ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTO LITOVEL 2015
OBSAH Úvod…………………………............................………………………………………………………………………………………………………………………………….3 1
Rekapitulace plnění rozpočtu ................................................................................................................................................ 5
2
Komentář k plnění rozpočtu roku 2015, porovnání s předchozími roky................................................................................ 6
3
Přehled příjmů a výdajů dle druhového třídění rozpočtové skladby ................................................................................... 11
4
Přehled výdajů dle odvětvového třídění rozpočtové skladby ............................................................................................. 15
5
Přehled kapitálových výdajů ................................................................................................................................................ 17
6
Financování .......................................................................................................................................................................... 19
7
Přehled přijatých úvěrů, půjček, návratných finančních výpomocí a jejich splátek v roce 2015 ......................................... 20
8
Dluhová služba a ukazatel SIMU .......................................................................................................................................... 21
9
Bankovní účty a jejich zůstatky k 31. 12. 2015..................................................................................................................... 23
10 Přijaté transfery ................................................................................................................................................................... 24 11 Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí .......................................................................................... 25 12 Výsledky hospodaření příspěvkových organizací města Litovel .......................................................................................... 26 13 Tvorba a použití peněžních fondů ....................................................................................................................................... 27 14 Poskytnuté příspěvky, dotace a dary z rozpočtu města v roce 2015 ................................................................................... 29 15 Majetek města Litovel k 31. 12. 2015 .................................................................................................................................. 33 16 Inventarizace majetku a závazků za rok 2015 ...................................................................................................................... 35 Seznam příloh .............................................................................................................................................................................. 36
Úvod Dle § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, se po skončení kalendářního roku údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku souhrnně zpracovávají do závěrečného účtu. V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití peněžních fondů v tak podrobném členění a obsahu, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření územního samosprávného celku a jím zřízených nebo založených právnických osob. Součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. Územní samosprávný celek je povinen si dát přezkoumat své hospodaření za uplynulý kalendářní rok. Přezkoumání hospodaření upravuje zákon č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v orgánech územního samosprávného celku. Územní samosprávný celek zveřejní návrh svého závěrečného účtu včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření po dobu nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání na zasedání zastupitelstva územního samosprávného celku na své úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané příslušného územního samosprávného celku uplatnit písemně ve lhůtě stanovené při jeho zveřejnění, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva. § 43 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, stanovuje, že závěrečný účet spolu se zprávou o výsledcích přezkoumání hospodaření obce za uplynulý kalendářní rok projedná zastupitelstvo obce do 30. června následujícího roku. Přezkoumání hospodaření a ověření účetní závěrky města Litovel za rok 2015 provedl auditor pan Ing. František Rašner (oprávnění KAČR č. 1239). Ve Zprávě o přezkoumání hospodaření je mimo jiné konstatováno: „Na základě námi provedeného přezkoumání hospodaření územního celku město Litovel jsme nezjistili žádnou skutečnost, která by nás vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření“, dále je uvedeno vyjádření ohledně chyb a nedostatků: „Při přezkoumání hospodaření územního celku město Litovel za rok 2015 jsme nezjistili žádné chyby a nedostatky.“ Výsledný výrok ze Zprávy o ověření účetní závěrky zní: „Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro 3
vyjádření našeho výroku. Výrok auditora „bez výhrad“. Podle našeho názoru účetní závěrka a výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu podávají věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv města Litovel k 31. 12. 2015 a nákladů a výnosů a výsledku jeho hospodaření a peněžních toků za rok končící 31. 12. 2015 v souladu s českými účetními předpisy.“
4
1 Rekapitulace plnění rozpočtu Rozpočet města Litovel na rok 2015 byl schválen na 4. zasedání Zastupitelstva města Litovel, které se konalo dne 19.2.2015 jako schodkový. Saldo příjmů a výdajů bylo pokryto přebytkem hospodaření minulých let a přijatými půjčenými prostředky. Rozpočet příjmů i výdajů byl během hodnoceného období, tj. roku 2015, zvyšován či snižován na základě poskytnutých dotací a ostatních finančních prostředků prostřednictvím rozpočtových opatření schválených Radou města Litovel nebo Zastupitelstvem města Litovel. Dále byl rozpočet upřesněn u některých položek v souladu s rozpočtovou skladbou, bez navýšení příjmů a výdajů. Plnění rozpočtu města Litovel za rok 2015 zobrazuje tabulka č. 1. Tab. č. 1: Plnění rozpočtu města Litovel za rok 2015 (v Kč)
Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Transfery
PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI Běžné výdaje Kapitálové výdaje
VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI SALDO ROZPOČTU
FINANCOVÁNÍ
Schválený rozpočet 146 085 730,00 43 555 600,35 1 000 000,00 221 101 669,65
Upravený rozpočet 147 247 305,03 46 987 814,44 16 301 146,00 218 987 362,43
149 675 278,38 49 075 928,05 16 311 646,00 218 891 362,13
411 743 000,00
429 523 627,90
433 954 214,56
197 714 845,54 329 954 918,37
196 671 431,65 338 313 401,79
147 033 976,02 291 487 964,43
74,76 86,16
527 669 763,91
534 984 833,44
438 521 940,45
81,97
-115 926 763,91
-105 461 205,54
-4 567 725,89
4,33
115 926 763,91
105 461 205,54
4 567 725,89
4,33
49 858 581,78 9 048 968,69 74 607 480,00
48 594 555,76 1 847 436,34 74 607 480,00
48 594 555,76 0,00 -23 284 008,52
xx xx xx
203 285,27 0,00 -17 791 551,83
203 285,27 0,00 -19 791 551,83
-951 269,52 0,00 -19 791 551,83
xx xx xx
Skutečnost
Skutečnost RU v % 101,65 104,44 100,06 99,96
101,03
z toho: Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky Krátkodobé přijaté půjčené prostředky Změna stavu fin. prostředků na bank. účtech Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru Uhrazené splátky kr. přijatých půjč. prostř. Uhrazené splátky dl. přijatých půjč. prostř.
Hospodaření za rok 2015 skončilo saldem příjmů a výdajů ve výši 4 567 725,89 Kč. Celkové příjmy města Litovel byly původně rozpočtovány ve výši 411 743 000,00 Kč, pozdějšími úpravami byly zvýšeny na 429 523 627,90 Kč. K 31.12.2015 dosáhly skutečné příjmy výše 433 954 214,56 Kč, byly tak plněny k upravenému rozpočtu na 101,03 %. Celkové výdaje byly z původního objemu 527 669 763,91 Kč během roku upraveny na 534 984 833,44 Kč, upravený rozpočet výdajů byl k 31.12.2015 čerpán ve výši 438 521 940,45 Kč na 81,97 %.
5
2 Komentář k plnění rozpočtu roku 2015, porovnání s předchozími roky Z grafu č. 1 můžeme vidět vývoj jednotlivých druhů příjmů města Litovel v letech 2010 až 2015. Daňové příjmy mají rostoucí charakter. Proti roku 2014 se zvýšily o 8 844 169,83 Kč. Nedaňové příjmy se po celou dobu drží víceméně na stejné úrovni. V roce 2015 však došlo k jejich navýšení o 6 189 427,46 Kč. K tomuto skoku došlo především pronájmem dokončených kanalizací v místních částech VHS Čerlinka a odprodejem 58 tun zeminy. Kapitálové příjmy od roku 2012 rostly, v roce 2015 došlo k jejich poklesu o 6 737 934 Kč. Přijaté transfery měly také klesající charakter, v roce 2015 byly nižší o 68 921 635,09 Kč.
Graf č. 1: Vývoj příjmů města Litovel v letech 2010 – 2015 (v Kč) 400 000 000,00 350 000 000,00 300 000 000,00 250 000 000,00
Daňové příjmy
200 000 000,00
Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy
150 000 000,00
Přijaté transfery 100 000 000,00 50 000 000,00 0,00 2010
2010
2011
2012
2011
2013
2012
2014
2013
2015
2014
2015
Daňové příjmy 102 753 383,34 105 141 473,01 112 831 903,20 133 111 002,22 140 831 108,55 149 675 278,38 Nedaňové příjmy 40 736 686,26 41 135 577,19 40 419 427,58 42 175 240,24 42 886 500,59 49 075 928,05 Kapitálové příjmy 4 533 474,00 581 001,00 623 472,00 3 385 939,00 23 049 580,00 16 311 646,00 Přijaté transfery 105 794 718,42 173 527 054,01 29 152 014,51 369 797 231,12 287 812 997,22 218 891 362,13
Struktura příjmů města Litovel v roce 2015 je zachycena v grafu č. 2. Největší podíl na celkových příjmech zaujímaly přijaté transfery, které tvořily 50 % celkových příjmů. Za nimi následovaly daňové příjmy, které tvořily 35 % celkových příjmů. Naopak nejnižší účast na celkových příjmech, stejně jako v minulých letech, měly kapitálové příjmy, a to 4 %. Podíl nedaňových příjmů činil a 11 %.
6
Graf č. 2: Struktura příjmů města Litovel v roce 2015
Struktura příjmů 2015
Daňové příjmy 35%
Přijaté transfery 50%
Nedaňové příjmy 11% Kapitálové příjmy 4%
Daňové příjmy obcí jsou běžnými, nenávratnými, opakujícími se příjmy, které tvoří podstatnou část příjmů veřejných rozpočtů. Hodnota daňových příjmů města Litovel dosáhla v roce 2015 výše 149 675 278,38 Kč a byly plněny na 101,65 % upraveného rozpočtu. Největší podíl na daňových příjmech zaujímaly svěřené a sdílené daně1 (87 %), které dohromady tvořily 131 200 956,10 Kč. Následující tabulka zahrnuje výčet těchto daní a jejich hodnoty v letech 2010 až 2015.
Tab. č. 2: Svěřené a sdílené daně přijaté městem Litovel v letech 2010 – 2015 2010 Sdílené daně Daň z příjmů FO ze ZČ a FP Daň z příjmu FO za SVČ Daň z příjmů FO z kap. výnosů Daň z příjmů PO DPH
Svěřené daně Daň z příjmů PO za obce Daň z nemovitostí
Celkem
2011
2012
2013
2014
2015
76 572 791,40
74 304 550,60
75 274 330,30
91 194 891,80
97 575 474,30
100 765 263,50
17 063 184,40 3 764 136,10 1 412 369,30 17 219 197,50 37 113 904,10
17 553 617,00 2 174 226,60 1 575 136,00 15 516 571,00 37 485 000,00
18 089 626,70 1 763 592,90 1 812 415,20 17 773 452,70 35 835 242,80
21 749 438,50 2 694 506,00 2 012 250,70 20 522 984,50 44 215 712,10
22 063 388,60 2 788 814,40 2 422 277,60 23 166 093,20 47 134 900,50
22 158 556,40 4 752 088,00 2 593 633,20 24 076 835,00 47 184 150,90
17 333 275,90
20 402 560,00
23 082 186,30
24 012 122,80
27 027 218,50
30 435 692,60
6 199 400,00 11 133 875,90
8 906 440,00 11 496 120,00
5 321 140,00 17 761 046,30
6 264 300,00 17 747 822,80
7 169 650,00 19 857 568,50
11 706 850,00 18 728 842,60
93 906 067,30
94 707 110,60
98 356 516,60
115 207 014,60
124 602 692,80
131 200 956,10
1
Svěřené daně (výlučné) – daň je stanovena celostátně jednotným způsobem a výnos plyne jednomu příjemci - obecnímu rozpočtu, jedná se o Daň z příjmů právnických osob za obce, kdy poplatníkem je sama obec a Daň z nemovitosti - příjemcem je ta obec, v jejímž katastrálním území se nemovitost nachází. Sdílené daně – představují podíl obcí na státních daních a jejich výnos se rozděluje mezi jednotlivé úrovně veřejných rozpočtů (státní rozpočet, kraj, obce a státní fondy). Patří sem: Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků, Daň z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti, Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů, Daň z příjmů právnických osob, Daň z přidané hodnoty.
