Závěrečný účet obce Kolová za rok 2014 Návrh V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů dle § 17, předkládá Zastupitelstvo obce Kolová k projednání závěrečný účet obce Kolová za rok 2014. Údaje o organizaci identifikační číslo název sídlo
00254673 Obec Kolová 362 14 Kolová 16
Kontaktní údaje telefon fax e-mail www stránky
353331513
[email protected] www.kolova-haje.cz
Obsah závěrečného účtu 1. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů za rok 2014 a) Příjmy b) Výdaje c) Financování - údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby (výkaz FIN 2-12M) jsou dostupné na www.kolova-haje.cz a k nahlédnutí v tištěné podobě v kanceláři obecního úřadu 2. Stavy a obraty na bankovních účtech 3. Hospodářská činnost 4. Peněžní fondy - informativně 5. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích - výkazy Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha k účetní závěrce jsou dostupné na www.kolova-haje.cz a v tištěné podobě k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu 6. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO, SR 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kolová za rok 2014 8. Příspěvkové organizace zřízené obcí 9. Ostatní doplňující údaje
Vyvěšeno: 30.5.2015 Sejmuto: 17.6.2015
Obec Kolová
1.a Tř. 1
Plnění rozpočtu k 31.12.2014
v Kč
Daňové příjmy (součet tř. 1) - daň z příjmu FO ze závislé činn. - daň z příjmu FO z výdělečné činn. - daň z příjmu FO vybíraná srážkou - daň z příjmu právnických osob - daň z příjmu práv. osob za obec
- Příjmy Rozpočet 2014 schválený
Rozpočet 2014 upravený
Skutečnost k 31.12.2014
% plnění k RU
8 222 000,00 1 300 000,00 1 200 000,00 140 000,00 1 350 000,00 667 280,00
8 222 000,00 1 300 000,00 1 200 000,00 140 000,00 1 350 000,00 667 280,00
8 856 871,80 1 446 725,46 846 511,10 164 954,95 1 578 120,43 667 280,00
107,72 111,29 70,54 117,82 116,90 100,00
2 600 000,00 30 000,00 30 000,00 5 000,00 1 000,00 420 000,00 474 720,00 3 000,00 1 000,00
2 600 000,00 30 000,00 30 000,00 5 000,00 1 000,00 420 000,00 474 720,00 3 000,00 1 000,00
3 208 790,00 28 083,00 24 428,48 6 250,00 602,00 389 107,00 494 019,38 2 000,00 0,00
123,42 93,61 81,43 125,00 60,20 92,64 104,07 66,67 0,00
272 000,00 71 000,00
272 000,00 71 000,00
330 376,93 67 607,00
121,46 95,22
- služby vč. záloh - za třídění odpadu
80 000,00 85 000,00
80 000,00 85 000,00
80 670,00 90 441,50
100,84 106,40
- úroky z bankovních účtů - nahodilé příjmy, přijaté náhrady
5 000,00 31 000,00
5 000,00 31 000,00
1 167,33 90 491,10
23,35 291,91
3
Kapitálové příjmy (součet tř.3) - příjmy z prodeje majetku - příspěvky stavebníků na sítě - přijaté dary na pořízení majetku
3 128 000,00 1 100 000,00 2 028 000,00 0,00
3 128 000,00 1 100 000,00 2 028 000,00 0,00
1 710 096,00 625 096,00 1 085 000,00 0,00
54,67 56,83 53,50 0,00
4
Přijaté dotace (součet tř.4) - na výkon státní správy - účel.inv.dotace-Karl.kraj (Chodník) - účel.inv.dotace-Karl.kraj (ÚP) - účel.NI dotace - Volby do EP - účel.NI dotace - Volby do zast.obcí - přísp.na mimoškol.činnost žáků ZŠ
127 300,00 127 300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
