-1-
Závěrečný účet obce Bílá k 31.12.2011
-2Závěrečný účet Obce Bílá k 31.12.2011: 1. Návrh a schválení rozpočtu na rok 2011 2. Rozpočtové změny 3. Rozpočtový výhled 4. Stav majetku obce Bílá 5. Přijaté dotace, poskytnuté dotace, finanční dary 6. MŠ Bílá, příspěvková organizace 7. Hospodářská činnost obce 8. Zůstatky na účtech 9. Stavy úvěrových účtů 10. Výsledek rozpočtového hospodaření obce za rok 2011 11. Hospodářský výsledek za rok 2011 12. Finanční vypořádání se státním rozpočtem 13. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 Přílohy závěrečného účtu Obce Bílá k 31.12.2011: 1) Výkaz Fin 1-12 k 31.12.2011 2) Rozvaha-bilance k 31.12.2011 3) Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2011 4) Rozvaha-bilance MŠ Bílá,p.o. k 31.12.2011 5) Výkaz zisku a ztráty MŠ Bílá,p.o. k 31.12.2011 6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Bílá za rok 2011
-3-
Rozpočet obce na rok 2011 Návrh rozpočtu na rok 2011 byl vyvěšen na úřední desce od 6.12.2010 do 21.12.2010. Občané se k němu mohli vyjádřit nebo podat připomínky na Obecním úřadě Bílá nebo přímo na zasedání zastupitelstva obce dne 21.12.2010. Byl vypracován na OddPa v celkové výši 12 413 321,Kč. Rozpočet obce na rok 2011 byl schválen ZO dne 21.12.2010 jako přebytkový. 1.
Rozpočtové změny (dále jen RZ) V průběhu roku 2011 došlo k 5 rozpočtovým opatřením schváleného rozpočtu. Rozpočtová opatření byla schválena ZO dne 22.3.2011, 21.6.2011, 13.9.2011, 15.12.2011 a na základě zmocnění starosty ZO došlo ke schválení rozpočtového opatření 31.12.2011. 2.
Příjmy tř.1-4 v Kč
Výdaje tř.5-6 v Kč
Financování tř.8 v Kč
Původní schválený rozpočet r. 2011
12 413 321,00
8 468 777,00
-3 944 544,00
Rozpočet konečný k 31.12.2011
17 584 902,34
14 305 163,34
-3 279 739,00
Rozpočtový výhled Zastupitelstvo obce Bílá schválilo na svém zasedání dne 15.12.2011 rozpočtový výhled obce na léta 2012 až 2014 takto: na rok 2012 ve výši 10 301 200,- Kč na rok 2013 ve výši 10 200 000,- Kč na rok 2014 ve výši 10 200 000,- Kč.
3.
4. Stav majetku obce Bílá
Účet
Stav k 1.1.2011 v Kč
Stav k 31.12.2011 v Kč
013 Software 018 DDNM 019 DNM 031 Pozemky 021 Stavby 022 Sam.movité věci 028 DDHM 041 Nedokonč.DNM 042 Nedokonč.DHM
44 118,32 91 395,00 80 370,00 489 313,00 50 342 296,16 6 661 809,30 1 350 751,08 29 155,00 6 374 473,21
0,00 135 513,32 0,00 489 313,00 56 392 149,37 7 813 217,30 1 341 538,88 0,00 401 720,00
Suma
65 463 681,07
66 573 451,87
-4-
Poč.stav k 1.1.2011 019 Ost.DNM 021 Stavby 021 Stavby 022 Sam.movité věci 022 Sam.movité věci 022 Sam.movité věci 028 DDHM 028 DDHM 028 DDHM 028 DDHM 042 Nedokonč.DHM 041 Nedokonč.DNM Konečný stav k 31.12.2011
65 463 681,07 -80 370,00 74 180,00 112 320,00 691 800,00 160 500,00 -14 242,00 141 134,60 19 022,00 -0,40 -191 018,40 225 600,00 -29 155,00
územní plán obce-vyřazen veř.osvětlení-doúčtování zpevnění cesty sněžné dělo (bez DPH) infokiosek pevný disk-vyřazen přírůstky účetní oprava účetní oprava vyřazení přírůstky 1.etapa úz.plánu - vyřazení
66 573 451,87
V roce 2011 došlo k navýšení majetku obce o 1 109 770,80 Kč. Mezi jednotlivými majetkovými účty došlo k účetním opravám z důvodu správného zařazení majetku a jeho odpisování.
