Záverečný účet Obce Podhájska a rozpočtové hospodárenie za rok 2014
Predkladá : Ing. Vladimír Bakoš Spracoval: Ing. Janette Okolenszká V Podhájskej dňa 25.05.2015 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa: 08.06.2015 Záverečný účet schválený OZ dňa 29.06.2015, uznesením č. V/1/2015 1
Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2014 OBSAH : 1.
Rozpočet obce na rok 2014
2.
Rozbor plnenia príjmov za rok 2014
3.
Rozbor čerpania výdavkov za rok 2014
4.
Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2014
5.
Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu
6.
Bilancia aktív a pasív k 31.12.2014
7.
Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2014
8.
Hospodárenie príspevkových organizácií
9.
Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z.
10.
Podnikateľská činnosť
11.
Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: zriadeným a založeným právnickým osobám štátnemu rozpočtu štátnym fondom rozpočtom iných obcí rozpočtom VÚC
a) b) c) d) e) 12.
Hodnotenie plnenia programov obce
2
Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2014 1. Rozpočet obce na rok 2014 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2014. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2014 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2014. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2013 uznesením č. XIII/4/2013. Rozpočet bol zmenený sedemkrát: - prvá zmena schválená dňa 13.03.2014 rozpočtovým opatrením č.1 starostom obce, OZ uznesením č. XIV/1/2014 - druhá zmena schválená dňa 29.05.2014 rozpočtovým opatrením č.2 starostom obce, OZ uznesením č. XV/9/2014 - tretia zmena schválená dňa 14.08.2014 rozpočtovým opatrením č.3 starostom obce, OZ uznesením č. XVI/1/2014, XVI/2/2014, XVI/8/2014 - štvrtá zmena schválená dňa 10.9.2014 rozpočtovým opatrením č.4 starostom obce - piata zmena schválená dňa 03.11.2014 rozpočtovým opatrením č.5. starostom obce - šiesta zmena schválená dňa 01.12.2014 rozpočtovým opatrením č.6. starostom obce - siedma zmena schválená dňa 16.12.2014 rozpočtovým opatrením č.7 starostom obce Rozpočet obce k 31.12.2014
576 840,00
Schválený rozpočet po poslednej zmene 674 526,00
576 840,00 0,00 0,00 576 840,00
581 726,00 82 900,00 9 900,00 674 526,00
538 340,00 3
532 419,00
Schválený rozpočet Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky
Kapitálové výdavky Finančné výdavky
17 300,00 21 200,00
120 601,00 21 506,00
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2014 Rozpočet na rok 2014 674 526,00
Skutočnosť k 31.12.2014 670 071,28
% plnenia 99,34
Z rozpočtovaných celkových príjmov 674 526,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 670 071,28 EUR, čo predstavuje 99,34 % plnenie. 1. Bežné príjmy Rozpočet na rok 2014 581 726,00
Skutočnosť k 31.12.2014 579 732,47
% plnenia 99,66
Z rozpočtovaných bežných príjmov 581726,00EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 579 732,47 EUR, čo predstavuje 99,66 % plnenie. a) daňové príjmy Rozpočet na rok 2014 325 874,00
Skutočnosť k 31.12.2014 325 339,49
% plnenia 99,84
Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 197 859,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2014 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 197 720,57 EUR, čo predstavuje plnenie na 99,93 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 51 383,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 51 365,58 EUR, čo je 99,97 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 22 039,99 EUR, dane zo stavieb boli v sume 27 842,09 EUR a dane z bytov boli v sume 1 483,50 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 387,53 EUR za nedoplatky z minulých rokov. K 31.12.2014 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 8 138,41 EUR. Daň za psa 595,00 EUR. Daň za užívanie verejného priestranstva 177,00 EUR. Daň za nevýherné hracie prístroje 82,98 EUR. Daň za ubytovanie 54 426,50 EUR. Daň za jadrové zariadenie 6 669,75 EUR. Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 12 764,61 EUR. Nedoplatky za komunálny odpad a psa 1 149,97 EUR. b) nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2014