434 680,00 127 300,00 160 000,00 25 600,00 9 974,00 12 806,00 99 000,00
434 680,00 127 300,00 160 000,00 25 600,00 9 974,00 12 806,00 99 000,00
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
11 749 300,00
12 056 680,00
11 332 024,73
93,99
- DPH - poplatek ze psů - odvod z výtěžku provozování loterií - správní poplatky - odvod za vynětí zemědělské půdy - poplatek za komunální odpad - daň z nemovitosti - poplatek za užívání veřej. prostr. - poplatek ze vstupného 2
Nedaňové příjmy (součet tř. 2) - příjmy z pronájmu majetku
Příjmy celkem (součet tř.1+2+3+4)
Obec Kolová 1.b
Plnění rozpočtu k 31.12. 2014
paragraf
v Kč
- Výdaje Rozpočet 2014 schválený
Rozpočet 2014 upravený
Skutečnost k 31.12.2014
% plnění k RU
5 000,00
5 000,00
4 254,00
85,1
80 000,00
80 000,00
56 801,00
71,0
2 350 000,00
3 109 518,00
3 062 043,00
98,5
chodníky
490 000,00
980 000,00
972 825,00
99,3
2221
silnice - autobus.zastávky
100 000,00
100 000,00
44 118,00
x
3111
předškolní zařízení
240 000,00
200 000,00
122 603,00
61,3
3113
základní školy
1 300 000,00
1 365 000,00
1 333 023,60
97,7
v tom: - příspěvek na provoz
800 000,00
850 000,00
850 000,00
100,0
- výdaje obce
500 000,00
515 000,00
483 023,60
93,8
30 000,00
30 000,00
25 472,00
84,9 93,8
1012
zemědělství
1039
lesní hospodářství
2212
silnice
2219
3314
knihovnická činnost
3319
ostatní záležitosti kultury - KD
420 000,00
423 000,00
396 573,00
3326
ochr.památek a obnova kult.pověd.
230 000,00
5 000,00
4 900,00
x
3399
zálež.kultury,církví a sděl.prostř.
35 000,00
35 000,00
33 551,90
95,9
3419
ost.tělovýchovná činnost
100 000,00
150 000,00
150 000,00
100,0
3421
využití vol.času dětí a mládeže
10 000,00
10 000,00
10 500,00
105,0
3613
nebytové hospodářství
0,00
10 000,00
8 630,00
x
3631
veřejné osvětlení
1 210 000,00
1 250 000,00
1 176 566,65
3635
územní plánování
20 000,00
65 600,00
66 000,00
3639
komunální služby a územní rozvoj
2 999 000,00
2 999 000,00
2 880 192,31
96,0
3721
sběr a odvoz nebezpeč.odpadů
15 000,00
15 000,00
6 924,00
46,2
3722
sběr a odvoz komunálních odpadů
480 000,00
480 000,00
427 179,00
89,0
3725
sběr a odvoz tříděného odpadu
71 000,00
71 000,00
70 732,00
99,6
3739
ostatní ochr.půdy a spodní vody
15 000,00
15 000,00
10 650,80
71,0
3745
péče o vzhled obce a veřej.zeleň
500 000,00
616 000,00
616 352,90
100,1
4359
ost.služby a činn.sociál.péče
20 000,00
20 000,00
20 000,00
100,0
5512
požární ochrana - dobr.část
40 000,00
40 000,00
40 000,00
100,0
5529
ostatní složky a činnosti IZS
6 000,00
6 000,00
4 978,56
83,0
6112
zastupitelstvo obce
105 000,00
105 000,00
96 320,00
91,7
6115
volby do zastupitelstev obcí
0,00
12 806,00
12 806,00
x
6117
volby do Evrop.parlamentu
0,00
9 974,00
9 974,00
100,0
6171
činnost místní správy
1 610 252,00
1 670 252,00
1 670 096,27
100,0
6310
příjmy a výdaje z úvěr.fin.operací
59 627,79
59 627,79
22 578,66
37,9
6320
pojištění funkčně nespecifikované
22 000,00
22 000,00
21 828,00
99,2
6399
ost.finanční operace
667 280,00
667 280,00
667 280,00
100,0
Výdaje celkem
13 230 159,79
14 627 057,79
14 045 753,65
96,0
94,1 x
Obec Kolová 1.c
Tř.