1. 2. 3.
Pořízení investic: Zpevnění pěší zóny na veřejném prostranství Zakoupení sněžného děla Pořízení infokisku
ad 1) Bylo provedeno zpevnění pěší zóny přes veřejné prostranství tryskovou technologií CZ JETPATCHEREM firmou Lesostavby Frýdek-Místek v hodnotě 112 320,- Kč ad 2) Bylo zakoupeno sněžné dělo od firmy DEMAC v hodnotě 830 160,- Kč vč. DPH. ad 3) Z projektu Přeshraniční spolupráce v regionu Frýdlantsko-Horné Kysuce byl pořízen infokiosek v hodnotě 160 500,- Kč (investiční dotace na infokiosek byla 129 575,23 Kč). Nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku (3 000,-Kč – 40 000,-Kč) v roce 2011
Pamětní deska Počítač (účetní) Mobil (3 ks) Notebook (2 ks) Kancelářská židle (2 ks) Odpadkové koše (2 ks) Počítač (referentka) Sporák (obecní byt) Hodnota celkem
cena cena cena cena cena cena cena cena
8 400,-Kč (fa Klečková) 19 440,-Kč (NOW Havířov) 24 075,-Kč (Přeshraniční spolupráce) 35 310,-Kč (Přeshraniční spolupráce) 8 131,-Kč (B2B Partner) 17 733,60 Kč (B+J stavební) 19 990,- Kč (NOW Havířov) 8 055,-Kč (Victoria,Frýdlant) 141 134,60 Kč
-5-
5. 5.1.
Přijaté dotace ze státního rozpočtu a státních fondů v roce 2011
93 015,-Kč Přijatá dotace na výkon státní správy a školství - vyčerpáno 108 000,-Kč Přijatá dotace na státní politiku zaměstnanosti (na pracovníky VPP zaměstnané přes ÚP) (obec Bílá zaměstnávala po dobu 6 měsíců 2 zaměstnance na veřejně prospěšné práce) 1 541,-Kč Přijatá dotace na sčítání lidu,domů a bytů –vyčerpáno 0, vráceno 1 541,- Kč v roce 2012 840,- Kč Přijatá dotace na veřejnou službu – vyčerpáno 280,- Kč, zbytek 560,- Kč vráceno v roce 2012 1 043 797,- Kč Přijatá investiční dotace z SZIF – národní zdroje 208 760,-Kč, zdroje EU 835 037,-Kč Vyčerpáno na „Rekonstrukci a rozšíření veřejného osvětlení v místních částech obce Bílá“ 1 143 931,- Kč Přijatá dotace z SZIF – národní zdroje 339 476,-Kč ,zdroje EU 1 018 426,-Kč – vyčerpáno na projekt „Úprava veřejného prostranství a výstavba chodníku v obci Bílá“ Při administrativní kontrole správnosti výše vyplacené dotace Fond zjistil chybné zařazení neuznatelných nákladů do uznatelných a obec musela vrátit Fondu 263 769,- Kč (vráceno 1/2012).
5.2.
Přijaté dotace mimo státní rozpočet a státní fondy
125 000,- Kč
5.3.