Skutočnosť k 31.12.2014 4
% plnenia
182 107,00
181 150,86
99,47
Príjmy z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 137 357,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 137 126,50 EUR, čo je 99,83 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 102 119,06 EUR, príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 34 807,14 EUR a príjem z prenajatých strojov a zariadení 200,30 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 44 750,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 44 024,36 EUR, čo je 98,38 % plnenie. c) iné nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2014 2 200,00
Skutočnosť k 31.12.2014 2 054,22
% plnenia 93,37
Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 2 200,00 EUR, bol skutočný príjem vo výške2 054,22 EUR, čo predstavuje 93,37 % plnenie. Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy – réžia stravného zamestnancov . d) prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 71 545,00 EUR bol skutočný príjem vo výške 71 187,90 EUR, čo predstavuje 99,50 % plnenie. Poskytovateľ dotácie Poskytovateľ Okresný úrad Nitra,Odbor starostlivosti o ŽP Okresný úrad Nitra, Odbor školstva Ministerstvo vnútra SR, Sekcia VS ÚPSVaR Nové Zámky Ministerstvo vnútra SR, Sekcia VS
Suma v EUR Účel Suma v € Účel 98,96 Ochrana ŽP 63 017,00 1 832,87 207,00 348,48
Ministerstvo vnútra SR ÚPSVaR Nové Zámky Okresný úrad Nové Zámky
187,20 33,20 2 705,15
Okresný úrad Nitra, Odbor školstva Okresný úrad Nitra, Odbor školstva ÚPSVaR Nové Zámky Okresný úrad Nitra, Odbor školstva PD Tvrdošovce Spolu
1 248,00 873,00 328,44 205,00 103,60 71 187,90 5
Základná škola Matričná činnosť Stravné pre deti v HN Úsek hlásenia pobytu občanov a registra obyvateľov SR CO Školské potreby pre deti v HN Voľby-EP, prezident SR,orgány samosprávy ocí Predškolská výchova Vzdelávacie poukazy Rodinné prídavky Žiaci zo SZP Jablká+jablková šťava ŠJ
Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: Rozpočet na rok 2014 82 900,00
Skutočnosť k 31.12.2014 82 900,00
% plnenia 100,00
Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 82 900,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 82 900,00 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.
Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Z rozpočtovaných 52 600,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 52 600,00 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Granty a transfery Z rozpočtovaných 30 300,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 30 300,00 EUR, čo predstavuje100 % plnenie. Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie Ministerstvo financií SR
Suma v EUR 13 500,00
Úrad vlády SR Miestna akčná skupina Združenia Termál Spolu:
15 000,00 1 800,00
Účel Rekonštrukcia strechy a zateplenie fasády budovy MŠ Na rozvoj športu Oddychová zóna pre cyklistov v obci Podhájska
30 300,00
3. Príjmové finančné operácie: Rozpočet na rok 2014 9 900,00
Skutočnosť k 31.12.2014 7 438,81
% plnenia 75,14
Z rozpočtovaných finančných príjmov 9 900,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 7 438,81 EUR, čo predstavuje 75,14 % plnenie. V roku 2014 nebol prijatý úver. V roku 2014 neboli použité nevyčerpané prostriedky zo ŠR. Uznesením obecného zastupiteľstva č. XVI/1/2014, XVI/2/2014, XVI/8/2014 zo dňa 14.08.2014 bolo schválené použitie rezervného fondu. . Rezervný fond bol čerpaný v celkovej v sume 7 438,81 EUR. 6
4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou:
Obec nemá rozpočtové organizácie s právnou subjektivitou
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2014 Rozpočet na rok 2014 674 526,00
Skutočnosť k 31.12.2014 597 556,72
% čerpania 88,59
Z rozpočtovaných celkových výdavkov 674 526,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2014 v sume 608 303,09 EUR, čo predstavuje 90,18 % čerpanie. 1. Bežné výdavky Rozpočet na rok 2014 532 419,00
Skutočnosť k 31.12.2014 474 597,84
% čerpania 89,14
Z rozpočtovaných bežných výdavkov 532 419,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2014 v sume 474 597,84 EUR, čo predstavuje 89,14 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu: v tom : Zdroj
