ZÁV REČNÝ ÚČET ZA ROK 2015

ZÁV REČNÝ ÚČET ZA ROK 2015 sestavený k 31.12.2015 (v Kč na dvě desetinná místa)

Svazek obcí "ÚPA"

2015

71211721

IČO Adresa ulice, č.p. obec PSČ, pošta

Náměstí T.G. Masaryka 120 Červený Kostelec 54941 Červený Kostelec

telefon fax e-mail

724 174 845

Kontaktní údaje

[email protected]

Obsah záv rečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje

Z dat systému GINIS Express vytiskl Drahomíra Burdychová Finanční okruhy - Účetnictví 5.14.0 (Svazek), verze: 2015.01

Strana 1z5

5.2.2016 8:40:42

I. Pln ní rozpočtu příjmů POL 2111 2141 2324

(výpis položek dle druhového třídění)

Schválený rozpočet

Název položky Příjmy z poskytování služeb a výrobků Příjmy z úroků (část) Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady

Rozpočet po změnách

Skutečnost

2 000,00 500,00 581 100,00

2 000,00 500,00 996 500,00

1 500,00 64,20 956 555,40

2xxx Nedaňové příjmy

583 600,00

999 000,00

958 119,60

Vlastní příjmy Ětřídy 1+2+3ě

583 600,00

999 000,00

958 119,60

4121 4122 4134

445 670,00 -

441 650,00 50 000,00 -

441 648,00 50 000,00 300 000,00

445 670,00

491 650,00

791 648,00

1 029 270,00

1 490 650,00

1 749 767,60

Neinvestiční přijaté transfery od obcí Neinvestiční přijaté transfery od krajů Převody z rozpočtových účtů

4xxx Přijaté transfery Rozpočtové příjmy Ětřídy 1+2+3+4ě

II. Pln ní rozpočtu výdajů POL 5011 5021 5031 5032 5038 5136 5137 5139 5161 5163 5164 5167 5168 5169 5171 5173 5175 5229 5345 5362

(výpis položek dle druhového třídění)


Název položky Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na služ.m. Ostatní osobní výdaje Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění Povinné pojistné na úrazové pojištění Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu j.n. Poštovní služby Služby peněžních ústavů Nájemné Služby školení a vzdělávání Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom.technol Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.organizacím Převody vlastním rozpočtovým účtům Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu

437 36 115 40 2 54 2 1 48 10 6 18 90 50 5 2 111 1

5xxx B žné výdaje Ětřída 5ě


000,00 000,00 000,00 000,00 500,00 620,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 140,00 010,00

1 029 270,00

Strana 2z5

Rozpočet po změnách 772 46 194 68 3 54 2 1 48 10 6 18 101 24 5 2 111 1

930,00 000,00 080,00 730,00 200,00 390,00 620,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 125,00 465,00 000,00 500,00 140,00 020,00

1 470 200,00

Skutečnost 772 46 194 68 3

44 3 9 101 4 2 111 300

930,00 000,00 072,00 727,00 118,00 390,00 391,00 199,20 626,00 244,40 123,60 374,00 124,00 140,00 000,00 12,20

1 661 471,40

5.2.2016 8:40:42

III. Financování

(zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů)


Název položky


Skutečnost

Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy + Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy + Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje -

8111 8112 8113 8114 8115 8117 8118

-

20 450,00-

88 010,20-

+ + +/+ -

8121 8122 8123 8124 8125 8127 8128

-

-

-

Krátkodobé vydané dluhopisy + Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy + Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje -

8211 8212 8213 8214 8215 8217 8218

-

-

-

8221 8222 8223 8224 8225 8227 8228

-

-

-

Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru

+/- 8901

-

-

286,00-

Nerealizované kurzové rozdíly Nepřevedené částky vyrovnávající schodek

+/- 8902 +/- 8905

-

-

-

-

20 450,00-

88 296,20-

Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje Krátkodobé financování ze zahraničí

Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje

+ + +/+ -

Opravné položky k pen žním operacím

Financování Ěsoučet za třídu 8ě

IV. Stavy a obraty na bankovních účtech Počáteční stav k 1.1.

Název bankovního účtu Základní běžný účet ÚSC

Stav ke konci vyk. období

Obrat

690 490,34

88 010,20

778 500,54

-

-

-

690 490,34

88 010,20

778 500,54

Termínované vklady dlouhodobé

-

-

-

Termínované vklady krátkodobé

-

-

-

Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem


Strana 3z5

5.2.2016 8:40:42

V. Pen žní fondy - informativn Schválený rozpočet

Název bankovního účtu Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8

Rozpočet po změnách -

Skutečnost -

-

VI. Majetek Počáteční stav k 1.1.

Název majetkového účtu

Obrat

Konečný stav

Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hmot. MV Drobný dlouhodobý hmotný majetek

498 376,80

61 738,80-

436 638,00

24 410 868,00

258 192,00-

24 152 676,00

1 076 131,00

300 222,00-

775 909,00

Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám

179 029,09-

82 953,71-

261 982,80-

Oprávky k samost. HM věcem a souborům HM věcí

1 757 504,52-

1 507 914,48-

3 265 419,00-

Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku

1 076 131,00-

300 222,00

775 909,00-

VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka


Text


Skutečnost

4121

Neinvestiční přijaté transfery od obcí

445 670,00

441 650,00

441 648,00

4122

Neinvestiční přijaté transfery od krajů

-

50 000,00

50 000,00

4134

Převody z rozpočtových účtů

-

-

300 000,00

5345

Převody vlastním rozpočtovým účtům

-

-

300 000,00

IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření D.Závěr I. Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Úpa - za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 sb.). II. Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Úpa - za rok 2015 se neuvádí žádná rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Úpa - za rok 2015 Byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,00 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,00 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 %

X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem


Strana 4z5

5.2.2016 8:40:42

XI. Ostatní doplňující údaje Razítko účetní jednotky

Osoba odpov dná za účetnictví

Osoba odpov dná za rozpočet

Statutární zástupce


Strana 5z5

5.2.2016 8:40:42

Kontrola vnitrovýkazových vazeb sestaveno k 12/2015

Fin 2 - 12 M

(v Kč na dvě desetinná místa) 8.4 - vazby v části IV. aě obecné vazby, které platí na všech vykazovaných úrovních: r. 4050sl. 41,42,43 = r. (4010 + 4020 + 4030 + 4040)sl. 41,42,43 1 029 270,00 = 1 029 270,00 1 490 650,00 = 1 490 650,00 1 749 767,60 = 1 749 767,60 r. 4060sl. 41,42,43 = r. (4250 - 4460)sl. 41,42,43 - = - = 300 000,00 = 300 000,00 r. 4200sl. 41,42,43 = r. (4050 - 4060)sl. 41,42,43 1 029 270,00 = 1 029 270,00 1 490 650,00 = 1 490 650,00 1 449 767,60 = 1 449 767,60 r. 4240sl. 41,42,43 = r. (4210 + 4220)sl. 41,42,43 1 029 270,00 = 1 029 270,00 1 470 200,00 = 1 470 200,00 1 661 471,40 = 1 661 471,40 r. 4430sl. 41,42,43 = r. (4240 - 4250)sl. 41,42,43 1 029 270,00 = 1 029 270,00 1 470 200,00 = 1 470 200,00 1 361 471,40 = 1 361 471,40 r. 4430sl. 41,42,43 = r. (4200 + 4470)sl. 41,42,43 1 029 270,00 = 1 029 270,00 1 470 200,00 = 1 470 200,00 1 361 471,40 = 1 361 471,40 r. 4440sl 41,42,43 = r. (4200 - 4430)sl. 41,42,43 - = 20 450,00 = 20 450,00 88 296,20 = 88 296,20 r. 4450sl. 41,42,43 = r. 8000sl.1,2,3 - = 20 450,00- = 20 450,0088 296,20- = 88 296,20r. 4470sl. 41,42,43 = r. (4450 - 4460)sl. 41,42,43 - = 20 450,00- = 20 450,0088 296,20- = 88 296,20r. 4440sl. 41,42,43 = - r. 4470sl. 41,42,43 - = 20 450,00 = 20 450,00 88 296,20 = 88 296,20


