ZMNE
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2011. ÉVRÕL
A közhasznú társaságokra vonatkozó törvényi szabályozások rendelkezéseinek betartásával, a Honvéd Zrínyi Sportegyesület elnöksége - a társadalmi szervezet alapszabályával összhangban - összeállította a 2011. évi közhasznúsági jelentését, amelyet a jelen beszámoló formájában a 2012. évi Közgyűlés elé terjeszt elfogadásra. I. 1./ Számviteli beszámoló és eredmény kimutatás ( eFt-ban): A számviteli törvénynek megfelelõen egyesületünk elkészítette az egyszerűsített mérlegét és a 2011. évi eredmény levezetését. Társadalmi szervezetünk mérleg szerinti tárgyi eszköz állománya 301e Ft., pénzeszköz: 3.010e Ft. A 2011. évi alaptevékenységbõl (közhasznú tevékenység) származó eredmény -375e Ft. Ez az év az előzőekhez képest többletkiadást mutat, de a költségeink indokolták, amelyek nélkül kevesebb versenyen vehettek volna részt szakosztályaink, de egy-egy szakosztály működéséhez elengedhetetlenül szükség volt a központ döntése a kiadások finanszírozásához. A gazdasági válság hatása a sportban is tapasztalható. A korábban megrendezett versenyeken való részvétel kisebb költséggel volt
megvalósítható. Emelkedtek a nevezési díjak, a bérleti díjak, új szakosztályokat fogadtunk be. 2./ Költségvetési támogatás felhasználása: Az Egyesület normatív támogatásban államháztartási tv. szerint 2011. évben nem részesült. A HM-től kapott pályázat útján elnyert, 850 e Ft összeg, konkrét feladatra került felhasználásra.
3./ Vagyon felosztása: . A közhasznú tevékenység 2011. évi eredmény -375e Ft. A 2011. évi pénzügyi eredmény beszámoló szerint -1100e Ft. Az egyesület tárgyi eszközei több éve beszerzett eszközök, amelyek az értékcsökkenés levezetése után nullára íródtak. Az eszközök nettó értéke 301 e Ft, tehát a tárgyi eszközök bruttó értékének még a 10%-át sem érik el. mivel az eszközök bruttó értéke 4391 e Ft. Az egyesület használatában lévő sportszerek a használatba vételkor már értékkel nem szerepelhetnek. Értéknövelő eszközök beszerzését az egyesület továbbra sem tervezi. 4./ Célszerinti juttatások felhasználása: A cél szerinti hozzájárulásokkal kapcsolatban az egyesületnek nincs törvényi, illetve jogszabályi kötelezettsége. A juttatásokkal kapcsolatban megállapodások tartalmazzák a felhasználásra vonatkozó felhasználási lehetőségeket, amelyeket minden esetben betartott az egyesület. 5. Kimutatás a kapott támogatásokról: Az Egyesület 2011. évben központi költségvetéstől, a HM-től pályázat útján 850 e Ft. összegben részesült, mely összeg a szakosztályok feladatainak végrehajtásához lett igényelve is. A megállapodásnak megfelelően felhasznált öszzegről az elszámolás határidőre benyújtásra került. Az egyéb pályázatokon elnyert egyéb összeg 1.150e Ft, melynek nagy része a versenyeken való részvétel nevezési- és bírói díjainak, valamint bérleti díj kifizetésére került felhasználásra. Ezek a Wesselényi , a XVIII. ; a X. kerületi önkormányzattól, a HM EI Rt-től kapott összegek, amelyek a szakosztályok részére biztosításra, felhasználásra és elszámolásra kerültek. Sajnálatos módon a MEFS-től még az elszámolás ellenére sem kaptuk meg a pénzt. 6. Tisztségviselõk részére nyújtott juttatások: Az Egyesület választott tisztségviselõi részére 600 e Ft került kifizetésre utazási költség címén. Más adómentes juttatásban nem részesültek.
2
II. 1./ 2011. évi bevételek teljesítése (eFt-ban): Feladat (cél) megnevezése HM pályázat NCA pályázat (mûködésre)
Tervezett (Ft)
Teljesített (Ft)
500.000 500.000
850.000 0
MEFS pályázat Egyéb pályázat Egyéb Tagdíj - Egyéb hozzájárulások - Kamat bevétel APEH_tól Szja 1%, nevezési díj
500.000 500.000 400.000 5.000.000 1.500.000 50.000 400.000
200.000 0 1.150.000 6.254.920 1.929.450 58.995 0
Összesen: e Ft.
