turnaj o pohár starosty
32 000,0
- reprezentace v karate 3x
27 000,0
- běh o vánočního kapra - příspěvek na obědy pro důchodce Celkem
5 000,0 116 744,0 180 744,00
Nefinanční podnik. subjekt - fyz. osoba (pol.5212) - sauna, bazén Celkem
1 188 925,0 1 188 925,00
str. 5 Dary obyvatelstvu (pol.5492) - mimořádná pomoc osobám v hmotné nouzi
33 974,0
- finanční dary členům JSDH (darovací smlouvy)
35 000,0
- finanční dary pro nečleny ZO za činnost v komisích a výborech
39 180,0
Celkem
108 154,00
Transfery obcím (pol.5321) - přestupkové řízení
87 200,0
Transfery veřejným rozpočtům úz. úrovně (5329) - členský příspěvek RSOV
4 039,0
Transfery církvím (5223) - neinvestiční příspěvky církvím
100 000,0
Transfery cizím příspěvk. organizacím (5339) - neinvestiční příspěvky pro domovy důchodců H.Planá, Kaplice
10) stavy na účtech
základní běžný účet běžný účet peněžních fondů běžné účty celkem
40 000,0
(v Kč) počáteč.stav 16 866 407,40 266 204,35 17 132 611,75
zůstatek k 31.12. 6 996 631,40 284 951,35 7 281 582,75
11) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 V souladu s ustanovením § 5 odst. 3 zák. č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, se uskutečnilo přezkoumání hospodaření obce Krajským úřadem - oddělení přezkumu a metodiky ve dnech 24.11.2014 - 26.11.2014 a 18.3.2015 - 19.3.2015
Závěr - z přezkoumání hospodaření územního celku za rok 2014 A.I. Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 podle §2 a §3 zákona 420/2004 Sb. byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v §10 odst. 3 písm.c) zákona 420/2004 a to: ► účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace sestavená k rozvahovému dni nebyla schválena radou územního celku ◄ A.II. Upozornění na případná rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků, která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti A.III.
Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celk. majetku územního celku
6,86% 8,02% 19,11%
Celá zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce je založena na odboru rozpočtu a financí. zpracovala E.Mestančíková rozpočtář - účetní Zveřejněno na úřední desce: 5. 6. 2015 ( §17 odst.6 zákona č.250/2000 Sb.) Sejmuto:
