MATERIÁL BEZ OSOBNÍCH ÚDAJŮ
Zakladnf umelecka skola Frantiska Drd/y, Zd'ar nad Sazavou, Dolezalovo namestf 4, pffspevkova organizace MATERIAL PRO RADU MESTA c. 41 ONE: 2. 5. 2016
JEDNACi CiSLO: 614/2016/ZUS
NAzEV: Hospodareni a ucetni zaverka PO Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly za rok 2015 ANOTACE : PO Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly predklada v souladu s vyhlaskou c.220/2013 Sb., o pozadavcich schvalovani ucetni zaverky vybranych ucetnich jednotek a Smernici rady mesta c.3/2014 - zasady schvalovani ucetnich zaverek PO zrizovanych mestem Zd'ar nad Sazavou a ucetni zaverku za rok 2015.
NAVRH USNESENI Rada mesta po projednani
• •
schvaluje ucetni zaverku PO Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou , Dolezalovo namesti 4 , prispevkova organizace za rok 2015 schvaluje rozdeleni vysledku hospodareni PO Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou, Dolezalovo namesti 4, prispevkova organizace ve vysi 34.575,31 Kc do rezervniho fondu organizace 34.575,31 Kc
Starosta mesta:
Mfstostarosta mesta:
Tajemnik MeU:
Odbor majetkopravni:
Odbor ST a vnitrnfch veer:
Odbor financni:
Odbor komunal. sluzeb + TSBM: Odbor rozvoje a uzemniho planovani:
Odbor stavebni:
Odbor skolstvi, kultury a sportu:
Odbor socialni:
Odbor zivnostensky:
Odbor dopravy:
Odbor zivotn iho prostredi:
Odd. spravy mest. lesu a ryb.:
Oddeleni informatiky:
Odd. fin. kontroly a inter. auditu
Mestska policie
Projektovy koordinator:
Krizove i'izenr:
Zpracoval:
Predklada:
Blanka Jelfnkova, ekonom
Mgr. Dana Foralova, reditelka
Licence: W151
XCRGURXA / RXA (15012015 1 27012015)
ROZVAHA- BILANCE pi'ispevkove organizace
f!}tv!J
(v Kc, s presnosti na dve desetinna mista) Obdobf:
12 I 2015
ICO:
72052422
Nazev:
Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou, Dolezalovo namesti 4, prispevkova organizace
-
Syntao~b--;_~~~
Cislo
polofky Niizev polofky
atetl
---
Stala aktiva
I.
Brulto
-~---
Korekce
-
~• .-~:-·- ~~~·
Netto
3 819 9-28,48
1898556,64
1 -929 370,13
--~ 1~9 92~,98 - - - -- - - 3 819 928,48
289 997,50
314489,50
Dlouhodoby nehmotny majetek 1. Nehmotne vysledky yYzkumu a yYvoje
012
2. Software
013
3. Ocenitelna prava 4. Povolenky na emise a preferencni limity
014 015
5. Drobny dlouhodoby nehmotny majetek
018
6. Ostatni dlouhodoby nehmotny majetek
019
7. Nedokoneeny dlouhodoby nehmotny majetek
041
8. Usporadaci ueet technickeho zhodnoceni dlouhodobeho nehmotneho majetku
044
9. Poskytnute zalohy na dlouhodoby nehmotny majetek
051
10. Dlouhodoby nehmotny majetek ureeni k prodeji II.
- -· ~ ---·-·-·-~ -.-
Stine
5 51 6~,12
AKTIVA CEt.KEM
A.
, "
-·
Obdobf
035
Dlouhodoby hmotny majetek
4109 925,98
3 819 928,48
289 997,50
314 489,50
022
468 969,00
178 971,50
289 997,50
314 489,50
6. Drobny dlouhodoby hmotny majetek
025 028
3 640 956,98
3 640 956,98
7. Ostatni dlouhodoby hmotny majetek 8. Nedokoneeny dlouhodoby hmotny majetek
029 042
1. Pozemky
031
2. Kulturni pfedmety 3. Stavby
032
4. Samostatne hmotne movite veci a soubory hmotnych movitych veci 5. Pestitelske celky trvalych porostu
021
9. Uspofadaci ucet technickeho zhodnoceni dlouhodobeho hmotneho majetku 10. Poskytnute zalohy na dlouhodoby hmotny majetek 11 . Dlouhodoby hmotny majetek ureeny k prodeji Ill. Dlouhodoby financni majetek 19.01.2016 10h11m 8s
045 052 036
Zpracovtmo systemem G/NIS Express - UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 115
Licence: W151
XCRGURXA I RXA (150120151 27012015)
-- .. --
---- ------ ---- Crslo polo1ky
061
2. Majetkove ucasti v osobach s podstatnym vlivem
062
3. Dluhove cenne papfry df'Zene do splatnosti 5. Terminovane vklady dlouhodobe 6. Ostatni dlouhodoby financnl majetek
063 068
--- ·-- ---- -
Brutto
~
. Korekce
c
.
-
·-- . - -------- --
---r--
Mlnul~
N~
462 464
Dlouhodobe pohledavky z postoupenych uveru Dlouhodobe poskytnute zalohy
465
Ostatni dlouhodobe pohledavky
469
Dlouhodobe poskytnute zalohy na transfery
471
Zprostfedkovani dlouhodobych tranferu
475
Zasoby 1. Pofizeni materialu
-------------- ---- ----
----
- --"'---·
112
4. Nedokoneena vyroba 5. Polotovary vlastni Y9roby
121 122
6. Vyrobky
123 131
8. Zbozi na sklade
132
4. Kratkodobe poskytnute zalohy 5. Jine pohledavky z hlavnl cinnosti 6. Poskytnute navratne financnf vypomoci kratkodobe
1406 . 558,14.
1 406 558,14
1 614 88Q,63
29 527,00
29 527,00
28 271,00
17 490,00
17 490,00
16110,00
5 080,00
5 080,00
4 280,00
-
138 139 311 31 4 315 316
9. Pohledavky za zamestnanci 10. Socialni zabezpeeeni
335 336
11 . Zdravotni pojistenl 12. Duchodove spofenf
337 338
13. Dari z pfijmu
341
14. Ostatnr dane, poplatky a jina obdobna penezita plneni 15. Dari z pfidane hodnoty
342 343
19.01.2016 10h11m 8s
---- -
119
7. Pofizeni zbozf
Kratkodobe pohledavky 1. Odberatele
-
111
2. Material na sklade 3. Material na ceste
9. Zbozl na ceste 10. Ostatni zasoby II.
· --
069
Poskytnute navratne financni vypomoci dlouhodobe
ObiZila aktlva 1.
.
Dlouhodobe pohledavky
1. 2. 3. 5. 6. 7.
B.
.
Obdobl
BUm~
Syntetic/cY'1 utJet
N4zev polo1ky
1. Majetkove ucasti v osobach s rozhodujicim vlivem
IV.
-·------------ ----------- - -- -------- ·--·--- ----- - ---.
Zpracovtmo systemem GIN/S Express- UCR GORDIC spol. s r.
o.
strana 215
Licence: W151
S~~ -~- - - -
Cfslo polo1ky
N~zev pototky
16. Pohledavky za osobami mime vybrane vladni instituce
344
17. Pohledavky za vybranymi ustrednimi vladnimi institucemi
346
18. Pohledavky za vybranymi mistnimi vladnimi institucemi
348
27. Kratkodobe poskytnute zalohy na transfery
373
28. Zprostredkovani kratkodobych transferu
375
29. Naklady pristich obdobi
381
30. Prijmy pi'istich obdobi
385
31 . Dohadne ucty aktivni
388
32. Ostatni kratkodobe pohledavky
377
Ill.
Kratkodoby financni majetek 1. Majetkove cenne papiry k obchodovani
251
2. Dluhove cenne papiry k obchodovani
253
3. Jine cenne papiry
256
4. Terminovane vklady kratkodobe
244
5. Jine bezne ucty
245
9. Bezny ueet
-- - -
=-
-:~-- -: =--K ..::/
XCRGURXA I RXA (15012015 I 27012015)
- ~~-
J - -- MlnW• ~:~ -~;
6 957,00
6 957,00
7 881,00
1 377 031 ,14
1 377 031,14
1 586 609,63
241
1 302 609,74
1 302 609,74
1 511 652,23
1o. Bezny ueet FKSP
243
70 675,40
70 675,40
49 845,40
15. Ceniny
263
16. Penize na ceste
262
17. Pokladna
261
3 746,00
3 746,00
25 112,00
19.01.2016 10h11m 8s
Zpracovano systemem G/NIS Express - UCR GORDIC spol. s r.
o.
strana 3 I 5
Licence: W151
-----------··· -·-.
CISlO
SyntetJCkY
polotky
XCRGURXA/RXA (15012015 /270 12015)
F -- --- ~-
Obdobl Be1.n(l
(JiJef
Nl)zev polotky
- -----Minute
1 8H555,64
-
c.
Vla~tnf
I.
··-·
kapital
-
. .
--
-- ~172~.~ 255 651,90 94 041,90 161 610,00
-
Jmimi ucetni jednotky a upravujici polozky 1. Jmeni lieetni jednotky
3. Transfery na porfzenf dlouhodobeho majetku
4. 5. 6. 7.
Kurzove rozdfly Oceriovacr rozdfly pri prvotnfm pouzitf melody Jine oceriovacf rozdily Opravy predchazej[cich lieetnfch obdobf
401 403 405 406 407 408
1. 2. 3. 4. 5. Ill.
Fond admen Fond kulturn fch a socialnich potfeb Rezervni fond tvoreny ze zlepseneho vysledku hospodareni Rezervni fond z ostatnich titulu Fond reprodukce majetku, investicni fond
..
