Záverečný účet Obce Muráň za rok 2014

OBEC

MURÁŇ

Záverečný účet Obce Muráň za rok 2014

Predkladá : Ing. Roman Goldschmidt – starosta obce Spracoval: Bc. Janka Hadžegová – účtovník obce V Muráni dňa 18.05.2015 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 18.05.2015 Záverečný účet schválený OZ dňa ........................., uznesením č. ..................

Záverečný účet Obce Muráň za rok 2014 Obsah 1 Rozpočet Obce Muráň na rok 2014 2 Rozbor plnenia príjmov za rok 2014 3 Rozbor plnenia výdavkov za rok 2014 4 Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2014 5 Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6 Bilancia aktív a pasív k 31.12.2014 7. Výkaz ziskov a strát k 31.12.2014 8 Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2014 9 Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z. z. 10 Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC

11 Návrh na uznesenia 12 Prílohy


2

Záverečný účet Obce Muráň za rok 2014 SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ Hospodárenie obce Muráň za rok 2014 Obec Muráň je právnická osoba, ktorá za podmienok ustanovených zákonom samostatne hospodári s vlastným majetkom a vlastnými príjmami. Je zriaďovateľom dvoch rozpočtových organizácií : 1. Základná škola s materskou školou, ktoré zastrešujú školskú jedáleň a školský klub detí. Hospodárenie

základnej školy

je prenesenou kompetenciou obce a je

financované zo štátneho rozpočtu. Materská škola, školský klub detí a školská jedáleň je originálnou kompetenciou obce a je financovaná z prostriedkov obce. 2. MÚZEUM

1 Rozpočet obce na rok 2014 Rozpočet obce je základným nástrojom finančného hospodárenia v príslušnom rozpočtovom roku, ktorým sa riadi financovanie úloh a funkcií. Obec je pri zostavovaní rozpočtu povinná prednostne zabezpečiť krytie všetkých záväzkov, ktoré pre ne vyplývajú z plnenia povinností ustanovených osobitnými predpismi. Obec na rok 2014 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2014 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako schodkový a kapitálový rozpočet ako prebytkový . Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2014. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 16.12.2013 uznesením č.200/2013. Bol zmenený 4 x : -

prvá zmena schválená dňa 26.6.2014 uznesením č.227/2014,

-

druhá zmena schválená dňa 15.08.2014 uznesením č.230/2014,

-

tretia zmena schválená dňa 07.11.2014 uznesením č. 240/2014,

-

štvrtá zmena schválená dňa schválená rozpočtovým opatrením č. 1/2014. starostu dňa 31.12.2014

Po poslednej zmene bol rozpočet nasledovný


3

Upravený rozpočet obce Muráň k 31.12.2014

Rozpočet obce v EUR: Pôvodný Upravený rozpočet rozpočet Plnenie 1.252.382,00 1.311.366,13 1.307.549,49 1.160.471,00 1.266.994,56 1.268.231,29 91.911,00 44.371,57 39.318,20

Príjmy celkom Výdavky celkom Hospodárenie obce prebytok

z toho : Bežný rozpočet : Bežné príjmy obce Vlastné príjmy RO ZŠ s MŠ Vlastné príjmy RO MÚZEUM Bežné príjmy spolu: Bežné výdavky Bežné výdavky RO ZŠ s MŠ Bežné výdavky RO MÚZEUM Bežné výdavky spolu: Prebytok bežného rozpočtu

797.978,00 20.772,00 5.000,00 823.750,00 413.671,00 420.152,00 15.000,00 848.823,00 -25073,00

1.023.917,03 31.905,37 5.000,00 1.060.822,40 508.159,79 476.447,00 15.856,12 1.000.462,91 60.359,49

1.020.540,27 31.905,37 4.560,12 1.057.005,76 509.234,96 476.446,75 16.017,93 1.001.699,64 55.306,12

388.632,00 0,00 388.632,00 263.648,00 0,00 263.632,00 125.000,00

97.707,53 0,00 97.707,53 9.540,00 0,00 9.540,00 88.167,53

97.707,53 0,00 97.707,53 9.540,00 0,00 9.540,00 88.167,53

40.000,00 48.000,00 -8.000,00

152.836,20 256.991,65 -104.155,45

152.836,20 256.991,65 -104.155,45

Kapitálový rozpočet : Kapitálové príjmy obce Kapitálové príjmy RO Kapitálové príjmy spolu: Kapitálové výdavky obce Kapitálové výdavky RO Kapitálové výdavky spolu: Schodok kapitálového rozpočtu

Finančné operácie : Príjmové finančné operácie Výdavkové finančné operácie Hospodárenie z fin. operácií


4

2 Rozbor plnenia príjmov za rok 2014 v EUR

2 Príjmy celkom

Rozpočet

Skutočnosť

1.311.366,13

1.307.549,49

99,71

1.023.917,03

1.020.540,27

99,67

Vlastné príjmy RO-ZŠ s MŠ

31.905,37

31.905,37

100,00

Vlastné príjmy RO-Múzeum

5.000,00

4.560,12

91,20

1.060.822,40

1.057.005,76

99,64

97.707,53

97.707,53

100,00

0,00

0,00

0,00

97.707,53

97.707,53

100,00

152.836,20

152.836,20

100,00

Bežné príjmy obce 2.1

Bežné príjmy spolu:

Kapitálové príjmy obce 2.2

Kapitálové príjmy RO Kapitálové príjmy spolu:

2.3

Príjmové finančné operácie


% plnenia

5

2.1.1 Bežné príjmy - daňové príjmy:

Rozpočet

Skutočnosť

% plnenia

447.476,54

445.368,43

99,53

2.1.1.1 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve

Rozpočet

Skutočnosť

% plnenia

301.546,54

301.546,54

100,00

2.1.1.2 Daň z nehnuteľností

Rozpočet

Skutočnosť

% plnenia

120.000,00

119.322,22

99,44

Členenie skutočnosti : 

dane z pozemkov boli vo výške 91.323,42 EUR



dane zo stavieb boli vo výške



dane z bytov vo výške

27.742,74 EUR 256,06 EUR

K 31.12.2014 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností vo výške 34.229,82 EUR bez opravných položiek, ktoré boli vytvorené na pohľadávky po lehote splatnosti.. Pre porovnanie minulý rok k 31.12.2014 vo výške 32.806,13 EUR


6

2.1.1.3 Daň za psa Z rozpočtovaných 900,00 EUR bol skutočný príjem vo výške 905,00 EUR, čo je 100,56 % plnenie. 2.1.1.4 Daň za užívanie verejného priestranstva Z rozpočtovaných 3.000,00 EUR bolo k 31.12.2014 uhradených 2.840,00 EUR, čo predstavuje plnenie na 94,67 %. 2.1.1.5 Daň za ubytovaciu kapacitu v rekreačnom zariadení Z rozpočtovaných 4.000,00 EUR bolo k 31.12.2014 uhradených 3.766,94 EUR, čo predstavuje plnenie na 94.17 %. 2.1.1.6 Poplatok za komunálne odpady a drobné stavebné odpady Príjem za rok 2014 bol vo výške 16.944,58 EUR čo predstavuje 94,14 % z rozpočtovaných 18.000,00 EUR. Nedoplatky u tohto poplatku k 31.12.2014 sú vo výške 14.878,98 EUR bez opravných položiek, ktoré boli vytvorené na pohľadávky po lehote splatnosti. Pre porovnanie minulý rok :  k 31.12.2013 vo výške 12 124,16 EUR 2.1.1.7 Daň za hracie prístroje - uhradené 43,15 EUR . 2.1.2 Bežné príjmy - nedaňové príjmy : Rozpočet

Skutočnosť

55.058,00

54.579,54

% plnenia 99,13

2.1.2.1 Položka 210 - Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 10.668 EUR bol skutočný príjem k vo výške 10.665,74 EUR, čo je 99,98 % plnenie. Ide o príjem za prenájom strojov vo výške 49 EUR, príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov vo výške 10.598,98 EUR a prenájom poľovníckeho revíru vo výške 17,76 EUR. Nedoplatky na prenájmoch k 31.12.2014 sú vo výške 722,21 EUR bez opravných položiek, ktoré boli vytvorené na pohľadávky po lehote splatnosti. Pre porovnanie minulý rok :  k 31.12.2013 vo výške 1.052,86 EUR 2.1.2.2 Položka 221 - Administratívne poplatky Z rozpočtovaných 6000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 vo výške 6.303,74 EUR, čo je 105,06 % plnenie. Rozčlenenie administratívnych poplatkov v EUR Záverečný účet Obce Muráň za rok 2014

7

Poplatok

Plnenie rozpočtu

Matričné poplatky Overovanie dokumentov + podpisov Stavebné poplatky Za potvrdenia TP + ostatné správne p. Rybársky lístok Cintorínske poplatky + hrobové miesta AG PLAY Správny poplatok - zábezpeka SPOLU :

106,60 248,50 875,00 90,00 13,28 750,30 4100,00 120,06 6.303,74

2.1.2.3 Položka 222 - Pokuty, penále a iné sankcie K 31.12.2014 bol skutočný príjem vo výške 65,00 EUR. Tvorí ho príjem za porušenie predpisov z obvodného úradu - priestupky . 2.1.2.4 Položka 223 - Poplatky a platby z nepriemyselného a náhodného predaja a služieb Z rozpočtovaných 18.200,00 EUR bolo skutočné plnenie 18.276,91 EUR, čo je 100,42%. Členenie podľa jednotlivých podpoložiek:  Relácie v obecnom rozhlase = 84,00 EUR  Príjem zo vstupného Zimný prechod MP = 1.235,82 EUR  Príjem zo vstupného na akcii RODEO = 9.412,25 EUR  Príjem zo vstupného na akcii DUATLON = 4,00 EUR  Príjem z predaja propagačného materiálu = 608,52 EUR  Príjem za Dom smútku 707,44 EUR,  Zápisné do obecnej knižnice = 60,00 EUR  Príjem za predaja odpadových nádob = 475,36 EUR  Stočné = 5.689,52 EUR 2.1.2.5 Položka 240 - Úroky z vkladov Rozpočet na tejto položke je 23,00 EUR, plnenie 23,38 EUR, čo je 101,65 %. 2.1.2.6 Položka 292 – Iné nedaňové príjmy Rozpočet na tejto položke je 20.167,00 EUR, skutočný príjem 19.244,77 EUR, plnenie na 95,43 %. Zaraďujú sa tu príjmy z refundácie za vodu a el. energiu, plyn ZS, ZŠ, Múzeum.


8

2.1.3 Bežné príjmy – Granty a transfery

2.1.3.1 Bežné príjmy obce – Granty a transfery : Rozpočet

Skutočnosť

% plnenia

521949,49

520592,69

99,74

Účel P.č. 1.

Poskytovateľ Ministerstvo vnútra SR

2.

Ministerstvo vnútra SR

3.


4.190,00 Vzdelávacie poukazy

4.


3.255,00 Vzdelávanie MŠ

5.