7
Příjmy ze zavedených místních poplatků přispěly do rozpočtu města částkou 5 625 187,50 Kč. Největší podíl na těchto příjmech měl poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění a využívání a odstraňování komunálních odpadů (4 602 528,50 Kč). Významným podílem přispěl k příjmům města odvod z výherních hracích přístrojů, který dosáhl výše 6 467 920,30 Kč. Sem patří část odvodu z loterií a jiných podobných her podle zákona o loteriích a jiných podobných hrách, ve znění pozdějších předpisů. Správní poplatky přispěly do rozpočtu města částkou 4 693 033 Kč. Jedná se o poplatky stanovené zákonem o správních poplatcích za správní úkony a správní řízení, jehož výsledkem jsou vydaná povolení, rozhodnutí apod. upravená zvláštními zákony. Mezi další daňové příjmy patřily odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu, které přispěly do rozpočtu města částkou 889 038,00 Kč, odvody loterií a podobných her kromě VHP (406 954,52 Kč) a příjmy za zkoušku odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění, které přispěly do rozpočtu částkou 356 700 Kč . Do nedaňových příjmů řadíme příjmy z vlastní činnosti, sankční pokuty, příjmy z prodeje nekapitálového majetku,
přijaté
splátky půjčených
prostředků.
Nedaňové
příjmy
vykázaly plnění
ve
výši
49 075 928,05 Kč, což je o 6 189 427,46 Kč více než v předchozím roce. Největším druhem těchto příjmů byly příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí, které dosáhly výše 18 130 985,98 Kč. Patří sem příjmy z pronájmů bytů (11 721 384,09 Kč) a příjmy z pronájmu nebytových prostor (6 409 601,89 Kč). Další významnou položkou nedaňových příjmů byly příjmy z pronájmu movitých věcí ve výši 15 138 422,22 Kč, kde se jedná zejména o příjem z pronájmu vodovodů a kanalizací od VHS Čerlinka. Z dalších položek stojí za zmínku příjmy z pronájmu pozemků (1 790 727,25 Kč), příjmy z poskytování služeb a výrobků (2 927 750 Kč) a přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady (1 521 543,26 Kč), z nichž významnou část tvoří příjmy od firmy EKO-KOM za recyklaci odpadů a přijaté ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené za prodej zeminy (2 666 840 Kč). Kapitálovými příjmy jsou příjmy z prodeje dlouhodobého majetku, včetně přijatých darů a příspěvků na pořízení dlouhodobého majetku a dále příjmy z prodeje akcií a majetkových podílů. Jedná se o příjmy jednorázové a nepravidelné. Kapitálové příjmy města Litovel dosáhly výše 16 311 646 Kč a oproti předcházejícímu roku se snížily o 6 737 934 Kč. Nejvýznamnějším kapitálovým příjmem byly příjmy z prodeje pozemků (11 680 850 Kč) a prodeje bytového domu v Myslechovicích (1 650 000 Kč). Dále mezi kapitálové příjmy patřily příjmy z prodeje akcií Pivovarů Přerov ( 980 796 Kč ). Další podstatnou částkou byl přijatý dar na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 2 000 000 Kč od VHS Olomouc na realizaci nápravných opatření v lokalitě Litovel - Nasobůrky. Výše přijatých transferů městem Litovel v roce 2015 dosáhla výše 218 891 362,13 Kč. Ve srovnání předchozím rokem se jedná o pokles o 68 921 635,09 Kč.
8
s
Tab. č. 3: Přijaté transfery městem Litovel v letech 2014 a 2015 (v Kč) 2014
41xx
Neinvestiční přijaté transfery
42xx Investiční přijaté transfery 4xxx
Přijaté transfery celkem
2015
2015-2014
Podíl na celkových přijatých transferech v roce 2015 (v %)
22 420 417,00
23 683 468,00
1 263 051,00
10,82
265 392 580,22
195 207 894,13
-70 184 686,09
89,18
287 812 997,22
218 891 362,13
-68 921 635,09
100,00
Neinvestiční transfery přijaté městem Litovel v roce 2015 dosáhly hodnoty 23 683 468 Kč a jejich podíl na celkových přijatých transferech byl 10,82 %. Oproti předchozímu roku se jedná o nárůst. Nejvýznamnějším neinvestičním transferem byl příspěvek na výkon státní správy ve výši 17 557 300 Kč. Objem investičních transferů zaznamenal v porovnáním s rokem 2014 pokles. Jejich výše činila 195 207 894,13 Kč a jejich podíl na celkových přijatých transferech byl 89,18 %. Stejně jako v roce minulém největší část investičních transferů ( 110 468 093 Kč ) náležela k akci Realizace nápravných opatření v lokalitě Litovel - Nasobůrky. Graf č. 3 zachycuje vývoj běžných a kapitálových výdajů města Litovel v letech 2010 až 2015. Běžné výdaje mají ve sledovaném období mírně vzrůstající charakter. Ve srovnání s rokem 2014 došlo v roce 2015 k jejich navýšení, a to o 4 029 702,05 Kč. Kapitálové výdaje měly ve sledovaném období kolísavý charakter. Graf č. 3: Vývoj výdajů města Litovel v letech 2010 – 2015 (v Kč) 350 000 000,00 300 000 000,00 250 000 000,00 200 000 000,00
Běžné výdaje
150 000 000,00
Kapitálové výdaje
100 000 000,00 50 000 000,00 0,00 2010
2011
2010 Běžné výdaje Kapitálové výdaje
2012
2013
2011
2014
2012
2015
2013
2014
2015
193 807 484,81 191 841 305,19 150 293 473,09 150 291 751,73 143 004 273,97 147 033 976,02 49 123 894,19 178 383 637,71
24 282 131,64
9
59 318 276,36 325 943 583,62 291 487 964,43
Celkové výdaje města Litovel v roce 2015 dosáhly hodnoty 438 521 940,45 Kč. Z toho 33,52 % tvořily běžné výdaje a zbývající část připadla na kapitálové výdaje, které tvořily 66,48 % celkových výdajů města Litovel.
Běžné výdaje dosáhly hodnoty 147 033 976,02 Kč a ve srovnání s rokem 2014 došlo k jejich nárůstu o 4 029 702,05 Kč. Běžné výdaje tvoří výdaje, které se každoročně opakují a slouží tedy k běžné spotřebě, užitek z těchto výdajů je realizován v daném roce. Patří sem například energie, placené úroky, nákup materiálu a služeb, platy zaměstnanců, povinné pojistné placené za zaměstnance, opravy a udržování majetku města, neinvestiční příspěvky příspěvkovým organizacím a sdružením, aj. Kapitálové výdaje zahrnují výdaje na investiční výstavbu, nákup nemovitostí. Patří sem také výdaje na rekonstrukce budov a zařízení, které zvyšují hodnotu majetku a investiční dotace fyzickým a právnickým osobám aj. Kapitálové výdaje dosáhly hodnoty 291 487 964,43 Kč. Proti loňskému roku došlo k jejich výraznému poklesu. Tento pokles byl způsoben především dokončováním realizací dotačních investičních akcí z roku 2014. Nejvýznamnější z nich byla Realizace nápravných opatření v lokalitě Litovel - Nasobůrky, výdaje na tuto akci dosáhly v roce 2015 hodnoty 122 836 394,20 Kč a tvořily 42 % kapitálových výdajů. Druhou významnou akcí, která ovlivňuje kapitálové výdaje bylo dokončení kanalizací v místních částech. Hodnota kapitálových výdajů na tuto akci v roce 2015 dosáhla 84 959 157,83 Kč, což činí 29,14 % z celkových kapitálových výdajů.
Výčet významných kapitálových výdajů je uveden dále v tomto
materiálu.
Graf č. 4: Struktura výdajů města Litovel v roce 2015
Struktura výdajů 2015
Běžné výdaje Kapitálové výdaje
10
3 Přehled příjmů a výdajů dle druhového třídění rozpočtové skladby Dle vyhlášky č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů se z hlediska druhového třídí všechny příjmy a výdaje podle příjmových a výdajových druhů. Pro účely určení výdajového druhu se výdaje člení na výdaje na nákupy (kterými jsou výdaje, proti kterým stojí přímá protihodnota) a transfery (kterými jsou výdaje, proti kterým přímá protihodnota nestojí). Výdajovým druhem se rozumí u výdajů na nákupy druh pořizovaných věcí, služeb, prací, výkonů nebo práv nebo druh náhrady a u transferů druh podpory, kterou transfer představuje, a druh příjemce této podpory. Příjmovým druhem se rozumí právní důvod platby, která organizaci plyne, a v rámci něj u příjmů za poskytnutí věcí, služeb, prací, výkonů a práv případně druh těchto věcí, služeb, prací, výkonů a práv a u příjmů z transferů druh přijímané podpory nebo zdroj transferu. Tab. č. 4: Přehled příjmů města Litovel dle druhového třídění rozpočtové skladby (v Kč) Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby 1111
Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a fun.pož.
1112
Rozpočet upravený
Rozpočet schválený
Skutečnost
22 060 000,00
22 060 000,00
22 158 556,42
Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ
2 780 000,00
2 780 000,00
4 752 087,96
1113
Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů
2 420 000,00
2 420 000,00
2 593 633,18
1121
Daň z příjmů právnických osob
23 160 000,00
23 160 000,00
24 076 834,92
1122
Daň z příjmů právnických osob za obce
11
Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů
1211
Daň z přidané hodnoty
12
Daně ze zboží a služeb v tuzemsku
1334
Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fond
1335
Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa
1340
Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom. odpadu
1341
12 502 000,00
11 706 850,00
11 706 850,00
62 922 000,00
62 126 850,00
65 287 962,48
47 130 000,00
47 130 000,00
47 184 150,94
47 130 000,00
47 130 000,00
47 184 150,94
300 000,00
889 038,00
889 038,00
0,00
0,00
35 489,00
4 569 000,00
4 569 000,00
4 602 528,50
Poplatek ze psů
259 000,00
259 000,00
243 350,00
1343
Poplatek za užívání veřejného prostranství
860 000,00
860 000,00
779 309,00
1351
Odvod loterií a podobných her kromě výh. hrac. př.
350 000,00
350 000,00
406 954,52
1353
Příjmy za zkoušky odbor.způsob.od žad.o řidič.opr.
331 000,00
331 000,00
356 700,00
1355
Odvod z výherních hracích přístrojů
5 100 000,00
6 467 687,03
6 467 920,30
1361
Správní poplatky
4 414 730,00
4 414 730,00
4 693 033,00
13
Daně a poplatky z vybraných činností a služeb
16 183 730,00
18 140 455,03
18 474 322,32
1511
Daň z nemovitých věcí
19 850 000,00
19 850 000,00
18 728 842,64
15
Majetkové daně
19 850 000,00
19 850 000,00
18 728 842,64
1
DAŇOVÉ PŘÍJMY (součet za třídu 1)
146 085 730,00
147 247 305,03
149 675 278,38
2111
Příjmy z poskytování služeb a výrobků
2 103 000,00
2 549 558,00
2 927 750,00
2112
Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje)
27 000,00
27 000,00
232 894,00
2119
Ostatní příjmy z vlastní činnosti
176 000,00
377 242,13
377 242,13
2122
Odvody příspěvkových organizací
0,00
350 000,00
926 015,00
2131
Příjmy z pronájmu pozemků
3 328 000,00
3 328 000,00
1 800 807,53
2132
Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí
19 430 920,00
19 430 920,00
18 451 795,98
2133
Příjmy z pronájmu movitých věcí
12 200 000,00
12 200 000,00
15 138 422,22
2139
Ostatní příjmy z pronájmu majetku
145 200,00
145 200,00
145 200,00
11
2141
Příjmy z úroků (část)
2142
Příjmy z podílů na zisku a dividend
21
Příjmy z vl. činn. a odvody přeb. org. s přím. vzt.
