Záverečný
účet
obce
TVRDOMESTICE
za rok 2012
V ypracovala: J.Bražniková, účtovníčka obce
Vo.
__
Jozef Beňo starosta obce
Záverečný účet obce za rok 2012 obsahuje
1. R ozpočet obce 2. Zm eny rozpočtu obce 3. R ozbor plnenia rozpočtu 4. H odnotenie plnenia program ov obce 5. Z ostatky na bankových účtoch a v pokladni 6. Prehľad o stave a vývoji dlhu obce /úver/ 7. Ú čtovný prebytok - schodok hospodárenia 8. Bilancia aktív a pasív 9. N áklady a výnosy hlavnej činností 10. Návrh na uznesenie
Záverečný účet obce Tvrdomestice za rok 2012
1. R ozpočet obce na rok 2012
Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2012. Obec v roku 2012 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej sam osprávy a o zm ene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.
Záverečný účet obce podľa par. 16, ods.5, zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy obsahuje najmä údaje o plnení rozpočtu, členení podľa par. 10, ods.3, v súlade s rozpočtovou klasifikáciou, bilanciu aktív a pasív a prehľad o stave a vývoji dlhu /úver/.
Rozpočet je členený na bežný rozpočet, kapitálový rozpočet a finančné operácie. Rozpočet obce bol zostavený ako vyrovnaný a bol schválený obecným zastupiteľstvom na svojom zasadnutí dňa 02.03.2012, uznesením č.1/2012.
Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2012.
V priebehu účtovného obdobia bol rozpočet upravovaný dvakrát a to dňa 29.06.2012, uznesením č.3/2012 a dňa 14.12.2012, uznesením č.6/2012.
2.Zm ena rozpočtu obce k 29.06.2012 v €
Príjm y: 3 46 454 001 Z rez. fondu obce a VU C
Pôv.
Upr.
Rozdiel
0
10 865
+ 10 865
0
10 865
+ 10 865
9 299
7 299
-2 000
0
2 000
+2 000
Výdavky: 2 46
717 002 Rekonšt. a m odernizácia
Zm ena rozpočtu obce k 14.12.2012 v €: Výdavky: 3 41 0 1 .7 .0 8 2 1 0 0 5 Splátka úveru
1 41
05.1.0
633 004 N ákup sm et.nádob
3. a) R ozbor plnenia p ríjm o v za ro k 2012 v € :
Rozpočet na rok 2012 143 195
skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 131 702
91,97
Príjmy zo ŠR: /v celých €/ Transfer T ransfer Transfer Transfer Transfer T ransfer Transfer Transfer -
školstvo 18 962,— vzdelávacie poukazy 319,— spoločný úrad 4 4 9 ,pobyt občanov 1 5 9 ,ochrana krajiny 52,— voľby 867,— ÚPSvR-50j ŠR /15% / 769, ÚPSvR-50j E S F /8 5 % /_________4 3 5 9 ,-________________________________
Zo ŠR celkom
25 936,—€
Všetky uvedené transfery zo ŠR boli účelovo viazané a boli použité na poskytnutý účel. Boli zúčtované so ŠR. Daňové príjmy: a) Výnos dane z príjm ov, poukazaný obci: Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške 60 000,—€ z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2012 poukázané finančné prostriedky zo ŠR vo výške 59 724,—€ čo predstavuje plnenie na 99,54 %. Podielové dane
59 724,—€
b) D a ň z n e h n u te ľ n o s tí
Celkový príjem na dani z nehnuteľnosti v roku 2012 bol 18 852,—€ Z toho: Príjmy z dane z pozem kov FO zo stavieb FO