Strana 1z2

28.1.2016 10:44:05

Kontrola vnitrovýkazových vazeb sestaveno k 12/2015

Fin 2 - 12 M

(v Kč na dvě desetinná místa) bě krom obecných vazeb, platí na úrovni vykazující jednotky: r. 4060sl. 41,42,43 = r. (4130 + 4140 + 4145 + 4150)sl. 41,42,43 - = - = 300 000,00 = 300 000,00 r. 4250sl. 41,42,43 = r. (4281 + 4290 + 4300 + 4305 + 4310)sl. 41,42,43 - = - = 300 000,00 = 300 000,00 r. 4460sl. 41,42,43 = 0 - = - = - = 8.5 vazby mezi částí IV. a částí VII.: r. 4191sl. 41,42,43 = r. 7090sl. 71,72,73 - = - = - = r. 4192sl. 41,42,43 = r. 7140sl. 71,72,73 - = - = - = r. 4193sl. 41,42,43 = r. 7290sl. 71,72,73 - = - = - = r. 4194sl. 41,42,43 = r. 7360sl. 71,72,73 - = - = - = r. 4421sl. 41,42,43 = r. 7170sl. 71,72,73 - = - = - = r. 4422sl. 41,42,43 = r. 7220sl. 71,72,73 - = - = - = r. 4423sl. 41,42,43 = r. 7400sl. 71,72,73 - = - = - = r. 4424sl. 41,42,43 = r. 7470sl. 71,72,73 - = - = - =

-

10. bě vazba mezi částí VI. a částí III.: r. (6030 + 6040 + 6050)sl. 63 = r. (8115 + 8125 + 8215 + 8225)sl. 3 88 010,20- = 88 010,20-


Strana 2z2

28.1.2016 10:44:05

Ministerstvo financí

Fin 2 - 12 M

VÝKůZ PRO HODNOCENÍ PLN NÍ ROZPOČTU ÚZEMNÍCH SůMOSPRÁVNÝCH CELK , DOBROVOLNÝCH SVůZK OBCÍ ů REGIONÁLNÍCH RůD sestavený k 12/2015 (v Kč na dvě desetinná místa) Rok

Měsíc

IČO

2015

12

71211721

2015

Název a sídlo účetní jednotky: Svazek obcí "ÚPA", Náměstí T.G. Masaryka 120, 549 41 Červený Kostelec

I. Rozpočtové příjmy ODPA

POL

Text

a

b

c

Schválený rozpočet 1

Rozpočet po změnách 2

Výsledek od počátku roku 3

Bez ODPA 0000 0000

4121 4122

Neinvestiční přijaté transfery od obcí Neinvestiční přijaté transfery od krajů

Celkem za 0000:

445 670,00 -

441 650,00 50 000,00

441 648,00 50 000,00

445 670,00

491 650,00

491 648,00

100 %

2 000,00

2 000,00

1 500,00

75 %

2 000,00

2 000,00

1 500,00

75 %

581 100,00

996 500,00

956 555,40

96 %

581 100,00

996 500,00

956 555,40

96 %

500,00

500,00

64,20

12,8 %

500,00

500,00

64,20

12,8 %

-

-

300 000,00

--- %

-

-

300 000,00

--- %

1 029 270,00

1 490 650,00

1 749 767,60

117,4 %

100 % 100 %

Komunální služby a územní rozvoj j.n. 3639

2111

Příjmy z poskytování služeb a výrobků

Celkem za 3639: Ost. činnosti souvis. se službami pro obyvatelstvo 3900

2324

Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady

Celkem za 3900: Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 6310

2141

Příjmy z úroků (část)

Celkem za 6310: Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně 6330

4134

Převody z rozpočtových účtů

Celkem za 6330: Rozpočtové příjmy:


Strana 1 z 12

28.1.2016 10:44:05

II. Rozpočtové výdaje ODPA

POL

Text

a

b

c




Komunální služby a územní rozvoj j.n. 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639

5021 5136 5137 5139 5161 5164 5167 5168 5169 5171 5173 5175 5229 5362

Ostatní osobní výdaje Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu j.n. Poštovní služby Nájemné Služby školení a vzdělávání Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom.technol Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.organizacím Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu

Celkem za 3639:

36 000,00 54 620,00 2 000,00 1 000,00 10 000,00 6 000,00 18 000,00 90 000,00 50 000,00 5 000,00 2 000,00 111 140,00 1 000,00

46 000,00 390,00 54 620,00 2 000,00 1 000,00 10 000,00 6 000,00 18 000,00 101 125,00 24 465,00 5 000,00 2 500,00 111 140,00 1 000,00

46 000,00 390,00 391,00 3 626,00 9 244,40 101 123,60 4 374,00 2 124,00 111 140,00 -

386 760,00

383 240,00

278 413,00

437 115 40 2

772 194 68 3

772 194 68 3

100 % 100 % 0% 0% 39,1 % 0% 60,4 % 51,4 % 100 % 0% 87,5 % 85 % 100 % 0% 72,6 %

Ost. činnosti souvis. se službami pro obyvatelstvo 3900 3900 3900 3900

5011 5031 5032 5038

Platy zaměstnanců v pracovním poměru Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění Povinné pojistné na úrazové pojištění

Celkem za 3900:

000,00 000,00 000,00 500,00

930,00 080,00 730,00 200,00

930,00 072,00 727,00 118,00

97,4 %

100 % 100 % 100 %

594 500,00

1 038 940,00

1 038 847,00

100 %

5 000,00

5 000,00

1 319,20

26,4 %

5 000,00

5 000,00

1 319,20

26,4 %

43 000,00

43 000,00

42 880,00

99,7 %

43 000,00

43 000,00

42 880,00

99,7 %

-

-

300 000,00

--- %

-

-

300 000,00

--- %

10,00

20,00

12,20

61 %

10,00

20,00

12,20

61 %

1 029 270,00

1 470 200,00

1 661 471,40

113 %

Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 6310

5163

Služby peněžních ústavů

Celkem za 6310: Pojištění funkčně nespecifikované 6320

5163

Služby peněžních ústavů

Celkem za 6320: Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně 6330

5345

Převody vlastním rozpočtovým účtům

Celkem za 6330: Ostatní finanční operace 6399

5362

Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu

Celkem za 6399: Rozpočtové výdaje:


Strana 2 z 12

28.1.2016 10:44:05

III. Financování - třída 8 Číslo řádku r

Název text




Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy + Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy + Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje -

8111 8112 8113 8114 8115 8117 8118

-

20 450,00-

88 010,20-

+ + +/+ -

8121 8122 8123 8124 8125 8127 8128

-

-

-

Krátkodobé vydané dluhopisy + Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy + Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje -

8211 8212 8213 8214 8215 8217 8218

-

-

-

8221 8222 8223 8224 8225 8227 8228

-

-

-

Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru

+/- 8901

-

-

286,00-

Nerealizované kurzové rozdíly Nepřevedené částky vyrovnávající schodek

+/- 8902 +/- 8905

-

-

-

8000

-

20 450,00-

88 296,20-

Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje Krátkodobé financování ze zahraničí

Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje

+ + +/+ -

Opravné položky k pen žním operacím

Financování Ěsoučet za třídu 8ě


Strana 3 z 12

28.1.2016 10:44:05

IV. Rekapitulace příjm , výdaj , financování a jejich konsolidace Číslo řádku r

Název text Třída Třída Třída Třída

1 2 3 4

-

Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery




4010 4020 4030 4040

583 600,00 445 670,00

999 000,00 491 650,00

958 119,60 791 648,00

Příjmy celkem

4050

1 029 270,00

1 490 650,00

1 749 767,60

Konsolidace příjm v tom položky: 2223 - Příjmy z fin. vypořádání min.let mezi krajem a obcemi 2226 - Příjmy z fin. vypořádání min.let mezi obcemi

4060

-

-

300 000,00

4061 4062 4063

-

-

-

4070 4080 4081 4090

-

-

-

4100 4110 4111 4120

445 670,00 -

441 650,00 50 000,00 -

441 648,00 50 000,00 -

4130 4140

-

-

300 000,00

4145

-

-

-

4150 4170 4180 4181 4190

-

-

-

4191 4192 4193 4194

-

-

-

4200

1 029 270,00

1 490 650,00

1 449 767,60

2227 - Příjmy z fin. vypořádání min.let mezi reg. radou a kraji, obcemi a DSO 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů 2443 - Splátky půjčených prostředků od regionálních rad 2449 - Ostatní splátky půjčených prostředků od veřejných rozpočtů územní úrovně 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů 4123 - Neinvestiční přijaté transfery od regionálních rad 4129 - Ostatní neinvestiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně 4133 - Převody z vlastních rezervních fondů (jiných než OSS) 4134 - Převody z rozpočtových účtů 4137 - Převody mezi statutárními městy (hl.m.Prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy 4139 - Ostatní převody z vlastních fondů 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů 4223 - Investiční přijaté transfery od regionálních rad 4229 - Ostatní investiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně ZJ ZJ ZJ ZJ