Plnění rozpočtu k 31.12. 2014
Financování
Rozpočet 2014 schválený
v tis. Kč
8
-
Rozpočet 2014 upravený
Skutečnost k 31.12.2014
% plnění k RU
Financování - změna krátk.peněž.prostř. - pol.8115
1 967 407,49
56 925,49
200 276,62
x
- pol.8123
0,00
3 000 000,00
3 000 000,00
x
- uhrazené splátky dl.půjček - pol.8124
-486 547,70
-486 547,70
-486 547,70
100,0
Financování celkem
1 480 859,79
2 570 377,79
2 713 728,92
x
- dlouhodobé přijaté půjčky
pol. 8123 - úvěr ve výši 3 mil. Kč na Rekonstrukci komunikace III/2087 vč.odvodnění
2. Stav a obraty na bankovních účtech Název bankovního účtu Základní běžný účet - KB Základní běžný účet - ČS Základní běžný účet - ČNB
Celkem
Počáteční stav k 1.1.2014 299 787,54 1 571 927,23 95 692,72 1 967 407,49
Obraty 1 360 957,66 -1 540 397,16 -20 837,12 0,00 -200 276,62
Konečný stav k 31.12.2014 1 660 745,20 31 530,07 74 855,60
Změna stavu bank.účtů - 8115 -1 360 957,66 1 540 397,16 20 837,12
1 767 130,87
200 276,62
3. Peněžní fondy (fond rezerv, sociální fond, ...) - informativně Obec Kolová netvoří fondy.
4. Hospodářská činnost Obec nemá hospodářskou činnost
5. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích Název majetkového účtu
Počáteční stav k 1.1.2014
Konečný stav
Obraty
k 31.12.2014
Dlouhodobý nehmotný majetek - Drobný DNM - Ostatní DNM
9 684,00 371 970,00
26 499,00 -37 720,00
36 183,00 334 250,00
55 688 161,06 3 122 084,90 538 217,00
7 698 267,00 0,00 42 640,00
63 386 428,06 3 122 084,90 580 857,00
6 954 063,41 136 341,50
-1 060 377,03 0,00
5 893 686,38 136 341,50
0,00
507 200,00
507 200,00
200 000,00
-200 000,00
0,00
5 561 146,06
2 709 852,35
8 270 998,41
13 000,00
0,00
13 000,00
Dlouhodobý hmotný majetek odepisovaný - Stavby - Samost.movité věci a soubory mov.věcí - Drobný DHM
Dlouhodobý hmotný maj. neodepisovaný - Pozemky
Kulturní předměty Dlouhodobý hmotný maj.určený k prodeji - Pozemek
Nedokončený a pořizovaný dlouhod. maj. - Nedokončený dlouhod. nehmotný maj. - Nedokončený dlouhodobý hmotný maj.