2212
Sankční platby přijaté od jiných subjektů
2222
155 825,35
155 825,35
50 773,96
0,00
1 494 196,44
1 494 196,44
37 565 945,35
40 057 941,92
41 545 097,26
726 000,00
748 500,00
912 361,50
Ost. příjmy z fin. vypoř.předch. let od jin.veř.ro
0,00
9 261,91
9 261,91
2229
Ostatní přijaté vratky transferů
0,00
483 824,96
483 824,96
22
Přijaté sankční platby a vratky transferů
726 000,00
1 241 586,87
1 405 448,37
2310
Příjmy z prodeje krátk.a drobného dlouhodob.majetk
0,00
10 000,00
87 983,50
2321
Přijaté neinvestiční dary
683 000,00
683 000,00
682 000,00
2322
Přijaté pojistné náhrady
6 655,00
406 112,00
451 419,00
2324
Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady
1 470 000,00
1 485 173,65
1 521 543,26
2328
Neidentifikované příjmy
0,00
0,00
15 166,00
2329
Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené
2 204 000,00
2 204 000,00
2 669 004,00
2343
Příj.z úhrad dobývacího prostoru a z vydobyt.neros
0,00
0,00
108 884,00
23
Příjmy z prod. nekap. maj. a ost. nedaň. příjmy
4 363 655,00
4 788 285,65
5 535 999,76
2420
Spl.půjč.prostř.od obecně prosp.spol.a podob.subje
300 000,00
300 000,00
145 282,00
2460
Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva
600 000,00
600 000,00
444 100,66
24
Přijaté splátky půjčených prostrředků
900 000,00
900 000,00
589 382,66
2
NEDAŇOVÉ PŘÍJMY (součet za třídu 2 )
42 829 600,35
45 746 227,57
47 670 479,68
3111
Příjmy z prodeje pozemků
1 000 000,00
11 670 350,00
11 680 850,00
3112
Příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí
0,00
1 650 000,00
1 650 000,00
3121
Přijaté dary na pořízení dlouhodobého majetku
0,00
2 000 000,00
2 000 000,00
31
Příjmy z DHM a ost. kapitálové příjmy
1 000 000,00
15 320 350,00
15 330 850,00
3201
Příjmy z prodeje akcií
0,00
980 796,00
980 796,00
32
Příjmy z prodeje dlouhodobého fin. majetku
0,00
980 796,00
980 796,00
3
KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY ( součet za třídu 3 )
1 000 000,00
16 301 146,00
16 311 646,00
189 915 330,35
209 294 678,60
213 657 404,06
17 557 300,00
17 557 300,00
17 557 300,00
0,00
23 919,80
23 919,80
1 600 000,00
5 774 915,20
5 678 915,20
VLASTNÍ PŘÍJMY (třída 1+2+3 ) 4112
Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu
4113
Neinvestiční přijaté transfery za státních fondů
4116
Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu
4121
Neinvestiční přijaté transfery od obcí
0,00
95 500,00
95 500,00
4122
Neinvestiční přijaté transfery od krajů
0,00
327 833,00
327 833,00
4134
Převody z rozpočtových účtů
892 000,00
892 000,00
881 660 703,53
41
Neinvestiční přijaté transfery
20 049 300,00
24 671 468,00
905 344 171,53
4213
Investiční přijaté transfery ze státních fondů
3 273 463,55
2 893 474,84
2 893 474,84
4216
Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu
170 653 412,78
164 112 360,90
164 112 360,60
4222
Investiční přijaté transfery od krajů
0,00
1 220 000,00
1 220 000,00
4223
Investiční přijaté transfery od regionálních rad
28 017 493,32
26 982 058,69
26 982 058,69
42
Investiční příjaté transfery
4
Přijaté transfery Příjmy celkem ( třídy 1+2+3+4 ) PŘÍJMY PO KONSOLIDACI CELKEM (příjmy celkem - pol. 4134 - pol. 4139 )
201 944 369,65
195 207 894,43
195 207 894,13
221 993 669,65
219 879 362,43
1 100 552 065,66
412 635 000,00
430 415 627,90
1 315 614 918,09
411 743 000,00 429 523 627,90 433 954 214,56
12
Tab. č. 5: Přehled výdajů města Litovel dle druhového třídění rozpočtové skladby (v Kč) Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby 5011
Platy zaměstnanců v pracovním poměru
5019
Ostatní platy
5021
Ostatní osobní výdaje
5023
Rozpočet upravený
Rozpočet schválený
Skutečnost
28 554 000,00
30 431 355,60
28 755 869,00
50 000,00
50 000,00
4 019,80
751 000,00
885 565,41
829 868,00
Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů
2 000 000,00
2 000 000,00
2 141 993,00
5031
Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan
7 441 000,00
7 957 187,00
7 722 238,00
5032
Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění
2 752 800,00
2 938 065,00
2 641 126,00
5038
Povinné pojistné na úrazové pojištění
125 000,00
125 000,00
118 070,00
5039
Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem
10 000,00
10 000,00
1 368,00
5041
Odměny za užití duševního vlastnictví
5042
Odměny za užití počítačových programů
50
Platy a podobné a související výdaje
5131
Potraviny
5132
Ochranné pomůcky
5133
Léky a zdravotnický materiál
5134
49 150,00
176 893,00
168 385,50
200 000,00
200 000,00
188 760,00
41 932 950,00
44 774 066,01
42 571 697,30
12 000,00
12 000,00
4 714,55
270 000,00
266 952,00
70 521,00
11 000,00
10 191,00
5 634,01
Prádlo, oděv a obuv
141 000,00
178 835,00
135 958,00
5136
Knihy, učební pomůcky a tisk
426 500,00
454 638,26
378 758,20
5137
Drobný hmotný dlouhodobý majetek
1 770 000,00
1 969 426,76
1 594 365,70
5138
Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje)
128 000,00
52 020,00
51 275,00
5139
Nákup materiálu j.n.
2 802 800,00
2 671 905,63
1 902 952,77
5141
Úroky vlastní
2 513 749,04
2 513 749,04
2 238 732,58
5149
Ostatní úroky a ostatní finanční výdaje
150 000,00
150 000,00
69 197,40
5151
Studená voda
1 630 000,00
1 636 327,01
1 452 302,79
5152
Teplo
5 285 000,00
5 310 821,09
4 015 068,05
5153
Plyn
554 000,00
585 340,97
383 286,17
5154
Elektrická energie
4 572 000,00
4 543 807,34
3 548 047,41
5155
Pevná paliva
20 000,00
20 000,00
3 993,22
5156
Pohonné hmoty a maziva
393 500,00
412 500,00
267 482,66
5157
Teplá voda
10 000,00
19 689,38
19 689,38
5161
Poštovní služby
523 000,00
527 272,00
403 505,30
5162
Služby telekomunikací a radiokomunikací
777 000,00
785 545,02
562 339,19
5163
Služby peněžních ústavů
2 320 000,00
2 320 000,00
1 961 900,32
5164
Nájemné
237 000,00
250 157,00
154 605,12
5166
Konzultační, poradenské a právní služby
1 895 000,00
1 775 700,00
750 414,26
5167
Služby školení a vzdělávání
333 000,00
330 426,00
234 899,88
5168
Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom.technol
795 580,00
926 989,44
913 254,17
5169
Nákup ostatních služeb
23 016 044,00
23 452 484,72
15 833 510,26
5171
Opravy a udržování
31 548 500,00
30 168 098,36
19 152 406,22
5172
Programové vybavení
143 000,00
164 030,00
154 566,51
5173
Cestovné (tuzemské i zahraniční)
209 210,00
204 758,00
131 620,00
5175
Pohoštění
291 000,00
373 013,00
300 816,64
5176
Účastnické poplatky na konference
5177
Nákup uměleckých předmětů
5179
Ostatní nákupy j.n.
5182 5189
5 000,00
5 000,00
1 500,00
38 000,00
0,00
0,00
1 000,00
26 000,00
25 000,00
Poskytované zálohy vlastní pokladně
0,00
0,00
0,00
Ostatní poskytované zálohy a jistiny
0,00
0,00
1 000,00
13
5191
Zaplacené sankce
5192
0,00
6,00
6,00
Poskytnuté náhrady
361 500,00
364 402,00
237 130,00
5194
Věcné dary
560 000,00
227 923,00
197 379,00
5195
Odvody za neplnění povinn. zaměst. zdrav. postiž.
35 000,00
35 000,00
0,00
5199
Ostatní výdaje související s neinvestičními nákupy
65 000,00
65 000,00
13 957,80
51
Neinvenstiční nákupy a související výdaje
83 843 383,04
82 810 008,02
57 171 789,56
5213
Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-práv.osobám
0,00
367 462,00
367 462,00
5221
Neinvestiční transf.obecně prospěšným společnostem
30 000,00
30 000,00
30 000,00
5222
Neinvestiční transfery spolkům
190 650,00
3 971 574,00
3 971 574,00
5223
Neinv.transfery církvím a naboženským společnostem
810 000,00
821 000,00
431 000,00
5229
Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.organizacím
52
Neinvestiční transfery podn. subj a nezisk. org.
5329
Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně
5331
325 518,40
336 250,40
335 210,40
1 356 168,40
5 526 286,40
5 135 246,40
288 696,00
288 792,00
288 792,00
Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ
38 856 000,00
39 116 567,00
38 833 330,11
5336
Neinvest.transfery zřízeným příspěvkovým organizac
0,00
1 562 260,00
1 562 260,00
5339
Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organ.
875 000,00
907 500,00
790 360,00
5342
Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a krajů
892 000,00
892 000,00
892 000,00
5345
Převody vlastním rozpočtovým účtům
0,00
0,00
880 768 703,53
5361
Nákup kolků
5 000,00
6 000,00
1 800,00
5362
Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu
16 508 300,00
15 606 150,00
-1 332 650,05
5363
Úhrady sankcí jiným rozpočtům
0,00
0,00
564,00
5364
Vratky VRÚÚ transferů poskyt. v minulých rozp.obd.
92 600,30
92 600,30
92 600,30
5365
Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fondům
10 200,00
10 200,00
10 200,00
53
Neinvestiční transfery a některé další platby roz.
57 527 796,30
58 482 069,30
921 907 959,89
5424
Náhrady mezd v době nemoci
90 000,00
90 000,00
54 735,00
5492
Dary obyvatelstvu
255 000,00
255 000,00
188 000,00
5494
Neinv.transf.obyvatelstvu nemající charakter daru
0,00
10 000,00
10 000,00
5499
Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu
1 452 000,00
1 441 501,00
1 321 732,70
54
Neinvestiční transfery obyvatelstvu
1 797 000,00
1 796 501,00
1 574 467,70
5660
Neinvestiční půjčené prostředky obyvatelstvu
1 000 000,00
1 000 000,00
386 465,80
56
Neinvestiční půjčené prostředky
1 000 000,00
1 000 000,00
386 465,80
5901
Nespecifikované rezervy
8 370 929,51
1 476 045,63
0,00
5902
Ostatní výdaje z finanč. vypořádání minulých let
10 778,29
10 778,29
9 564,00
5909
Ostatní neinvestiční výdaje j.n.