411 412 413 414 416
yYsledek hospodareni 1. Vysledek hospodafenf bezneho licetnfho obdobi
2. Vysledek hospodareni ve schvalovacim fizenf 3. Vysledek hospodarenf predchazejfcfch lieetnich obdobi
~ - --
I.
Rezervy 1. Rezervy
II.
289 971,90 118 533,90 171 438,00
·-
158 851,62 40 000,00 49 845,40 318,72 39 204,00 29 483,50 263 852,61 263 852,61
431 432
Ci~i zdroje
D.
-- - ··-.. !~2 8!_~,1~
- · - ·---
221 495,43 60 000,00 70 675,40 6 212,53 30 632,00 53 975,50 34 575,31 34 575,31
Fondy ucetni jednotky
II.
1921 370,13
-
----· --.--- - -
~-·-~·
- --- ---- - ·--1_1~!3_~,0!_ __ --- ~ - 1- 216 - 694,00 -
441
Dlouhodobe zavazky 1. Dlouhodobe livery 2. Prijate navratne financni vypomoci dlouhodobe 4. Dlouhodobe prijate zalohy 7. Ostatni dlouhodobe zavazky 8. Dlouhodobe prijate zalohy na transfery 9. Zprostredkovani dlouhodobych transferu
Ill.
451 452 455 459 472 475
Kratkodobe zavazky 1. Kratkodobe livery 4. Jine kratkodobe pujcky 5.
Dodavateh~
7. Kratkodobe prijate zalohy 9. Prijate navratne financni vypomoci kratkodobe 19.0 1.2016 10h11m 8s
1184 833,00
1 216 694,00
281 289 321 324 326 Zpracovtmo systemem GINIS Express - UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 415
Licence: W151
Cislo
XCRGURXA I RXA (15012015127012015)
')ynteltcky
pofot~y
N{Jzev po/ol ky
uf'et
Obdobl BtUn ~
Mmule
10. Zamestnanci
331
11 . Jim~ zavazky vtici zamestnanctim
333
571 391 ,00
573 447,00
12. Socialni zabezpeeeni
336 337
221 332,00
222 574,00
95 442,00
96 273,00
55 278,00
59 086,00
13. Zdravotni pojistEmi 14. Dtichodove sporeni 15. Dan z pfijmti
338 341
16. Ostatni dane, poplatky a j ina obdobna penezita plnen i
342
17. Dan z pridane hodnoty
343
18. Zavazky k osobam mimo vybrane vladni instituce
345
19. Zavazky k vybranym ustrednim vladnim institucim 20. Zavazky k vybranym mistnim vladnim institucim
347 349
32. Kratkodobe prijate zalohy na transfery
374
33. Zprostredkovani kratkodobych tranferti
375
34. Vydaje pristich obdobi
383
35. Vynosy pfiStich obdobi
384
190 000.00
189 000,00
36. Dohadne ucty pasivni
389
51 390,00
76 314,00
37. Ostatni kratkodobe zavazky
378 • Konec sestavy •
21.04.2016 11h 8m47s
Zpracovtmo systemem G/NIS Express- UCR GORDIC spa/. s r o
strana 5 1 5
Licence: W151
XCRGUVXAIVXA (01012015127012015)
vYKAZ ZISKU A ZTRA TY pfispevkove organizace
(v Kc, s pi'esnosti na dve desetinna mista)
/i/M;
Obdobi:
12 I 2015
ICO:
72052422
Nazev:
Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou, Dole~al_c:>Vo_ namesti 4, prispevkova organ!zace i;ntetlci
6/s/o
polotl
A:..
Nflzev po/otky
vtetl .· .r
Ntk!au, _-: I.
Blln6 obdobl HJavnJ6mnost
13 800 CM4,4S
5 310,00
13 ~00 044!49
~ 31~,00
Naklad~ z clnnostl 1. Spotreba materialu
501
316 220,55
2. Spotfeba energie
502
321 738,40
3. Spotreba jinych neskladovatelnych dodavek
503
4. Prodane zbozi
504
5. Aktivace dlouhodobeho majetku
506 507
6. Aktivace obezneho majetku 7. Zmena stavu zasob vlastni vyroby 8. Opravy a udrZovani 9. Cestovne
508 511
. E
Hos;;dtl1'6k~d,-;n
r
Minu/e obdobl
··---;-;;..,~;;;;--- - Hospod4fska ~Inn~ . ~
_::
12 7_76109!.2 3 186 256,58
5 310,00
414 316,30
266 255,50
245 301,89
27 030,00
23 916,00
11 005,00
6 160,00
10. Naklady na reprezentaci
512 513
11 . Aktivace vnitroorganizacnich sluzeb 12. Ostatni sluzby
516 518
990 956,84
727 694,71
13. Mzdove naklady
521
8 527 322,00
8144 353,00
14. Zakonne socialni pojisteni 15. Jine socialni pojisteni
524
2 852 987,00
2 717 855,00
34 997,00
32 952,00
16. Zakonne socialni naklady
525 527
184 436,83
179 446,75
17. Jine socialni naklady
528
18. Dai\ silnicni
531
19. Dan z nemovitosti
532
20. Jine dane a poplatky 22. Smluvni pokuty a uroky z prodleni 23. Jine pokuty a penale
538 541 542
24. Dary a jina bezuplatna pfedani 25. Prodany material
543 544
26. Manka a skody 19.01.2016 10h11m40s
4
547 Zpracovtmo systemem G/N/S Express- UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 1 I 3
Licence: W151
XCRGUVXA I VXA (01012015 1 27012015)
---Syntetlckjl - - ,-- " ·-- ·----·---- -- - -- - .. -----. 84in(, Obdobl
Cfs/o polofky
NIH.ev poloiky
u6et
27. Tvorba fondu
548
28. Odpisy dlouhodobeho majetku
551
29. Prodany dlouhodoby nehmotny majetek
552
30. Prodany dlouhodoby hmotny majetek 31 . Prodane pozemky
553 554
32. Tvorba a zuetovani rezerv
555
33. Tvorba a zuetovani opravnych polozek 34. Naklady z vyrazenych pohledavek 35. Naklady z drobneho dlouhodobeho majetku
556 557 558
36. Ostatni naklady z cinnosti
549
'
·- -- - --- .----' - .-' ,....
· - -~ --
Hlavnf ~mnost
HospodMskfl tmnost
1
2
Minute obdQbl Hlavnl tmnost
-- ---· --· --HospodflfsktJ tlnnost 4
24 492,00
21 592,00
242 603,37
76 265,00
Fina_n_~nl m1~1a~y
II.
1. Prodane cenne papiry a podily 2. Uroky
561 562
3. Kurzove ztraty
563
4. Naklady z pi'eceneni realnou hodnotou
564
5. Ostatni financni naklady
569
Naklady na ~nsfery
Ill.
1. Naklady vybranych usti'ednich vladnich instituci na transfery
571
2. Naklady vybranych mistnich vladnich instituci na transfery
572
v.
. Dan~p_t~mu
-- -·· 591 595
B.
13 834819,80
I.
-
yyn~y
- - - ----··- ·- _ .2_498_!9!!80___ __ __ - ·-=- s ~1opo
z c~nn~stl __
1. Vynosy z prodeje vlastnich vyrobku 2. Vynosy z prodeje sluzeb
602
2 134 860,00
603 604
6 750,00
8. Jine vynosy z vlastnich vykonu
609 641
21~1 361,90 .. - - -· -· ·
7432,00
7 432,00
2 076 250,00 5 310,00
4 000,00
7 432,00
642
11. Vynosy z vyi'azenych pohledavek
643
12. Vynosy z prodeje materialu
644
19.01.2016 10h11m40s
13 032 529,84
601
3. yYnosy z pronajmu 4. Vynosy z prodaneho zbozi 9. Smluvni pokuty a tiroky z prodleni 10. Jine pokuty a pem'lle
5 310,00
Zpracovano systemem G/NIS Express- UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 213
Licence: W15/
XCRGUVXA I VXA (01012015127012015)
Cislo
Syntellclo/
poloz/o.y
Nazev polotky
l.i~t
·- ·· -- Btiinti obdobl Hlavni trnnost
-
-
...
-
Hospodatsk~
r
I
&nnost :
--·
Minute obdob1 Hlavnf tmnost
Hospod~fska
tmnost 4
13. Vynosy z prodeje dlouhodobeho nehmotneho majetku
645
14. Vynosy z prodeje dlouhodobeho hmotneho majetku krome pozemku
646
15. Vynosy z prodeje pozemku
647
16. Cerpani fondu
648
353 520,80
17 780,00
17. Ostatni vynosy z cinnosti
649
3 868.00
3 331,90
II.
Flnan~m
vynosy -
IV
C.
1. Vynosy z prodeje cennych papiru a podilu
661
2. Uroky
662
3. Kurzove zisky
663
4. Vynosy z pi'eceneni realnou hodnotou
664
6. Ostatni financn i vynosy
669
Vynosy z transferu
-671
2. Vynosy vybranych mfstnich vladnich instituci z transferu
672
71 ,94
-
71,94
11 335 621,00
1. Vynosy vybranych usti'ednich vladnich instituci z transferu
-
- -
- --
10 931 096,00
11 335 621 ,00
10 931 096,00
1. Vysledek hospodai'eni pi'ed zdanenim
34 575,31
256 420,61
7 432 ,00
2. Vysledek hospodai'eni bezneho ucetniho obdobi
34 575,31
256 420,61
7 432 ,00
Vysledek hospodafenl
• Konec sestavy *
21.04.2016 11h 9m21s
Zpracovano systemem GINIS Express - UCR GORDIC spol s r o.
strana 313
Licence: W151
XCRGUPXA I PXA (07092015127012015)
PRiLOHA prispevkove organizace zrizovane
Osc
/tlu>j__.