2 172,— 1 0 4 1 ,-
z pozem kov PO zo stavieb PO
13 265,~ 2 3 7 4 ,-
Daň z nehnuteľnosti celkom
18 852,—€
-5 c) Príjmy za psa Príjmy za TKO
1 7 8 ,4 9 8 6 ,-
Príjmy celkom
5 164,—€
Nedaňové príjmy: Príjmy z vlastníctva majetku /prenájom K D/ Ostatné príjmy a platby: /dom sm útku, overovanie, úroky z vkladov a iné/ Príjem-pokuty a penále Relácia v MR, predaj nádob TKO, HM Príjem z predaja pozem kov Úroky z vkladov Príjmy z dobropisov a refundácie
3 319,~ 924,— 100,— 4 1 8 8 ,508,— 5,— 2 117,—
Nedaňové príjm y celkom
11 161,—€
Finančné operácie P R ÍJM Y C E L K O M :
10 8 6 5 ,-€ 131 7 0 2 , ~ €
b) R ozbor plnenia výdavkov za ro k 2012 v €: Rozpočet na rok 2012
skutočnosť k 31.12.2012
% plnenia
143 195
124 020
86,61
Program 01: Podprogram 01 01 : Hlásenie pobytu O chrana krajiny Spoločný úrad Projekt - 50j Podprogram 01 02: Voľby Prenesené kom petencie celkom: Program 02: Podprogram 02 01
VŠE O BEC NÉ VEREJNÉ SLUŽBY Prenesené kompetencie 1 5 9 ,5 2 ,4 4 9 ,5 6 5 0 ,8 5 9 ,7 170,—,—€ ŠKOLSTVO M zdové výdavky
Mzdy Odvody Stravovanie Vzdelávacie poukazy
17 1 4 0 ,4 6 7 8 ,4 4 9 ,1 4 7 ,-
M zdové výdavky celkom:
22 4 1 4 ,-€
-6 Podprogram 02 03
Réžia ZŠ
Energie, vodné, stočné V šeobecný materiál Knihy, časopisy, noviny Poistenie žiakov Prídel do SF
1 1 2 5 ,131,— 184,— 1 4 7 ,1 2 6 ,-
Réžia ZŠ celkom: PROGRAM 02 ŠK O L STV O CELKOM :
Program 03: Podprogram 03 01 Tarifný plat, funkčný plat Poistenie - VŠZP Sociálna poisťovňa C estovné náhrady Energie, vodné, stočné Pošt. a telek. služby, internet Všeobecný materiál Knihy, časopisy, noviny Softvér, licencie Reprezentačné Školenia, kurzy W eb-stránka Špeciálne služby Poplatky správne, vedenie účtov Stravovanie Poistenie budov, financie Prídel do SF O dm eny poslanci, komisie Dohody ocú Daň z úrokov Spoločný úrad Členské ZM OS,TIR... Splácanie úrokov banke Riadenie, bež.výdavky celkom:
1 8 1 3 ,-€ 24 227,—€
SAM OSPRÁVA Riadenie, bežné výdavky 25 9 7 7 ,2 4 8 9 ,6 5 1 4 ,160,— 610,— 1 7 0 0 ,1 9 0 6 ,1 5 2 ,5 0 0 ,4 5 0 ,1 5 8 ,3 6 5 ,833,— 4 2 9 ,4 6 4 ,1 2 0 ,9 5 ,4 2 7 ,2 3 7 4 ,1 ,2 9 0 ,5 5 0 .1 5 1 8 ,47 472,--€
-
7
Program 04: Podprogram 04 01
-
M IESTNE KO M UNIKÁCIE Bežné výdavky, dohody
Úprava M K
o-
M iestne kom unikácie celkom:
0 ,~ €
Program 05: Podprogram 05 01
O C H RANA ŽIVO T.PRO STREDIA O dvoz a skládka TKO
N ákup kosačky Nákup smetných nádob Vývoz a uloženie TKO
7 5 1 ,1 9 5 6 ,7 6 3 7 ,-
Vývoz a uloženie TKO celkom:
10 344,~ €
Podprogram 05 02
PHM ,m ultikára, vrecia
Všeobecný materiál, vrecia Ponitrianske združenie pre SZ
3 7 9 ,3 0 7 8 ,-
PH M ,m ultirára, vrecia celkom:
3 457,~ €
PROGRAM 05 O C H RANA ŽP CELKOM :
13 801,—€
Program 06:
V EREJNÉ PRIESTRANSTVÁ
PI IM - kosačky, píla
6 7 5 ,-
PHM ,kosačky, píla celkom:
675,- f
Podprogram 06 01
VP - mzdy, odvody, bež.výdavky