10.400,00 Asistenti

6.


2 .869,09 Matričná činnosť

7.


8.

ÚPSV a R

9.

ÚPSV a R

10.

ÚPSV a R

11.084,98 Rodinné prídavky

11.

UPSV a R

17.286,08 Osobitný príjemca dávky v HN

12.

UPSV a R

13.

ÚPSV a R

351,92 Obec na činnosť osobitný príjemcu 66.050,64 Na aktivačnú činnosť 85%

14.

ÚPSV a R

12.383,53 Na aktivačnú činnosť 15%

15.

MPC pre MŠ

6.527,84 MRK 85 % (EÚ)

16.

MPC pre MŠ

1.151,98 MRK 15 % (ŠR)

17.

MPC pre MŠ

538,53 MRK 85 % (EÚ)-minulý rok

18.

MPC pre MŠ

95,04 MRK 15 % (ŠR)-minulý rok

19.

MPC pre ZŠ

9.453,75 MRK 85 % (EÚ)

20.

MPC pre ZŠ

1.668,31 MRK 15 % (ŠR)

21.

MPC pre ZŠ

979,91 MRK 85 % (EÚ)-minulý rok

22.

MPC pre ZŠ

172,93 MRK 15 % (ŠR)-minulý rok

23.

OÚŽP BB

116,40 Ochrana ŽP

24.


314.584,00 Prenesený výkon št. správy školstvo 2.881,00 Dopravné

409,86 REGOB 12.745,70 Žiaci v HN – strava 2.440,20 Žiaci v HN – školské pomôcky

7.141,00 Vzdelávanie žiakov zo SZP


9

1.342,41 Voľby prezidenta SR

25.


26.


957,19 Voľby do Európskeho parlamentu

27.


558,96 Komunálne voľby

24.

Ministerstvo kultúry SR

26.

ÚPSV a R

27.

ÚPSV a R

28.

ÚPSV a R SPOLU

22.000,00 Oprava hradu 496,82 Na aktivačnú činnosť 15%(minulý rok) 2.816,42 Na aktivačnú činnosť 85%(minulý rok) 496,82 Na aktivačnú činnosť 15%(minulý rok) 520.592,69

Obec prijaté granty a transfery a použila v súlade s ich účelom.

2.1.3.2 Bežné príjmy RO ZŠ s MŠ – Granty a transfery : Rozpočet

Skutočnosť

% plnenia

16.761,00

16.761,65

100,00

P. č. Poskytovateľ

Suma v EUR

Účel

1.

ÚPSV a R


2.

ÚPSV a R


3.

ÚPSV a R

3.711,98 Na aktivačnú činnosť 85%(minulý rok)

4.

ÚPSV a R

655,05 Na aktivačnú činnosť 15%(minulý rok)

SPOLU

16.761,65

RO prijala nasledovné transfery, ktoré boli účelovo viazané a použité v súlade s ich účelom :

2.1.3.3 Bežné príjmy RO Múzeum – Granty a transfery : Rozpočet

Skutočnosť

% plnenia

4.560,12

4.560,12

100,00

P. č. Poskytovateľ

Suma v EUR

Účel

1.

ÚPSV a R


2.

ÚPSV a R

683,76 Na aktivačnú činnosť 15%

SPOLU

4.560,12

RO prijala nasledovné transfery, ktoré boli účelovo viazané a použité v súlade s ich účelom.:


10

2.1.4 Vlastné príjmy RO 2.1.4.1 Vlastné príjmy RO – ZŠ s MŠ Rozpočet

Skutočnosť

% plnenia

15.144,00

15.143,72

100,00

.    

Zaraďujú sa tu príjmy: Z prenajatých budov, priestorov Za MŠ, ŠK Z dobropisu (el. energia, plyn) Za prebytočný hnuteľný majetok

2.997,26 667,24 9.779,22 1.700,00

2.1.4.1 Vlastné príjmy RO – Múzeum Rozpočet

Skutočnosť

439,88

0,00

% plnenia

.

2.2 Kapitálové príjmy

Rozpočet

Skutočnosť

% plnenia

97.707,53

97.707,53

100,00

2.2.1 Položka 320 - Granty a transfery Z rozpočtovaných 97.707,53 EUR bol skutočný príjem vo výške 97.707,53 EUR, čo predstavuje 100, % plnenie. Obec prijala nasledovné granty a transfery, ktoré boli účelovo viazané a použité v súlade s ich účelom – preplatenie záverečných ŽOP P. č. Poskytovateľ

Suma v EUR

Účel

1.

MŽP SR - ŠR

7.092,93 ČOV a kanalizácia

2.

MŽP SR - EÚ

60.289,81 ČOV a kanalizácia

3.

Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka -ŠR Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka-EÚ SPOLU

4.

3.192,09 Regenerácia centra

27.132,70 Regenerácia centra

97.707,53


11

2.3 Príjmové finančné operácie Rozpočet

Skutočnosť

% plnenia

152.836,20

152.836,20

100

a) Položka 454 – Prevod prostriedkov z rezervného fondu Prevod finančných prostriedkov z rezervného fondu bol v roku 2014 vo výške 128.609,69 čo predstavuje plnenie na 100 % rozpočtu. b) Položka 453 - Prevod nevyčerpaných prostriedkov ZŠ s MŠ z r. 20122013 vo výške 6.448,00 EUR čo predstavuje plnenie na 100 % rozpočtu . c) Položka 513 – Bankové úvery krátkodobé Z rozpočtovaných 17.778,51 EUR obec čerpala bankové krátkodobé úvery vo výške 17.778,51 EUR čo predstavuje plnenie na 100,00 % rozpočtu.