2 767 840,00
1 687 677,00
-62 511,10
59
Ostatní neinvestiční výdaje
11 149 547,80
3 174 500,92
-52 947,10
5
BĚŽNÉ VÝDAJE ( třída 5 )
198 606 845,54
197 563 431,65
1 028 694 679,55
6111
Programové vybavení
10 000,00
393 592,98
1 666 386,78
6119
Ostatní nákupy dlouhodobého nehmotného majetku
0,00
98 010,00
98 010,00
6121
Budovy, haly a stavby
326 425 918,37
329 907 374,77
282 235 280,95
6122
Stroje, přístroje a zařízení
1 824 000,00
3 541 076,04
4 326 460,70
6123
Dopravní prostředky
0,00
2 369 650,00
2 365 923,00
6127
Umělecká díla a předměty
0,00
132 623,00
132 623,00
6130
Pozemky
1 695 000,00
1 871 075,00
663 280,00
61
Investiční nákupy a související výdaje
329 954 918,37
338 313 401,79
291 487 964,43
6
KAPITÁLOVÉ VÝDAJE (třída 6 )
329 954 918,37
338 313 401,79
291 487 964,43
Výdaje celkem ( třída 5+6 )
528 561 763,91
535 876 833,44
1 320 182 643,98
VÝDAJE PO KONSOLIDACI CELKEM (výdaje celkem - pol. 5342 - pol. 5345 )
527 669 763,91 534 984 833,44 438 521 940,45
14
4 Přehled výdajů dle odvětvového třídění rozpočtové skladby Z hlediska odvětvového se třídí příjmy a výdaje podle odvětví. Odvětvím se rozumí druh činnosti, z které příjmy plynou nebo na kterou se výdaje vynakládají, nebo zaměření právního subjektu, který finanční prostředky, které organizace získává jako příjmy, organizaci poukazuje nebo odevzdává nebo jemuž organizace finanční prostředky poskytuje za účelem jeho podpory. Tab. č. 6: Přehled výdajů města Litovel dle odvětvového třídění rozpočtové skladby (v Kč) Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby 1014
Ozdrav.hosp.zvířat,pol.a spec.plod.a svl.vet.péče
1036
Rozpočet schválený
Rozpočet upravený
Skutečnost
275 000,00
81 870,00
77 921,00
Správa v lesním hospodářství
52 000,00
407 542,00
407 542,00
1037
Celospolečenské funkce lesů
0,00
29 600,00
29 600,00
1039
Ostatní záležitosti lesního hospodářství
63 640,00
239 090,00
202 473,00
10
Zemědětství, lesní hospodářství a rybářství
390 640,00
758 102,00
717 536,00
2141
Vnitřní obchod
50 000,00
50 000,00
40 917,00
2143
Cestovní ruch
340 800,00
340 800,00
278 818,04
2169
Ostatní správa v prům,obch.,stav. a službách
750 000,00
750 000,00
6 860,00
21
Průmysl, stavebnictví, obchod a služby
1 140 800,00
1 140 800,00
326 595,04
2212
Silnice
15 449 000,00
14 632 585,71
9 175 269,22
2219
Ostatní záležitosti pozemních komunikací
13 870 000,00
14 970 682,00
6 591 851,37
2221
Provoz veřejné silniční dopravy
900 000,00
1 143 174,20
987 703,20
2223
Bezpečnost silničního provozu
50 000,00
50 000,00
48 205,75
2299
Ostatní záležitosti v dopravě
60 000,00
60 000,00
7 572,00
22
Doprava
30 329 000,00
30 856 441,91
16 810 601,54
2310
Pitná voda
350 000,00
240 160,00
48 391,40
2321
Odvádění a čištění odpadních vod a nakl.s kaly
99 891 235,99
92 205 864,84
86 885 471,07
2333
Úpravy drobných vodních toků
2 593 048,00
2 603 046,00
867 855,21
2341
Vodní díla v zemědělské krajině
30 000,00
0,00
0,00
23
Vodní hospodářství
102 864 283,99
95 049 070,84
87 801 717,68
3111
Mateřské školy
3 671 778,29
3 692 248,29
3 630 666,54
3113
Základní školy
13 446 000,00
14 816 992,00
14 348 656,14
3121
Gymnázia
0,00
269 137,27
269 137,00
3124
Střední školy a konzer. pro žáky se spec.vzd.potř.
0,00
7 500,00
7 500,00
3141
Školní stravování
31
Vzdělávání a školské služby
3231
5 116 000,00
5 116 000,00
1 442 324,00
22 233 778,29
23 901 877,56
19 698 283,68
Základní umělecké školy
0,00
5 000,00
5 000,00
3299
Ostatní záležitosti vzdělávání
0,00
1 000,00
1 000,00
32
Kultura, církve, sdělovací prostředky
0,00
6 000,00
6 000,00
3314
Činnosti knihovnické
2 960 000,00
2 980 000,00
2 663 659,09
3315
Činnosti muzeí a galerií
21 830 000,00
21 061 641,55
20 487 737,45
3316
Vydavatelská činnost
150 000,00
150 000,00
136 400,00
3319
Ostatní záležitosti kultury
440 000,00
467 460,76
305 451,60
3322
Zachování a obnova kulturních památek
2 676 882,38
3 066 722,39
2 816 812,79
3326
Pořízení,zachování a obnova hodnot nár hist.povědo
175 000,00
248 810,00
185 925,20
3329
Ostatní zál.ochrany památek a péče o kult.dědictví
10 000,00
12 000,00
2 000,00
15
3330
Činnost registrovaných církví a nábožen. spol.
3341
Rozhlas a televize
3349
Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků
3392
Zájmová činnost v kultuře
3399
Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.prostř.
33
Vzdělání a školské služby
3412
Sportovní zařízení v majetku obce
3419
Ostatní tělovýchovná činnost
3421
Využití volného času dětí a mládeže
3429
Ostatní zájmová činnost a rekreace
34
Tělovýchova a zájmová činnost
3523
Odborné léčebné ústavy
3525
Hospice
3541
Prevence před drogami, alk.,nikot. aj. závislostmi
3543
Pomoc zdravotně postiženým a chronicky nemocným
3599
Ostatní činnost ve zdravotnictví
35
Zdravotnictví
3611
Podpora individuální bytové výstavby
3612
Bytové hospodářství
3613
460 000,00
460 000,00
70 000,00
1 430 000,00
1 430 000,00
1 087 057,61
603 000,00
603 000,00
506 642,00
7 703 913,00
8 648 524,30
7 400 698,08
382 000,00
382 000,00
328 779,80
38 820 795,38
39 510 159,00
35 991 163,62
6 063 000,00
6 607 376,64
2 022 610,86
51 650,00
3 724 002,00
3 724 002,00
730 000,00
1 098 181,69
1 097 602,44
7 684 676,91
1 435 472,28
657 894,55
14 529 326,91
12 865 032,61
7 502 109,85
45 000,00
45 000,00
45 000,00
0,00
3 000,00
3 000,00
20 000,00
20 000,00
20 000,00
0,00
2 500,00
2 500,00
0,00
3 000,00
3 000,00
65 000,00
73 500,00
73 500,00
1 000 000,00
1 000 000,00
386 465,80
12 868 000,00
12 868 000,00
10 554 942,34
Nebytové hospodářství
7 839 000,00
7 651 047,97
5 219 743,36
3631
Veřejné osvětlení
4 500 000,00
3 989 911,00
3 493 635,96
3632
Pohřebnictví
156 000,00
181 496,00
92 638,00
3633
Výstavba a údržba místních inženýrských sítí
4 400 000,00
4 400 000,00
4 344 363,23
3635
Územní plánování
241 960,00
241 960,00
91 960,00
3636
Územní rozvoj
500 000,00
500 000,00
1 000,00
3639
Komunální služby a územní rozvoj j.n.
50 177 100,00
52 145 794,02
47 202 702,68
36
Bydlení, komunální služby a územní rozvoj
81 682 060,00
82 978 208,99
71 387 451,37
3722
Sběr a svoz komunálních odpadů
8 172 650,00
8 405 159,00
8 405 159,00
3723
Sběr a svoz ost.odpadů (jiných než nebez.a komun.)
20 000,00
20 000,00
19 360,00
3725
Využívání a zneškodňování komun.odpadů
100 000,00
125 665,00
32 093,00
3726
Využívání a zneškodňování ostatních odpadů
1 450 000,00
5 845 764,89
5 655 667,92
3729
Ostatní nakládání s odpady
128 100 000,00
123 069 436,30
122 846 318,20
3733
Monitoring půdy a podzemní vody
100 000,00
41 624,00
41 624,00
3742
Chráněné části přírody
480 000,00
958 396,00
478 396,00
3745
Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň
675 000,00
746 438,00
746 438,00
3792
Ekologická výchova a osvěta
75 000,00
10 000,00
8 153,40
37
Ochrana životního prostředí
139 172 650,00
139 222 483,19
138 233 209,52
3900
Ost. činnosti souvis. se službami pro obyvatelstvo
330 000,00
357 000,00
254 856,70
39
Ost. činnosti souv. se službami pro obyvat.
330 000,00
357 000,00
254 856,70
4319
Ostatní výdaje související se sociál.poradenstvím
20 000,00
20 000,00
19 974,00
4339
Ostatní sociální péče a pomoc rodině a manželství
1 147 840,00
2 127 840,00
446 227,90
4350
Domovy pro seniory
0,00
10 000,00
0,00
4351
Osobní asist., peč.služba a podpora samost.bydlení
250 000,00
250 000,00
250 000,00
4357
Domovy pro osoby se zdr. post. a domovy se zvl.rež
10 000,00
10 000,00
10 000,00
4359
Ostatní služby a činnosti v oblasti sociální péče
0,00
1 000,00
1 000,00
43
Ost. služby v social. zabezp.a pol. zaměst.
1 427 840,00
2 418 840,00
727 201,90
5212
Ochrana obyvatelstva
363 000,00
363 000,00
0,00
5299
Ostatní zálež. civilní připravenosti na krizové st
451 000,00
451 000,00
25 024,00
16
52
Civilní připravenost na krozové stavy
814 000,00
814 000,00
25 024,00
5311
Bezpečnost a veřejný pořádek
5 906 000,00
5 917 121,00
5 419 323,40
53
Bezpečnost a veřejný pořádek
5 906 000,00
5 917 121,00
5 419 323,40
5511
Požární ochrana - profesionální část
5512
Požární ochrana - dobrovolná část
55
Požární ochrana a integrovaný záchr. systém
6112
Zastupitelstva obcí
6171
Činnost místní správy
61
Státní moc, stární správa, ÚS a pol. strany
6223
Mezinárodní spolupráce (jinde nezařazená)
62
915 000,00
855 000,00
735 774,49
1 385 000,00
1 470 039,00
1 276 837,10
2 300 000,00
2 325 039,00
2 012 611,59
3 308 000,00
3 308 000,00
3 170 219,64
63 070 316,40
74 977 958,40
45 083 732,21
66 378 316,40
78 285 958,40
48 253 951,85
150 000,00
150 000,00
52 009,00
Zahraniční pomoc a mezinárodní spolupr.
150 000,00
150 000,00
52 009,00
6310
Obecné příjmy a výdaje z finančních operací
2 983 749,04
2 983 749,04
2 479 625,30
6320
Pojištění funkčně nespecifikované
2 125 000,00
2 125 000,00
1 910 275,00
6330
Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně
892 000,00
892 000,00
881 660 703,53
6399
Ostatní finanční operace
12 502 000,00
11 706 850,00
-2 079 460,05
63
Finanční operace
18 502 749,04
17 707 599,04
883 971 143,78
6402
Finanční vypořádání minulých let
92 600,30
92 600,30
92 600,30
6409
Ostatní činnosti j.n.