Tarifný plat Odmeny Poistenie - VŠZP Sociálna poisťovňa Všeobecný materiál PHM - kosačky, píla Servis - kosačky, píla Údržba chodníkov - vlastné Stravovanie Prídel do SF Dohody VP
3 6 1 7 ,9 0 0 ,4 2 7 ,1 1 3 0 ,1 5 8 4 ,8 6 2 ,185,— 5 9 5 ,9 4 6 ,7 7 ,1 129,—
VP - mzdy, odvody, bež.výdavky celkom:
11 450, ~ €
-
8
Podprogram 06 02
-
K apit.výdavky-výstavba chodníka
Rekonštrukcia a modernizácia
10 8 6 5 ,-
K apit.výdavky-výstavba chodníka celkom:
10 865,—€
PROGRAM 06 V EREJNÉ PRIESTRANSTVÁ CELKOM :
22 315,--€
Program 07: Energie - VO Údržba - VO V erejne osvetlenie celkom: Program 08:
VEREJNÉ OSVETLENIE 1 791,— 388,~ 2 178,—€ KULTÚRA
e l.e n e rg ia - KD Knihy,-knižnica Poistenie KD Športová a kultúrna činnosť
6 2 8 ,8 ,~ 2 7 6 ,811,—
Kultúra celkom:
1 722—€
Program 09:
DOM SM ÚTKU
Energie - DS V šeobecný materiál Údržba Dohody - DS
4 0 9 ,36,~ 1 411,— 280,--
Dom sm útku celkom:
2 135,—€
Program 11:
SPLÁCANIE ÚVERU
Splátka úveru
3 0 0 0 ,-
Splácanie úveru celkom:
3 000,~ €
4. H o d n o te n ie p ln en ia p ro g ra m o v obce
ROZPOČET Program:
Schválený
Upravený
01 - Všeob. verejné služby 02 - Školstvo 03 - Samospráva 04 - M iestne komunikácie 05 - O chrana ŽP 06 - Verejné priestranstvá 07 - Verejné osvetlenie 08 - Kultúra 09 - Dom smútku 10 - Soc.pom oc rodnám 11 - Splátka úveru
11 6 8 9 ,22 910,— 49 372,— 1 5 0 0 ,12 0 0 0 ,17 460,— 3 2 0 0 ,2 5 0 0 ,2 1 0 0 ,3 0 0 ,9 2 9 9 ,-
11 6 8 9 ,22 9 1 0 .49 372,— 1 5 0 0 ,14 0 0 0 ,28 325,— 3 2 0 0 ,2 5 0 0 ,2 1 0 0 ,3 0 0 ,7 2 9 9 ,-
SPOLU:
132 330,-
143 195,-
Skutoč. 7 169,89 24 227,14 47 471,97 0 13 800,45 22 315,41 2 178,16 1 722,17 2 135,31 0 3 0 0 0 ,-
5. Z o sta tk y na bežných účtoch a v p o k lad n i sú n asledovné Z B Ú -V Ú B PRIM Á BANKA Z B Ú -Z Š /dotačný/ ZBÚ-SF Pokladňa
SPOLU:
221001 221 002 221 003 221 004 211000
863,99 5 056,67 1 839,90 325,97 332,50
7 760,56 €
Plncnie %
124 020,50
61,34 105,75 96,15 0 98,57 78,78 68,07 68,89 101,68 0 41,10
86,61
-
10
-
6. Prehľad o stave a vývoji dlhu obce - úver Obec eviduie k 1.1.2012 dlh úveru vo výške
50 920.61 €
Splátka úveru v priebehu roka
3 000,—€
Stav dlhu úveru k 31.12.2012
47 920,61 €
7. Účtovný prebytok - schodok hospodárenia za rok 2012 Účtovný výsledok hospodárenia pred zdanením sa zisťuje ako rozdiel výnosov účtovaných na účtoch účtovnej triedy 6 a nákladov účtovaných na účtoch účtovnej triedy 5 /okrem účtov 591 a 595/ T 6. Výnosy 128 190,07 € T 5. Náklady____________________________________ 131 499,56 €_________________________ Výsledok hospodárenia pred zdanením - 3 309,49 € 591 Splatná daň z príjmov______________________________0.65 €______________ Účtovný výsledok hospodárenia
-
3 310,14 €
Celkový výsledok hospodárenia za kalendárny rok 2012 je vo výške: strata
3 310,14 €
Nakoľko obec v roku 2012 mala vyššie náklady ako výnosy, vznikol záporný výsledok hospodárenia.