3 Rozbor plnenia výdavkov za rok 2014 v EUR Rozpočet OBEC RO : ZŠ s MŠ RO : MÚZEUM Spolu :

774.691,44 476.447,00 15.856,12 1.266.994,56

Skutočnosť 775.766,61 476.446,75 16.017,93 1.268.231,29

% čerpania 100,14 100,00 101,02 100,10

3.1 Bežné výdavky Rozpočet OBEC 508.159,79 RO: ZŠ s MŠ 476.447,00 RO : MÚZEUM 15.856,12 Spolu : 1.000.462,91

v tom : Funkčná klasifikácia 01.1.1.6 Výdavky verejnej správy 01.1.2 Finančná a rozp oblasť 01.3.3 Matrika 01.6 0 Voľby 03.2.0 Ochrana pred požiarmi 01.7.0 Splátky úverov 04.1.2 Pracovná oblasť VPP 04.5.1 Cestná doprava 05.1.0 Nakladanie s odpadmi 05.2.0 Nakladanie s odp. vodami 06.2.0 Rozvoj obcí 06.4.0 Verejné osvetlenie 06.6.0 Občianska vybavenosť

Skutočnosť 509,234,96 476.446,75 16.017,93 1.001.699,64

Rozpočet 160.572,86 7.305,00 2.869,09 2.858,56 5.960,00 5.000,00 47.945,20 18.252,67 26.157,97 37.450,00 4.875,00 8.000,00 500,00

% čerpanie 100,21 102,44 101,02 100,12

Plnenie 157.887,74 7.033,58 2.903,15 2.858,56 5.426,71 4.941,24 48.269,34 17.674,90 26.156,26 36.893,46 4.851,72 7.572,06 199,20


% 98,33 96,28 101,19 100,00 91,05 98,82 100,68 96,83 99,99 98,51 99,52 94,65 39,84 12

07.2.1 Zdravotné stredisko 08.1.0 Šport a kultúra 08.2.0.5 Knižnica 08.2.0.6 Múzeum 08.2.0.7 Oprava hradu Muráň 08.2.0.9 Kultúrny dom 08.3.0 Vysielacie služby 08.4.0 Spoločenské služby 09.1.1 Predškolská výchova - MŠ 09.1.2 Základné vzdelávanie- ZŠ 09.1.2 Základné vzdelávanie- ZŠ 09.6.0.1 Školská jedáleň 09.5.0.1 Školský klub detí 09.5.0.2 Centrum voľného času 10.2.0.3 Sociálne služby 10.4.0.5 Sociálne dávky + RP 10.7.0.3 Terénna soc.práca 10.7. Hmotná núdza – ZŠ s MŠ Sumár za OBEC Sumár za RO ZŠ s MŠ Sumár za RO MÚZEUM Sumár Obec + RO :

2.240,00 37.700,00 4.360,45 15.856,12 85.718,84 8.820,00 3.180,00 4.314,00 62.842,00 344.737,00 0,00 42.720,00 10.962,00 1.227,99 3.875,00 28.371,06 606.10 15.186,00 508.159,79 476.447,00 15.856,12 1.000.462,91

2.258,82 38.121,90 4.400,49 16.017,93 91.962,93 8.475,28 3.144,84 4.096,44 62.841,58 344.736,68 17,88 42.720,08 10.962,51 1.227,99 3.987,13 28.371,06 502,28 15.185,90 509.234,96 476.446,75 16.017,93 1.001.699,64

100,84 101,12 100,92 101,02 107,28 96,09 98,89 94,96 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 102,89 100,00 82,87 100,00 100,21 100,00 101,02 100,12

01.1.1.6 Výdavky verejnej správy Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

160.572,86 EUR 157.887,74 EUR 98,33 %

Táto kapitola zahŕňa výdavky na mzdy zamestnancov správy obecného úradu, starostu a poslancov obecného zastupiteľstva, odvody na poistné a ostatné výdavky zabezpečujúce správu obce. v EUR Druh bežného výdavku 610 mzdy 620 odvody do poistných fondov 631 cestovné náhrady 632 energie, voda, komunikácie 633 materiál 634 dopravné 635 údržba 636 prenájmy 637 služby 641 transfery Spoločný stav. úrad SPOLU

Skutočnosť 61.850,86 21.888,46 163,45 7.628,33 6.748,35 2.130,60 31.645,23 1.944,84 23.465,34 422,28 157.887,74


13

01.1.2 Finančná a rozpočtová oblasť Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

7.305,00 EUR 7.033,58 EUR 96,28 %

Táto kapitola zahŕňa výdavky na mzdu a odvody do poistných fondov hlavného kontrolóra, výdavky za audítorské služby, poplatky za vedenie účtov v bankách a poplatky súvisiace s úvermi. 01.3.3 Matrika Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

2.869,09 EUR 2.903,15 EUR 101,19 %

Výdavky zabezpečujú činnosť matričného úradu, sú určené na mzdy, odvody, ošatné pre matrikárku, tovary a služby spojené s touto činnosťou. Matričná činnosť je preneseným výkonom štátnej správy, takže výdavky boli hradené zo štátnej dotácie vo výške 2.869,09 EUR a v obec dotovala túto činnosť vo výške 34,06 EUR. v EUR Druh bežného výdavku 610 mzdy 620 odvody do poistných fondov 632 telekom. služby 633 materiál 637 služby SPOLU

Skutočnosť 1.577,86 539,29 240,00 523,22 22,78 2.903,15

01.6.0 Voľby Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

2.858,56 EUR 2.858,56 EUR 100,00 %

Výdavky súvisiace s prípravou a prevedením Voľby prezidenta SR, Volieb do Európskeho parlamentu a Komunálnych volieb. Táto činnosť je preneseným výkonom štátnej správy, takže výdavky boli hradené zo štátnych dotácií v plnej výške.