Přijaté dotace na neinvestiční výdaje MŠ Bílá, p.o., za děti s trvalým bydlištěm ve Starých Hamrech od obce Staré Hamry za rok 2011 - vyčerpáno
Přijaté finanční příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku
1 000 000,-Kč Přijatý nadační příspěvek od Nadace ČEZ Praha na vybudování sportovního hřiště( „Oranžové hřiště“) – nevyčerpáno z důvodu zrušení výběrového řízení na dodavatele stavby, fin.prostředky převedeny do následujícího roku 2012, kdy proběhne výstavba. 5.4.
Poskytnuté dotace a příspěvky
450 000,-Kč
Příspěvek od zřizovatele (obec Bílá) vlastní příspěvkové organizaci MŠ Bílá na provoz na rok 2011
356 572,- Kč
Dotace Obci Staré Hamry (256 347,- Kč), Obci Ostravice (44 394,-Kč) a Obci Horní Bečva (55 831,- Kč) na školní docházku dětí z Bílé
161 000,-Kč
Příspěvek ČSAD Frýdek-Místek na dopravní obslužnost
35 000,- Kč
Příspěvek Městské knihovně Frýdlant nad Ostravicí na provoz Místní knihovny v Bílé na 2011
90 701,-Kč
Dotace Obci Staré Hamry za zdravotní péči poskytovanou občanům z Bílé
40 000,-Kč
Příspěvek Obci Horní Bečva na zajištění požární ochrany pro Obec Bílé
90 000,- Kč
Příspěvek Domovu důchodců F.n.O. na dofinancování nákladů za občany Z Bílé
83 334,- Kč
Příspěvek Obci Ostravice na Dům s peč.službou
44 649,-Kč
Dotace Město Frýdlant n.O.(Přeshraniční spolupráce)
-6-
16 050,-Kč 1 000,-Kč 90,- Kč 1 368 396, Kč
Investiční dotace Město Frýdlant n.O.(Přeshraniční spolupráce) Příspěvek Českému svazu včelařů na léčení včelstev Příspěvek Obci Raškovice na Mikulášskou nadílku Celkem
5.5. Poskytnuté finanční dary 113 898,- Kč fin.dary obyvatelům 10 500,- Kč finanční ocenění práce členů výborů a komisí za rok 2011 1 000,- Kč Los Hamros, turnaj v malé kopané 5 000,- Kč
Charita Frýdek-Místek
4 000,- Kč MŠ Naděje Frýdek-Místek 2 000,- Kč 136 398,- Kč
6.
SUN Outdoor, závody na horských kolech Celkem
Mateřská škola, příspěvková organizace
Obec Bílá má zřízenu jednu příspěvkovou organizaci Mateřskou školu Bílou, p.o. Výše příspěvku MŠ od zřizovatele na rok 2011 byla schválena ve výši 450.000,- Kč. Během roku byla v příspěvkové organizaci provedena 1 finanční kontrola a to 24.10.2011, kterou provedl starosta a účetní obce. Byly předloženy výkazy k 30.9.2011. Při této kontrole bylo zjištěno, že s finančními prostředky, které převedl zřizovatel na účet MŠ, bylo naloženo v souladu s jejich určením dle rozpočtu, byly vynaloženy hospodárně a účelně. Nebyly zjištěny žádné nedostatky. Hospodaření příspěvkové organizace skončilo se ziskem 118 957,70 Kč (zisk z příspěvku zřizovatele 91 348,24 Kč, z hospodářské činnosti 6,54 Kč a z vlastní činnosti 27 602,92 Kč). Kladný výsledek hospodaření byl způsoben tím, že v roce 2011 bylo přihlášeno 24 dětí a to po celý rok 2011, tím došlo k úspoře finančních prostředků zřizovatele na mzdové náklady a s tím související odvody, tyto náklady byly pokryty ze SR. Celkové náklady na provoz hlavní činnosti činily 1 522,35 tis.Kč a celkové výnosy z hl.činnosti činily 1 641,30 tis.Kč .Náklady na hospodářskou činnost MŠ činily 94,38 tis.Kč a výnosy z hospodářské činnosti MŠ činily 94,39 tis.Kč. Mateřská škola předložila ke schválení HV roku 2011 a to takto: do rezervního fondu 65 957,70 Kč a do fondu odměn 53 000,-Kč, HV bude předložen zastupitelstvu obce spolu se závěrečným účtem obce ke schválení do 30.6.2012.