Účtovný výsledok hospodárenia za rok 2012 - strata - bude v roku 2013 preúčtovaný nasledovne:
-usporiadanie záporného výsledku hospodárenia :
428 / 431
-118.Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 AKTÍVA Nfeov
KZ k 31.12.2012
SPOLU M AJETOK
392 013,85
A. Neobežiý majetok spolu
381 271,35
z to h o : Dlhodobý nehm otný majetok
0
Dlhodobý hm otný majetok
278 150,02
Dlhodobý finančný majetok
103 121,33
B. Obežiý majetok spolu
10 470,23
z toho : 2 051,20
Zásoby Zúčtovanie medzi subjektmi VS
0
Krátkodobé pohľadávky
0
Finančné účty
8 419,03
C. Časo\érozKenie
272,27
PASÍVA Nízov
KZ k 31.12.2012
Vlastnčimanie a rón/ky
392 013,85
A. Vlastnčimanie
325 123,48
z to h o : Výsledok hospodárenia
-3 310,14
B. /ijw ky
60 701,21
z to h o : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektmi VS Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci C. Časo\e rozBenie
5 313,00 0 130,95 7 336,65 47 920,61 6 189,16
-
12
-
9. Náklady a výnosy v hlavnej činnosti obce k 31.12.2012 Druh v ý n o so v Tržby za vlastné výkony a tovar
P o p is /č ís lo účtu a názov/ 602 - Tržby z predaja služieb
Sum a v EUR 4 188,00
Zmena stavu vnútroorganizačných zásob Aktivácia
Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov 632 - Daňové výnosy samosprávy
Ostatné výnosy
78 694,20
633 - Výnosy z poplatkov
5 725,85
641 - Tržby z pred.DHNM
508,20
648 - Ost.výnosy s prev.činnosti
Zúčtovanie rezerv a opravných položiek
653 - Zúčt.ost. rezerv
4 787,30
7 767,62
z prev.činnosti z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia
Finančné výnosy
662 - Úroky
4,42
Mimoriadne výnosy
Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov
693 - Výnosy samosp.z BT zo
25 354,86
ŠR v obcí..
694 - Výnosy samosp. z KT zo
1 159,62
ŠR
SPOLU
128 190,07
-
Druh nákladov Spotrebované nákupy
Služby
Osobné náklady
13
-
P op is /č íslo účtu a názov/
Sum a v EUR
501 - Spotreba materiálu
7 913,63
502 - Spotreba energie
4 192,28
511 - Opravy a udržiavanie
1 965,75
512 - Cestovné
167,84
513 - Náklady na reprezentáciu
830,94
518 - Ostatné služby
10 999,02
521 - Mzdové náklady
55 861,10
524 -Zákonné soc.poistenie
16 592,15
527 - Zákonné soc.náklady
1 952,41
Dane a poplatky
Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 541 - Z C pred. DNHM 542 - Predaný materiál
508,20 95,20
Odpisy, rezervy a opravné položky
551 - Odpisy dlh.nehmot.a hmot.majet.
22 608,00
z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia
553 - Tvorba os.rezerv z prev.činnosti
5 313,00
Finančné náklady
562 - Úroky
1 518,39
568 - Ostatné finančné náklady
691,85
Náklady na transfery a náklady z odvodu 585 - Náklady na transf. Z rozp. Obce príjmov
SPOLU
Ostatným subjektom verej.správy
289,80
131 499,56
-
14
-
10. Návrh uznesenia
O becné zastupiteľstvo v Tvrdom esticiach A./ S C H V A Ľ U J E: 1./ Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie b e z
B. / B E R I E
výhrad.
NA V E D O M I E :
1./ Rozbor rozpočtu hospodárenia Obce Tvrdom estice za rok 2012.
Prijaté uznesením č...../2013 zo dňa,.
2013