024 025 028 029

-

Transfery přijaté z území jiného okresu Splátky půjčených prostř.přijatých z území jiného okresu Transfery přijaté z území jiného kraje Splátky půjčených prostř.přij. z území jiného kraje

Příjmy celkem po konsolidaci


Strana 4 z 12

28.1.2016 10:44:05

IV. Rekapitulace příjm , výdaj , financování a jejich konsolidace Název text

Číslo řádku r




Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje

4210 4220

1 029 270,00 -

1 470 200,00 -

1 661 471,40 -

Výdaje celkem

4240

1 029 270,00

1 470 200,00

1 661 471,40

Konsolidace výdaj v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 5323 - Neinvestiční transfery krajům 5325 - Neinvestiční transfery regionálním radám

4250

-

-

300 000,00

4260 4270 4271 4280

-

-

-

-

-

300 000,00 -

-

-

-

5329 - Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 5342 - Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a krajů 4281 5344 - Převody vlastním rezervním fondům územních rozpočtů 4290 5345 - Převody vlastním rozpočtovým fondům 4300 4305 5347 - Převody mezi statutárními městy (hl.m.Prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje 5349 - Ostatní převody vlastním fondům 4310 4321 5366 - Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 5367 - Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi

4322

-

-

-

5368 - Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi reg. radou a kraji, obcemi a DSO

4323

-

-

-

5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům 5643 - Neinvestiční půjčené prostředky regionálním radám

4330 4340 4341 4350

-

-

-

4360 4370 4371 4380 4400 4410 4411 4420

-

-

-

4421 4422 4423 4424

-

-

-

Výdaje celkem po konsolidaci

4430

1 029 270,00

1 470 200,00

1 361 471,40

Saldo příjm a výdaj po konsolidaci

4440

-

20 450,00

88 296,20

Třída 8 - Financování

4450

-

20 450,00-

88 296,20-

Konsolidace financování

4460

-

-

-

Financování celkem po konsolidaci

4470

-

20 450,00-

88 296,20-

5649 - Ostatní neinvestiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní úrovně 6341 6342 6345 6349 6441 6442 6443

-

Investiční transfery obcím Investiční transfery krajům Investiční transfery regionálním radám Ostatní investiční transfery veř.rozp.územní úrovně Investiční půjčené prostředky obcím Investiční půjčené prostředky krajům Investiční půjčené prostředky regionálním radám

6449 - Ostatní investiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní úrovně ZJ ZJ ZJ ZJ

026 027 035 036

-

Transfery poskytnuté na území jiného okresu Půjčené prostředky poskytnuté na území jiného okresu Transfery poskytnuté na území jiného kraje Půjčené prostředky poskytnuté na území jiného kraje


Strana 5 z 12

28.1.2016 10:44:05

VI. Stavy a obraty na bankovních účtech Název bankovního účtu

Číslo řádku

text

r

Počáteční stav k 1.1. 61

Stav ke konci vyk. období 62

Změna stavu ban.účtů 63

Základní běžný účet ÚSC

6010

690 490,34

778 500,54

88 010,20-

Běžné účty fondů ÚSC

6020

-

-

-

Běžné účty celkem

6030

690 490,34

778 500,54

88 010,20-


6040

-

-

-


6050

-

-

-


Strana 6 z 12

28.1.2016 10:44:05

VII.Vybrané záznamové jednotky Číslo řádku r

Název text

ZJ 024 - Transfery přijaté z území jiného okresu v tom položky:




7090

-

-

-

2226 - Příjmy z fin. vypořádání min.let mezi obcemi 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4129 - Ostatní neinvestiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně

7092 7100 7110

-

-

-

4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 4229 - Ostatní investiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně

7120 7130

-

-

-

ZJ 025 - Splátky p jč. prostř. přij. z území jiného okresu

7140

-

-

-

v tom položky: 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 2449 - Ost. spl. půjčených prostř. od veř. rozp.územ.úrovně

7150 7160

-

-

-

7170

-

-

-

v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 5329 - Ost. neinvest. transfery veřejným rozp. územní úrovně

7180 7190

-

-

-

5367 - Výdaje z fin. vypoř. min. let mezi obcemi 6341 - Investiční transfery obcím 6349 - Ost. invest. transfery veřejným rozp. územní úrovně

7192 7200 7210

-

-

-

ZJ 027 - P jč. prostředky poskytnuté na území jin. okresu v tom položky: 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 5649 - Ost.neinvest.půjčené prostř.veř. rozp.územní úrovně 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 6449 - Ostatní investiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní úrovně

7220

-

-

-

7230 7240 7250 7260

-

-

-

ZJ 028 - Transfery přijaté z území jiného kraje v tom položky: 2223 - Příjmy z fin. vypořádání min. let mezi krajem a obcemi 2226 - Příjmy z fin. vypořádání min. let mezi obcemi 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů 4129 - Ostatní neinvestiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně

7290

-

-

-

7291 7292 7300 7310 7320

-

-

-

4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů 4229 - Ostatní investiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně

7330 7340 7350

-

-

-

ZJ 026 - Transfery poskytnuté na území jiného okresu


Strana 7 z 12

28.1.2016 10:44:05

VII.Vybrané záznamové jednotky Název text

Číslo řádku r




ZJ 029 - Splátky p jč. prostř. přij. z území jiného kraje 7360 v tom položky: 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 7370 2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů 7380 2449 - Ost. spl. půjčených prostř. od veř. rozp. územní úrovně 7390

-

-

-

-

-

-

ZJ 035 - Transfery poskytnuté na území jiného kraje v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 5323 - Neinvestiční transfery krajům 5329 - Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně

7400

-

-

-

7410 7420 7430

-

-

-

Výdaje z fin.vypořádání min.let mezi krajem a obcemi Výdaje z fin. vypořádání minulých let mezi obcemi Investiční transfery obcím Investiční transfery krajům Ost.invest.transfery veřejným rozp. územní úrovně

7431 7432 7440 7450 7460

-

-

-

ZJ 036 - P jčené prostředky posk. na území jiného kraje v tom položky: 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům 5649 - Ost.neinvest.půjčené prostř.veř. rozp.územní úrovně 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 6442 - Investiční půjčené prostředky krajům 6449 - Ostatní investiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní úrovně

7470

-

-

-

7480 7490 7500 7510 7520 7530

-

-

-

5366 5367 6341 6342 6349

-


Strana 8 z 12

28.1.2016 10:44:05

IX. Přijaté transfery a p jčky ze státního rozpočtu, státních fond a regionálních rad Účelový znak

Položka

Výsledek od počátku roku

a

b

93


Strana 9 z 12

28.1.2016 10:44:05

X. Transfery a p jčky poskytnuté regionálními radami územn samosprávným celk m, dobrovolným svazk m obcí a regionálním radám Účelový znak

Kód územní jednotky

Položka

Výsledek od počátku roku

a

b

c

103


Strana 10 z 12

28.1.2016 10:44:05

XI. Příjmy ze zahraničních zdroj a související příjmy v člen ní podle jednotlivých nástroj a prostorových jednotek ODPA

POL

a

b

3900 3900

2324 2324

Popis

Nástroj Prost. jedn. c d

33 33

Příjmy ze zahr. zdroj a související příjmy v člen ní podle jednotlivých nástroj a prostorových jednotek:


Strana 11 z 12

1 5


Rozpčet po změnách 2


87 165,00 493 935,00

143 484,00 813 073,00

143 483,31 813 072,09

581 100,00

956 557,00

956 555,40

28.1.2016 10:44:05

XII. Výdaje spolufinancované ze zahraničních zdroj a související výdaje v člen ní podle jednotlivých nástroj a prostorových jednotek ODPA

POL

a

b

3900 3900 3900 3900 3900 3900

5011 5011 5031 5031 5032 5032

Nástroj Prost. jedn. c d

Popis

33 33 33 33 33 33

Výdaje spolufinancované ze zahr. zdroj a související výdaje v člen ní podle jednotl. nástroj a prostorových jednotek:

Odesláno dne: 28.1.2016

Razítko:

1 5 1 5 1 5


65 371 17 97 6 34

550,00 450,00 250,00 750,00 000,00 000,00

592 000,00

Rozpčet po změnách 2

115 656 29 164 9 59

940,00 990,00 822,00 249,00 597,00 129,00


115 656 29 164 9 59

939,50 990,50 822,25 249,75 597,60 129,40

1 035 727,00 1 035 729,00

Podpis vedoucího účetní jednotky:

Odpovídající za údaje o rozpočtu: tel:

Došlo dne:


O skutečnosti: tel: Strana 12 z 12

28.1.2016 10:44:05

INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2015 DSO : DSO ÚPA IČ:71211721 Datum zpracování: 25.1.2016

1. Vyhodnocení dodržení vyhlášky č. 270/2010 Sb. a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci. Inventarizační činnosti: 1.1. Plán inventur Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen. Inventarizační komise postupovaly v souladu s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí. Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena. Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly. Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu. Koordinace inventur s jinými osobami proběhla. Termíny prvotních i rozdílových inventur byly dodrženy.