(v Kc, s pi'esnosti na dve desetinna mista) Obdobi:
12/2015
ICO:
72052422
Nazev:
Zaklad_ n i umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad ~azavou, Dolezalovo namesti 4, prispev~ova organizace
l l.!ds _·
!'~ l,!lform _ ace _ ~_ le _t._3·zakona.;;;._.._ Neni znama skutecnost, ze ucetni jednotka by mela ukoncit svoji cinnost.
A.2. Do.-
~ -
-
---
-
Obsahove vymezeni nektef1ch polozek ucetnich vykazu bylo zmemeno diky aplikaci vyhlasky c. 410/2009 Sb. a jejich zmen provedenych vyhlaskou c. 435/201 o Sb.
~
lnformace podle ·§ 7 odst. 5 zakona
Uctujeme ve zjednodusenem rozsahu .
19.01.2016 10h 9m22s
Zpracovano systemem GIN/S Express- UCR GORDIC spot. s r. o.
strana 1 1 19
Licence: W151
XCRGUPXA I PXA (070920151 27012015)
J\~11!!!!!!.8C8 podJe § 7 GdSt. 5 zikOn!,.0 StaVU U~~ze podrozvahovych _ ut_t_u_ _~-.
Ctslo polotky
Nazev polotky
P.l.
Majetek a zavazky ucetni jednotky
-· ----- -·---
-~ -
1. Jiny drobny dlouhodoby nehmotny majetek
901
2. Jiny drobny dlouhodoby hmotny majetek
902
3. Vyrazene pohledavky
905
4. Vyfazene zavazky
906 909
5. Ostatni majetek P.ll.
-Pod;zv~~~==·~-===---~NE -~~~-~~! OB£?_(}~_1_ ---· _ -·MiNuJi -·--·----- -
.
.
.
.
- ~· ~ "
-
..
·-145 905,50 ____ .. .
145 905,50
-
.
142 348,50 142 348,50
Kratkodobe podminene pohledavky z transferu a kratkodobe podminene zavazky z transferu
P.lll.
1. Kratkodobe podminene pohledavky z predfinancovanl transferu 2. Kratkodobe podminene zavazky z predfinancovani transferu
911
3. Kratkodobe podminene pohledavky ze zahranicnich transferu
913
4. Kratkodobe podminene zavazky ze zahranicnfch transferu
914
5. Ostatni kratkodobe podminene pohledavky z transferu
915
6. Ostatni kratkodobe podminene zavazky z transferu
916
912
Podminene pohledavky z duvodu uiivani majetku jinou osobou
P.IV.
1. Kratkodobe podminene pohledavky z duvodu uplatneho uzivani majetku jinou osobou
921
2. Dlouhodobe podminene pohledavky z duvodu uplatneho uzivani majetku jinou osobou 3. Kratkodobe podminene pohledavky z duvodu uzivani majetku jinou osobou na zaklade smlouvy o vypujcce
922
4. Dlouhodobe podminene pohledavky z duvodu uzivani majetku jinou osobou na zaklade smlouvy o vypujcce 5. Kratkodobe podminene pohledavky z duvodu uzivani majetku jinou osobou z jinych duvodu
924
6. Dlouhodobe podminene pohledavky z duvodu uzivani majetku jinou osobou z jinych duvodu
926
923 925
Dalsi podminene pohfedavky 1. Kratkodobe podminene pohledavky ze smluv o prodeji dlouhodobeho majetku
931
2. Dlouhodobe podminene pohledavky ze smluv o prodeji dlouhodobeho majetku 3. Kratkodobe podm inene pohledavky z jinych smluv
932
4. Dlouhodobe podminene pohledavky z jinych smluv
P.V.
-
933 934
5. Kratkodobe podminene pohledavky ze sdilenych dani
939
6. Dlouhodobe podminene pohledavky ze sd ilenych dani 7. Kratkodobe podminene pohledavky ze vztahu k jinym zdrojum
941
8. Dlouhodobe podminene pohledavky ze vztahu kjinym zdrojum
943
9. Kratkodobe podminene uhrady pohledavek z pfijatych zajisteni
944
10. Dlouhodobe podminene uhrady pohledavek z pi'ijatych zajisteni
945
11 . Kratkodobe podminene pohledavky ze soudnich sporu, spravnich rizeni a jinych i'izeni
947
12. Dlouhodobe podminene pohledavky ze soudnich sporu, spravnich fizeni a Jinych i'izeni
948
942
Dlouhodobe podminime pohledavky z transferu a dlouhodobe podminene zavazky z transferu 1. Dlouhodobe podminene pohledavky z pi'edfinancovani transferu
951
2. Dlouhodobe podminene zavazky z predfinancovani transferu
952
19.01.2016 10h 9m22s
Zpracovano systemem GIN/S Express - UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 2 1 19
Licence: W151
X CRGUPXA I PXA (07092015 1 27012015)
-
lnformace DGdle § 7 odst. 5 zakona o stavu
A.4.
-
uttu v ~nize
~hucru
- - - ~~-:- - - OCETN/OBDOSf - - - - . ...- -8iiivir-- ---- ------ -- ------. MINUL/r---- --- ---·-
--- -p;P,;;;~aho~L~ · ~ · : · --:-_----
Cislo
polotky
P.VI.
_____________________________________ uoot i · -~-
NfJzev po/ot.J..y
3. Dlouhodobe podminene pohledavky ze zahranicnich transferu
953
4. Dlouhodobe podmfnene zavazky ze zahranicnich transferu
954
5. Ostatni dlouhodobe podminene pohledavky z transferu
955
6. Ostatni dlouhodobe podmfnene zavazky z_ transferu
956
Podminime zavazky z duvodu uiivani ciziho majetku 1. Kratkodobe podminene zavazky z operativniho leasingu
961
2. Dlouhodobe podminene zavazky z operativniho leasingu 3. Kratkodobe podminene zavazky z financniho leasingu
962 963
4. Dlouhodobe podminene zavazky z financniho leasingu 5. Kratkodobe podminene zavazky z duvodu uzivani ciziho majetku na zaklade smlouvy o vypujcce
964 965
6. Dlouhodobe podminene zavazky z duvodu uzivani ciziho majetku na zaklade smlouvy o vypujcce
966
7. Kratkodobe podminene zavazky z duvodu uzivani ciziho majetku nebo jeho prevzeti z jinych duvodu 8. Dlouhodobe podmineme zavazky z duvodu uzivani ciziho majetku nebo jeho prevzeti z j inych duvodu Dalsi podminlme zavazky P.VII. 1. Kratkodobe podminene zavazky ze smluv o porizeni dlouhodobeho majetku 2. Dlouhodobe podminene zavazky ze smluv o porizeni dlouhodobeho majetku 3. Kratkodobe podminene zavazky z jinych smluv 4. Dlouhodobe podminene zavazky z jinych smluv 5. Kratkodobe podminene zavazky vypl}ivajici z prav.predp.a dalsi cinn.moci zakonod,v}ikonne nebo soudni 6. Dlouhodobe podminene zavazky vyplyvajici z prav.predp.a dalsi cinn .moci zakonod ,vykonne nebo soudni 7. Kratkodobe podminene zavazky z poskytnutych garanci jednorazovych 8. Dlouhodobe podminene zavazky z poskytnutych garanci jednorazovych 9. Kratkodobe podminene zavazky z poskytnut}ich garancl ostatnich 10. Dlouhodobe podminene zavazky z poskytnut}ich garanci ostatnich 11. Kratkodobe podminene zavazky ze soudnich sporu, spravnich fizeni a jinych rizeni 12. Dlouhodobe podminene zavazky ze soudnfch sporu, spravnich rizenf a jinych rfzeni_ P.VIII. Ostatni podminena aktiva a ostatni podminena pasiva a vyrovnavaci ucty 1. Ostatni kratkodoba podminena aktiva 2. Ostatni dlouhodoba podminena aktiva 3. Ostatni kratkodoba podminena pasiva 4. Ostatni dlouhodoba podmlnena pasiva 5. Vyrovnavaci ueet k podrozvahovym uctum
19.01.201610h 9m22s
6 042 650,80
5 950 874,37
56 640,00
56 640,00
305 161 ,70
213 385,27
5 680 849,10
5 680 849,10
5 896 745,30-
5 808 525,87-
967 968 971 972 973 974 978 979 981 982 983 984 985 986
991 992 993 994 999
Zpracovtmo syst~mem GINIS Express - UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 3 1 19
XCRGUPXA I PXA (07092015 I 27012015)
Licence: W151
A.5.
lnformace podle § 18
~ --·~=~:_==-~ ~~~~~ ·-
Cfsto po/oiky
NtJzev polozky
1. Splatne zavazky pojistneho na socialnim zabezpeeeni a pi'ispevku na statni politiku zamestanosti 2. Splatne zavazky verejneho zdravotniho pojistenf
·_-._
O~TN!_o~e-~s!~-~~-MitvuL~
. ·- - --- - 222 574,00 96 273,00
3. Evidovane daliove nedoplatky u m fstne pi'isfusnych financnich organu
19.01.2016 10h 9m22s
Zpracovano systemem GINIS Express- UCR GORDIC spo/. s r. o.
strana 4 I 19
Licence: W151
XCRGUPXA I PXA (07092015 I 27012015)
A.S. Nemame dopli\ujici informace.
.s~~~.b)~a ~ko~n~a~----------------------------~------------------------------------~----~
A.7.
Ucetni jednotce nejsou znamy dopli\ujici informace.
A.B.
lnformace podle_j 66 odst._6_ _ _~--
Ucetni jednotka nema vlastni nemovity majetek.
A.9.
inionnace -.-podle- ·§ 66 O"dSt.-8
Fond reprodukce je plnne pokryt financnimi prostredky.