111 111 111 111 111 111 111 111 111 111 111 111 111 111 111 72g 41 41
v EUR Funkčná klasifikácia
01116- Obce- transfery 0133- Iné všeobecné služby 0160-Všeobecné verejné služby 0220-Civilná ochrana 0510-Nakladanie s odpadmi 0540-Ochrana prírody a krajiny 0620- Rozvoj obci 0640-Verejné osvetlenie 0810-Rekreačné a športové služby 09111- Predšk.vých.s bežn. starostlivosťou 09121- Zákl.vzdel.s bežn.starostlivosťou 1070- Soc.pomoc občanom v hmot.n. 09501-Zariadenie záujmového vzdelávania 09601-Škol.stravov. v predšk. zariadení 0451- Cestná doprava 09601-Škol.stravov. v predšk. zariadení 01116- Obce 0160-Všeob. verejné služby 7
Upravený rozpočet
Skutočnosť k 31.12.2014
373,00 2 162,00 3 237,00 190,00 0,00 118,00 0,00 0,00 0,00 2 480,00 67 659,00 1 166,00 334,00 816,00 0,00 150,00 160 214,00 0,00
348,48 1 832,87 2 705,15 187,20 0,00 98,96 0,00 0,00 0,00 1 248,00 64 095,00 568,64 0,00 0,00 0,00 103,60 141 672,92 0,00
41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 46
0170- Transakcie verejného dlhu 0220-Civilná ochrana 0320- Ochrana pred požiarmi 0451- Cestná doprava 0510- Nakladanie s odpadmi 0610- Rozvoj bývania 0620-Rozvoj obci 0640- Verejné osvetlenie 07222-Špec. zar.ambul.starost. 0810- Rekreačné a športové služby 08205- Knižnica 0830- Vysielacie a vydav. služby 0840- Nábož. a iné spol. služby 09111- Predšk. vých.s bežn. starostl 09601-Škol. stravov. v predšk. zar. 09121- Zákl. vzdel.s bežn. starostl 09501- Zariad. pre záujmové vzdelávanie 10202- Ďalšie soc. služby - staroba 1070- - Sociálna pomoc občanom v hmot. núdzi Bežný rozpočet
5 000,00 1 042,00 1 750,00 13 560,00 21 965,00 6 473,00 67 292,00 16 417,00 8 057,00 25 613,00 1 040,00 560,00 6 331,00 43 349,00 34 081,00 3 460,00 10 112,00 27 033,00 385,00 532 419,00
4 441,04 414,36 951,78 10 743,25 21 402,25 4 211,75 63 729,79 14 275,12 7 122,79 22 913,26 939,22 0,00 4 678,51 38 114,29 30 870,26 1 558,77 9 366,21 25 620,13 384,24 474 597,84
Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 192 715,00 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2014 v sume 190 518,29 EUR, čo je 98,86 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, poslancov, obecného kontrolóra, matriky, opatrovateľskej služby, údržby a pracovníkov školstva ( ZŠ, MŠ, ŠJ, ŠKD ) vrátanie dohôd . Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 79 999,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2014 v sume 70 371,44 EUR, čo je 87,97% čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných 230 401,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2014 v sume 189 389,82 EUR, čo je 82,20 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ vrátane školstva , ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných 24 304,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2014 v sume 19 877,25 EUR, čo predstavuje 81,79 % čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 5 000,00EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2014 v sume 4 441,04 EUR, čo predstavuje 88,82 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : Rozpočet na rok 2014
Skutočnosť k 31.12.2014 8
% čerpania
120 601,00
101 453,05
84,12
Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 120 601,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2014 v sume 101 453,05 EUR, čo predstavuje 84,12.% čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu: v tom: v EUR Zdroj 111 111 11H 43 46 41 43 46 41 41 46 43 41 43 46 41 46
Funkčná klasifikácia
09111- Predšk.vých.s bežn.starostl 0810- Rekreačné a športové služby 0451- Cestná doprava 0451- Cestná doprava 0451- Cestná doprava 0620- Rozvoj obci 0620- Rozvoj obci 0640- Verejné osvetlenie 07222-Špec.zar.ambul.starost. 0810- Rekreačné a športové služby 0810- Rekreačné a športové služby 0840- Nábož. a iné spol.služby 09111- Predšk.vých.s bežn.starostl 09111- Predšk.vých.s bežn.starostl 09111- Predšk.vých.s bežn.starostl 0451- Cestná doprava 01116 -Obce Kapitálový rozpočet
Upravený rozpočet
Skutočnosť k 31.12.2014