1.2. Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu Červený Kostelec dne 4.1.2016. Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou, která slouží i jako podpisový vzor. Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti.

1.3. Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu.

Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur, k informačním tokům Bez přijatých opatření. Inventarizace proběhla řádně, podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost. U inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek. Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy, který je zaznamenán v inventurních soupisech. Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků.

Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech Nebyly zjištěny rozdíly.

Přílohy: Č. 1 Inventurní soupisy včetně ocenění majetku a hodnoty účetních stavů Za HIK: Předseda: Bergmann Člen: Hovorková Člen: Burdychová

podpis ……………………….. podpis ……………………….. podpis ………………………..

KRAJSKÝ Ú AD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE

Odbor ekonomický – oddělení metodiky a

kontroly SpZn: ČJ:

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Dobrovolný svazek obcí Úpa, IČ: 71211721 za rok 2015 P ezkoumání se uskutečnilo ve dnech: -

10.12.2015 28.1.2016

na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení p ezkoumání:

Dobrovolný svazek obcí Úpa nám. TGM 120 549 41 Červený Kostelec

Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: -

Richard Bergmann - předseda svazku

-

Drahomíra Burdychová - účetní

P ezkoumání vykonali: -

kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Naďa Naglová

-

kontroloři: Ivana Marková

Pově ení k p ezkoumání ve smyslu § 5 č. 420/2004 Sb. a § 4 a § 6 zákona č. 255/2012 Sb. vydal Krajský ú ad Královéhradeckého kraje dne 5.Ř.2014. P edmět p ezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst. 1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.

Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové

tel.: 736 521 912 725 301 866 1

e-mail: [email protected] [email protected]

A. Přezkoumané písemnosti

Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Úpa - byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Návrh rozpočtu Pravidla rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření Rozpočtový výhled Schválený rozpočet Závěrečný účet

Bankovní výpis Inventurní soupis majetku a závazků

Pokladní doklad

Pokladní kniha (deník) Příloha rozvahy Rozvaha Účetní doklad


Popis písemnosti Návrhy rozpočtu svazku na rok 2015 byly vhodným způsobem zveřejněny po dobu 15 dnů před jeho projednáním ve výboru svazku, jeho zveřejnění bylo prokázáno doklady o vyvěšení. Pravidla rozpočtového provizoria byla schválena ve výboru svazku dne 25.11.2014. Změny rozpočtu č. 1 - 3 byly provedeny a schváleny výborem svazku dne 29.9., 10.11., 15.12.2015. Rozpočtový výhled je sestaven do roku 2018. Rozpočet byl schválen výborem svazku dne 24.2.2015 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů 1 029 270,- Kč. Závaznými ukazateli byly stanoveny paragrafy. Výbor svazku schválil závěrečný účet spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření svazku za uplynulý kalendářní rok s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením „bez výhrad“ dne 24.2.2015. Návrh závěrečného účtu svazku za rok 2014 byl vhodným způsobem zveřejněn na úředních deskách všech členů svazku nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním schůzi svazku. Závěrečný účet obsahoval údaje dle zákona. Účetní závěrka za rok 2014 byla schválena výborem svazku dne 24.2.2015, protokol byl předložen. Komerční banka a.s. - výpisy z běžného účtu č. 10 - 15, 31 - 34 a Česká národní banka výpis č. 1 - 12, 14, 15. Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015 dle plánu inventur ze dne 18.12.2015. Dne 25.1.2016 byla vyhotovena inventarizační zpráva se závěrem, že nebyly zjištěny rozdíly. Protokoly o vyřazení majetku byly předloženy. Jednalo se o převod majetku nakoupeného z dotací na jednotlivé členské obce. Převod byl schválen výborem svazku dne 10.11.2015. Vzhledem k tomu, že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce, nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti Pokladní doklady za měsíc leden - září a prosinec mají patřičné náležitosti, jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize. Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí. V základním účetnictví je řádně účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami. Pokladní kniha je vedena elektronicky. 12/2015 11 a 12/2015 Byly kontrolovány účetní doklady za období březen a červenec. Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby. tel.: 736 521 912 725 301 866 2


Výkaz pro hodnocení plnění 11 a 12/2015 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty 11/2015 Dle výkazu zisku a ztráty k 31.12.2015 (před závěrečnými zápisy) činí výsledek hospodaření ztrátu ve výši 242 518,62 Kč. Darovací smlouvy Svazek jako dárce uzavřel darovací smlouvu s Místní akční skupinou Mezi Úpou a Metují, z.s. na poskytnutí finančního daru ve výši 101 140,- Kč, schváleno výborem svazku dne 25.11.2014. Smlouvy a další materiály k Svazek získal neinvestiční dotaci od Královéhradeckého kraje přijatým účelovým dotacím na projekt "Profesionalizace svazku obcí Úpa" ve výši 50 000,Kč. Podíl dotace nesmí překročit 66,67% celkových výdajů. Vyúčtování dotace bylo předáno poskytovateli 29.12.2015.

Vnitřní předpis a směrnice Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí


Svaz měst a obcí ČR uzavřel se Svazkem obcí Úpa smlouvu o vzájemné spolupráci tak, že svaz poskytne finanční příspěvek svazku až do výše 2 261 518,- Kč na mzdy zaměstnanců v Realizačním týmu. V roce 2015 byl uzavřen dodatek ke smlouvě, kde došlo k navýšení příspěvku o 415 400,- Kč. V roce 2013 bylo poskytnuto jako zálohová platba 452 303,60 Kč, v roce 2014 bylo poskytnuto 1 228 095,78 Kč, v roce 2015 bylo poskytnuto 956 555,40 Kč. Dále bylo předloženo potvrzení od Svazu měst a obcí ČR, že proběhla kontrola závěrečného vyúčtování a potvrzení výše vzniklého přeplatku. Odpisový plán s platností od 31.12.2015. K dokladování kontrolovaných agend a zjištění skutečností nutných pro naplnění jednotlivých předmětů a hledisek přezkoumání byly při kontrole podpůrně využity zápisy z jednání výboru svazku z 25.11.2014, 24.2., 12.5., 29.9., 10.11., 15.12.2015.

tel.: 736 521 912 725 301 866 3


B. Zjištění ze závěrečného (jednorázového) přezkoumání Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Úpa nebyly zjištěny chyby a nedostatky.

C. Plnění přezkoumání Plnění opat ení k odstranění nedostatků zjištěných a) p i p ezkoumání hospoda ení územního celku za p edchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) p i dílčím p ezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatky.


tel.: 736 521 912 725 301 866 4


D.Závěr I. P i p ezkoumání hospoda ení - Dobrovolný svazek obcí Úpa - za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 sb.). II. P i p ezkoumání hospoda ení - Dobrovolný svazek obcí Úpa - za rok 2015 se neuvádí žádná rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. P i p ezkoumání hospoda ení - Dobrovolný svazek obcí Úpa - za rok 2015 Byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku

0,00 %

b) podíl závazků na rozpočtu územního celku

0,00 %

c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku

0,00 %

IV. Ostatní sdělení pro p ezkoumávaný územní celek

Úpa, dne 28.1.2016 Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové

tel.: 736 521 912 725 301 866 5


Jména a podpisy kontrolorů zúčastněných na přezkoumání hospodaření: Naďa Naglová ………………………………………….

………………………………………….

kontrolor pověřený řízením přezkoumání

podpis kontrolora pověřeného řízením přezkoumání

Ivana Marková ………………………………………….