1 431 923,60
1 446 999,60
825 753,16
64
Ostaní činnosti
1 524 523,90
1 539 599,90
918 353,46
528 561 763,91
535 876 833,44
1 320 182 643,98
527 669 763,91
534 984 833,44
438 521 940,45
Výdaje celkem VÝDAJE PO KONSOLIDACI CELKEM (výdaje celkem - § 6330 )
5 Přehled kapitálových výdajů Následující tabulka zachycuje přehled kapitálových výdajů města Litovel v roce 2015. Údaje v tabulce jsou seřazeny vzestupně a je zde i vyjádřen procentní podíl jednotlivých akcí na kapitálových výdajích. Tab. č. 7: Přehled kapitálových výdajů města Litovel v roce 2015 (v Kč) ORG/ ORJ 46 48 49 50 301 233 247 249 251 309 332 334 359 360 376 406 410 724 728
Skutečnost k 31.12.2015
Akce ZŠ Jungmanova MŠ Gemerská MŠ Frištenského Školní jídelna Studentů OV Myslechovice IT oddělení radniční věž Sociální zařízení radnice Zavádění ICT v UCT OV Nasobůrky Rekonsturkce Muzeum Koupaliště Revitalizace náměstí Externí zpracování žádostí o dotace Revitalizace sídlišť Uničov. předměstí Budova Slabozraká ZŠ Skříňky šatny gymnázium Kompostárna Nápravná opatření - skládka Nasobůrky
336 149,50 604 843,30 287 887,00 114 224,00 76 458,69 180 048,00 1 226 882,38 1 359 296,13 3 090 183,00 36 300,00 8 342 410,34 45 133,00 25 561 020,13 98 010,00 2 049 860,45 2 213 855,40 259 137,00 5 655 667,92 122 836 394,20
17
Podíl akce na KV v % 0,1153 0,2075 0,0988 0,0392 0,0262 0,0618 0,4209 0,4663 1,0601 0,0125 2,8620 0,0155 8,7692 0,0336 0,7032 0,7595 0,0889 1,9403 42,1412
736 742 743 746 911 1564 3400 3404 3408 3419 3423 3442 3454 3456 3457 3461 3462 3463 3465 3470 3478 3482 3489 3498 3523 3524 3528 3529 3532 3533 3534 3535 3536 3537 3538 3542 3543 3544 3549 3550 3552 3554
Založení parku Staré město Radniční Morava - Smetanovy sady Rozbor koupě pozemků Mostek Husova ul. Kamerový systém Výdaje JSDH Chudobín - obnova shořelé chatky Tři Dvory - oprava silnice II/47 Nová Ves - přechod Akce dle osadních výborů ul. Švédská - kanalizace Chodník Pavlínka Pozemky a s nimi související náklady Opravy chodníků Opravy MK Chodníky, odstavné plochy, cyklostezka Depozitář muzea Údržba dopravního značení Areál sokolovny Unčovice Dětská hřiště Pavlínka - výstavba RD Kanalizační přípojky - napojení k RD Nasobůrky - chodník směr Haňovice Nasobůrky - autobusový záliv Rozvadovice - autobusový záliv Unčovice - autobusový záliv Cyklostezka Tři Dvory Rekonstrukce VO Pavlínka Stavební úpravy ul. Rybníček Stavební úpravy ul. Javoříčská Kanalizace Rozvadovice Kanalizace Rozvadovice Kanalizace Rozvadovice Kanalizace Rozvadovice Kanalizace Chudobín Přechod ul. Dukelská Prodloužení kanalizace Nasobůrky Prodloužení kanalizace Rozvadovice Prodloužení kanalizace ul. Šargounská Dešťová kanalizace Chudobín Most Pavlínka Dostavba kanalizace Rekonstrukce bytových domů Výdaje JSDH Výdaje profesionální hasiči Chodník Jiráskova ul. kontejnerové stání DHM Muzeum Klimatizace nihovna výtah Květinové nádoby náměstí VO Pavlínka Škoda Rapid VO Rozvadovice
36 300,00 345 322,61 175 450,00 183 279,00 57 662,55 78 150,00 435 136,57 50 400,00 4 400,00 1 324 078,37 139 839,70 2 075 597,97 394 650,00 79 526,00 71 753,00 56 370,00 10 031 388,22 83 084,65 234 074,50 500 453,80 4 344 363,23 152 784,50 2 343 600,00 115 246,00 14 680,00 142 592,00 32 670,00 885 964,00 2 655 595,99 79 117,00 16 285 972,06 21 973 226,00 15 367 474,42 12 559 928,77 18 772 556,58 198 682,00 300 172,95 766 991,90 30 700,00 59 000,00 102 120,00 155 460,00 1 422 535,35 188 275,00 417 305,49 157 850,00 2 973,00 503 295,00 117 803,18 134 673,00 66 294,69 351 273,00 56 111,94
KAPITÁLOVÉ NÁKLADY CELKEM
291 487 964,43
18
0,0125 0,1185 0,0602 0,0629 0,0198 0,0268 0,1493 0,0173 0,0015 0,4542 0,0480 0,7121 0,1354 0,0273 0,0246 0,0193 3,4414 0,0285 0,0803 0,1717 1,4904 0,0524 0,8040 0,0395 0,0050 0,0489 0,0112 0,3039 0,9110 0,0271 5,5872 7,5383 5,2721 4,3089 6,4403 0,0682 0,1030 0,2631 0,0105 0,0202 0,0350 0,0533 0,4880 0,0646 0,1432 0,0542 0,0010 0,1727 0,0404 0,0462 0,0227 0,1205 0,0193
100
6 Financování Financování je rozdílem mezi celkovými příjmy a celkovými výdaji. Vždy musí platit: příjmy – výdaje = financování. Pokud má obec nižší příjmy než výdaje, je třeba ve financování říci, z čeho je/bude schodek uhrazen. Buď to obnáší snížení stavu peněžních prostředků na vlastních účtech obce a/nebo půjčku. Pokud má obec vyšší příjmy než výdaje, je třeba ve financování říci, kam bude přebytek uložen. Buď bude uložen na vlastní účty obce, použit na úhradu splátek půjček z minulosti nebo někam zapůjčen. Tab. č. 8: Financování (v Kč) Název položky Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené splátky krátkodobých přij.půj.prostř.(-) Změna stavu krátk.prostředků na bank.účtech (+/-) Aktivní krátk.operace řízení likvidity-příjmy (+) Aktivní krátk.operace řízení likvidity-výdaje (-) Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) Uhrazené splátky dlouh.vydaných dluhopisů (-) Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půj.prostř.(-) Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech (+/-) Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-příjmy (+) Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-výdaje (-) Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy (+) Uhrazené splátky krátk.vydaných dluhopisů (-) Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené splátky krátkodobých přij.půj.prostř.(-) Změna stavu krátk.prostředků na bank.účtech (+/-) Aktivní krátk.operace řízení likvidity-příjmy (+) Aktivní krátk.operace řízení likvidity-výdaje (-) Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) Uhrazené splátky dlouh. vydaných dluhopisů (-) Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půj.prostř.(-) Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech (+/-) Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-příjmy (+) Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-výdaje (-) Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+-) Nereal.kurz.rozdíly pohyb.na deviz. účtech (+/-) Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+-)
RS
RU
Skutečnost
8111 8112 8113 8114 8115 8117 8118
0,00 0,00 9 048 968,69 0,00 74 607 480,00 0,00 0,00
0,00 0,00 1 847 436,34 0,00 74 607 480,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 -23 284 008,52 0,00 0,00
8121 8122 8123 8124 8125 8127 8128
0,00 0,00 49 858 581,78 -17 791 551,83
0,00 0,00 48 594 555,75 -19 791 551,83
0,00 0,00 48 594 555,76 -19 791 551,83
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
8211 8212 8213 8214 8215 8217 8218
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8221 8222 8223 8224 8225 8227 8228
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8901
203 285,27
203 285,27
-951 269,52
8902 8905
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
115 926 763,91
105 461 205,54
4 567 725,89
FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8)
19
7 Přehled přijatých úvěrů, půjček, návratných finančních výpomocí a jejich splátek v roce 2015 K 31. 12. 2015 dosahoval objem nesplacených úvěrů, půjček a návratných finančních výpomocí hodnoty 136 828 434,11 Kč. Úvěry, půjčky a NFV byly v průběhu roku spláceny v souladu se stanovenými splátkovými kalendáři. Přehled úvěrů, půjček, NFV a jejich splátek zachycuje následující tabulka. Tab. č. 9: Úvěry, půjčky, NFV a jejich splátky v roce 2015 (v Kč) Věřitel
Stav k 1.1.2015
Účel
Přijaté půjčky
ČMZRB,a.s. SFŽP ČR SFŽP ČR SFŽP ČR
Kanalizace Litovel a ČOV Kanalizace Tři Dvory Kanalizace Litovel a ČOV Kanalizace v místních částech
13 846 000,00 839 746,64 6 633 324,41 1 917 989,31
SFŽP ČR
Realizace nápravných opatření v lokalitě Litovel - Nasobůrky Úvěr na stavební akce 1 Úvěr na stavební akce 2 Škoda Octavia Škoda Fabia
23 756 291,40 41 249 930,00 19 466 626,68 204 425,87 78 627,87
KB,a.s. KB,a.s. ŠkoFIN s.r.o. ŠkoFIN s.r.o. RCI Financial Services
Dacia Duster
5 544 000,00 142 440,00 965 352,00
8 302 000,00 697 306,64 5 667 972,41 7 704 939,15
8 000 000,00 5 000 040,00 79 186,16 28 065,67
28 030 524,00 36 249 890,00 50 000 000,00 125 239,71 50 562,20
32 468,00
0,00
5 786 949,84 12 274 232,60 30 533 373,32
32 468,00
CELKEM
108 025 430,18
Stav k 31. 12. 2015
Splátky půjček
48 594 555,76
19 791 551,83 136 828 434,11
Graf č. 5: Vývoj objemu zůstatků nesplacených přijatých úvěrů, půjček a návratných finančních výpomocí v letech 2004 – 2015 (v Kč) 160000000 140000000 120000000
136 828 434,00 133 381 821,00 121 851 872,00 108 025 430,00
109 096 754,00 100000000 80000000
74 579 982,00
69 258 422,00
79 221 636,00
69 293 420,00 60000000
54 711 518,00
40000000
42 291 830,00 37 334 795,00
20000000 0 2004
2005
2006
2007
2008
2009
20
2010
2011
2012
2013
2014
2015
8 Dluhová služba2 a ukazatel SIMU Výpočet dluhové služby je prováděn v souladu s usnesením vlády ze dne 12. 11. 2008 o monitoringu hospodaření obcí a ve znění usnesení vlády ČR ze dne 29.9.2010 a 3.10.2012, tzn. pomocí soustavy šestnácti informativních a dvou monitorujících ukazatelů (SIMU). Cílem tohoto monitoringu je vést obce k větší obezřetnosti při hospodaření se svěřenými veřejnými prostředky. Ministerstvo financí každoročně provádí výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů (SIMU) za všechny obce a vyhodnotí výsledky výpočtu. Při výpočtu SIMU se vychází vždy z účetních a finančních výkazů obcí a jimi zřízených příspěvkových organizací k 31. 12. daného roku. Případný výpočet z dat v průběhu roku nebo neuzavřených dat roční účetní závěrkou je nepoužitelný či neprůkazný, protože ukazatele z účetního výkazu Rozvaha (např. oběžná aktiva) jsou navýšeny o účty, které se roční účetní závěrkou uzavírají na příslušné závěrkové účty a nevyjadřují tudíž reálná oběžná aktiva. Kvůli přímé vazbě na rozpočet zřizovatele byly do monitoringu hospodaření obcí zařazeny také jejich příspěvkové organizace. Soustava informativních a monitorujících ukazatelů (SIMU) A. Informativní ukazatele 1) Počet obyvatel obce 2) Příjem celkem (po konsolidaci) 3) Úroky 4) Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 5) Dluhová služba celkem 6) Ukazatel dluhové služby (v %) 7) Aktiva celkem 8) Cizí zdroje 9) Stav na bankovních účtech celkem 10) Úvěry a komunální dluhopisy 11) Přijaté návratné finanční výpomoci a ostatní dluhy 12) Zadluženost celkem 13) Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) 14) 8-leté saldo 15) Oběžná aktiva 16) Krátkodobé závazky
2
suma všech závazků z návratných zdrojů k určitému datu; souhrn plateb představujících splátky dluhu (jistiny) a úroků za určité období
21
B. Monitorující ukazatele 17) Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v %) 18) Celková (běžná) likvidita Z osmnácti ukazatelů byly za monitorující zvoleny dva: ukazatel podílu cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocí k celkovým aktivům a ukazatel celkové likvidity. Tyto ukazatele jsou posuzovány společně a pokud jeden z monitorujících ukazatelů splňuje níže stanovené stanové podmínky, není to impulsem pro Ministerstvo financí k oslovení obce o zdůvodnění tohoto stavu. O zdůvodnění stavu a vyjádření zastupitelstva požádá ministr financí ty obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude k 31. 12. daného roku v intervalu <0; 1> a zároveň podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům bude vyšší než 25 %. Ministerstvo financí bude, po obdržení vyjádření daných obcí, informovat vládu České republiky o výsledku monitoringu hospodaření obcí za příslušný rok. Ministerstvo financí také vyhodnotí hospodaření ostatních obcí (vč. jimi zřízených příspěvkových organizací) s ukazatelem celkové likvidity v intervalu <0; 1> s pomocí výše uvedených ukazatelů, přičemž pozornost bude věnována zejména těm obcím, které se v tomto intervalu vyskytly opakovaně. Obcím, u nichž budou i po vyhodnocení všech dostupných podkladů identifikovány vážné problémy s jejich platební schopností, bude ze strany Ministerstva financí, ve spolupráci s Ministerstvem vnitra, nabídnuta pomoc, spočívající v analýze vzniklých problémů a návrhu doporučení, jak postupovat při jejich řešení. Podíl cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocí k celkovým aktivům: zachycuje míru zadlužení majetku (stálých i oběžných aktiv) dané obce a jí zřízených příspěvkových organizací. To znamená, jaký podíl aktiv je kryt cizími zdroji a přijatými návratnými finančními výpomocemi. Jde o modifikovaný ukazatel věřitelského rizika užívaného při standardní finanční analýze v soukromém sektoru. Po uskutečněné analýze stanovilo ministerstvo financí jako jeho maximální výši hodnotu 25 %, protože má-li obec kryt svůj majetek z více než jedné čtvrtiny cizími zdroji, je u ní větší riziko problémů s jejich splácením. Ukazatel celkové likvidity: vyjadřuje podíl oběžných aktiv a krátkodobých závazků. Nízký poměr oběžných aktiv ke krátkodobým závazkům naznačuje, že daná obec není schopna splatit své krátkodobé závazky (dostává se do platební neschopnosti). To jest, je-li ukazatel nižší než 1, obec není schopna pokrýt své krátkodobé závazky z oběžných aktiv (je nelikvidní, insolventní). Proto je daná obec zpravidla nucena tyto krátkodobé závazky uhradit z bankovního úvěru – nahradit krátkodobý závazek závazkem dlouhodobým, a v krajním případě z prodeje svého dlouhodobého majetku (stálých aktiv). I z tohoto důvodu stanovilo ministerstvo financí jako rizikový interval hodnoty nižší než jedna, tj. interval <0; 1>. Tento ukazatel byl zvolen na základě zkušenosti Ministerstva financí, že jako velmi riziková v hospodaření obcí se jeví právě schopnost dostát svým krátkodobým závazkům.