19.01.2016 10h 9m22s
Zpracovtmo systemem GINIS Express - UCR GORDIC spot. s r. o.
strana 5119
XCRGUPXA I PXA (07092015 I 27012015)
Licence: W151
8. Cislo pololky
NfJzev poloil
8.1. 8.2. 8 .3.
Poskytnuti uveru zajistene zajisrovacim pfevodem aktiva
8.4.
Nakup aktiva se soucasne sjednanym zpetnym prodejem
Pujcky cennych papiru zajistene pfevodem peneznich prostfedku Prodej aktiva se soucasne sjednanym zpetnym nakupem
19.01.2016 10h 9m22s
--syntei:zr- -_;;
~=--·aii"N{_:~- ~- 0C§!_NI_9_BI?.O.~~ __ : =-:_.M~NUL~ ,___:_ ____ ,__ __
364 364 364 364
Zpracovtmo systemem GINIS Express - UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 6 1 19
XCRGUPXA I PXA (07092015 I 27012015)
Licence: W151
c.
:.;;:· -··..
"C.I~ Jm~cetni jedno!_ky'' -
-
r~~·-
- ·
---
Cfslo
I _______ _sMNEi
r--
poloiky
Nazev po/oiky
C.1.
Zvyseni stavu transferu na pofizeni dlouhodobeho majetku za bezne ucetni obdobi
C.2.
Snizeni stavu transferu na pofizeni dlouhodobeho majetku ve vecne a easove souvislosti
19.01.2016 10h 9m22s
-
a "c..g_ Trans!!!L!'a ~fizeni dlouhodo!!,_eho majetku_"_ _ _ _ _ _ _ _ _ ___.
I
Zpracovano systemem GINIS Express- UCR GORDIC spol. s r. o.
.
OCETNI OBDOBf
-···· - - MINUi.E. 60 726,00
9 828,00
7 796,00
strana 7 119
Licence: W151
0.1.
XCRGUPXA I PXA (07092015 I 27012015)
Poeet jednotlivyeh veci asouboru majetk~nebo seznamtOhoto m8j'8tku -
----
-----
0.00
0 .2.
Cetkova !jmira tesnich poze·mku s .lesnim poro.;;. st.;;.e..;.; ;; m..;.;·-----------~~~-~~------------------------'
0.00
0.3.
Vyie ocenin!_~~v~Vjmi;· lesnfch e_O"iemTuSieSnim
0 .00
0.4.
~
· - .__..;.;;;..=,:.:.!
0.00
0.5.
Vyse ocenenllesnich pozemku s lesnfm porostem ocenel!tch J!nym zpus_obe _ m -'-----------------------------'
0.00
0.6".
Prumerna vyse o~eneni vymery lesnich .. --- -
0.00
0.7.
Komentaf k ocenini lesnich p~zemku. j lnym zplisobem
0.00
19.01.2016 10h 9m22s
Zpracovano systemem GINIS Express- UCR GORDIC spot. s r. o.
strana 8119
XCRGUPXA I PXA (07092015 I 27012015)
Licence: W151
E.1.
oOpJi\ujici Jnformace kpoloikam rozvah _..__ "'~-
K po/o1ce
- -
taslka·
Doplilu)fcl rnformace
Nemame doplriujici informace.
19.01.2016 10h 9m22s
Zpracovtmo systemem GIN/S Express- UCR GORDIC spot. s r. o.
strana 9 I 19
Licence: W 151
XCRGUPXA I PXA (07092015127012015)
E.2. K polofte
Dop/!'lujfcl rnformace
Castka
Rozpis prijatych dotaci: prime naklady na vzdelavani UZ 33353 - 10.398.000,- Kc, Dotace na navyseni mezd UZ 33052- 396.655,- Kc, Dotace rozvojovy program UZ 33061 - 53.882,- Kc,Dotace od zfizovatele na provoz - 300.000,- Kc. Dotace od zfizovatele na grantove programy - 23.000,' dotace z ministerstva kultury (UZ 34070)- 25.000,-, dotace z Kraje Vysocina- 49.256,- Dotace z KU Vysocina na souteze MSMT UZ 31 - 80.000,. Rozpousteni transferu (investicniho) ve vysi odpisu 9.828,- Kc
19.01.2016 10h 9m22s
Zpracovano systemem GINIS Express - UCR GORDIC spot. s r. o.
strana 101 19
Licence: W151
E.3.
XCRGUPXAI PXA (07092015 127012015)
Do~~itnforma,ce k~oloikim pr•hled.!!_ o ~en.,e:-~r.-i ·...ch-.·__,_ toc ..,·_fc_h-......~--~~~---~~---------------------------__,
l<_f>!'IO~ce
Dopllwjfcl mrormac~
C;!stka - ""·--- - ~--- ·--· - - - --- -
nemame.
19.01.201610h 9m22s
Zpracovtmo
syst~mem
G/NIS Express- UCR GORDIC spo/. s r. o.
strana 11 I 19
XCRGUPXA I PXA (07092015 I 27012015)
Licence: W151
Kf!OIO~
Castka
Dopll'l~}lcl mrormace
0
19.01.2016 10h 9m22s
Zpracovano systemem GINIS Express - UCR GORDIC spot. s r. o.
strana 12/19
Licence: W151
F.
XCRGUPXA I PXA (07092015 I 27012015)
Dophiujici informace k fondum ucetni jednotky Fond kultumk:b a aoei6lnlch potteb PoloZka
... . . -
-- . -
Nazflv
Cislo
~
~
BEZNE 0CETNI OBDOB{
-·- - . . -- .
A.I.
Pocatecni stav fondu k 1.1 .
49 845,40
A.ll.
Tvorba fondu
82 712,00
1. Zakladni pridel
82 712 ,00
2. Splatky pujeek na bytove ueely poskytnucych do konce roku 1992 3. Nahrady skod a pojistna plneni od pojisfovny vztahujici se k majetku porizenemu z fondu 4. Penezni a jine dary ureene do fondu 5. Ostatni tvorba fondu A.lll.
61 882,00
Cerpani fondu 1. Pujcky na bytove ucely 2. Stravovani
26 532,00
3. Rekreace 4. Kultura , telovychova a sport 5. Socialni vypomoci a pujcky 4 000,00
6. Poskytnute penezni dary 7. Uhrada prispevku na penzijni pripojisteni 8. Uhrada casti pojistneho na soukrome zivotni pojisteni
31 350.00
9. Ostatni uziti fondu A. IV.
70 675,40
Konecny stav fondu
19.01.2016 10h 9m22s
Zpracovtmo systemem GINIS Express - UCR GORD/C spol. s r. o.
strana 13 1 19
XCRGUPXA I PXA (07092015 I 27012015)
Licence: W1 51
RezeiVnUond -:§ftspi~o~6 or@rliia'C&wovan6 ~1mtsam""'S~ml eel~a•:..:.vm=~Y..:;obc =i:._~-----------------~--''-----~--------..... Polotka
Cislo
Nazev ... ...
0.1. 0 .11.
Pocatecni stav fondu k 1.1.
~
·-
~
-- ...
.
Bt!i:NIE OCt=TNI OBDOB(
.
39 522,72 333 852,61
Tvorba fondu
243 852,61
1. Z lepseny vysledek hospodareni 2. Nespotrebovane dotace z rozpoctu Evropske unie 3. Nespotrebovane dotace z mezinarodnich smluv 4. Penezni dary - ucelove
90 000,00
5. Penezni dary - neueelove 6. Ostatni tvorba
0.111.
336 530,80
Cerpani fondu 1. Uhrada zhorseneho vysledku hospodafeni 2. Uhrada sankci 3. Posileni investicniho fondu se souhlasem zfizovatele 4. Casove pfeklenuti doeasneho nesouladu mezi vynosy a naklady
336 530,80
5. Ostatni eerpani
O.IV.
36 844,53
Konecny stav fondu
19.01.2016 10h 9m22s
Zpracovano systemem GJNIS Express- UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 14 I 19
Licence: W151
XCRGUPXA I PXA (07092015127012015)
Po!atka
F .I.
Nazev . - ... . . Pocatecni stav fondu k 1.1.
F.ll.
Tvorba fondu
Cislo ~
-
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Ve vysi odpisu dlouhodobeho nehmotneho a hmotneho majetku lnvesticnf dotace z rozpoctu zrizovatele
1. 2. 3. 4.
Financovani investicnich vydaju
F.lll.
F.IV.
BEtNE UCETNI OBDOBI 29 483,50 24 492,00 24 492,00
lnvesticni prispevky ze statnich fondu Ve vysi vynosu z prodeje svereneho dlouhodobeho hmotneho majetku Dary a prispevky od jinych subjektu Ve vysi vynosu z prodeje majetku ve vlastnictvi prispevkove organizace Prevody z rezervniho fondu Cerpani fondu Uhrada investicnich uveru nebo pujeek Odvod do rozpoctu zrizovatele Posfleni zdroju ureenych k financovanf udrzby a oprav majetku
53 975,50
Konecny stav fondu
19.01.2016 10h 9m22s
Zpracovtmo systemem G/N/S Express- UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 15 1 19
XCRGUPXA I PXA (07092015 I 27012015)
Licence: W151
G.
Stavby
1----= ~-~=:_- -=~~= OtfE:.!!!?.~e___EjL ~-~-~-~~-----J --~---- ·----- - --- ---9
Cfslo polotky
Nazev polotky
G.
Stavby
G.1.
Bytove domy a bytove jednotky
G.2.
Budovy pro sluzby obyvatelstvu
G.3. GA. G.S.
Jine nebytove domy a nebytove jednotky Komunikace a verejne osvetleni Jine inzenyrske site
G.6.
Ostatni stavby
H.
Pozem~y
~
Cislo NtJzev po/otl
H. H.1. H.2. H.3. H.4.
Pozemky Stavebni pozemky Lesni pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybniky Zastavena plocha
H.S.