………………………………………….

kontrolor

podpis kontrolora

Tato zpráva o výsledku p ezkoumání: -

-

je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, a je možno ke zjištění v ní uvedené podat písemné stanovisko ve lhůtě do 15 dnů ode dne předání zprávy kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává, tento návrh okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 1 písm. d) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Kontrolor pověřený řízením přezkoumání může v odůvodněném případě stanovit lhůtu delší. s obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Úpa o počtu 7 stran byl seznámen a její stejnopis převzal Richard Bergmann V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce neprovozoval žádnou hospodářskou činnost, nemá zřízeny peněžní fondy, nevložil žádné peněžité či nepeněžité vklady do právnických osob, neobdržel žádné dotace z národního fondu či ostatních veřejných rozpočtů, nehospodařil s majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, neuzavřel kupní, směnnou, nájemní, zástavní smlouvu, smlouvu o sdružení peněžních prostředků a majetkových hodnot, smlouvu o zřízení věcného břemene, smlouvu o úvěru ani nehospodařil s jinými cizími zdroji, nerealizoval žádnou akci, která by měla povahu veřejné zakázky ve smyslu zákona č. 137/2006 Sb., nepořídil ani neprodal žádný finanční majetek.

Poučení:


tel.: 736 521 912 725 301 866 6


Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci přezkoumávajícímu orgánu, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Nesplněním těchto povinností se územní celek dopustí správního deliktu podle ustanovení § 14 odst. 1 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. a za to se uloží územnímu celku podle ustanovení § 14 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. pokuta do výše 50.000,00 Kč. Richard Bergmann …………………………………………. p edseda svazku


…………………………………………. podpis

tel.: 736 521 912 725 301 866 7


Příloha

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

sestavený k 31.12.2015 IČO: 71211721 Název: Svazek obcí "ÚPA" Sídlo: Náměstí T.G. Masaryka 120, 549 41 Červený Kostelec

A.1.

Informace podle § 7 odst. 3 zákona (TEXT)

2015

Účetní jednotka nepředpokládá ukončení své činnosti

A.2.


Majetek určený k prodeji a oceněný reálnou hodnotou se vykazuje od 1. 1. 2014 na účtech 035 a 036 (počáteční stavy roku 2014 těchto účtů byly vyčleněny z konečných stavů příslušných majetkových účtů). Věcná břemena v případě, kdy obec je oprávněná a nezařazuje věcná břemena do pořizovací ceny investice, účtuje na samostatném účtu 029. K účtování věcných břemen na účtu 029 byla (nebyla) stanovena hladina významnosti.

A.3.


Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Oceňování a vykazování Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč (dopravní znašky a vše co je ve výpůčce bez ohledu na dolní hranici) Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 3 do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2014 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Ostatní finanční investice neurčené k obchodování - reálná hodnota, rozdíl ocenění na účtu 407; Reprodukční pořizovací ceny: 2. Změny způsobů oceňování: 3. Odpisový plán: 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2015 nebyly realizovány v cizí měně.


Strana 1 z 17

28.1.2016 10:46:03

Příloha


A.4.

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo pol. P.I.

Podr. účet

Název položky Majetek a závazky účetní jednotky

ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ

B ŽNÉ 7,00

19 853,90

1.

Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek

901

-

-

2.

Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek

902

-

-

3.

Vyřazené pohledávky

905

-

-

4.

Vyřazené závazky

906

-

-

5.

Ostatní majetek

909

7,00

19 853,90

P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů

-

-

1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů

911

-

-

2.

Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů

912

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů

913

-

-

4.

Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů

914

-

-

5.

Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů

915

-

-

6.

Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů

916

-

-

-

-

P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

921

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

922

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce

923

-

-

4.

Dlouhodobé podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce

924

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

925

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

926

-

-

-

581 118,62

P.IV. Další podmíněné pohledávky 1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

931

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

932

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

933

-

-

4.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

934

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní

939

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní

941

-

-

7.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

942

-

-

8.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

943

-

581 118,62

9.

Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

944

-

-

10.

Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

945

-

-

11.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

947

-

-

12.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

948

-

-

P.V.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů

-

-

1.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů

951

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů

952

-

-

3.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů

953

-

-

4.

Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů

954

-

-

5.

Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů

955

-

-

6.

Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů

956

-

-

-

-

P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1.

Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu

961

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu

962

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu

963

-

-

4.

Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu

964

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce

965

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce

966

-

-

7.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů

967

-

-

8.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů

968

-

-

-

-

P.VII. Další podmíněné závazky 1.

Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

971

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

972

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv

973

-

-

4.

Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv

974

-

-

5.

Krátkodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní

978

-

-

6.

Dlouhodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní

979

-

-

7.

Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových

981

-

-

8.

Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových

982

-

-

9.

Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních

983

-

-

10.

Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních

984

-

-


Strana 2 z 17

28.1.2016 10:46:03

Příloha

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) 11.

Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

985

-

-

12.

Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

986

-

-

P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty

-

-

1.

Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva

991

-

-

2.

Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva

992

-

-

3.

Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva

993

-

-

4.

Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva

994

-

-

5.

Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům

999

7,00

600 972,52


Strana 3 z 17

28.1.2016 10:46:03

Příloha


A.5.

Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název položky

B ŽNÉ

MINULÉ

Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti

-

-

Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění

-

-

Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů

-

-


Strana 4 z 17

28.1.2016 10:46:03

Příloha


A.6.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT)

A.7.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT)

A.8.

Informace podle § 66 odst. 6 (TEXT)

A.9.

Informace podle § 66 odst. 8 (TEXT)


Strana 5 z 17

28.1.2016 10:46:03

Příloha

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Číslo pol.

Název položky

SU

ÚČETNÍ OBDOBÍ B ŽNÉ

MINULÉ

B.1.

Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva

364

-

-

B.2.

Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků

364

-

-

B.3.

Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem

364

-

-

B.4.

Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem

364

-

-


Strana 6 z 17

28.1.2016 10:46:03

Příloha


C. Číslo pol.

Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název položky

B ŽNÉ

C.1.

Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období

C.2.

Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti


Strana 7 z 17

MINULÉ

159 058,36-

194 058,32-

1 371 962,52

1 404 970,85

28.1.2016 10:46:03

Příloha


D.1.

Počet jedn. věcí a souborů věcí majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) 0,00

D.2.

Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) 0,00

D.3.

Výše ocenění celk. výměry les. pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m (ČÍSLO) 0,00

D.4.

Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00

D.5.

Výše ocenění les. pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00

D.6.

Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00

D.7.

Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) 0,00


Strana 8 z 17

28.1.2016 10:46:03

Příloha


E.1.

Doplňující informace k položkám rozvahy K položce


Doplňující informace

Strana 9 z 17

Částka

28.1.2016 10:46:03

Příloha


E.2.

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce



Strana 10 z 17

Částka

28.1.2016 10:46:03

Příloha


E.3.

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce



Strana 11 z 17

Částka

28.1.2016 10:46:03

Příloha


E.4.

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce



Strana 12 z 17

Částka

28.1.2016 10:46:03

Příloha


F.

Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy

Číslo pol. G.I.

Název položky Počáteční stav fondu

B ŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ -

G.II. Tvorba fondu

-

1.

Přebytky hospodaření z minulých let

-

2.

Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce

-

3.

Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů

-

4.

Ostatní tvorba fondu

-

G.III. Čerpání fondu

-

G.IV. Konečný stav fondu

-


Strana 13 z 17

28.1.2016 10:46:03

Příloha


G.

Doplňující informace k položce "A.II.3 Stavby" výkazu rozvahy Stavby 1

Číslo pol. G.

2

3

4

B ŽNÉ OBDOBÍ

Název položky BRUTTO Stavby

KOREKCE

MINULÉ OBDOBÍ

NETTO

436 638,00

261 982,80

174 655,20

319 347,71

G.1.

Bytové domy a bytové jednotky

-

-

-

-

G.2.

Budovy pro služby obyvatelstvu

-

-

-

-

G.3.

Jiné nebytové domy a nebytové prostory

-

-

-

-

G.4.

Komunikace a veřejné osvětlení

-

-

-

-

G.5.

Jiné inženýrské sítě

-

-

-

-

G.6.

Ostatní stavby

436 638,00

261 982,80

174 655,20

319 347,71

H.