Dlouhodobý finanční majetek - Ostatní dlouhodobý finanční majetek
Oprávky k dloudobému nehmot. majetku - Oprávky k drobnému DNM
-9 684,00
-26 499,00
-36 183,00
- Oprávky k ostatnímu DNM
-239 103,00
192 702,00
-46 401,00
-15 361 784,00 -3 017 255,00 -538 217,00 -42 135,00 -10 108,00
931 613,00 1 419 354,00 -42 640,00 -11 032,00 181,00
-14 430 171,00 -1 597 901,00 -580 857,00 -53 167,00 -9 927,00
Oprávky k dloudobému hmotnému maj. - Oprávky ke stavbám - Oprávky k samost. movit.věcem a soubor. - Oprávky k drobnému DHM
Opravné položky k účtu 311 Opravné položky k účtu 315
6. Vyúčtování finančních vztahů k SR, k rozpočtům krajů, obcí, DSO a) Dotace přijaté do rozpočtu obce Poskytovatel
Přijato
Použito
Vráceno k 31.12.2014
127 300,00
127 300,00
0,00
Účel
Kraj.úřad Karl.kraje
výkon státní správy
Kraj.úřad Karl.kraje
volby do Evrop.parlamentu23 072,00
9 974,00
13 098,00
Kraj.úřad Karl.kraje
volby do zastup.obcí
22 000,00
12 806,00
9 194,00
Kraj.úřad Karl.kraje
Kolová - Chodník
160 000,00
160 000,00
0,00
Kraj.úřad Karl.kraje
Územní plán obce
25 600,00
25 600,00
0,00
Obec Březová
mimoškol.činnost žáků ZŠ45 000,00
45 000,00
x
Obec Pila
mimoškol.činnost žáků ZŠ54 000,00
54 000,00
x
b) Dotace poskytnuté veřejným rozpočtům Příjemce
Účel
Poskytnuto k 31.12.2014
Statut.město K.Vary
NIV za žáky obce v MŠ v K.Varech
71 995,00
Obec Březová
NIV za žáky obce v MŠ v Březové
50 608,00
Obec Pila
Na činnost JSDH obce Pila
40 000,00
7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu Karlovarského kraje na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 zákona č.420/2004 Sb. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 8.12.2014 - 9.12.2014 a ve dnech 23.3.2015 - 24.3.2015.
Závěr zprávy I. Při přezkoumání hospodaření obce Kolová za rok 2014: byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.): - Účetní jednotka nedodržela platnou směrnou účetní osnovu a použila nesprávný syntetický účet. byly zjištěny závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb): - Do doby schválení rozpočtu se rozpočtové hospodaření neřídilo pravidly rozpočtového provizoria. II. Upozornění na případná rizika dovozená na základě zjištěných chyb a nedostatků (§ 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Při přezkoumání hospodaření územního celku za daný rok se neuvádí žádná rizika III. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku k 31.12.2014: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,91 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 63,72 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 3,07 %
Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 je přílohou závěrečného účtu a je nahlédnutí na www.kolova-haje.cz a v tištěné podobě k nahlédnutí v kanceláři Obecního úřadu v Kolové.
8. Příspěvkové organizace Obec je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace:
Základní škola Kolová, Kolová 97, IČ: 70895201 Z rozpočtu obce byl Základní škole poskytnut příspěvek ve výši 850.000,- Kč. Příspěvek byl použit na běžné provozní výdaje školy. Výnosy a náklady 2014 - příspěvek zřizovatele na provoz - dotace ze SR na přímé výdaje - ostatní příjmy Celkem výnosy
Kč 850 000,00 2 957 908,00 83 782,32 3 891 690,32
Celkem náklady
3 805 265,07
Výsledek hospodaření
86 425,25
Majetek Název majetkového účtu 018 - Drobný dlouhod. nehmotný majetek 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek 078 - Oprávky k DDNM 088 - Oprávky k DDHM
Počáteční stav 1.1.2014
Obraty 31.12.2014
38 322,00 1 020 877,90 -38 322,00 -1 020 877,90
0,00 76 983,00 0,00 -76 983,00
Konečný stav k 31.12.2014
38 322,00 1 097 860,90 -38 322,00 -1 097 860,90
Účetní výkazy Základní školy Kolová (Rozvaha k 31.12.2014, Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2014 a Příloha č.5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb.) jsou dostupné na www.kolova-haje.cz a v tištěné podobě k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu
9. Ostatní doplňující údaje Inventarizace k 31.12.2014 K 31.12.2014 byla provedena inventarizace majetku obce, pohledávek a závazků. Provedenou inventarizací nebyly zjištěny žádné nedostatky. Inventarizační zpráva vč. přílohy je dostupná na www.kolova-haje.cz
V Kolové dne 28.5.2015 Sestavila: Sládková Ilona
Vyvěšeno: 30.5.2015 Sejmuto: 17.6.2015