Ostatni pozemky
19.01.2016 10h 9m22s
BRUTTO
KOREKCE
·--· ···-. --· -- . - -- - ·- -
- -- --
~=--=-=--=-=---BRtirro·-_:_~---__!~~-·
polotky
--
.
- -··
Zpracovano systamem GINIS Express - UCR GORD/C spo/. s r.
o.
MiNuii
,.
_ :.._
~
_ _
uCETN{OBDOB( ~
~
NETTO
-- -- - - ·_---- - -- -
Ko"REi
strana 16 I 19
Ucence: W1 51
XCRGUPXA I PXA (07092015127012015)
.,
i. D!>~i!iiuffi!i infOnf.a~ekPolotc• ."A.IIA. Nakla~ z-pieeeninl reainou hod~tou-::vxkazuzJaku a ztrttY ~-------[" -·-· . r----· ·-s'it."Ni. -::~ - ·
Cfslo poloiky
Niizev polotky
i
1.1 .
Naklady z pi'ecenimi realnou hodnotou Naklady z preceneni realnou hodnotou majetku urceneho k prodeji podle § 64
1.2.
Ostatni naklady z preceneni realnou hodnotou
I.
-· -
0 ----·------ --
OoE:TN!oaoosF -·-····
. . ... ·- ---- ---F
-
- -~~ "Mrilui.l' ~---
. __.__
____ ..__
J. Doplfiuj!ci lnf!>rm~ee k peletce "8.11.4. Vy_nosy z pfecenenr realnou hodnotou" vykazu ziaku a ztrlty
---·--- -- --·-- .. - --- - -·------------ --r--·
Ctsro
:- - · :-:-·- ~ - -- -
r ·-:-· .
pol'!!ky
"!_ffze~ po!o~J
J. J.1. J.2.
Vynosy z preceneni realnou hodnotou Vynosy z precenemi realnou hodnotou majetku ureeneho k prodeji podle § 64
- -- ------ - ---- -- -- - -
----- - -- -· -----· - - --------- ·- - - -- ---- -
_!_ •. -
---- -'":-- .iSCErivroaooal ··
B~~
-
---- --··- - -- . ··· ·- - - ·-- - ·-
-- -· -
-
- ----
- -
-~ --
- ." .
- - --- --- - - --
MINULE __... ___ ~ - - -
Ostatni v'Jnosy z preceneni realnou hodnotou
19.01.2016 10h 9m22s
Zpracoviino systemem GINIS Express- UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 17119
Licence: W151
XCRGUPXA I PXA (07092015127012015)
D0plnujici i!!,Of!!l!Ge k poskrtnutjm garancif!
K. K.1.
Doplnujici informace k poskytnutYm garancim jednorazovym
K.2.
Doplnujici informace k poskytnutYm garancim ostatnlm
Pozmtmky k vyplniini: Cislo sloupce
Poznaml
IG by melo byt unikatni. v tom to sloupci uvede u(;etnl
1
IG je identifil
2
Nazev nebo obchodnl jmeno u(;etnl jednotky, v jejli prospech by/a garance poskytnuta. Nazev pfedstavuje oznaCeni, pod kterjm u(;etnl jednotka provozuje svoji Cinnost. Obchodnlm jmenem uCetnl jednotl
3
IG je identifil
4
Nazev nebo obchodnl jmeno utetnl jednotl
5
Datumem poskytnutl garance se rozuml jejl zachyceni v podrozvaze. Okamiikem vzniku podmlneneho zavazku se rozuml den poskytnutl p/semneho prohla~enl rutitele vefiteli orutenl za zavazl
IG by melo bYt unik;Hnl.
V tomto sloupci uvede u(;etnl
6
Vy~e
7
Den a mesic utetnlho obdobl, za 1
8
Castka uhrazene pohledavky z titulu rutenl ti zaruky v utetnlm obdobl, za ktere je sestavovana podrozvaha.
9 10
Utetnl jednotka uvede Cislo die nasledujiclho vyttu: 1 - Pujtky (zapujtky), uvery, navratne finanCnl V'jpamoci, 2 - Dluhove cenne pap/ry (vtetne smenek),3 - Pfijate vklady a depozita, 4 - Ostatnl dtouhodobe zavazky.
zajif;tene pohledavl
Souhrn dosavadnich ptnenl (uhrad realizovanych rutile/em)
19.01 .2016 10h 9m22s
z titulu konkrelnlho rutenl ti zaruky.
Zpracovano systemem GINIS Express - UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 18119
Licence: W151
L.
XCRGUPXA I PXA (070920151 27012015)
Doplflujici informace o projektech partnerstvi vefejneho a soukrom6ho sektoru
Poznflmky k vyplnenf: Cislo sloupce
Poznflmka
1
Cislo a nazev vefejn(! zakazky, jak je uveden ve V(!stnfku vefejnych zaktlzek
2
Podfe charakteru sluteb, kter(! }Sou pfedm(!tem vetejn(! zakflzky, uvede utetnf jednotka odpovidajici pfsmenn(! oznateni z nasledujiciho vyttu· A - Dopravni infrastruktura,B - Vzd(!lavtmf a souvisejfci sluiby, C- Vodovody, kanalizace a nakladani s odpady, D- Socialni sluiby, E- Zdravotnick(! sluiby, F- Teplo, energie, G - Ostatni.
6 at 7
9 at 12 13 14 a 15
Ptedpokladany nebo skutetny rok zahtljenl a rok ukontenl stavby, pokud je stavba soutasti pfedmetn(! vefejn(! zakazky Skutetn(! naklady dodavatele na poffzeni majetku v jednotlivych Fe tech. Skutetn(! nakfady na pot/zen/ majetku v celkov(! vy!;i od uzavfeni smlouvy. Rok zahajeni a rok ukonteni plateb poskytovanych utetnf jednotkou dodavatefi.
16,18,20,22
Cefkove platby za dostupnost hrazene utetnf jednotkou dodavatefi. Obvykfe zahrnujf tak zvanou servisnf slotku, uhradu nakladu na poflzenl majetku, uhradu nakladu na extern/ dluhove financovanf a daliil.
17,1 9,21,23
lnvestitnf sloika platby za dostupnost, nebofi vydaje na pot/zen! majetku v jednot/ivych /etech.
24 25 ai 29
Celkove vydaje na poflzenl majetku v platbtJch za dostupnost. Oat!;! p/nenl zadavatele v souvislosti s projektem (napt/klad nakup pozemku, uver poskytnuf'i dodavateli a datiil).
• Konec sestavy *
21.04.2016 11h 9m43s
Zpracovano syst(!mem GINIS Express - UCR GORDIC spot. s r. o.
strana 19 I 19
ll 0 IT
Zprava o provedene kontrole ucetni zaverky k 31.12.2015 urcem1 statutarnimu organu a zfizovateli ucetni jednotky
Zakladni umeiecka skola Frantiska Drdly' Zd'ar nad Sazavou, Dolezalovo namesti 4, pfispevkova organizace za ovei'ovane obdobi od 1.1.2015 do31.12.20 15
FSG :II OBSAH ZPRAVY 1. Vykonavatel kontroly ucetnictvi 2. Identifikace pfispevkove organizace 3. Obsah a cil kontrolni Cinnosti 4. Pfijemce zpnivy 5. Pnivni ramec cinnosti kontrolora 6. Zpniva o provedene kontrole ucetni zaverky k 31.12.2015
1. Vykonavatel kontroly ucetni zaverky Kontrolu ucetni zaverky provedla auditorska spolecnost FSG Finaudit s.r.o., se sidlem v Olomouci, zapsana v seznamu vedenem Komorou auditoru Ceske republiky s cislem auditorskeho opravneni 154 a zapsana v obchodnim rejstfiku, vedenem Krajskym soudem v Ostrave, oddil C, vlozka 12983, IC: 61947407. Ovefeni proved! cym pracovnikii ve slozeni: Clenove kontrolni skupiny: Ing. Hana Jurariova lng. Olga PospiSilova Ing. Irena Dvofakova 2. Identifikace piispevkove organizace 2.1 Kontrolovami osoba
Pfedmet ovefeni: provedena ke dni: ucetni jednotky: pravni forma: sidlo organizace: IC: zaps ana:
Kontrola ucetni zaverky 31.12.2015 Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly' Zd'ar nad Sazavou, Dolezalovo namesti 4, prispevkova organizace pftspevkova organizace Dolezalovo namesti 4, 591 01 Zd'ar nad Sazavou 72052422 Krajsk)'m soudem v Brne, oddil Pr, vlozka 1652
2.2 Predmet hlavni cinnosti • Organizace vykonava cinnost ZUS, zajisteni v)'chovy a vzdelavani v souladu s platnymi pfedpisy. Pfedmetem Cinnosti je dale zajisteni navazujiciho socialniho zazemi vcetne pofadani vzdelavacich a kulturnich akci. 2.3 Dopliikova cinnost • podnajem nemovitosti, bytU a nebytov)'ch prostor • v)'roba, obchod a slt!Zby neuvedene v pfilohach 1 aZ 3 zivnostenskeho zakona 2.4 Statutarni organ pfispevkove organizace feditel:
Mgr. Dana Foralova
• • • • •
•
FSG II 3. Obsah a cil kontrolni cinnosti
Dne 2. brezna 2016 by1a u Zakladni umelecke skoly Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou, Dolezalovo namesti 4, pfispevkove organizace zrizene Mestem Zd'ar nad Sazavou provedena kontrola ucetni zaverky sestavene k rozvahovemu datu 31. 12.2015 pro ucely schvalovani ucetni zaverky zrizovatelem v souladu s vyhlaskou c. 220/2013 Sb. Kontrola spravnosti vykazanych informaci v ucetni zaverce zahrnovala: kontrolu spravnosti v:Ykazu tvoricich ucetni k rozvahovemu datu 31 .12.2015,
zaverku pnspevkove
orgamzace
kontrolu, zda pro spnivne zobrazeni financni situace a pro verne a poctive zobrazeni predmetu ucetnictvi pfispevkova organizace postupovala v souladu se zakonem c.563/91 Sb., o ucetnictvi, vyhlaskou c. 410/2009 S. a s ucetnimi standardy c. 701 ai 710, kontrolu dodriovani ustanoveni zakona c. 563/91 Sb., o ucetnictvi u v:Yznamnych obratov:Ych polozek uvedenych v hlavni knize, kteni je podkladem pro sestaveni radne ucetni zaverky k 31.12.2015, Cilem kontrolni cinnosti v pfispevkove organizaci bylo zejmena zjisteni, zda p.o. primefene zobrazila uplnost a prukaznost ucetnictvi a vyhodnoceni predvidatelnych rizik a ztrat ve vztahu k vernemu a poctivemu obrazu pfedmetu ucetnictvi a financni situaci p.o. 4. Pfijemce zpravy
Statutarni organ pfispevkove organizace Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou, Dolezalovo namesti 4. Prijemce zpravy je povinen o obsahu teto zpravy infonnovat zfizovatele prispevkove organizace - Mesto Zd'ar nad Sazavou. 5. Pravni ramec cinnosti kontrolora
• vyhhiska c. 220/2013 Sb., o pozadavcich na schvalovani ucetnich zaverek nekterych vybranych ucetnich jednotek, • zakon c. 563/1991 Sb., 0 ucetnictvi, vyhlaska c. 410/2009 Sb. a Ceske ucetni standardy c.701 az 71 0 pro nektere vybrane ucetni jednotky' ktere vedou ucetnictvi podle vyhlasky c. 410/2009 Sb.