Doplňující informace k položce "A.II.1 Pozemky" výkazu rozvahy Pozemky 1

Číslo pol. H.

2

3

4

B ŽNÉ OBDOBÍ

Název položky BRUTTO

KOREKCE

MINULÉ OBDOBÍ

NETTO

Pozemky

-

-

-

-

H.1.

Stavební pozemky

-

-

-

-

H.2.

Lesní pozemky

-

-

-

-

H.3.

Zahrady, pastviny, louky, rybníky

-

-

-

-

H.4.

Zastavěná plocha

-

-

-

-

H.5.

Ostatní pozemky

-

-

-

-


Strana 14 z 17

28.1.2016 10:46:03

Příloha


I.

Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Číslo pol. I.

ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název položky

B ŽNÉ

MINULÉ

Náklady z přecenění reálnou hodnotou

-

-

I.1.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

-

-

I.2.

Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

-

-

J.

Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Číslo pol. J.

ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název položky

B ŽNÉ

MINULÉ

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

-

-

J.1.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

-

-

J.2.

Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

-

-


Strana 15 z 17

28.1.2016 10:46:03

Doplňující informace k poskytnutým garancím

K. K.1.

Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky v řitele

Název účetní jednotky - v řitele

IC účetní jednotky dlužníka

Název účetní jednotky - dlužníka

Datum poskytnutí garance

1

2

3

4

5

K.2.

Datum Nominální hodnota zajišt né pln ní ručitelem pohledávky v daném roce 6

Výše pln ní ručitelem v daném roce

7

8

Celková výše pln ní Druh ručitelem od dluhového poskytnutí garance nástroje 9

10

Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky v řitele

Název účetní jednotky - v řitele

IC účetní jednotky dlužníka

Název účetní jednotky - dlužníka

Datum poskytnutí garance

1

2

3

4

5

Datum Nominální hodnota zajišt né pln ní ručitelem pohledávky v daném roce 6

Výše pln ní ručitelem v daném roce

7

8

Celková výše pln ní Druh ručitelem od dluhového poskytnutí garance nástroje 9

10

Poznámky k vyplnění Číslo sloupce

Poznámka

1

IČ je identifikační číslo osoby (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí bylo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním rejstříkem nebo živnostenským úřadem. IČ by mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ osoby (účetní jednotky), v jejíž prospěch byla garance poskytnuta.

2

Název nebo obchodní jméno účetní jednotky, v jejíž prospěch byla garance poskytnuta. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka provozuje svoji činnost. Obchodním jménem účetní jednotky zapsané do obchodního rejstříku je obchodní firma.

3

IČ je identifikační číslo osoby (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí bylo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním rejstříkem nebo živnostenským úřadem. IČ by mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ účetní jednotky (účetní jednotky), za jejíž závazek byla garance poskytnuta.

4

Název nebo obchodní jméno účetní jednotky, za jejíž závazek byla poskytnuta garance. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka provozuje svoji činnost. Obchodním jménem účetní jednotky zapsáné do obchodního rejstříku je obchodní firma.

5

Datumem poskytnutí garance se rozumí její zachycení v podrozvaze. Okamžikem vzniku podmíněného závazku se rozumí den poskytnutí písemného prohlášení ručitele veřiteli o ručení za závazky dlužníka vůči věřiteli (včetně podpisu avalu směnky), není-li dohodnuto jinak, podpisu záruční listiny, schválení zákona o poskytnutí záruky Českou republikou.

6

Výše zajištěné pohledávky k aktuálnímu či poslednímu rozvahovému dni.

7

Den a měsíc účetního období, za které je sestavována účetní závěrka, a v němž došlo k plnění vyplývajícímu z garance. Plněním se rozumí realizace garance, neboli úplné či částečné převzetí dluhu za původního dlužníka z titulu poskytnuté garance, neboť dlužník není schopen splatit pohledávku vznikou ručiteli z realizace garance.

8

Částka uhrazené pohledávky z titulu ručení či záruky v účetním období, za které je sestavována podrozvaha.

9

Souhrn dosavadních plnění (úhrad realizovaných ručitelem) z titulu konkrétního ručení či záruky.

10

Účetní jednotka uvede číslo dle následujícího výčtu: 1 - Půjčky (zápůjčky), úvěry, návratné finanční výpomoci, 2 - Dluhové cenné papíry (včetně směnek), 3 - Přijaté vklady a depozita, 4 - Ostatní dlouhodobé závazky.


Strana 16 z 17

28.1.2016 10:46:03

Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

L.

Dodavatel Dodavatel

Stavební fáze

Projekt

Druh proj.

Datum uzavření smlouvy

Obchodní firma

IČ

Rok zahájení

Rok ukončení

1

2

3

4

5

6

7

Výdaje vynaložené na pořízení majetku

Ocen ní pořizovaného majetku dle smlouvy

t-4

t-3

t-2

t-1

Celkem

8

9

10

11

12

13

Platby za dostupnost v tom: Počátek

Konec

t-4

14

15

16

Výdaje na pořízení majetku 17

v tom: t-3

Výdaje na pořízení majetku

18

19

v tom: t-2


20

21

v tom: t-4

22

Další platby a pln ní zadavatele


Výdaje na pořízení majetku celkem

t-4

t-3

t-2

t-1

Celkem

23

24

25

26

27

28

29

Poznámky k vyplnění Číslo sloupce

Poznámka

1

Číslo a název veřejné zakázky, jak je uveden ve Věstníku veřejných zakázek.

2

Podle charakteru služeb, které jsou předmětem veřejné zakázky, uvede účetní jednotka odpovídající písmenné označení z následujícího výčtu: A - Dopravní infrastruktura, B - Vzdělávání a související služby, C - Vodovody, kanalizace a nakládání s odpady, D - Sociální služby, E - Zdravotnické služby, F - Teplo, energie, G - Ostatní.

6 až 7 9 až 12 13 14 a 15

Předpokládaný nebo skutečný rok zahájení a rok ukončení stavby, pokud je stavba součástí předmětné veřejné zakázky. Skutečné náklady dodavatele na pořízení majetku v jednotlivých letech. Skutečné náklady na pořízení majetku v celkové výši od uzavření smlouvy. Rok zahájení a rok ukončení plateb poskytovaných účetní jednotkou dodavateli.

16, 18, 20, 22

Celkové platby za dostupnost hrazené účetní jednotkou dodavateli. Obvykle zahrnují tak zvanou servisní složku, úhradu nákladů na pořízení majetku, úhradu nákladů na externí dluhové financování a další.

17, 19, 21, 23

Investiční složka platby za dostupnost, neboli výdaje na pořízení majetku v jednotlivých letech.

24 25 až 29

Celkové výdaje na pořízení majetku v platbách za dostupnost. Další plnění zadavatele v souvislosti s projektem (například nákup pozemků, úvěr poskytnutý dodavateli a další).

Odesláno dne:

Došlo dne:


Razítko:


O skutečnosti: tel: Strana 17 z 17

28.1.2016 10:46:03

Rozvaha

ÚZEMNÍ SůMOSPRÁVNÉ CELKY, SVůZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RůDY REGION SOUDRŽNOSTI (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

sestaveno k 31.12.2015

2015

IČO: 71211721 Název: Svazek obcí "ÚPA" Sídlo: Náměstí T.G. Masaryka 120, 549 41 Červený Kostelec 1

Číslo pol.

Název položky

2

3

4

BĚŽNÉ OBDOBÍ

SU BRUTTO

KOREKCE

MINULÉ OBDOBÍ

NETTO

AKTIVA CELKEM

26 194 009,54

4 303 310,80

21 890 698,74

25 392 600,91

A

Stálá aktiva

25 365 223,00

4 303 310,80

21 061 912,20

22 972 711,19

I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

-

-

-

-

1

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

(012)

-

-

-

-

2

Software

(013)

-

-

-

-

3

Ocenitelná práva

(014)

-

-

-

-

4

Povolenky na emise a preferenční limity

(015)

-

-

-

-

5

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

(018)

-

-

-

-

6

Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

(019)

-

-

-

-

7

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

(041)

-

-

-

-

8

Uspořádací účet techn. zh. dlouhod. nehm. majetku

(044)

-

-

-

-

9

Poskytnuté zálohy na dlouhod. nehm. majetek

(051)

-

-

-

-

10

Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji

(035)

-

-

-

-

II.