03.2.0 Ochrana pred požiarmi Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

5.960,00 EUR 5.426,71 EUR 91,05 %


14

V EUR Druh bežného výdavku 620 odvody do poistných fondov 633 materiál 634 dopravné 637 služby SPOLU

Skutočnosť 141,59 2.443,54 2.300,48 541,10 5.426,71

04.1.2 Pracovná oblasť - VPP Rozpočet: 47.945,20 EUR Skutočnosť: 48.269,34 EUR Čerpanie: 100,68 % Výdavky zabezpečujú činnosť koordinátorov aktivačnej činnosti, sú určené na mzdy a odvody do poistných fondov a tovary a služby spojené s touto činnosťou. Táto činnosť je z časti dotovaná prostredníctvom ÚPSV a R v Revúcej .V roku 2014 poskytol ÚPSV a R dotáciu vo výške 24.207,12 EUR čo predstavuje 50,15% z celkových výdavkov v EUR Druh bežného výdavku 610 mzdy 620 odvody do poistných fondov 633 materiál 634 dopravné 637 služby SPOLU

Skutočnosť 27.306,34 8.236,70 8.418,91 26,00 4.281,39 48.269,34

04.5.1 Cestná doprava Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

18.252,67 EUR 17.674,90 EUR 96,83 %

Výdavky na údržbu miestnych komunikácií, prenájom merača, výdavky na prevádzku obecného traktora, zimnú údržbu miestnych komunikácií a starostlivosť o verejnú zeleň. v EUR Druh bežného výdavku 620 odvody do poistných fondov 633 materiál 634 dopravné 635 údržba 636 prenájmy 637 služby SPOLU

Skutočnosť 58,67 8,00 4.274,36 12.043,30 858,00 432,57 17.674,90


15

05.1.0 Nakladanie s odpadmi Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

26.157,97 EUR 26.156,26 EUR 99,99 %

V roku 2014 bolo uhradených firme Brantner za odvoz komunálneho odpadu a poplatok za uloženie odpadu celkom 24.318,36 EUR. v EUR Druh bežného výdavku Skutočnosť 632 energie, voda, komunikácie 3,14 633 materiál 1.834,76 637 služby 24.318,36 SPOLU 26.156,26

05.2.0 Nakladanie s odpadovými vodami Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

37.450,00 EUR 36.893,46 EUR 98,51 %

V roku 2014 bolo uhradených 24.644,44EUR za elektrickú energiu, údržbu 6.917,26 EUR a služby vo výške 4.934,85 EUR

06.2.0 Rozvoj obce Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

4.875,00 EUR 4.851,72 EUR 99,52 %

Táto kapitola zahŕňa výdavky na prestavbu verejných toaliet v budove OcÚ a regeneráciu centrálnej časti obce -externý projektový manažment. v EUR Druh bežného výdavku 633 materiál 635 údržba 637 služby SPOLU

Skutočnosť 213,31 156,41 4.482,00 4.851,72

06.4.0 Verejné osvetlenie Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

8.000,00 EUR 7.572,06 EUR 94,65 % Záverečný účet Obce Muráň za rok 2014

16

v EUR Druh bežného výdavku 632 energie, voda, komunikácie 633 materiál 635 údržba SPOLU

Skutočnosť 5.691,05 1.397,94 483,07 7.572,06

06.6.0 Občianska vybavenosť inde neklasifikovaná Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

500,00 EUR 199,20 EUR 39,84 %

Výdavky za nevyhnutnú údržbu bytu, ktorý Obec Muráň prenajíma na prevádzku kaderníctva . 07.2.1 Zdravotné stredisko Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

2.240,00 EUR 2.258,82 EUR 100,84 % Výdavky na údržbu a časť prevádzky Zdravotného strediska. v EUR

Druh bežného výdavku 632 energie 635 údržba SPOLU

Skutočnosť 1.361,15 897,67 2.258,82

08.1.0 Šport a kultúra Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

37.700,00 EUR 38.121,90 EUR 101,12 %

Táto kapitola zahŕňa výdavky na činnosť športových podujatí a transfer pre TJ FO Tatran Muráň.  Rodeo + Duatlon 32.066,90 EUR  Zimný prechod MP + Hradné hry : 955,00 EUR Transfer pre TJ FO Tatran Muráň

5.100,00 EUR


17

08.2.0.5 Obecná knižnica Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

4.360,45 EUR 4.400,49 EUR 100,92 %

Činnosť obecnej knižnice bola z časti dotovaná prostredníctvom ÚPSV a R v Revúcej .V roku 2014 poskytol ÚPSV a R dotáciu vo výške 3.159,45 EUR čo predstavuje 71% z celkových výdavkov

v EUR Druh bežného výdavku 610 mzdy 620 odvody do poistných fondov 633 009 – nákup kníh 633 013 - licencia 637 služby SPOLU

Skutočnosť 2.872,03 826,03 185,42 66,39 450,62 4.400,49

08.2.0.6 MÚZEUM – výdavky RO s právnou subjektivitou Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

15.856,00 EUR 16.017,93 EUR 101,02 %

V EUR Druh bežného výdavku 632 energie, voda, komunikácie 633 materiál 635 údržba 637 služby SPOLU