•
• • 2
•
Pro provedeni kontroly byly vyzadany tyto podklady:
1. zrizovaci listina vcetne vsech pfiloh a dodatk:U, rozhodnuti zrizovatele 0 vedeni ucetnictvi ve zjednodusene forme, pokud p.o. takto uctuje 2. organizacni cleneni p.o. vcetne urceni zodpovednych osob za jednotlive oblasti cinnosti - pfikazci operaci, spnivce rozpoctu a hlavni ucetni, 3. vnitropodnikove smernice platne pro r.20 15 4. vysledky ostatnich kontrol provedenych v prubehu roku 2015, 5. mivrhy na opatreni ve vztahu k pfipadnym nedostatk:Um zjistenych externimi kontrolami, 6. obratova pfedvaha k 31.12.2015, 7. pfiznani k DPPO za rok 2015, 8. ucetni zaverka k 31.12.2015 (rozvaha a vykaz zisku a ztraty, pfiloha), 9. ucetni denik za rok 2015 10. fyzicka a dokladova inventura majetku a zavazku provedena k 3 1. 12.2015, inventarizacni zprava, zauctovani pfipadnych inventurnich rozdilu, 11. vypis z katastru nemovitosti na nemovitosti ve sprave p.o. k 31.12.2015, 12. schvalene zavazne ukazatele od zfizovatele pro rok 2015 a ostatni rozhodnuti zrizovatele cykajicich se hospodafeni p.o. v r. 2015 13 . rozhodnuti 0 vsech poskytnucych transferech pro p.o. od zrizovatele i od ostatnich 14. soupis vsech daru financnich i vecnych ziskanych v r. 2015 spolu s rozhodnutim zfizovatele o povoleni ka2dy z techto daru prijmout 15. rozhodnuti o rozdeleni vysledku hospodafeni za rok 2014 a ucetni doklad, ktecym bylo rozhodnuti zauctovano, rozhodnuti 0 schvaleni ucetni zaverky za r. 2015 16. ucetni osnova platna pro ucetni obdobi 2015, 17. saldokonto obchodnich pohledavek a zavazk:U k 31.12.2015 s uvedenim vzniku jednotliv:Ych pohledavek ci zavazk:U a castky v lokalni i cizi mene, 18. mzdova rekapitulace za mesic prosinec 2015 19. prvotni ucetni doklady za rok 2015 - k nahlednutf
•
• • 3
•
FSG :I 6. Zpniva o provedene kontrole ucetni zaverky sestavene k 31.12.2015 Kontrola sestaveni ucetni zaverky ke dni 31.12.2015 Ucetni zaverka organizace se sklacta z casti: - rozvaha - V)fkaz zisku a ztraty - priloha Prispevkova organizace vede ucetnictvi ve zjednodusenem rozsahu na zaklade rozhodnuti Rady mesta Zd'ar nad Sazavou ze dne 28.12.2009. Ucetni zaverka byla sestavena na zaklacte udaju zauctovanych v ucetnich knibach za ucetni obdobi 2015.
Kontrola bilancni kontinuity a kontrola prouctovani rysledku hospodareni za rok 2014 Konecne zustatky roku 2014 rozvahorych ucru navazuji na pocatecni stavy roku 2015. Nebylo zjisteno poruseni bilancni kontinuity. K 31.12.2014 vykazala prispevkova organizace zisk ve V)fsi 263.852,61 Kc. Zrizovatel prispevkove organizace na schiizi Rady mesta usnesenim c. 14/20 15/ZUS rozhodl o rozdeleni zisku za rok 2014 takto: 243.852,61 Kc pridel do rezervniho fondu 20.000 Kc do fondu odmen Internimi doklady c.295 a 373 bylo zauctovano rozdeleni VH roku 2014 die rozhodnuti zrizovatele.
Kontrola uplne evidence majetku pfispevkove organizace Organizace vede evidenci operativni majetku s vazbou na majetkove ucty uctove skupiny 02 a podrozvahory ucet 902. Fyzicka inventura dlouhodobeho majetku p.o. byla provedena k 31.12.2015. Nebyly zjisteny inventurni rozdily. Kontrolou vzajemnych vazeb porizeni majetku bylo zjisteno, ze nesouhlasi vazba Dal 088 - opravky k DDHM na ucet 558 - odpisy DDHM o 2.183,09 Kc, kdy bylo uctovano v rozporu s vnitrnim predpisem p.o. porizeni DDHM s porizovaci hodnotou do 3.000,- Kc na ucet 558 a nikoliv rovnou do spotreby na ucet 501. Uvedenym zauctovanim nedoslo ke zkresleni V)fsledku hospodareni .
• • • • • 4
FSG II Kontrola uctovani pfispevku a transferu od zrizovatele a jinych poskytovatelu k 31.12.2015
Poskytovatel
ueel transferu
Mesto Zd'cir n.S.
pfispevek na provoz
MSMTCR
prime NIV - UZ 33 353
1o.398.ooo Kc vycerpano 100 %
MSMTCR
Zryseni plaru pracovnikii reg. skolstvi- (Jz 33 052
396.655 Kc vycerpano 100 %
MSMTCR
Z ryseni odmenovani pracovnikii- UZ 33 061
53.882 Kc vycerpano 100 %
Mesto Zd'cir n.S.
Grant - prehlidka scenickeho tance
15.ooo Kc vycerpano 100 %
Mesto Zd'cir n.S.
Grant- 0 zd'cirskeho muzikanta
&.ooo Kc vycerpano 100 %
MKCR
Dotace- UZ 34 070
Kraj Vysocina
N a akci tanec. tanec
3.9oo Kc vycerpano 100 %
Kraj Vysocina
Ncirodni prehlidky tanecnich oboru Pardubice
5.ooo Kc
Kraj Vysocina
Tanecni souteze Kutna Hora
4.828 Kc vycerpano 100 %
Kraj Vysocina
N a akci Tanec Zd'cir n.S.
14.ooo Kc vycerpano 100 %
Castka
Cerpani 30o.ooo Kc vycerpano 100 %
25.ooo Kc vycerpano 100 % na pronajem Mestskeho divadla
ucetni zaznamy o cerpani pridelenych financnich prosrredkii jsou identifikovatelne, prokazatelne a jsou podlozeny prvotnimi podplirnymi doklady zauctovanymi do ucetnictvi pfispevkove organizace v souladu s platnymi ucetnimi predpisy a v souladu se zakonem o financni kontrole. Doporucit oddelenou ucetni evidenci cerpani transferii nejenom u tech, ktere maji predepsane UZ dle jednotlirych zdroju ( doporuceni i na dary). Cerpani transfertt bylo zauctovano do vJ'nosu p.o. ve spravne rysi dle postupu uctovani stanovenych v CUS c.703. Nespravne byl do rynosu na transfer zauctovan i dar od Kraje Vysocina ve rysi 14.000 Kc poskytnucy na ze:iklade darovaci smlouvy. Dar mel byt prouctovan pres ucet 414, vcetne jeho cerparu.
• •
• • 5
• •
FSG :I
UV(RA lAVAZUJE
FINAUDIT
Uctovani o fondech •
Fond odmen (ucet 411) Na zak:lade rozhodnuti zfizovatele o rozdeleni VH roku 2014 byl zauctovan pfidel do fondu odmen ve rysi 20.000 Kc. Cerpani z fondu odmen v roce 2015 nebylo provedeno.
•
FKSP Cucet 412) Pfispevek do FKSP cinil 82.712 Kc (1% z hrubych mezd). Z FKSP byl cerpan pfispevek na stravne zamestnancu v celkove rysi 26.532 Kc, pfispevek na spolecenske akce ve rysi 31.350 Kc a dale byly z FKSP poskytnuty nepenezni dary k zivotnimu jubileu zamestnancu v celkove rysi 4.000 Kc. Cerpani z FKSP bylo v roce 2015 provedeno v souladu s rozpoctem FKSP na rok 2015 i v souladu se Zasadami pro cerpani FKSP. Zustatek FKSP k 31.12.2015 ve rysi 70.675,40 Kc je pine kryty financnimi prostfedky na bankovnim uctu FKSP ve rysi 70.675,40 Kc.