Dlouhodobý hmotný majetek

25 365 223,00

4 303 310,80

21 061 912,20

22 972 711,19

1

Pozemky

(031)

-

-

-

-

2

Kulturní předměty

(032)

-

-

-

-

3

Stavby

(021)

436 638,00

261 982,80

174 655,20

319 347,71

4

Samostatné hm. movité věci a soubory hm. mov. věcí

(022)

24 152 676,00

3 265 419,00

20 887 257,00

22 653 363,48

5

Pěstitelské celky trvalých porost

(025)

-

-

-

-

6

Drobný dlouhodobý hmotný majetek

(028)

775 909,00

775 909,00

-

-

7

Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

(029)

-

-

-

-

8

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

(042)

-

-

-

-

9

Uspořádací účet techn. zh. dlouhod. hm. majetku

(045)

-

-

-

-

10

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

(052)

-

-

-

-

11

Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji

(036)

-

-

-

-

III.

Dlouhodobý finanční majetek

-

-

-

-

1

Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem

(061)

-

-

-

-

2

Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem

(062)

-

-

-

-

3

Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

(063)

-

-

-

4

Dlouhodobé p jčky

(067)

-

-

-

-

5


(068)

-

-

-

-

6

Ostatní dlouhodobý finanční majetek

(069)

-

-

-

-

7

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

(043)

-

-

-

-

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

(053)

8 IV.

Dlouhodobé pohledávky

-

-

-

-

-

-

-

-

1

Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé

(462)

-

-

-

-

2

Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěr

(464)

-

-

-

-

3

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

(465)

-

-

-

-

4

Dlouhodobé pohledávky z ručení

(466)

-

-

-

-

5

Ostatní dlouhodobé pohledávky

(469)

-

-

-

-

6

Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery

(471)

-

-

-

-

7

Zprostředkování dlouhodobých transfer

(475)

-

-

-

-


Strana 1z4

28.1.2016 10:44:52

Rozvaha

ÚZEMNÍ SůMOSPRÁVNÉ CELKY, SVůZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RůDY REGION SOUDRŽNOSTI (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) 1

Číslo pol.

Název položky

2

BRUTTO

B

Oběžná aktiva

I.

Zásoby

1

Pořízení materiálu

2

Materiál na skladě

3 4

3

4

BĚŽNÉ OBDOBÍ

SU

KOREKCE

MINULÉ OBDOBÍ

NETTO

828 786,54

-

828 786,54

2 419 889,72

-

-

-

-

(111)

-

-

-

-

(112)

-

-

-

-

Materiál na cestě

(119)

-

-

-

-

Nedokončená výroba

(121)

-

-

-

-

5

Polotovary vlastní výroby

(122)

-

-

-

-

6

Výrobky

(123)

-

-

-

-

7

Pořízení zboží

(131)

-

-

-

-

8

Zboží na skladě

(132)

-

-

-

-

9

Zboží na cestě

(138)

-

-

-

10

Ostatní zásoby

(139)

-

-

-

-

II.

Krátkodobé pohledávky

50 000,00

-

50 000,00

1 729 399,38

1

Odběratelé

(311)

-

-

-

-

2

Směnky k inkasu

(312)

-

-

-

-

3

Pohledávky za eskontované cenné papíry

(313)

-

-

-

-

4

Krátkodobé poskytnuté zálohy

(314)

-

-

-

-

5

Jiné pohledávky z hlavní činnosti

(315)

-

-

-

-

6

Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé

(316)

-

-

-

-

7

Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěr

(317)

-

-

-

-

8

Pohledávky z přerozdělovaných daní

(319)

-

-

-

-

9

Pohledávky za zaměstnanci

(335)

-

-

-

-

10

Sociální zabezpečení

(336)

-

-

-

-

11

Zdravotní pojištění

(337)

-

-

-

-

12

D chodové spoření

(338)

-

-

-

-

13

Daň z příjm

(341)

-

-

-

-

14

Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná pen. plnění

(342)

-

-

-

-

15

Daň z přidané hodnoty

(343)

-

-

-

-

16

Pohledávky za osobami mimo vybrané vl. instituce

(344)

-

-

-

-

17

Pohledávky za vybr. ústředními vládními institucemi

(346)

-

-

-

-

18

Pohledávky za vybr. místními vládními institucemi

(348)

-

-

-

-

23

Krátkodobé pohledávky z ručení

(361)

-

-

-

-

24

Pevné termínové operace a opce

(363)

-

-

-

-

25

Pohledávky z finančního zajištění

(365)

-

-

-

-

26

Pohledávky z vydaných dluhopis

(367)

-

-

-

-

27

Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery

(373)

-

-

-

-

28

Zprostředkování krátkodobých transfer

(375)

-

-

-

-

29

Náklady příštích období

(381)

-

-

-

-

30

Příjmy příštích období

(385)

-

-

-

-

31

Dohadné účty aktivní

(388)

50 000,00

-

50 000,00

1 729 399,38

32

Ostatní krátkodobé pohledávky

(377)

III.

Krátkodobý finanční majetek

-

-

-

-

778 786,54

-

778 786,54

690 490,34

1

Majetkové cenné papíry k obchodování

(251)

-

-

-

-

2

Dluhové cenné papíry k obchodování

(253)

-

-

-

-

3

Jiné cenné papíry

(256)

-

-

-

-

4


(244)

-

-

-

-

5

Jiné běžné účty

(245)

-

-

-

-

9

Běžný účet

(241)

-

-

-

-

11

Základní běžný účet územních samospr. celk

(231)

778 500,54

-

778 500,54

690 490,34

12

Běžné účty fond územních samospr. celk

(236)

-

-

-

-

15

Ceniny

(263)

-

-

-

-

16

Peníze na cestě

(262)

-

-

-

-

17

Pokladna

(261)

286,00

-

286,00

-


Strana 2z4

28.1.2016 10:44:52

Rozvaha


Číslo pol.

Název položky

2 OBDOBÍ

SU BĚŽNÉ

MINULÉ

PASIVA CELKEM

21 890 698,74

25 392 600,91

C

Vlastní kapitál

21 840 698,74

23 663 201,53

I.

Jmění účetní jednotky a upravující položky

22 145 559,30

23 725 531,27

1

Jmění účetní jednotky

(401)

2 342 779,65

2 391 730,74

3

Transfery na pořízení dlouhodobého majetku

(403)

21 099 573,42

22 630 594,30

4

Kurzové rozdíly

(405)

-

-

5

Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody

(406)

1 296 793,77-

1 296 793,77-

6

Jiné oceňovací rozdíly

(407)

-

-

7

Opravy předcházejících účetních období

(408)

-

-

-

-

II. 6 III.

Fondy účetní jednotky Ostatní fondy

(419)

Výsledek hospodaření

-

-

304 860,56-

62 329,74-

1

Výsledek hospodaření běžného účetního období

242 530,82-

838 418,27-

2

Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

(431)

-

-

3

Výsledek hosp. předcházejících účetních období

(432)

62 329,74-

776 088,53


Strana 3z4

28.1.2016 10:44:52

Rozvaha


Číslo pol.

Název položky

BĚŽNÉ

D

Cizí zdroje

I.

Rezervy

1

Rezervy

II.

2 OBDOBÍ

SU

(441)

Dlouhodobé závazky

MINULÉ 50 000,00

1 729 399,38

-

-

-

-

-

1 680 399,38

1

Dlouhodobé úvěry

(451)

-

-

2

Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé

(452)

-

-

3

Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopis

(453)

-

-

4

Dlouhodobé přijaté zálohy

(455)

-

-

5

Dlouhodobé závazky z ručení

(456)

-

-

6

Dlouhodobé směnky k úhradě

(457)

-

-

7

Ostatní dlouhodobé závazky

(459)

-

-

8

Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery

(472)

-

1 680 399,38

9

Dlouhodobé závazky z nástroj spolufin. ze zahraničí

(475)

III.