13 500,00 15 000,00 1 800,00 1 700,00 1 800,00 7 150,00 33 400,00 1 500,00 2 200,00 2 000,00 1 000,00 6 000,00 15 500,00 11 631,00 4 500,00 820,00 1 100,00 120 601,00
13 500,00 0,00 1 800,00 1 655,36 1 800,00 6 721,51 33 333,82 1 138,81 2 186,21 1 600,00 0,00 5 980,39 15 406,12 11 630,43 4 500,00 200,40 0,00 101 453,05
Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Výstavba – park pri kostole v časti Belek ( vrátane osvetlenia) Z rozpočtovaných 34 900,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2014 v sume 34 472,63 EUR, čo predstavuje 98,76 % čerpanie. b) Rekonštrukcia strechy a zateplenie fasády budovy MŠ Z rozpočtovaných 45 131,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2014 v sume 45 036,55 EUR, čo predstavuje 99,79 % čerpanie. Medzi ostatné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Vybudovanie odpočívadla pre cyklistov v obci Podhájska v sume 2 000,40 EUR b) Čiastkové spracovanie projektovej dokumentácie územného plánu v sume 4 800,00 EUR c) Prístrešok a dobudovanie sociálnych zariadení v budove Strelnice v sume1 600,00 EUR d) Rekonštrukcia cesty Za humnami v sume 1 921,51 EUR e) Brána – Zdravotné stredisko v sume 2 186,21 EUR f) Rekonštrukcia chodníku pri TK Podhájska v sume 459,64 EUR g) Odvodňovací kanál v sume 2 995,72 EUR h) Vybudovanie spevnenej plochy - cintorín Svätuša v sume 5 980,39 EUR 9
3) Výdavkové finančné operácie : Rozpočet na rok 2014 21 506,00
Skutočnosť k 31.12.2014 21 505,83
% čerpania 100,00
Z rozpočtovaných finančných výdavkov 21 506,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2014 v sume 21 505,83EUR, čo predstavuje 99,99 % čerpanie. Z rozpočtovaných 6 600,00 EUR na splácanie istiny z prijatého úveru bolo skutočné čerpanie k 31.12.2014 v sume 6 600,00 EUR, čo predstavuje 100,00 %čerpanie. Z rozpočtovaných 14 906,00 EUR na splácanie istiny z prijatého úveru ŠFRB bolo skutočné čerpanie k 31.12.2014 v sume 14 905,83 EUR, čo predstavuje 100,00 %čerpanie. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Obec nemá zriadené rozpočtové organizácie s právnou subjektivitou.
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2014 Hospodárenie obce
Skutočnosť k 31.12.2014 v EUR
Bežné príjmy spolu z toho : bežné príjmy obce bežné príjmy RO Bežné výdavky spolu z toho : bežné výdavky obce bežné výdavky RO Bežný rozpočet Kapitálové príjmy spolu z toho : kapitálové príjmy obce kapitálové príjmy RO Kapitálové výdavky spolu z toho : kapitálové výdavky obce kapitálové výdavky RO Kapitálový rozpočet Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu Vylúčenie z prebytku Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu Príjmy z finančných operácií Výdavky z finančných operácií Rozdiel finančných operácií PRÍJMY SPOLU
10
579732,47 579732,47 0 474597,84 474597,84 0,00 105134,63 82900 82900 0 101453,05 101453,05 0 -18553,05 86581,58 17107,02 69474,56 7438,81 21505,83
-14067,02 670071,28
VÝDAVKY SPOLU Hospodárenie obce Vylúčenie z prebytku Upravené hospodárenie obce
597556,72 86581,58 17107,02 69474,56
Prebytok rozpočtu v sume 86 581,58 EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 15 000,00 EUR navrhujeme použiť na: -
tvorbu rezervného fondu 71 581,58 EUR
V zmysle ustanovenia § 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 0 EUR, b) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na kapitálové výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 0 EUR c) nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia § 18 ods.2 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. v sume 2 107,02 EUR d) nevyčerpané prostriedky z účelovo určených darov podľa ustanovenia § 5 ods. 3 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 0 EUR e) nepoužité návratné zdroje financovania (úver, pôžička...) podľa ustanovenia § 15 ods.1 písm.c) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 0 EUR Zostatok finančných operácií podľa § 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume -14 067,02 EUR, navrhujeme vysporiadať z: - rezervného fondu 14 067,02 EUR Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2014 vo výške 69 474,56 EUR.