Skutočnosť 2.231,25 1.782,00 2.565,59 104,79 6.683,63

08.2.0.7 Oprava hradu Muráň Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

85.718,84 EUR 91.962,93 EUR 107,28 %

Výdavky boli účelovo viazané na opravu kultúrnej pamiatky - hradu Muráň. Dotácia z Ministerstva kultúry vo výške 22.000,00 EUR a z ÚPSV a R na platy a odvody pre zamestnancov podieľajúcich sa na záchrane tejto kultúrnej pamiatky vo výške 69.802,29 EUR. Celkove boli výdavky hradené z dotácií vo výške 76.380,84 EUR čo predstavuje 83,06 % z celkových nákladov. Záverečný účet Obce Muráň za rok 2014

18

v EUR Druh bežného výdavku 610 mzdy 620 odvody do poistných fondov 631 cestovné 633 materiál 634 dopravné 635 údržba 637 služby SPOLU

Skutočnosť 38.504,32 15.051,24 1.212,00 1.902,02 170,00 23.822,00 11.301,35 91.962,93

08.2.0.9 Ostatné kultúrne služby vrátane kultúrnych domov Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

8.820,00 EUR 8.475,28 EUR 96,77 %

V EUR Druh bežného výdavku 632 energie, voda, komunikácie 633 materiál 635 údržba 637 služby- ZPOZ, Levenda SPOLU

Skutočnosť 4.866,70 1.575,42 120,00 1.913,16 8.475,28

Prevažnú časť výdavkov tvoria výdavky na energie, údržbu kultúrneho domu a OOV.

08.3.0 Vysielacie a vydavateľské služby, Obecný rozhlas Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

3.180,00 EUR 3.144,84 EUR 98,89 %

Údržba obecného rozhlasu Poplatok SOZA Muránske noviny

200,50 EUR, 122,54 EUR, 2.821,80 EUR.

08.4.0 Náboženské a iné spoločenské služby Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

4.314,00 EUR 4.096,44 EUR 94,96 %

V tejto kapitole sú zahrnuté výdavky na obradnú sieň, prevádzku Domu smútku a na údržbu cintorína v celkovej výške 2.708,79 EUR. Na členské príspevky do ZMOS,RVC, ZPOZ, VSP MP a Mikroregiónov sme vynaložili 1.387,65 EUR. Záverečný účet Obce Muráň za rok 2014

19

Druh bežného výdavku 620 odvody do poistných fondov 632 energie, voda, komunikácie 633 materiál 635 údržba 637 služby 642 transfery SPOLU

Skutočnosť 9,90 1.644,15 150,75 892,61 11,38 1.387,65 4.096,44

09.1.1.1 Predškolská výchova – Materská škola Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

62.842,00 EUR 62.841,58 EUR 100,00 %

Počet žiakov v materskej škole k 15.9.2014 bol : 40 Predchádzajúci rok k 15.9.2013 bol : 43

v EUR Druh nákladu 610 Mzdy 620 Odvody do poistných fondov 630 Tovary a služby z toho 631 Cestovné 632 Energie 633 Materiál 635 Údržba 637 Služby SPOLU

V EUR 38.474,19 13.314,01 11.053,38 100,80 5.908,51 3.180,05 0,00 1.864,02 62.841,58

09.1.2.1 Základné vzdelanie – výdavky obce Rozpočet: Skutočnosť:

0,00 EUR 17,88 EUR

09.1.2.1 Základné vzdelanie – Základná škola – výdavky v RO Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

344.737,00 EUR 344.736,68 EUR 100,00 %

Počet žiakov v základnej škole Predchádzajúci rok

k 15.9.2014 bol : 151 k 15.9.2013 bol : 147


20

v EUR Druh nákladu 610 Mzdy 620 Odvody do poistných fondov 630 Tovary a služby z toho 631 Cestovné 632 Energie 633 Materiál 635 Údržba 637 Služby 640 Transfery SPOLU

V EUR 210.676,10 73.766,30 56.849,81 464,03 22.116,74 12.712,65 3.751,42 17.804,97 3.444,47 344.736,68

09.5.0.1 Školský klub detí Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

10.962,00 EUR 10.962,51 EUR 100,00 %

Počet žiakov v školskom klube k 15.9.2014 bol : 24 Predchádzajúci rok k 15.9.2013 bol : 26 v EUR Členenie výdavkov 610 Mzdy 620 Odvody do poistných fondov 630 Tovary a služby SPOLU

8.077,48 2.702,23 182,80 10.962,51

09.5.0.2 Centrum voľného času Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

1.227,99 EUR 1.227,99 EUR 100,00 %

Transfer poskytnutý CVČ Revúca na pokrytie nákladov pre žiakov z našej obce.

09.6.0.1 Školská jedáleň Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

42.720,00 EUR 42.720,08 EUR 100,00%

Počet stravníkov v školskej jedálni k 15.9.2014 bol : 191 Predchádzajúci rok k 15.9.2013 bol : 173


21

v EUR Druh výdavku 610 Mzdy 620 Odvody do poistných fondov 632 Energie 633 Materiál 635 Údržba 637 Služby 640 Transfery SPOLU:

V EUR 20.951,80 7.591,24 11.889,13 1.014,74 230,69 841,67 200,81 42.720,08

10.2.03 Sociálne služby Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

3.875,00 EUR 3.987,13 EUR 102,89 %

Druh bežného výdavku 610 mzdy 620 odvody do poistných fondov 637 služby SPOLU

v EUR 2.902,85 1.004,70 79,58 3.987,13

V teréne k 31.12.2013 bola zamestnaná 1 opatrovateľka na ½ úväzok a opatruje 1 osobu odkázanú na sociálnu službu. 10.4.0.5 Sociálne dávky + rodinné prídavky Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