Krátkodobé závazky

-

-

50 000,00

49 000,00

1

Krátkodobé úvěry

(281)

-

-

2

Eskontované krátkodobé ddluhopisy (směnky)

(282)

-

-

3

Krátkodobé závazky z vydaných dluhopis

(283)

-

-

4

Jiné krátkodobé p jčky

(289)

-

-

5

Dodavatelé

(321)

-

-

6

Směnky k úhradě

(322)

-

-

7

Krátkodobé přijaté zálohy

(324)

-

-

8

Závazky z dělené správy

(325)

-

-

9

Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé

(326)

-

-

10

Zaměstnanci

(331)

-

-

11

Jiné závazky v či zaměstnanc m

(333)

-

-

12

Sociální zabezpečení

(336)

-

-

13

Zdravotní zabezpečení

(337)

-

-

14

D chodové spoření

(338)

-

-

15

Daň z příjm

(341)

-

-

16

Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná pen. plnění

(342)

-

-

17

Daň z přidané hodnoty

(343)

-

-

18

Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce

(345)

-

-

19

Závazky k vybraným ústředním vládním institucím

(347)

-

-

20

Závazky k vybraným místním vládním institucím

(349)

-

-

27

Krátkodobé závazky z ručení

(362)

-

-

28

Pevné termínové operace a opce

(363)

-

-

30

Závazky z finančního zajištění

(366)

-

-

31

Závazky z upsaných nespl. cenných papír a podíl

(368)

-

-

32

Krátkodobé přijaté zálohy na transfery

(374)

50 000,00

49 000,00

33

Zprostředkování krátkodobých transfer

(375)

-

-

34

Výdaje příštích období

(383)

-

-

35

Výnosy příštích období

(384)

-

-

36

Dohadné účty pasivní

(389)

-

-

37

Ostatní krátkodobé závazky

(378)

-

-

Odesláno dne:

Razítko:


Došlo dne:


O skutečnosti: tel:

Strana 4z4

28.1.2016 10:44:52

Výkaz zisku a ztráty

ÚZEMNÍ SůMOSPRÁVNÉ CELKY, SVůZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RůDY REGION SOUDRŽNOSTI (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

sestavený k 31.12.2015

2015

IČO: 71211721 Název: Svazek obcí "ÚPA" Sídlo: Náměstí T.G. Masaryka 120, 549 41 Červený Kostelec 1

Číslo pol.

Název položky

2

3

4

BĚŽNÉ OBDOBÍ

SU Hlavní činnost

MINULÉ OBDOBÍ

Hospodářská činnost

Hlavní činnost


A

NÁKLADY CELKEM

3 064 260,94

-

4 208 683,07

-

I

Náklady z činnosti

2 953 108,74

-

3 996 139,60

-

1

Spotřeba materiálu

(501)

2 514,00

-

1 719,00

-

2

Spotřeba energie

(502)

-

-

-

-

3

Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek

(503)

-

-

-

-

4

Prodané zboží

(504)

-

-

-

-

5

ůktivace dlouhodobého majetku

(506)

-

-

-

-

6

ůktivace oběžného majetku

(507)

-

-

-

-

7

Změna stavu zásob vlastní výroby

(508)

-

-

-

-

8

Opravy a udržování

(511)

-

-

96 749,40

-

9

Cestovné

(512)

4 374,00

-

4 926,00

-

10

Náklady na reprezentaci

(513)

-

-

-

-

11

ůktivace vnitroorganizačních služeb

(516)

-

-

-

-

12

Ostatní služby

(518)

115 704,20

-

117 009,49

-

13

Mzdové náklady

(521)

818 930,00

-

1 062 880,00

-

14

Zákonné sociální pojištění

(524)

262 799,00

-

356 281,00

-

15

Jiné sociální pojištění

(525)

3 118,00

-

4 386,00

-

16

Zákonné sociální náklady

(527)

-

-

-

-

17

Jiné sociální náklady

(528)

-

-

-

-

18

Daň silniční

(531)

-

-

-

-

19

Daň z nemovitostí

(532)

-

-

-

-

20

Jiné daně a poplatky

(538)

-

-

-

-

22

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

(541)

-

-

-

-

23

Jiné pokuty a penále

(542)

-

-

-

-

24

Dary a jiná bezúplatná předání

(543)

-

-

-

-

25

Prodaný materiál

(544)

-

-

-

-

26

Manka a škody

(547)

-

-

-

-

27

Tvorba fond

(548)

-

-

-

-

28

Odpisy dlouhodobého majetku

(551)

1 702 789,54

-

1 770 416,71

-

29

Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek

(552)

-

-

-

-

30

Prodaný dlouhodobý hmotný majetek

(553)

-

-

-

-

31

Prodané pozemky

(554)

-

-

-

-

32

Tvorba a zúčtování rezerv

(555)

-

-

-

-

33

Tvorba a zúčtování opravných položek

(556)

-

-

-

-

34

Náklady z vyřazených pohledávek

(557)

-

-

-

-

35

Náklady z drobného dlouhodobého majetku

(558)

-

-

496 012,00

-

36

Ostatní náklady z činnosti

(549)

42 880,00

-

85 760,00

-

II

Finanční náklady

-

-

-

-

1

Prodanné cenné papíry a podíly

(561)

-

-

-

-

2

Úroky

(562)

-

-

-

-

3

Kurzové ztráty

(563)

-

-

-

-

4

Náklady z přecenění reálnou hodnotou

(564)

-

-

-

-

5

Ostatní finanční náklady

(569)

-

-

-

-

III

Náklady na transfery

111 140,00

-

212 490,00

-

111 140,00

-

212 490,00

-

12,20

-

53,47

-

2

Náklady vybr. místních vládních inst. na transfery

(572)

V

Daň z p íjmů

1

Daň z příjm

(591)

12,20

-

53,47

-

2

Dodatečné odvody daně z příjm

(595)

-

-

-

-


Strana 1z2

28.1.2016 10:45:24

Výkaz zisku a ztráty


Číslo pol.

Název položky

2

3

4

BĚŽNÉ OBDOBÍ

SU Hlavní činnost

MINULÉ OBDOBÍ


Hlavní činnost


B

VÝNOSY CELKEM

2 821 730,12

-

3 370 264,80

-

I

Výnosy z činnosti

1 500,00

-

11 377,00

-

1

Výnosy z prodeje vlastních výrobk

(601)

-

-

-

-

2

Výnosy z prodeje služeb

(602)

1 500,00

-

500,00

-

3

Výnosy z pronájmu

(603)

-

-

-

-

4

Výnosy z prodaného zboží

(604)

-

-

-

-

5

Výnosy ze správních poplatk

(605)

-

-

-

-

6

Výnosy z místních poplatk

(606)

-

-

-

-

8

Jiné výnosy z vlastních výkon

(609)

-

-

-

-

9

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

(641)

-

-

-

-

10

Jiné pokuty a penále

(642)

-

-

-

-

11

Výnosy z vyřazených pohledávek

(643)

-

-

-

-

12

Výnosy z prodeje materiálu

(644)

-

-

-

-

13

Výnosy z prodeje dlouhodobého nehm. majetku

(645)

-

-

-

-

14

Výnosy z prodeje dlouhodobého hm. majetku

(646)

-

-

-

-

15

Výnosy z prodeje pozemk

(647)

-

-

-

-

16

Čerpání fond

(648)

-

-

-

-

17

Ostatní výnosy z činnosti

(649)

-

-

10 877,00

-

II

Finanční výnosy

64,20

-

311,17

-

1

Výnosy z prodeje cenných papír a podíl

(661)

-

-

-

-

2

Úroky

(662)

64,20

-

298,77

-

3

Kurzové zisky

(663)

-

-

-

-

4

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

(664)

-

-

-

-

5

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

(665)

-

-

-

-

6

Ostatní finanční výnosy

(669)

-

-

12,40

-

2 820 165,92

-

3 358 576,63

-

2 820 165,92

-

3 358 576,63

-

-

-

-

-

IV

Výnosy z transferů

2

Výnosy vybr. místních vládních inst. z transfer

(672)

V

Výnosy ze sdílených daní a poplatků

1

Výnosy ze sdílené daně z příjm fyzických osob

(681)

-

-

-

-

2

Výnosy ze sdílené daně z příjm právnických osob

(682)

-

-

-

-

3

Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty

(684)

-

-

-

-

4

Výnosy ze sdílených spotřebních daní

(685)

-

-

-

-

5

Výnosy ze sdílených majetkových daní

(686)

-

-

-

-

6

Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatk

(688)

-

-

-

-

C

VÝSLEDEK HOSPODA ENÍ

1

Výsledek hospodaření před zdaněním

242 518,62-

-

838 364,80-

-

2

Výsledek hospodaření běžného účetního období

242 530,82-

-

838 418,27-

-

Odesláno dne:

Razítko:


Došlo dne:


O skutečnosti: tel:

Strana 2z2

28.1.2016 10:45:24

ZÁV REČNÝ ÚČET ZA ROK 2015

Recommend Documents