-7-
Hospodářská činnost obce Hospodářskou činností obce je pronájem honitby, která je účtována v účetnictví obce odděleně. Za rok 2011 byla hospodářská činnost zisková: +7 851,08 Kč. Náklady se pohybovaly v celkové výši 155 637,93 Kč. Největší položkou nákladů byl pronájem honitby. Mezi další náklady patřily např. pronájem chaty Čistý, nákup krmiva a materiálu, různé služby, škody zvěří a bankovní poplatky. Výnosy představují tržby z odstřelu a prodeje zvěřiny, tržby z pronájmu chaty Čistý, úroky z bankovního účtu. Celkové výnosy činí za rok 2011: 163 489,01 Kč. 7.
N á k l a d y: Spotřeba materiálu:
17 453,29 Kč krmivo pro zvěř, ostatní drobný spotřební materiál
Ostatní služby:
111 730,84 Kč pronájem honitby 11 710,- Kč pronájem chaty Čistý 2 774,80 Kč dovoz ovsa 7 058- Kč škody zvěří
Mzdové náklady:
1 000,přeúčtování mzdových nákladů na vedení účetnictví honitby
Ostatní daně a poplatky: 3 911,- Kč bankovní poplatky ,pojištění myslivců V ý n o s y: Tržby z prodeje služeb: 105 453,38 Kč pronájem chaty Čistý; odstřely, prodej zvěřiny Úroky: 1 061,43 Kč připsané úroky účtu hospodářské činnosti za rok 2010 Ostatní výnosy: 56 974,20 Kč ochrana porostů Zůstatek finančních prostředků na účtu HČ k 31.12.2011 8. Zůstatky finančních prostředků na účtech k 31.12.2011: Obec Bílá disponovala k 31.12.2011 třemi bankovními účty: 1) běžný účet u KB 2) běžný účet u ČS 3) účet hospodářské činnosti u KB
ad 1) ad 2) ad 3) Celkem
5 218 641,90 Kč 18 300,16 Kč 372 998,98 Kč 5 609 941,04 Kč
372 998,98 Kč
-8-
9. Stavy úvěrových účtů
9.1. Úvěr 9 mil. Kč na lyžařský areál Přijato od Komerční banky v roce 2003 Výše úvěru 9 000 000,-Kč Splatnost 10 let Úroková sazba pevná 6,6% Způsob ručení zástava majetku Z minulých let trvá zástavní právo k nemovitému majetku obce ve prospěch Komerční banky a.s. na základě zástavní smlouvy ze dne 20.11.2003 z důvodu poskytnutí výše uvedeného bankovního úvěru, který obec postupně splácí. V roce 2011 zaplatila obec Bílá na splátkách jistiny na úrocích C e l k e m zaplaceno
915.360,- Kč 143 316,14 Kč 1 058 676,14 Kč
Stav úvěrového účtu k 31.12.2010 V roce 2011 zaplaceno zbývá zaplatit
- 2 592 480,- Kč 915.360,- Kč - 1 677 120,- Kč
9.2. Úvěr od ŠkoFINU na koupi automobilu Yeti V roce 2009 byl přijat úvěr od společnosti ŠkoFIN na koupi automobilu Yeti. Výše úvěru Splatnost Úroková sazba
277 500,- Kč 2.9.2012 17,22%
V roce 2011 obec Bílá zaplatila na splátkách jistiny na úrocích na pojistném C e l k e m zaplaceno Otevření úvěru v roce 2009 V roce 2009 zaplaceno V roce 2010 zaplaceno V roce 2011 zaplaceno Zbývá zaplatit
96 712,18 Kč 20 326,22 Kč 17 340,- Kč 134 378,40 Kč 277 500,- Kč - 24 720,55 Kč - 82 516,94 Kč - 96 712,18 Kč 73 550,33 Kč
9.3. Úvěr od České spořitelny a.s. na částečné financování projektu