•
Rezervni fond ze zlepseneho yfsledku hospodafeni Cucet 413) N a zak:lade rozhodnuti zfizovatele o rozdeleni VH roku 2014 by1 zauctovan pfidel ve rysi 243.852,61 Kc. Cerpani fondu bylo v roce 2015 provedeno v celkove rysi 237.958,80 Kc. Z toho 26.500 Kc bylo pouzito na pofizeni violoncella Yamaha a 151.563,80 Kc bylo cerpano na opravy a udrzovani budovy. Dale bylo nespravne cerpano na porizeni technologie vysouseni zdiva elektroosmozou v hodnote 59.895 Kc. Jelikoz se jedna o dlouhodoby hmotny majetek s porizovaci cenou vyssi nez 40 tis. Kc mela byt technologie zarazena na ucet 022 - dlouhodoby hmotny majetek a odepisovana. Porizeni majetku melo byt cerpano z fondu reprodukce majetku. Technologie byla v cele vysi zauctovana na nakladovy ucet 518 - ostatni sluiby. Tim doSio ke sniZeni vysledku hospodareni minimalne o 50 tis. Kc. Doporucujeme provest opravu zauctovani v ucetnim obdobi 2016 a dolozit zrizovateli ke kontrole.
•
Rezervni fond z ostatnich titulu (ucet 414) v roce 2015 bylo organizaci pfijato celkem 6 penezite ucelove neurcene dary v celkove vysi 90.000 Kc, ktere byly zauctovany na rezervni fond organizace. Die Pravidel zfizovatele ve vztahu k PO mesta je organizace opravnena pfijmout penezicy ucelove neurceny dar do ryse 40.000 Kc v jednotlivem pfipade bez predchoziho souhlasu zfizovatele. Cerpani rezervniho fondu v roce 2015 bylo provedeno v celkove rysi 98.572 Kc.
II
II
II
II 6
II
II
FSG :1 FINAUDIT Jmeno darce
00V£RA ZAVAZUJE castka v
Kc
Darovaci smlouva ze dne
Gynekologie Kroustek s.r.o. Compas Automatizace, spol. s r.o.
10 000,00 4.12.2015
AMJ Trade, spol. s r.o. Cooper-Standard Automotive CR s.r.o. Compas Automatizace, spol. s r.o. Cooper-Standard Automotive CR s.r.o.
10 000,00 5.10.2015
•
10 000,00 1.12.2015
25 000,00 25.6.2015 10 000,00
4.5.2015
25 000,00 23.2.2015
Cislo bankovnlho yYpisu
c. 919 ze dne 14.12.2015 c. 945 ze dne 22.12.2015 c. 743 ze dne 8.10.2015 c. 547 ze dne 30.7.2015 c. 374 ze dne 12.5.2015 c. 151 ze dne 24.2.2015
Prouetovano
na ucet 414 na ucet 414 na ucet 414 na ucet 414 na ucet 414 na ucet 414
Fond reprodukce rnajetku (ucet 416) Na ucet fondu reprodukce rnajetku byla uctovana tvorba fondu ve rysi odpisii dlouhodobeho hrnotneho rnajetku 24.492 Kc. 0 cerparu fondu reprodukce majetku nebylo v roce 2015 uctovano. Spravne melo byt uctovano o cerpani fondu ve rysi 59.895 Kc na pofizeni technologie vysouseni zdiva. K 31.12.2015 je ziistatek fondu o tuto castku nadhodnocen.
Kontrola krrti fondii financnimi prostredky Fond:
Zustatek fondu k 31.12.2015:
411- fond odmen
-60 000,00 -6 212,53 -30 632,00 -53 975,50 -150 820,03
413- rezervni fond ze zleps. VH 414- rezervni fond z ost.titulu 416- fond reprodukce majetku Celkem:
Zustatek na bankovnim uctu
241 - bezny ucet 261 - pokladna Celkem:
1302 609,74 3 746,00 1306 355,74
Ziistatky fondii jsou dostatecne kryty fmancnirni prostfedky na bankovnich uctech orgamzace.
Kontrola pohledavek a zavazkii Pfispevkova organizace neeviduje pohledavky ani zavazky po datu splatnosti.
• • • • • 7
•
FSG :1
FI
UV£R
DIT
V Z UJ E
Provedene kontroly v roce 2015 •
V organizaci probehla dne 18.5.2015 kontrola Okresni spnivy socialniho zabezpeceni na plneni povinnosti v nemocenskem pojisteni, v duchodovem pojisteni a pfi odvodu pojistneho na socialni zabezpeceni a pfispevku na statni politiku zamestnanosti za obdobi od 1.8.2012 do 30.4.2015. Kontrolou nebyly zjisteny nedostatky a nebyla ulozena zadna napravna opatfeni.
Kontrola inventarizace za r. 2015 Kontrolou pfiloh inventarizacnich zapisu k ucrum 028, 022 a 902 o provedene fyzicke inventarizaci byl dolozen rozpis majetku dle jednotliv}'ch mistnosti, ale nebylo provedeno srovnaru na konecne stavy v ucetnictvi na uctech 028,022 a 902. Overili jsme fadne provedeni inventarizace u majetku, pohledavek a zavazkU k 31.12.2015 v souladu s vyhlaskou c. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a zavazkU a zakonem c. 563/1991 Sb., o ucetnictvi. A dale jsme ovefili shodu konecnych stavli vsech ucm s dolozenymi inventurnimi soupisy. Nebyly zjisteny nedostatky.
z.Av:ER: Kontrolou bylo zjisteno, ze ucetni jednotka pfimerene zobrazila uplnost a prukaznost ucetnictvi a vyhodnotila piedvidatelna rizika a ztraty ve vztahu k vernemu a poctivemu obrazu pfedmetu ucetnictvi a financni situaci ucetni jednotky. Na zaklade teto skutecnosti kontrolor doporucuje zfizovateli pfispevkove organizace Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou, Dolezalovo namesti 4 schvalit ucetni zaverku za ucetni obdobi 2015.
V Olomouci dne 21. brezna 2015
FSG Finaudit s.r.o. trida Svobody 645/2 , Olomouc, cislo auditorskeho opni vneni auditorske spolecnosti KACR 154,
Ing. Hana Juninova auditor odpovedny za vypracovani zpnivy jmenem spolecnosti, cislo auditorskeho opravneni KACR 1935, jednatel spolecnosti FSG Finaudit s.r. o .
•
• • • 8
Zakladni • ,, ume·recka· skola Frantiska Zdar nad ~.az~vou, Doleialovo nam~:~' pnspevkova organizace '
Okresni sprilVa socialniho zabezpeceni Zd'ar nad Sazavou
Datum/Cas: ..........
JJ ..P?:.)Q15
C.·. E•• ~.f_ 1 I .c...........
.............
············· Poeet lista dokumentu: ....
Husova 7, 59101 Zd'ar nad Sazavou
$........................ ·················
<:::..;................
_:ucer Ptilohf Pocet fista...
C.j. 47016/011033/15/010/EJ
Pocet stranek: 3
PROTOKOL 0
KONTROLE
c.
468/15/784
V souladu s ustanovenim § 6 odst. 4 pism. o) zakona c. 582/1991 Sb., o organizaci a provadeni socialniho zabezpeceni, ve zneni pozdejsich predpisCJ, a s ustanovenim § 84 odst. 2 pism . i) zakona c. 187/2006 Sb., o nemocenskem pojistenir ve zneni pozdejsich predpisCJr provedla dne 19.5.2015 Okresni sprava socialniho zabezpeceni Zd'ar nad Sazavou (dale jen "ossz Zd'ar nad Sazavou") kontrolujicimi Monikou Kostelencovou a Ing. Evou Jurackovu u zamestnavatele Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar IJad Sazavou, Dolezalovo namesti 4, prispevkova or9anizace, se sidlem Dolezalovo namesti 4, 591 01 Zd'ar nad Sazavou, variabilni symbol 7842001757, IC 72052422, (dale jen "zamestnavatel") planovanou kontrolu plneni povinnosti v nemocenskem pojisteni, v d(khodovem pojisteni a pn odvodu pojistneho na socialni zabezpeceni a prispevku na statni politiku zamestnanosti (dale jen "pojistne") stanovenych zakonem c. 187/2006 Sb. 1 o nemocenskem pojisteni, ve zneni pozdejsich predpisCJ, zakonem c. 582/1991 Sb., o organizad a provadeni socialniho zabezpeeeni, ve zneni pozdejsich predpisCJ, a zakonem c. 589/1992 Sb., o pojistnem na socialni zabezpeceni a prispevku na statni politiku zamestnanosti, ve zneni pozdejsich predpisCJ. V souladu s ustanovenim § 5 odst. 2 pism . b) zakona c. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolni rad), ve zneni pozdejsich predpisCJ, byla kontrola zahcljena prvnim kontrolnim ukonem dne 23.4.2015, kter"Y"m bylo doruceni oznameni o zahajeni kontroly ze dne 23.4.2015, c. j. 47016/008987/15/010/KM. Kontrola byla provedena v sidle OSSZ Zd'ar nad Sazavou, Husova 7, 591 01 Zd'ar nad Sazavou. Kontrolovane obdobi ad 1.8.2012 do 30.4.2015. Predmetem kontroly neni vlastni uhrada pojistneho a veasnost teto uhrady. Ucetni doklady, potrebne k provedeni kontroly, na ossz Zd'ar nad Sazavou pred lozila p. Eva Blahova. Ke kontrole byly predlozeny tyto ucetni doklady a dalsi podklady a pisemnosti: mzdove listy, rekapitulace mezd za cele kontrolovane obdobi, pracovni smlouvy1 dohody o provedeni prace, dohody 0 pracovni Cinnosti, nakladove uCty mezd, doklady 0 zucrovani a v'Y'plate nahrady mzdy za dobu trvani pracovni neschopnosti, stejnopisy evidencnich listCJ dCJchodoveho pojisteni (dale jen "ELDP"). Pocet zamestnancCJ k poslednimu dni kalendarniho mesice kontrolovaneho obdobi: 31 Pocet mzdov'Y'ch listCJ vedenych v kontrolovanem obdobi: 166 Udaje o zamestnavateli uvedene v registru zamestnavateiCJ souhlasi se skuteenosti. Kontrolni zjisteni: 1.