22
Tab. č. 10: Ukazatel SIMU města Litovel v roce 2015 UKAZATEL SIMU 2010
2011
2012
2013
2014
20153
Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v %)
7,41
10,1
6,56
6,63
19,9
21,5
Celková (běžná) likvidita
0,89
1,07
1,46
1,7
3,06
10,86
Město Litovel k 31. 12. 2015 z hlediska intervalů stanovených MF ČR dosáhlo hodnot (celková likvidita 10,86 a podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům 21,5 %), které by neměly být pro MF ČR impulsem k aktivitám dle výše popsaných postupů (na základě našeho předběžného výpočtu, který by se po zkušenostech z předchozích období neměl významně odlišovat od oficiálních hodnot MF ČR). V porovnání s předchozím rokem se hodnoty obou sledovaných ukazatelů změnily – celková likvidita se výrazně zlepšila (k 31. 12. 2014 činila 3,06) a podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům se zvýšil (k 31. 12. 2014 byla tato hodnota na úrovni 19,9 %). Tyto výrazné změny sledovaných parametrů souvisejí
s
velkými stavebními akcemi, které byly v roce 2015 dokončeny (Realizace nápravných opatření na lokalitě Litovel – Nasobůrky, Kanalizace v místních částech, Revitalizace náměstí….) a s čerpáním cizích zdrojů, bez nichž by tyto akce nebylo možné realizovat.
9 Bankovní účty a jejich zůstatky k 31. 12. 2015 V následující tabulce jsou uvedeny bankovní účty a jejich zůstatky k 31. 12. 2015, které využívá město Litovel. Tab. č. 11: Bankovní účty města Litovel a jejich zůstatky k 31. 12. 2015 (v Kč) Peněžní ústav KOMERČNÍ BANKA Depozitní účet ZBÚ ZBÚ výdajový OBH ZBÚ příjmový OBH ZBÚ 2 ZBÚ 3 ZBÚ - výdajový ZBÚ - příjmový Fond rozvoje a rezerv Sociální fond
číslo účtu
zůstatek (v Kč)
6015-3620811/0100 9005-3727811/0100 19-1185420267/0100 1084741811/0100 35-1828700247/0100 35-5723750297/0100 3620811/0100 19-3620811/0100 1222-3620811/0100 107-3620811/0100
8 792 963,08 37 076 133,12 12 371 683,35 1 538 946,65 1 360 524,71 109 742,73 29 175 649,02 17 780 446,40 95 347,73 100 429,57
94-50724621/0710 2006-50724621/0710
49 992,33 150,95
ČNB Dotace ÚSC ZBÚ 4
ČMZRB ZBÚ 5
4523900102/4300
220 962,41
ČSOB ZBÚ 1 FRB 2
154293600/0300 221290734/0300
425 862,72 3 289 690,15
ČS Investiční účet
3
3634714359/0800
0,00
Předběžný výpočet
23
10 Přijaté transfery Transfery získalo město Litovel ze státního rozpočtu (z jednotlivých ministerstev nebo explicitně vymezené zákonem o SR), SFŽP ČR, z rozpočtu kraje, od Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava a od obcí. Výčet všech transferů, které obdrželo město Litovel v roce 2015, je uveden v následující tabulce. Tab. č. 12: Přijaté transfery městem Litovel v roce 2015 (v Kč) Pol.
Účel
UZ
Kč
41xx
23 683 468,00
4112 Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu
17 557 300,00
Příspěvek na výkon státní správy
17 557 300,00
4113 Neivnestiční přijaté ransfery ze státních fondů
23 919,80
Šargounské louky
53190001
4116 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Příspěvek na výkon pěstounské péče SPOD Dotace na výkon sociální práce Zajištění kontability CR vozidel Úhrada zvýšených nákladů dle § 24 odst. 2 lesního zákona Náklady na činnost odborného lesního hospodáře Účelové dotace na rozvoj inf. sítě veřejných knihoven Účelové dotace na Program regenerace městské památkové rezervace Podpora zvyšování kvality vzdělávání Podpora zvyšování kvality vzdělávání Šargounské louky
23 919,80
5 678 915,20 13010 13011 13015 27003 29004 29008 34053 34054 32133058 32533058 53515319
4121 Neivnvestiční přijaté transfery od obcí
884 000,00 2 054 250,00 418 000,00 36 300,00 29 600,00 337 862,00 20 000,00 200 000,00 186 664,05 1 057 762,95 454 476,20
95 500,00
Olomouc Bílá Lhota Bílsko Bouzov Červenka Haňovice Cholina Loučka Luká Mladeč Náklo Olbramice Pňovice Senice na Hané Senička Slavětín Střeň Vilémov
3002 3008 3009 3012 3016 3027 3037 3046 3048 3054 3058 3061 3063 3068 3069 3072 3077 3089
4122 Neinvenstiční přijaté transfery od krajů
25 000,00 12 500,00 500,00 11 500,00 7 000,00 500,00 11 000,00 1 500,00 2 000,00 4 500,00 3 500,00 500,00 6 500,00 4 500,00 1 000,00 1 500,00 500,00 1 500,00
327 833,00
Zajištění akceschopnosti JSDH ZŠ Jungmannova - Den proti hluku ZŠ Jungmannova - soutěž Zelená škola Olomouckého kraje Talent Olomouckého kraje MK - Hanácké Benátky 2015 MK - Zkvalitnění služeb TIC Litovel 2015 Obnova, výchova lesních porostů
8 112 112 114 212 512 550
42xx
10 000,00 15 000,00 4 000,00 10 000,00 50 000,00 30 000,00 208 833,00
195 207 894,13
4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů
2 893 474,84
24
Kanalizace v pěti místních částech
54190877
4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Kanalizace v pěti místních částech Realizace nápravných opatření v lokalitě Nasobůrky Realizace nápravných opatření v lokalitě Nasobůrky Kompostárna Litovel
164 112 360,60 54515825 54515839 54115838 54515839
4222 Investiční přijaté transfery od krajů
49 189 072,96 104 330 977,10 6 137 116,00 4 455 194,54
1 220 000,00
Zajištění akceschopnosti JSDH Chodník Nasobůrky
8 608
4223 Investiční přijaté transfery od regionálních rad
20 000,00 1 200 000,00
26 982 058,69
Revitalizace náměstí Přemysla Otakara Radniční věž Muzeum a depozitář muzea
4xxx
2 893 474,84
38587505 38587505 38587505
PŘIJATÉ TRANSFERY CELKEM
14 390 014,93 1 144 149,21 11 447 894,55
218 891 362,13
11 Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí Většina dotací, které město Litovel v průběhu roku 2015 obdrželo, byla účelně a efektivně vyčerpána. V rámci finančního vypořádání roku 2015 byly
prostřednictvím Krajského úřadu Olomouckého kraje
vráceny nevyčerpané dotační prostředky určené na výdaje související s výkonem agendy Sociálně-právní ochrany dětí (502 974,60). Olomouckému kraji byla vrácena část dotace na akci „ Litovel- Nasobůrky – stavební úpravy silnice III/3733 (197 251,57). Státní příspěvek na výkon pěstounské péče (UZ 13010) nebyl zcela vyčerpán. Na základě dopisu z MPSV bylo sděleno, že se na tento příspěvek nevztahuje režim vyhlášky č. 52/2008 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem, a není prováděno finanční vypořádání prostředků ke konci kalendářního roku. Na základě výše uvedeného se nevyčerpané prostředky převádějí do nového kalendářního roku. Doklady vztahující se k finančnímu vypořádání jsou uvedeny v příloze č. 9.
25
12 Výsledky hospodaření příspěvkových organizací města Litovel Rada Města Litovel, která plní funkci zřizovatele níže uvedených příspěvkových organizací, projednává a schvaluje jejich výsledky hospodaření v souladu s platnými zákony. K projednání a schválení roční závěrky Technických služeb Litovel za rok 2015 došlo na 29. schůzi Rady města Litovel konané dne 11. 2. 2016 (usnesení č. 205/8).
K projednání a schválení účetních závěrek příspěvkových organizací
spadajících pod OŠKS za rok 2015 došlo na 30. schůzi Rady města Litovel konané dne 10. 3. 2016 (usnesení č. 259/9, č. 260/9, č. 261/9, č. 262/9, č. 263/9, č. 264/9, č. 265/9). Následující tabulka je zpracována na základě účetních výkazů jednotlivých příspěvkových organizací. Tab. č. 13: Výsledky hospodaření příspěvkových organizací města Litovel za rok 2015 (v Kč) Náklady
Hospodářský výsledek běžného účetního odbodbí
Výnosy
Organizace hlavní činnost
hosp. činnost
hlavní činnost
hosp. činnost
hlavní činnost
hosp. činnost
ZŠ Litovel, Jungmannova
19 941 314,75
213 612,00
20 051 892,01
237 997,00
110 577,26
24 385,00
ZŠ Litovel, Vítězná
25 400 721,17
5 224 282,56
25 429 707,60
5 461 935,00
28 986,43
237 652,44
ZŠ a MŠ Nasobůrky
2 897 910,29
0,00
2 927 729,10
0,00
29 818,81
0,00
MŠ Litovel, Frištenského
5 373 577,49
0,00
5 378 962,65
0,00
5 385,16
0,00
MŠ Litovel, Gemerská
7 634 379,63
189 504,08
7 656 239,17
264 290,00
21 859,54
74 785,92
Školní jídelna Litovel
8 822 064,82
2 278 133,36
8 838 044,36
2 402 275,00
15 979,54
124 141,64
Městský klub Litovel
8 066 690,76
811 733,40
7 888 278,85
1 088 407,18
-178 411,91
276 673,69
19 544 353,99
5 975 472,61
19 345 325,94
6 724 194,07
-199 028,05
748 721,46
Technické služby Litovel
Účetní závěrky za rok 2015 jednotlivých příspěvkových organizací jsou nedílnou součástí tohoto závěrečného účtu (příloha č. 10 – 17).