8.950.000
10.443.365
A bevételek pénzügyi tervezése során 2011. évre 8.950eFt került betervezésre és jóváhagyásra. A terv és a teljesítés között a kedvezõ irányú eltérés (1493 e.-Ft).
2./ 2011. évi kiadások (költségek) teljesítése (11.987 eFt-ban):
Feladat (cél) megnevezése Bér jellegû kifizetés
Terv (Ft) Nem tervezett
Közteher Anyagbeszerzés ( sportfelszerelés,
Teljesítés (Ft) 0 0
2.000.000
3.767.133
Szolgáltatás
800.000
1.543.355
Tárgyi eszköz beszerzés
200.000
294.440
Telefon
120.000
103.265
Utazási költség
900.000
1.657.380
egyéb)
3
Irodaszer, nyomtatvány
200.000
43.035
Postaköltség
15.000
12.345
Számlázási költség (OTP)
50.000
52.210
Nevezési díj költség
800.000
1.755.195
Bírói díj (verseny rendezés)
400.000
871.360
Érem, serleg
250.000
241.715
Játékengedély
330.000
0
1200.000
1625.675
300.000
24.000
6.815.000
11.987.108
Bérleti díj Egyéb költségek Kiadás összesen:
Összességében megállapítható, hogy az Egyesület bevételi- és kiadási tervének teljesítése a versenyen való részvételek miatt sokkal többe került. Az egyesületet és az egyetemet reklámozó pólók beszerzése, a nevezési díjak és a bérleti díjak kifizetése emelkedett. Az utazási költségre a versenyekre történő szállítás miatt volt szükség, mert az elmúlt évben már ingyenes szállításra nem volt lehetőségünk. Minden verseny a korábbi költségek kétszeresébe került. Több olyan szakosztályunk van ahol a költségek nagy emelkedését tapasztalhattuk, de érdemes biztosítani a működésüket, mert az egyesület hírnevét öregbítik. A versenyre utazás is bonyolultabb lett a korábbi évekéhez. A pénztelenség a sportra nyomta leginkább rá a bélyegét.
III. A 2012. évi pénzügyi tervezés során az alábbiakat vettük figyelembe: Az Egyesület 2012. évi bevételi- és kiadási terve mind a bevételi, mind a kiadási oldalon, emelkedő tendenciát mutat. A bevételi oldalon a terv szerint a tagdíjak bevétele kapott nagyobb hangsúlyt, a kiadások figyelembe vételével. A sport támogatásának hiánya miatt, a versenyeken való részvételhez szükséges költségekre, valamint a várható bérleti díjak kifizetése miatt szükséges, a tagdíjak befizetésének megszigorítására. Tekintettel arra, hogy a bevételek elsõsorban szerzõdésben rögzített célszerinti feladatokra használhatók fel, ezért a 2012. évi mérleg kiadási oldalán átláthatóan tervezhetõk. Az országban kialakult kedvezõtlen gazdasági helyzetbõl adódóan az Egyesület kiadásai 2012-ben jelentősen bővülnek. 4
Mindezek ismeretében a 2012. évi bevételek úgy kerültek megtervezésre, hogy a teljesítés megvalósítható legyen, bár elég sok váratlan esemény előfordulására lehet számítani: 1./ 2012 évi bevételi terv (eFt-ban):
o Kamat bevétel
50.000 Ft
o 2011. évi tagdíj
5.000.000 Ft
o Hozzájárulás
1.500.000 Ft
o Egyéb pályázatok
1.000.000 Ft
o MEFS pályázat
500.000 Ft
o Egyéb bevételek ( Szja 1%, nevezési díj
400.000 Ft
Bevételek összesen:
8.950.000 Ft.
2012.évi tervezett kiadások A tervezett bevételek ismeretében a 2012. évi kiadások az alábbiak szerint alakulnak. 2./ 2012. évi kiadási terv (eFt-ban): Feladat (cél) megnevezése Bér jellegû kifizetés Közteher Anyagbeszerzés ( sportfelszerelés, egyéb) Szolgáltatás Tárgyi eszköz beszerzés Telefon Utazási költség Irodaszer, nyomtatvány Postaköltség Számlázási költség (OTP) Nevezési díj költség Bírói díj (verseny rendezés) Érem, serleg Játékengedély Bérleti díj Egyéb költségek Kiadás összesen:
Teljesítés (Ft)
2.000.000 800.000 200.000 120.000 900.000 200.000 20.000 50.000 800.000 400.000 250.000 330.000 2.500.000 300.000 8.870.000 5
Kiadások összesen:
8.870.-eFt.