5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný
Suma v EUR 11
ZS k 1.1.2014 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok - z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi z podnikateľskej činnosti po zdanení - z finančných operácií Úbytky - použitie rezervného fondu : − uznesenie č. XVI/1/2014 (odtokový kanál, VO park pri kostole), XVI/2/2014 ( rekonštrukcia strechy a zateplenie budovy MŠ), XVI/8/2014 ( vybudovanie tribúny na futbalovom ihrisku) zo dňa 14.08.2014 KZ k 31.12.2014
16,00 32071,98 0,00 0,00
7438,81 24 649,17
Peňažný fond Obec nevytvára peňažný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva vyššieho stupňa. Sociálny fond ZS k 1.1.2014 Prírastky - povinný prídel % - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky KZ k 31.12.2014
Suma v EUR 1 518,43 1 311,27 0,00 337,80 0,00 0,00 1 440,00 1 051,90
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2014 AKTÍVA Názov Majetok spolu Neobežný majetok spolu z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu z toho : Zásoby Zúčtovanie medzi subjektami VS
ZS k 1.1.2014 v EUR 4 145 732,33 3 972 036,76
KZ k 31.12.2014 v EUR 4 164 747,08 3 931 189,61
0,00 3 107 735,49 864 301,27 161 645,70
4 800,00 3 062 088,34 864 301,27 224 014,47
612,12 0,00
891,03 0,00
12
Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie
0,00 19 177,54 141 856,04 0,00 0,00 12 049,87
0,00 16 854,66 206 268,78 0,00 0,00 9 543,00
ZS k 1.1.2014 v EUR 4 145 732,33 3 260 489,15
KZ k 31.12.2014 v EUR 4 164 747,08 3 313 904,57
248 574,64 0,00 3 011 914,51 469 417,75
0,00 0,00 3 313 904,57 452 618,42
14 272,46 0,00
2 565,00 15 000,00
446 185,57 2 359,72 6 600,00 415 825,43
415 314,75 19 738,67 0,00 398 224,09
PASÍVA Názov Vlastné imanie a záväzky spolu Vlastné imanie z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia Záväzky z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2014 Obec k 31.12.2014 eviduje tieto záväzky: - voči bankám 0,00 EUR - voči štátnym fondom (ŠFRB) - voči dodávateľom 100,00 EUR - voči zamestnancom - voči poisťovniam a daňovému úradu - voči nájomcom(zábezpeka14BJ) - záväzky zo sociálneho fondu - prijaté preddavky - nevyfaktúrované dodávky - ostatné - voči štátnemu rozpočtu 000,00 EUR
421 467,75 EUR 0,00 EUR 0,00 EUR 7 793,56 EUR 1 112,45 EUR 900,01 EUR 3 584,48 EUR 95,17 EUR 15
Obec neuzatvorila v r. 2014 lízingovú zmluvu na nákup osobného automobilu . Obec neuzatvorila v roku 2014 zmluvu o úvere na výstavbu obecnej bytovky ani inú úverovú zmluvu. 13
8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií:
9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2014 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 2/2012 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : - bežné výdavky
Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013
-1-
Telovýchovná jednota ŠK Termál Dôchodci - stravovanie Spoločnosť priateľa Gergeľa Slovenský červený kríž Zväz záhradkárov Transfer jednotlivcovi-ZŠ,MŠ Transfer na dávku v HN MAS združenie Spoločný stav.úrad Šurany Členské príspevky Poľovnícke združenie Liska SPOLU
Suma použitých prostriedkov v roku 2013
Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 )
-2-
-3-
-4-
13 400,10 22 778,00 1 300,00 14,00 0,00 329,70 0,00 318,30 1 326,53 625,75 500,00 40 592,38
13 400,10 22 778,00 1 300,00 14,00 0,00 329,70 0,00 318,30 1 326,53 625,75 500,00 40 592,38
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
K 31.12.2014 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č.2/2012 o podmienkach poskytovania dotácií z prostriedkov obce Podhájska.