26
13 Tvorba a použití peněžních fondů Vedle rozpočtu si obec může zřídit i peněžní fondy, které mohou být účelové či bez účelového určení. Město Litovel mělo k 31. 12. 2015 zřízeno tři fondy. Fond rozvoje bydlení Město Litovel v zájmu rozvoje bydlení, životního prostředí a vzhledu města vytvořilo Fond rozvoje bydlení, který slouží k poskytování zápůjček na opravy domů a bytů na území města podle stanovených pravidel a podmínek. Příjmy fondu jsou: a) příjmy ze splátek zápůjček (dříve půjček) poskytnutých z fondu, b) jednorázové dotace z rozpočtu města Litovel dle rozhodnutí zastupitelstva města, c) úroky z běžného účtu fondu. Adresáty zápůjček z fondu mohou být fyzické nebo právnické osoby (včetně společenství vlastníků jednotek vzniklé dle § 9 zákona č. 72/1994 Sb., v platném znění), které vlastní obytné budovy na území města a které přijmou závazek poskytnutou zápůjčku použít podle pravidel stanovených v Zásadách a smlouvě o zápůjčce ve prospěch dále definovaných obytných budov. Zápůjčky z fondu budou poskytovány pouze na stavby určené k bydlení (rodinné a bytové domy), tak jak jsou specifikovány v § 2 vyhlášky č. 501/2006 Sb. „o obecných technických požadavcích na využívání území“. Z fondu se aktuálně poskytují tyto druhy zápůjček, které lze kumulovat:
Název/účel 1.
Oprava fasády, zateplení, oplechování v historickém jádru města
2. Oprava fasády, zateplení, oplechování 3. 4. 5. 6. 7.
Vybudování nové bytové jednotky Napojení na kanalizaci Oprava střechy, nová střecha Výměna oken a vchodových dveří Modernizace bytu
dům byt dům byt byt dům dům byt byt
Horní hranice zápůjčky (Kč) 200 000,200 000,200 000,200 000,200 000,30 000,200 000,100 000,100 000,-
Úrok (%)
Splatnost (roky)
1
5
2
5
2 2 2 3 3
5 3 5 5 5
Žádosti o zápůjčku lze podávat kdykoliv v průběhu celého roku. Žádosti jsou směrované Komisi Fondu rozvoje bydlení (dále jen „komise fondu“). Komise fondu žádosti o zápůjčku neprodleně zpracuje, vyhodnotí a spolu se svým stanoviskem předloží k projednání na nejbližší schůzi Radě města Litovel. Rada svým usnesením doporučí zastupitelstvu, komu a v jaké výši zápůjčku poskytnout. Zastupitelstvo města Litovel na svém nejbližším zasedání rozhodne usnesením, komu a v jaké výši bude zápůjčka poskytnuta. 27
S žadateli, kterým Zastupitelstvo města Litovel schválí poskytnutí zápůjčky, uzavře město Litovel smlouvu o zápůjčce a to bez zbytečných odkladů. Tab. č. 14: Fond rozvoje bydlení (v Kč) Fond rozvoje bydlení (v Kč) Počáteční zůstatek k 1. 1. 2015 Příjmy úroky z běžného účtu úrok z půjček splátky půjček Výdaje bankovní poplatky poskytnuté půjčky Konečný zůstatek k 31. 12. 2015
3 074 387,93 2 244,27 33 365,29 589 382,66 23 224,20 386 465,80 3 289 690,15
Od roku 1997, kdy vznikl Fond rozvoje bydlení, bylo z tohoto fondu poskytnuto celkem 128 půjček v celkové výši 13 948 358,54 Kč. V roce 2015 byly poskytnuty tři půjčky. Sociální fond Fond je tvořen přídělem finančních prostředků z rozpočtu města. Výše přídělu je určena na základě schváleného rozpočtu města na příslušný rok a kolektivního vyjednávání kolektivní smlouvou a činí 3 % plánovaných odměn členů ZM a objemu mzdových prostředků plánovaných pro zaměstnance města. K 31. 12. příslušného roku je provedeno vyúčtování skutečné výše přídělu podle skutečně vyplacených odměn členů ZM a skutečně vyplacených mzdových prostředků zaměstnanců města. Fond je tvořen: a) přídělem z rozpočtu města, který je nedílnou součástí rozpočtu města Litovel na příslušný kalendářní rok, b) převodem zůstatku fondu z minulých let, c) případně z ostatních nahodilých příjmů (např. peněžité dary, provize atd.). Finanční prostředky fondu budou využity na: a) příspěvek na stravování, b) dary při životních a pracovních jubileích, c) kulturní a sportovní aktivity zaměstnanců. Pravidla pro čerpání prostředků fondu upravuje Koletivní smlouva uzavřená mezi zaměstnavatelem městem Litovel a Odborovou organizací pracovníků města Litovel. Pokud se strany na uzavření kolektivní smlouvy nedohodnou, rozhoduje o čerpání prostředků fondu tajemník MěÚ po dohodě se starostou města.
28
Tab. č. 15: Sociální fond (v Kč) Sociální fond (v Kč) Počáteční zůstatek k 1. 1. 2015 Příjmy úroky z běžného účtu tvorba fondu dle kolektivní smlouvy Výdaje bankovní poplatky čerpání SF Konečný zůstatek k 31. 12. 2015
124 213,07 32,00 892 000,00 7 992,40 907 823,10 100 429,57
Tab. 16: Rozpis položek z čerpání Sociálního fondu (v Kč) Stravování Dary zaměstnancům Zaměstnanecké benefity Pracovní porady Celkem
431 800,00 103 859,10 311 763,00 60 401,00 907 823,10
Fond rezerv a rozvoje Tab. č. 17: Fond rezerv a rozvoje (v Kč) Fond rezerv a rozvoje (v Kč) Počáteční zůstatek k 1. 1. 2015 Příjmy úroky z běžného účtu Výdaje bankovní poplatky Konečný zůstatek k 31. 12. 2015
95 338,25 9,48 0 95 347,73
14 Poskytnuté příspěvky, dotace a dary z rozpočtu města v roce 2015
V roce 2015 byly poskytnuty příspěvky externím subjektům (právnickým a fyzickým osobám) na podporu činností a aktivit v kulturní, sportovní a sociální oblasti a v oblasti volnočasových aktivit. Také byly poskytnuty příspěvky na činnost jednotlivých příspěvkových organizací města Litovel.
Tab. č. 18: Poskytnuté příspěvky, dotace a dary z rozpočtu města Litovel v roce 2015 (v Kč) 29
Pol. Příjemce 5213 Neinv. transfery nefin. podnik. subjektům Lesy ČR Lesy ČR
Částka 367 462,00
Účel příspěvku
29 600,00 Úhrada zvýšených nákladů dle § 24 odst. 2 lesního zákona 337 862,00 Náklady na činnost odborného lesního hospodáře
5221 Neinv. Transfery obecně prospěšným spol. Domov se zvláštním režimem Bílsko Společnost Podané ruce
5222 Neinv. transfery občanským sdružením
TJ Tatran
Muzejní společnost Litovelska Hanácký petanque klub Český zahradkářský svaz Senzakord DHK Litovel Klub litovelského petanque Český svaz chovatelů Český svaz chovatelů Hanácký jezdecký klub TJ Sokol Litovel Folklorní soubor Hanačka Babybox pro odložené děti Kirri o.s. Středisko ranné péče Český svaz tělesné výchovy Muzejní a vlastivědná společnost TJ Vodní sporty TJ Vodní sporty TJ Vodní sporty
30 000,00 10 000,00 Dotace na provoz 20 000,00 Dotace na činnost
3 971 574,00 19 650,00 385 000,00 500 000,00 385 000,00 263 000,00 192 500,00 116 000,00 72 000,00 585 000,00 311 500,00 15 000,00 7 000,00 10 000,00 20 000,00 120 000,00 7 000,00 15 000,00 3 000,00 66 000,00 176 000,00 70 000,00 3 000,00 2 000,00 1 000,00 1 000,00 3 000,00 330 000,00 49 000,00 100 000,00
Dotace na náklady spojené s turnajem v miniházené Dotace na zabezpečení oficiálních mistrovských soutěží Dotace na účast družstva mužů oddílu házené v extralig. Házené 2015 Dotace na zabezpečení oficiálních mistrovských soutěží Dotace na zabezpečení oficiálních mistrovských soutěží Dotace na zabezpečení oficiálních mistrovských soutěží Dotace na zabezpečení oficiálních mistrovských soutěží Dotace na zabezpečení oficiálních mistrovských soutěží Dotace na zabezpečení oficiálních mistrovských soutěží Dotace na zabezpečení oficiálních mistrovských soutěží Dotace na činnost společnosti Dotace na činnost klubu Dotace na opravu klubovny a výstavní činnost 2015 Činnost pěveckého sboru Sportovní činnost oddílu Dotace na činnost klubu Výstavní činnost 2015 Výstavní činnost 2015 Příspěvek na činnost klubu Pronájem sportovišť a činnost odd. mládeže Činnost souboru a nákup krojů Dar na podporu zřizování a provoz Babyboxů Dar na organizační zajištění projektu Oživlá řemesla Dar na provoz střediska Dar na organizačního zajištění 49. ročníku soutěže Vydání Vlastivědného věstníku moravského se zaměření na ostrovní města v Pomoraví Dotace na zajištění činnosti Dotace na MS juniorů v USA Dotace na zajištění soutěže BOBRCUP
30
TJ Sokol Unčovice TJ Sokol Unčovice Pony klub Olešnice ADETO SDH ČMS Savín SDH ČMS Savín MS Unčovice MS Unčovice Spolek Odpady Olomouckého kraje Urban Roman Dračka Michal SDH ČMS Myslechovice Český kynekologický svaz AMK Litovel ZŠ Jungmannova
5223 Neinv. transfery církvím a NS Římskokatolická farnost Litovel Římskokatolická farnost Litovel Charita Šternberk Charita Šternberk Charita Šternberk Hospic Svatý Kopeček Charita Šternberk
5229 Ost. neinv. transfery nezisk. a podobným org. Sdružení historických sídel Regionální agentura olomouc OK 4 EU Sdružení vlastníků lesa Svaz měst a obcí ČR SKIP - Severní Morava Střední Morava - sdružení cet. ruchu Nadace pro transplantaci kostní dřeně Moravská cesta Litovelské Pomoraví Střední škola a Základní škola Nedbalov Asociace muzeí galerií
5329 Ost. neinv. transfery veř. rozp. územní úrovně Mikroregion Litovelsko
2 000,00 22 000,00 12 500,00 6 000,00 1 000,00 2 000,00 1 500,00 2 000,00 9 924,00 2 000,00 5 000,00 3 000,00 30 000,00 30 000,00 15 000,00
Dar na náklady spojené s oslavami 20 let od založení malé kopané v Unčovicích Oprava a údržba sportovního areálu v Unčovicích Dotace na provoz Úhrad nákladů spojených s akcí Starám se o svojí řeku Dar na organizační zajištění dětského dne Dar na organizační zajištění hasičské soutěže Zajištění dětského dne Zajištění dětského dne Členský příspěvek Příspěvek na věcné dary Příspěvek na věcné dary Příspěvek na věcné dary Příspěvek na činnost organizace Opravy a údržba superkrosového areálu Dětský den "Minitoulky"
431 000,00 20 000,00 50 000,00 100 000,00 250 000,00 5 000,00 3 000,00 3 000,00
Mzdové náklady na průvodce v kapli sv. Jiří Pořízení bezpečnostních mříží v kostele sv Filipa a Jakuba Provozní náklady Mateřského centra Rybička Provozní náklady pečovatelské služby Charita Šternberk Dar na náklady spojené s charitativním plesem a dětským karnevalem Dar na činnost Organizační zajištění Lampičkového průvodu
335 210,40 9 898,00 29 622,00 30 000,00 3 640,00 22 816,40 1 100,00 29 694,00 1 500,00 197 480,00 7 500,00 1 960,00
Členský příspěvek Členský příspěvek Členský příspěvek Členský příspěvek Členský příspěvek Členský příspěvek Členský příspěvek Úhrada nákladů spojených s vyšetřením nových dobrovolných dárců kostní dřeně Členský příspěvek Dar na nákup speciálních školních pomůcek Členský příspěvek
288 792,00 249 200,00 Členský příspěvek
31
Sdružení obcí stř. Moravy
5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným PO Technické služby Městský klub ZŠ Vítězní ZŠ Jungmannova ZŠ Nasobůrky MŠ Gemerská MŠ Frištenského ŠJ Studentů