V roce 2010 byl přijat úvěr od ČS na částečné financování projektu do výše 7 mil. Kč Splatnost: 30.6.2012 Úroková sazba: proměnná sazba
-9Skutečná výše čerpání:
5 422 506,30 Kč
V roce 2011 bylo zaplaceno na splátkách jistiny na úrocích C e l k e m zaplaceno Stav úvěrového účtu k 31.12.2010 V roce 2011 zaplaceno zbývá zaplatit
2 019 089,20 Kč 12 652,20 Kč 2 031 741,40 Kč 2 019 089,20 Kč 2 019 089,20 Kč 0
10. Výsledek rozpočtového hospodaření obce za rok 2011 Ukazatel Příjmy po konsolidaci Třída 1 - Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté transfery Konsolidace příjmů Výdaje po konsolidaci Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje Konsolidace výdajů Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů Prostředky min.let
Rozpočet v Kč Schválený Upravený 12 413 321,00 15 534 902,34 6 925 000,00 8 251 850,00 2 751 000,00
Výsledek od počátku roku v Kč 15 521 148,36 8 248 806,18
3 552 957,34
3 542 247,18
1 000 000,00 2 737 321,00 4 780 095,00 -2 050 000,00 8 468 777,00 12 255 163,34 6 827 047,00 10 752 383,34
1 000 000,00 4 779 095,00 -2 049 000,00 10 350 719,19 9 749 679,19
1 641 730,00
2 650 040,00 -2 049 000,00 -5 170 429,17 0,00 3 031 161,38 2 139 267,79
-3 944 544,00 0,00 3 030 089,00 914 455,00
3 552 780,00 -2 050 000,00 -3 279 739,00 0,00 3 031 739,00 248 000,00
Rozpočtové hospodaření obce za rok 2011 skončilo převahou příjmů nad výdaji v celkové výši 5 170 429,17 Kč.
11. Výsledek hospodaření obce za rok 2011 Výkaz zisku a ztrát k 31.12.2011 v Kč
Hlavní činnost v Kč
Hospodářská činnost v Kč
Výnosy
11 303 732,33
163 489,01
Náklady
6 921 461,58
155 637,93
Hospodářský výsledek po zdanění
+4 382 270,75
+7 851,08
- 10 -
12. Finanční vypořádání roku 2010 (provádí se na začátku roku 2011) Finanční vypořádání dotací poskytnutých ze státního rozpočtu v roce 2010 Účelová dotace na sčítání lidu, domů a bytů /UZ 98005/ Přijato: 1 541,-Kč Skutečné náklady: 0,- Kč
Vráceno: 1 541,-Kč
Účelová dotace na krytí pojistného souvisejícího s veřejnou službou /UZ 13002/ Přijato: 840,-Kč Skutečné náklady: 280,-Kč
Vráceno: 560,-Kč
Zpět do státního rozpočtu odvedeno v roce 2011
2 101,- Kč.
Doplatek účelové dotace na překročené výdajů při volbách do parlamentu ČR /UZ 98071/ - přijato 72,34 Kč. Finanční vypořádání mezi krajem a obcí v roce 2011 /UZ 309/ - vráceno 283 700,- Kč /výše dotace – 1 024 300 ,-Kč – „ Program na zvýšení absorpční kapacity obcí a měst do 10 tis.obyvatel č.RRC/02/2009“/
13. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 Dílčí přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 proběhlo dne 7.11.2011 a 5.3.2012. Toto přezkoumání provedli zaměstnanci Krajského úřadu MSK v Ostravě. Při přezkoumání hospodaření územního celku za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
Vypracovala: Ivana Ručková Dne: 1.6.2012