28.371,06 EUR 28.371,06 EUR 100,00 %

V tejto kapitole sú zahrnuté vyplácané rodinné prídavky pre žiakov s vymeškanými neospravedlnenými hodinami. Rodinné prídavky sú vyplácané vo forme nákupov s rodičmi, čo zabezpečujú zamestnanci obce + výdavky, ktoré boli poskytnuté Obci Muráň ako osobitnému príjemcovi dávky v hmotnej núdzi. Tieto dávky slúžia na výdavky na bývanie, na stravu a sú vyplácané formou nákupov s poberateľmi, čo zabezpečujú zamestnanci obce. Obec Muráň si z časti rieši neplatičov poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady, dane za psa a dane z nehnuteľnosti. 10.7.0 3 Terénna sociálna práca Rozpočet: Skutočnosť: Čerpanie:

606,10 EUR 502,28 EUR 82,87 %

V tejto kapitole sú zahrnuté náklady na odmeny pre sociálneho pracovníka, ktorý zabezpečuje hospodárne vynakladanie finančných prostriedkov z ÚPSVaR. Čiastka 351,92EUR bola poskytnutá formou transferu z ÚPSVaR. Záverečný účet Obce Muráň za rok 2014

22

3.2 Kapitálové výdavky : Rozpočet OBEC 9.540,00 RO 0,00 SPOLU 9.540,00

v tom : Funkčná klasifikácia

Skutočnosť 9.540,00 0,00 9.540,00

Rozpočet

% čerpania 100,00 100,00

v EUR Skutočnosť % čerpania

06.2.0 PD – Nadstavba ZŠ s MŠ

3.000,00

3.000,00

100,00

06.2.0 Výstavba trhového stánku

6.540,00

6.540,00

100,00

Spolu

9.540,00

9.540,00

100,00

4 Vysporiadanie prebytku hospodárenia

Hospodárenie obce

Skutočnosť k 31.12.2014 v EUR

Bežné príjmy spolu

1.057.005,76

z toho : bežné príjmy obce

1.020.540,27

bežné príjmy RO - ZŠ s MŠ

31.905,37

bežné príjmy RO - Múzeum

4.560,12 1.001.699,64

Bežné výdavky spolu

509.234,96

z toho : bežné výdavky obce bežné výdavky RO- ZŠ s MŠ

476.446,75

bežné výdavky RO- Múzeum

16.017,93

55.306,12

Bežný rozpočet Kapitálové príjmy spolu

97.707,53

z toho : kapitálové príjmy obce

97.707,53 0,00

kapitálové príjmy RO

9.540,00 9.540,00

Kapitálové výdavky spolu z toho : kapitálové výdavky obce

0,00

kapitálové výdavky RO Kapitálový rozpočet

88.167,53

Prebytok bežného a kapitálového rozpočtu Vylúčenie z prebytku Upravený prebytok bežného a kapitálového rozpočtu


143.473,65 -24568,41 118.905,24 23

Príjmy z finančných operácií

152.836,20

Výdavky z finančných operácií

256.991,65

Rozdiel finančných operácií PRÍJMY SPOLU

-104.155,45 1.307.549,49 1.268.231,29 39.318,20 -24.568,41 14.749,79

VÝDAVKY SPOLU Hospodárenie obce Vylúčenie z prebytku Upravené hospodárenie obce

Prebytok rozpočtu v sume 143.473,65 EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 24.568,41 EUR navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu 118,905,24EUR. V zmysle ustanovenia § 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 24.568,41 EUR, a to na : - nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky na prenesený výkon štátnej správy v oblasti školstva poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume -normatívne fin. prostriedky ZŠ s MŠ v sume 23.552,14 EUR - Nenormatívne fin. prostriedky – dopravné ZŠ s MŠ v sume 251,12 EUR - Nenormatívne fin. prostriedky – MRK ZŠ s MŠ v sume 765,15 EUR, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením § 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Schodok finančných operácií podľa § 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 104.155,45 EUR, navrhujeme vysporiadať z: - rezervného fondu 104.155,45 EUR Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2014 vo výške 14.749,79EUR.


24

5 Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 5.1 Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond vo výške min. 10 % prebytku hospodárenia príslušného rozpočtového roka. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Stav rezervného fondu v roku 2014 predstavuje nasledovná tabuľka: Suma v EUR Fond rezervný

2013

ZS k 1.1.

20 851,28

Prírastky - z prebytku hospodárenia

61 385,00

2014

128 609,69

- ostatné prírastky Úbytky - použitie rezervného fondu : - krytie schodku hospodárenia - ostatné – kapitálové výdavky KZ k 31.12.

128 609,69 82 236,28 0,00

0,00

5.2 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Suma v EUR Sociálny fond

2013

ZS k 1.1.2014

2014

68,43

169,38

1 409,33

1874,31

0

0

708,38

1009,60

- regeneráciu prac. sily, ...