10. Podnikateľská činnosť Obec nepodniká.
11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) b) c) d) e)
zriadeným a založeným právnickým osobám štátnemu rozpočtu štátnym fondom rozpočtom iných obcí rozpočtom VÚC 14
V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a)
Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám
Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: -
obec nemá zriadenú rozpočtovú organizáciu
Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: -
obec nemá zriadenú príspevkovú organizáciu
Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: TK Podhájska s. r. o.:
15
Obec-číslo účtu
Hodnota v €
Služby
518001
20506,69
Reprezentačné
513001
553,50
Spolu
21060,19
Obec-číslo účtu
Hodnota v €
Nájomné
648001
99600,00
Daň z nehnuteľností
632001
7516,30
Daň z ubytovania
632001
19453,00
Stavebná pokuta
633001
10000,00
Spolu
136569,30
16
b)
Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu:
Poskytovateľ dotácie
-1-
Okresný úrad Nitra,Odbor starostlivosti o ŽP Okresný úrad Nitra, Odbor školstva Ministerstvo vnútra SR, Sekcia VS ÚPSVaR Nové Zámky
Účelové určenie grantu, transferu - bežné výdavky -2-
Ochrana ŽP
Suma poskytnutých finančných prostriedkov -3-
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov -4-
Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) -5-
98,96
98,96
0,00
Základná škola
63 017,00
63 017,00
0,00
Matričná činnosť
1 832,87
1 832,87
0,00
207,00
141,00
66,00
Stravné pre deti v HN
vrátené do Ministerstvo vnútra SR, Sekcia VS Ministerstvo vnútra SR ÚPSVaR Nové Zámky Okresný úrad Nové Zámky
Úsek hlásenia pobytu občanov a registra obyvateľov SR CO Školské potreby pre deti v HN Voľby-EP, prezident SR,orgány samosprávy ocí
348,48
348,48
rozpočtu 0,00
187,20 33,20
187,20 33,20
0,00 0,00
2 705,15
2 398,68
306,47 vrátené do
Okresný úrad Nitra, Odbor školstva Okresný úrad Nitra, Odbor školstva ÚPSVaR Nové Zámky Okresný úrad Nitra, Odbor školstva Spolu
Predškolská výchova
1 248,00
1 248,00
rozpočtu 0,00
Vzdelávacie poukazy
873,00
873,00
0,00
Rodinné prídavky Žiaci zo SZP
328,44 205,00
328,44 205,00
0,00 0,00
71 084,30
70 711,83
372,47
Poskytovateľ dotácie
Účelové určenie grantu, transferu uviesť :
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov -4-
Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 )
-1-
Ministerstvo financií SR
- kapitálové výdavky -2-
Rekonštrukcia strechy a zateplenie fasády budovy
Suma poskytnutých finančných prostriedkov -3-
13 500,00
13 500,00
-5-
0,00
MŠ Na rozvoj športu
Úrad vlády SR Spolu c)
15 000,00 28 500,00
0,00 13 500,00
15 000,00 15 000,00
Finančné usporiadanie voči štátnym fondom
Obec neuzatvorila v roku 2014 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d)
Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec
Suma poskytnutých finančných prostriedkov
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov
Rozdiel
Spoločný stavebný úrad Šurany
1 326,53
1326,53
0,00
e)
Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC
Nitriansky kraj
samosprávny
Suma prijatých finančných prostriedkov
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov
Rozdiel
1 800,00
1 800,00
0,00
12. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Obecné zastupiteľstvo schválilo dňa 12. 12. 2013 na XIII. riadnom zasadnutí OZ uznesením č. XIII/4/2013 tvorbu rozpočtu obce bez uplatňovania programovej štruktúry v zmysle § 4, ods.5 zákona 583/2014 Z. z. o rozpočtových pravidlách v znení neskorších predpisov, ale nakoľko uznesenie bolo prijaté pred účinnosťou uvedeného zákona, opätovne dňa 13.03.2014 na XIV. riadnom zasadnutí OZ uznesením č. XIV/10/2014 schválilo tvorbu rozpočtu obce bez uplatňovania programovej štruktúry.
Vypracovala: Ing. Janette Okolenszká
V Podhájskej dňa 25.05.2015
....................................................... Predkladá: Ing. Vladimír Bakoš starosta obce