5336 Neinvestiční dotace zřízeným PO Technické služby Městský klub Městský klub ZŠ Vítězná ZŠ Jungmannova ZŠ Jungmannova ZŠ Jungmannova ZŠ Jungmannova ZŠ Jungmannova ZŠ Jungmannova
5339 Neinvest. Transfery cizím přísp. Organizacím DDM Litovel Odborný léčebný ústav Paseka ZUŠ Litovel Gymnázium Litovel Klíč centrum sociálních služeb
5492 Dary obyvatelstvu 5494 Neinv. transf. obyv. nemající charakter daru 5499 Ostatní neinv. transfery obyvatelstvu
39 592,00 Členský příspěvek
38 833 330,11 18 300 000,00 5 667 455,31 7 499 000,00 2 993 097,00 776 307,80 1 391 470,00 890 000,00 1 316 000,00
Příspěvek na činnost Příspěvek na činnost Příspěvek na činnost Příspěvek na činnost Příspěvek na činnost Příspěvek na činnost Příspěvek na činnost Příspěvek na činnost
1 562 260,00 208 833,00 50 000,00 30 000,00 10 000,00 15 000,00 788 380,95 139 126,05 269 382,00 47 538,00 4 000,00
Obnova, výchova lesních porostů Hanácké Benátky 2015 Zkvalitnění služeb TIC 2015 Talent Olomouckého kraje Den proti hluku Podpora zvyšování kvality vzdělávání Podpora zvyšování kvality vzdělávání Podpora zvyšování kvality vzdělávání Podpora zvyšování kvality vzdělávání Zelená škola Olomouckého kraje
97 500,00 36 500,00 45 000,00 5 000,00 10 000,00 1 000,00
Pronájem sportovišť a činnost , Dívka roku, 20. výročí tanečního souboru Kaster Příspěvek na vybavení ústavu Dar na úhradu poplatku za účast na hudebním festivalu Hudba v květech Náklady na adventní koncert Provozní náklady spojené s péčí o občana
188 000,00 10 000,00 1 321 732,70
32
15 Majetek města Litovel k 31. 12. 2015 Město hospodaří s majetkem dle zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (§ 38, § 39 a další). Majetek obce je řádně evidován a probíhá pravidelná inventarizace k 31.12. běžného roku. Veškerý majetek je pojištěn. Následující tabulka zachycuje účetní hodnotu majetku města Litovel v roce 2015 včetně jeho přírůstků a úbytků v daném roce. Tab. č. 19: Majetek města Litovel (v Kč) SU
Název majetku
013
Software
018
Počáteční stav MD - DAL
Zůstatek
Obraty bez PS MD
DAL
MD - DAL
3 329 152,59
1 666 389,00
664 187,00
4 331 354,59
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
738 413,46
128 416,00
53 002,50
813 826,96
019
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
5 071 290,10
98 010,00
0,00
5 169 300,10
021
Stavby
1 381 586 220,83
560 825 788,50
5 719 517,10
1 936 692 492,23
022
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmot. MV
116 807 892,25
8 361 900,00
1 413 073,28
123 756 718,97
028
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
24 639 751,70
1 602 641,00
1 126 709,06
25 115 683,64
031
Pozemky
57 359 675,76
2 238 577,24
740 383,19
58 857 869,81
032
Kulturní předměty
6 289 258,05
131 378,00
0,00
6 420 636,05
036
Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji
4 785 787,00
0,00
2 392 787,00
2 393 000,00
041
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
0,00
1 764 399,00
1 764 399,00
0,00
042
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
402 468 786,28
195 537 861,66
567 888 506,50
30 118 141,44
061
Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem
2 068 000,00
0,00
0,00
2 068 000,00
062
Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem
240 000,00
0,00
0,00
240 000,00
069
Ostatní dlouhodobý finanční majetek
21 950 120,00
0,00
213 120,00
21 737 000,00
073
Oprávky k software
-2 154 471,00
664 187,00
374 627,00
-1 864 911,00
078
Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku
-738 413,46
53 002,50
128 416,00
-813 826,96
079
Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku
-1 620 829,00
0,00
248 849,00
-1 869 678,00
081
Oprávky ke stavbám
-510 763 413,36
2 279 848,10
27 004 876,53
-535 488 441,79
082
Oprávky k samost. HM věcem a souborům HM věcí
-33 264 513,01
614 713,28
5 402 437,33
-38 052 237,06
1 478 792 708,19
775 967 111,28
615 134 890,49
1 639 624 928,98
CELKEM
Mezi významné přírůstky v roce 2015 patří rekonstrukce nám. Přemysla Otakara v hodnotě 38 119 838,-Kč, rekonstrukce místní komunikace ul. Nová 2 426 173,-- Kč, rekonstrukce sociálního zařízení v budově radnice 1 449 597,-- Kč, úpravy Muzea a jeho depozitáře v celkové výši 19 617 542,-- Kč, zavádění ICT v ÚSC 3 072 240,-- Kč, kanalizace v místních částech Rozvadovice, Unčovice, Březové, Víska, Chudobín v celkové výši 96 245 864,-- Kč, Plynovod Pavlínka 5 343 757,-- Kč, Nápravná opatření skládka Nasobůrky 33
383 165 017,-- Kč, kompostárna 6 173 122,-- Kč, autobusový záliv Nasobůrky 1 342 358,-- Kč, autobusový záliv Nová Ves 1 464 116,-- Kč. Významným úbytkem majetku města byl prodej agitačního střediska 1 664 468,20 Kč, prodej akcií PMS Přerov 213 120,-- Kč. Hodnota majetku, který byl příspěvkovým organizacím předán k hospodaření (svěřený majetek) dle zákona č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, k 31.12.2015 činí 3 336 304,-- Kč. K 31. 12. 2015 činila hodnota zastaveného nemovitého majetku města Litovel 193 467 068,72 Kč. Město má zastavené nemovitosti ve prospěch MMR ČR, KB a. s., SFŽP ČR , ČMZRB a. s. a RSS. Podrobný výčet zastaveného majetku s dobou trvání zástavního práva a účetní hodnotou zastaveného majetku je uveden v příloze č. 18. Tab. č. 20: Hodnota zastaveného majetku města Litovel k 31. 12. 2015 Věřitel Českomoravská záruční a rozvojová banka a.s. Ministerstvo pro místní rozvoj ČR + KB a.s. SFŽP ČR Raiffeisen stavební spořitelna
Účetní hodnota zastaveného nem. majetku 11 673 840,56 73 801 598,18 107 991 397,22 232,76
Hodnota zastaveného majetku celkem
193 467 068,72
Město Litovel mělo k 31. 12. 2015 majetkové podíly v několika společnostech, a to ve Vodohospodářské společnosti Čerlinka s. r. o., Litovelském bytovém družstvu, .A.S.A. odpady Litovel, s. r. o., Městské teplárenské společnosti a. s. Litovel, Vodohospodářské společnosti Olomouc a. s. s.. Podíl - v souladu s § 31 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, ve znění pozdějších předpisů představuje účast společníka ve společnosti a z ní plynoucí práva a povinnosti. Rozhodující vliv je vymezen prostřednictvím definice pojmu „ovládající osoba“. Vymezení ovládajících osob (rozhodujícího vlivu) není příliš jednoduché, a tak jistě uvítáme určité zjednodušení: Ovládající osobou je osoba, která může v obchodní korporaci přímo či nepřímo uplatňovat rozhodující vliv. Ovládanou osobou je obchodní korporace ovládaná ovládající osobou. Není-li prokázáno, že jiná osoba disponuje stejným nebo vyšším množstvím hlasovacích práv, má se za to, že ovládající osobou (osobou s rozhodujícím vlivem) je osoba, příp. osoby jednající ve shodě, disponující alespoň 40 % hlasovacích práv na určité osobě. Podstatným vlivem - v souladu s § 22 ZU - se rozumí takový významný vliv na řízení nebo provozování podniku podle zvláštního právního předpisu, jenž není rozhodující; není-li prokázán opak, považuje se za podstatný vliv dispozice nejméně s 20 % hlasovacích práv. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dosáhly k 31. 12. 2015 hodnoty 2 068 000 Kč. Sem patří účasti těchto v obchodních společnostech: 34
.A.S.A. odpady Litovel, s. r. o. – nepeněžitý vklad při založení 1 020 000 Kč. Podíl na základním kapitálu v obchodní společnosti činí 51 %.
Vodohospodářská společnost Čerlinka s. r. o. – peněžitý vklad při založení 500 000 Kč. Podíl na základním kapitálu ve společnosti činí 64 %.
Litovelské bytové družstvo – peněžité vklady 548 000 Kč.
Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem dosáhly k 31. 12. 2015 hodnoty 240 000 Kč, kdy město vlastní 240 akcií MTS a. s. Litovel a majetkový podíl města představuje 24 %. K 31. 12. 2015 dosáhla hodnota ostatního dlouhodobého finančního majetku výše 21 950 120 Kč. Sem patří akcie VHS Olomouc a.s ., kdy město vlastní 21 737 akcí v hodnotě 21 737 000 Kč .
16 Inventarizace majetku a závazků za rok 2015 Dne 10. 3. 2016 projednala Rada města Litovel Závěrečnou inventarizační zprávu o provedené inventarizaci majetku a závazků města Litovel za rok 2015 (usnesení 256/9), která je součástí tohoto materiálu (příloha č. 19). Inventarizace majetku a závazků proběhla k rozvahovému dni 31. 12. 2015. Prvotní inventury byly zahájeny k 2. 11. 2015, k rozvahovému dni byly doplněny o přírůstky a úbytky. Ukončení inventur proběhlo k 29. 1. 2016. Vše proběhlo tak, aby byla možnost prokázat skutečný stav majetku a závazků ke dni účetní závěrky. Při provádění prvotních inventur všechny DIK vytvořily seznamy majetku navrženého k likvidaci pro jeho nefunkčnost či opotřebení. Souhrnný seznam navrženého majetku byl 6. 1. 2016 předložen Likvidační komisi města Litovel, která každou jednotlivou inventarizační položku projednala a rozhodla o její likvidaci. Z jednání komise byl vyhotoven zápis, jehož přílohou je seznam navrženého majetku k likvidaci. Zpráva o likvidaci majetku města Litovel a jeho PO byla předložena Radě města Litovel na 30. schůzi konané dne 10.3.2016. Rozdílové inventury probíhaly od 4. 1. 2016 do 29. 1. 2016. Byly proúčtovány veškeré přírůstky a úbytky, vytvořeny dodatečné inventarizační soupisy, aby byla možnost prokázat skutečný stav majetku a závazků ke dni účetní závěrky. K rozvahovému dni 31. 12. 2015 nebyl zjištěn žádný inventurní rozdíl.
35
Seznam příloh Příloha č. 1: Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 Příloha č. 2: Zpráva nezávislého auditora o ověření řádné účetní závěrky za rok 2015 Příloha č. 3: Rozvaha k 31.12.2015 Příloha č. 4: Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 Příloha č. 5: Příloha účetní závěrky k 31.12.2015 Příloha č. 6: Přehled o peněžních tocích k 31.12.2015 Příloha č. 7: Přehled o změnách vlastního kapitálu k 31.12.2015 Příloha č. 8: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31.12.2015 Příloha č. 9: Tabulky finančního vypořádání roku 2015 Příloha č. 10: Účetní závěrka MŠ Frištenského k 31. 12. 2015 Příloha č. 11: Účetní závěrka MŠ Gemerská k 31. 12. 2015 Příloha č. 12: Účetní závěrka Městského klubu Litovel k 31. 12. 2015 Příloha č. 13: Účetní závěrka ŠJ Studentů k 31. 12. 2015 Příloha č. 14: Účetní závěrka TS Litovel k 31. 12. 2015 Příloha č. 15: Účetní závěrka ZŠ a MŠ Nasobůrky k 31. 12. 2015 Příloha č. 16: Účetní závěrka ŽŠ Jungmannova k 31. 12. 2015 Příloha č. 17: Účetní závěrka ZŠ Vítězná k 31. 12. 2015 Příloha č. 18: Zastavený majetek města Litovel k 31. 12. 2015 Příloha č. 19: Závěrečná inventarizační zpráva za rok 2015
36