0

0

- prac. a životné jubileá

0

0

- kultúrne podujatia

0

0

600,00

107,27

169,38

926,82

Prírastky - povinný prídel - ostatné prírastky Úbytky - stravovanie formou str. lístkov

- ostatné (odmeny, zdravotná obuv,...) KZ k 31.12.2014


25

6 Bilancia aktív a pasív k 31.12.2014

6.1 AKTÍVA

v EUR Názov

KZ k 31.12.2014

KZ k 31.12.2013

Neobežný majetok spolu

6 309 368,85

5 957 114,29

0

0

6 065 488,73

5 713 234,17

243 880,12

243 880,12

1 518 969,02

1 194 358,32

18 342,02

18 364,10

1 336 210,39

1 112 155,42

0

0

28 636,54

23 641,68

135 780,07

40 197,12

z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu z toho : Zásoby Zúčtovanie

medzi

subjektmi

ver.

správy Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Poskytnuté

návr.

fin.

výpomoci

0

0

návr.

fin.

výpomoci

0

0

3 572,39

7 658,29

0

0

7 831 910,26

7 159 130,90

dlhodobé Poskytnuté krátkodobé Časové rozlíšenie Vzťahy

k

účtom klientov

štátnej

pokladnice

SPOLU


26

6.2 PASÍVA Názov

v EUR ZS k 31.12.2014

ZS k 31.12.2013

Vlastné imanie

2 236 486,97

1 409 372,74

-28,80

0

0

0

2 236 515,77

1 409 372,74

min.

2 267 196,62

1 473 670,44

účtovné

-30 680,85

-64 297,70

465 402,50

244 390,98

0

0

6 448,00

24 568,21

169,38

926,82

36 167,94

37 423,32

420 685,77

181 472,63

Časové rozlíšenie

5 130 020,79

5 505 367,18

SPOLU

7 831 910,26

7 159 130,90

z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia, z toho nevysporiadaný

výsledok

hosp.

rokov výsledok

hospodárenia

za

obdobie

Záväzky z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami ver. správy (357) Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci


27

7 Výkaz ziskov a strát

Náklady

Hlavná činnosť

Podnikateľ. činnosť

Spolu

Stav

k 31.12.2014 Spotrebované nákupy

k 31.12.2013

72 807,42

0

72 807,42

89 644,05

Služby

157 143,89

0

157 143,89

202 187,31

Osobné náklady

223 797,41

0

223 797,41

191 452,05

Dane a poplatky

93,00

0

93,00

125,00

29 704,72

0

29 704,72

49 952,91

374 002,31

0

374 002,31

119 886,56

9 405,27

0

9 405,27

9 871,72

259 562,47

195 956,69

0 1 126 516,49

859 076,29

Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť Odpisy, rezervy a opravné p. a zúčtovanie čas. rozlíšenia Finančné náklady Mimoriadne náklady Náklady na transfery a náklady z odvodu príjmov SÚČET účt. skupiny 5

Tržby za vlastné výkony a tovar

0 259 562,47 1 126 516,49

0

26 141,90

0

26 141,90

17 382,79

Zmena stavu vnútr. zásob

0

0

0

0

Aktivácia

0

0

0

0

452 985,00

0

452 985,00

437 197,17

26 836,28

0

26 836,28

8 391,54

3 140,88

0

3 140,88

45,31

23,38

0

23,38

38,83

0

0

0

0

553 096,25

0

553 096,25

365 346,83

0 1 062 222,69

828 402,47

0

-30 680,85

Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti Zúčtovanie rezerv a opr. pol. a účt. č.rozlíšenia Finančné výnosy Mimoriadne výnosy Výnosy z transferov a rozp. príjmov v obciach... SÚČET účt. skupiny 6 Výsledok hospodárenia po zdanení

1 062 222,69 -64 297,70

-64 297,70


28

8 Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2014 Obec k 31.12.2014 eviduje tieto záväzky: - voči bankám - voči dodávateľom - voči RO - sociálny fond - audit 2014 - voči zamestnancom - voči poisťovniam - voči daňovému úradu - ostatné Spolu : Z toho : Poskytovateľ úveru

181.472,63 EUR 17.440,68 EUR 24.568,21 EUR 926,82 EUR 1.600,00 EUR 9.252,03 EUR 7.540,03 EUR 1.069,41 EUR 521,17 EUR 244.390,98 EUR

Účel

Výška Výška prijatého úroku úveru Sl. sporiteľňa investičný 173.592,93 1,8 Sl. sporiteľňa Prekleňovací 129.393,70 1,56 - ČOV

Zostatok k 31.12.2014 131.900,00 49.572,63

Splatnosť

r. 2018 r. 2015

Obec Muráň dočerpala dlhodobý úver v roku 2014 na refundáciu investičných nákladov z r. 2013 vo výške 17.778,51 EUR. Bankový úver prekleňovací - krátkodobý stav k 31.12.2014 Bankový úver investičný – krátkodobý stav k 31.12.2014 Bankový úver investičný - dlhodobý stav k 31.12.2014

9

49.572,63 EUR 45.288,00 EUR 86.612,00 EUR

Návrh na uznesenia

Obecné zastupiteľstvo v Muráni schvaľuje Záverečný účet Obce Muráň za rok 2014 a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo v Muráni schvaľuje prebytok hospodárenia za rok 2014 vo výške 143.473,65 EUR, ktorý bol zistený podľa ustanovenia § 10 odsek 3 písmeno a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Obecné zastupiteľstvo v Muráni berie na vedomie stanovisko hlavného kontrolóra k Záverečnému účtu obce Muráň za rok 2014.

11 Prílohy Príloha č. 1 - Čerpanie rozpočtu obce Muráň Príloha č. 2 - Čerpanie rozpočtu RO - ZŠ s MŠ Muráň Príloha č. 3 - Čerpanie rozpočtu RO Múzeum Muráň

V Muráni dňa 18.5.2015 Vypracovala : Bc. Janka Hadžegová účtovník

Schválil : Ing. Roman Goldschmidt starosta obce


29

Záverečný účet Obce Muráň za rok 2014

Recommend Documents