Bevételek: 8950eFt Kiadások: 8870eFt 2012. évre a tervezett bevételek és kiadások alapján tartalék képzése nem történik. A 2012. évi tervezett kiadások szigorú pénzügyi gazdálkodás és a jelenlegi az adó- és pénzügyi feltételek, illetve közterhek mellett realizálhatók. Következetes gazdálkodással a 2012. évi gazdálkodás az elmúlt évhez (2011.) közeli pénzügyi eredményt hozhat. Sajnos a tagság nagy részének anyagi helyzete rosszabbodott, ezért a tagdíjfizetési kötelezettség teljesítése nem mindig teljesül időben. A nyugdíjasok közül sokan elmaradtak. Ettől függetlenül törekednünk kell arra, hogy a lekötött tartalékunk megmaradjon. Az érzékelhető, hogy pénzt nem fordítanak az emberek az egészség megóvására, de a szabadidő hasznos eltöltése érdekében sem áll rendelkezésükre anyagi forrás.
IV. 1./ A 2011. évi közhasznúsági tevékenységről szóló szakmai beszámoló: A Honvéd Zrínyi Sportegyesület által végzett 2011. évi közhasznú tevékenység egy átfogó, a szabadidősport területén a honvédelmi ágazat ellátási körébe tartozók széles tömegét érintő programokat és feltételeket biztosított. Az Egyesület elsősorban a honvédelmi tárca sport célú feladatait támogatta és szervezte. Ennek keretében kiemelt figyelmet fordított a katonák szabadidős sportjára, valamint a versenysportra és az utánpótlás nevelésére. Az Egyesület együttműködve a Honvéd Sportegyesületek Országos Szövetségével, a Honvédelmi Minisztériummal szervezőként, rendezőként és versenyzőként 2011.-ben is részt vett a Magyar Honvédség amatőr sportbajnoki versenyein. A rendezvények úgy kerültek megtervezésre, hogy azok igazodjanak az MH kiképzési sportjához, és azok egész évben folyamatosan biztosítsák az ellátási körbe tartozók sportolását, illetve a honvéd sportegyesületekben folyó versenyzést. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület szervezésében 2011-ben is kiemelt rendezvény volt a Magyar Honvédség Amatőr Röplabda bajnokságának megrendezése. Továbbra is kiemelt rendezvény a nagy tömegeket megmozgató Honvéd Sportegyesületek Országos Sportnap. A rendezvényt 2011-ben is több Honvéd Sportegyesület bevonásával, aktív közreműködésével szerveztük meg. 6
Az Egyesület 2011-ben kiemelt figyelmet fordított az Egyetem és az egyesület közötti új együttműködési megállapodás elkészítésére, a szakosztályok megőrzésére, a sportfelszerelések, sporteszközök biztosítására, megóvására. Szeretnénk a Ludovika zászlóalj-al is jó kapcsolatot tartani és segíteni a fizikai felkészítésben az állományt. A HZSE az MH amatőr sportbajnokságok versenykiírásainak megjelentetésében és a szükséges információ közvetítésében tevékenyen közreműködött. Az Egyesület együttműködve a HM-el minden sportbajnokság és verseny szervezését figyelemmel kísérte, olyannyira, hogy a helyszínen személyes részvétellel támogatta a rendezők munkáját, illetve elismerte a versenyzők teljesítményét. Az Egyesület szakosztályai elsősorban szabadidősportra helyezték a hangsúlyt. A szabadidősport hasznossága ellenére nem versenyképes a szponzorálás és a mecenatúra gyakorlatában, ezért az egyesületek közhasznú feladatainak ellátását támogató finanszírozás nagy mértékben függ a HM pályázati és a települések önkormányzati támogatásaitól. 2011-ben az Egyesület és tagszervezetek részére közfeladatokra biztosított támogatásokhoz a honvéd sportegyesületek sportjában közreműködő önkéntes sportszervezők-, vezetők-, és szakemberek jelentős nagyságú társadalmi munkával járultak hozzá a Honvéd Zrínyi Sportegyesület által az alapszabályában vállalt közhasznú feladataihoz. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület a végzett munkát, az elmúlt évekhez hasonlóan 2011-ben is elismeri. Csatolva : 1. számú melléklet: az egyszeres könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerüsített beszámolójának mérlege (1 lap), 2. számú melléklet: az egyszeres könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerüsített beszámolójának eredmény levezetése (1 lap), Budapest, 2012. május -
közhasznú közhasznú
n.
Bakó László
7