Plneni povinnosti v nemocenskem oojisteni
Namatkovou kontrolou plneni ohlasovacich a oznamovacich povinnosti bylo zkontrolovano: 24 pojistnych vztahCJ za cele kontrolovane obdobi 6 pojistnych vztahCJ za obdobi od 3.9.2012 do 30.6.2013 2 pojistne vztahy za obdobi od 2.9.2013 do 30.6.2014 1 pojistny vztah za obdobi od 3.1.2013 do 3.10.2014 Nedostatky nebyly zjisteny. Namatkovou kontrolou plneni povinnosti v nemocenskem pojisteni bylo zkontrolovano: 43 pojistnych vztahCJ za rok 2012 40 pojistnych vztahCJ za rok 2013 35 pojistnych vztahCJ za rok 2014 0 pojistnych vztahCJ za rok 2015 Nedostatky nebyly zjisteny.
I
2.
Plneni povinnosti v oblasti oojistneho Za cele kontrolovane obdobf bylo zkontrolovano u vsech zamestnanc~ . Nedostatky nebyly zj isteny.
3.
Plneni povinnosti v duchodovem pojisteni Pocet zkontrolovanych pojistnych vztah~ za cele kontrolovane obdobf: 33 Pocet zkontrolovanych ELDP se mzdov'{mi listy: za rok 2012: 43 - bez zavad za rok 2013: 40- bez zavad za rok 2014: 35- bez zavad za rok 2015: 0 Plnenf povinnosti dane ustanovenfm § 83 odst. 2 zakona c. 582/ 1991 Sb., o organizaci a provadenf socialnfho zabezpecenf, ve znenf pozdej sfch predpis~: kontrolou nebyly zjisteny nedostatky. Zamestnavatel v kontrolovanem obdobf nezamestnaval zadneho pozivatele starobn fho dtkhodu, kterY byl priznan podle § 31 zakona c. 155/1995 Sb., o dtkhodovem pojistenf, ve znenf pozdej sfch predpisCJ.
zaver Zamestnavatel poskytl naleZitou soucinnost pri kontrole. Zamestnavatel byl informovan o povinnosti uschovavat mzdove listy, ucetnf zaznamy a dalsf doklady pro ucely dC!chodoveho pojistenf v souladu s ustanovenfm § 35a odst. 4 a 5 zakona c. 582/ 1991 Sb., o organizaci a provadenf socialnfho zabezpecenf, ve znenf pozdejsfch predpisCJ, pro ucely nemocenskeho pojistenf v souladu s ustanovenfm § 96 zakona c. 187/2006 Sb., o nemocenskem pojistenf, ve znenf pozdejsfch predpis~, a pro ucely stanovenf a v'{se pojistneho v souladu 5 ustanovenfm § 22c zakona c. 589/1992 Sb., o pojistnem na socialnf zabezpecenf a prfspevku na st atnf politiku zamestnanosti, ve znenf pozdejsfch predpisCJ. prfpade zaniku zamestnavatele bez pravnfho nastupce pred uplynutfm doby uschovy dokladCJ, je zamestnavatel povinen zajistit po tuto dobu uschovu zaznam CJ a sdelit okresnf sprave socialnfho zabezpecenf mfsto, na kterem budou zaznamy ulozeny.
v
Poslednfm kontrolnfm ukonem predchazejfdm vyhotovenf protokolu o kontrole byla kontrola poslednfho kontrolovaneho dokladu, stejnopisu ELDP p. Jitky Hanakove za rok 2014, dne 19.5.2015.
Poueeni Proti kontrolnfm zjistenfm uvedenym v protokolu o kontrole muze kontrolovany zamestnavatel podat die ustanovenf § 13 zakona c. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolnf rad), ve znenf pozdejsfch predpisCJ, nam itky ve lhC!te do patnacti dnCJ ode dne dorucenf protokolu o kontrole Okresnf sprave socialn fho zabezpeeen f Zd'ar nad Sazavou. Namitky se podavajf pfsemne a musf z nich bYt zrejme, proti j akemu kontrolnfmu zjistenf smerujf, a musf obsahovat od~vodnenf nesouhlasu s tfmto kontrolnfm zjistenfm. Zamestnavatel se mCJze take prava podat namitky proti kontrolnfm zjistenfm popsanym v protokolu 0 kontrole vzdat. Ve Zd'are nad sazavou dne 21.5.2015
Ing. Eva Jurackova
v.r.
Monika Kostelencova
( podpisy)
(jmeno a prfjmenf kont rolujidch) 2
I Protokol o kontrole byl vyhotoven ve dvou stejnopisech. Rozdelovnfk: lx ossz Zd'ar nad Sazavou lx zamestnavatel ZakJadnf umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou, Dolezalovo namestf 4, prfspevkova organizace
3
Zakladni umeiecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou Dolezalovo namesti 4, pfispevkova organizace se sidlem ve Zd'are nad Sazavou
lnventarizacni zprava za rok 2015 Ucetni jednotka: Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou ICO : 72052422 Datum zpracovani 15. 1. 2016 Den zahajeni inventarizace fyzicke : 14. 12. 2015 Den ukonceni inventarizace fyzicke 18. 12. 2015 Den zahajeni inventarizace dokladove : 4.1. 2016 Den ukonceni inventarizace dokladove : 15 .1. 2016 Den, ke kteremu byla inventarizace provedena : 31.12. 2015 1. Vyhodnoceni dodrzeni vyhlasky c. 270/2010 Sb. a vnitroorganizacni smernice k inventarizaci. lnventarizacni cinnosti : l.l.Pian inventur Plan inventur byl vcas zpracovan a fadne schvalen. Inventarizacni komise postupovala v souladu s vyhlaskou a vnitfui smernicf. Metodika postupu pri inventarizaci byla dodr2ena. Podpisy cleny inventarizacni komise byly odsouhlaseny na podpisove vzory a nebyly zjisteny rozdily. Nedoslo k zadnemu pracovnimu fuazu. Koordinace s jinymi osobami probehla. Termin prvotni inventury byl dodrzen. 1.2.Proskoleni clemi inventarizacni komise Proskoleni probehlo v budove skoly dne 14. 12. 2015, pfitomni byli vsichni clenove, na dUkaz byly pripojeny podpisy na protokolu. Soucasti skoleni byly i zasady dodrzeni bezpecnosti. 1.3.Podminky pro overovimi skutecnosti a soucinnost zamestnancu Nebyly zjisteny zadne odchylky od zadouciho stavu. 1.4.Prijata opatreni ke zlepseni prubehu inventur, k informacnim tokum Bez pfijatych opatreni. Inventarizace probehla radne, podklady byly fadne pfipraveny a overeny na skutecnost. u inventur byly vzdy clenove komise a osoby odpovedne za m~jetek. Dle planu inventur byl zjisten skutecny stav majetku a zavazku a ostatnich inventarizacnich polozek pasiv a podrozvahy, ktecy je zaznamenan v inventurnfch soupisech. Skutecny stav byl porovnan na ucetnf stav majetku a zavazku a ostatnich inventarizacnich polozek dle data provedeni inventury. 2. Vysledek inventarizace : 022- Samostatne mov. veci a soub. 468.969,00 Kc 082- Opravky s sam.mov. vecem 178.971,50 Kc 028- DDHM 3.640.956,98 Kc 088- Opravky k dl. hmot. majetku 3.640.956,98 Kc 241- Bezny ucet 1.302.609,74 Kc
Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou Dolezalovo namesti 4, pfispevkova organizace se sidlem ve Zd'are nad Sazavou
-2 241- Bezny ucet FKSP 70.675,40 Kc 261- Pokladna 3.746,00 Kc 311 - Odberatele 0,- Kc 314- Kratkodobe poskytnute zalohy 17.490,- Kc 321- Dodavatele 0 Kc 381 - Naklady pfiStich obdobi 6.957,- Kc 384- Vynosy pfiStfch obdobi 190.000,- Kc 401 - Jmeni ucetnijednotky 94.041,90 Kc 403- Transfery na pof. dl. majetku 161.610,- Kc 411- Fond odmen 60.000,- Kc 412- Fond kulturnich a socialnich potfeb 70.675,40 Kc 413- Rezervni fond tvofeny ze zisku 6.212,53 Kc 414- Rezervni fond z ostatnich tituhi 30.632,- Kc 416- Fond reprodukce majetku 53.975,50 Kc 333 - Jine zavazky Vlici zamestnancfun 571.391,-Kc 335- Pohledavky za zamestnanci 5.080,- Kc 336- Socialni zabezpecenf 221.332,-Kc 337- Zdravotni zabezpeceni 95.442,- Kc 342 - Jine prime dane 55.278,- Kc 389- Dohadne ucty pasivni 51.390,- Kc 378- Ostatni kratkodobe zavazky 0,- Kc Podrozvahove ucty : 902- Jiny drobny dlouhodoby majetek 145.905,50 Kc 962- DPZ z leasingovych smluv 56.640,00 Kc 968- DPZ z duvodu upl. uzivani ciziho majetku 5.680.849,10 Kc 966- DPZ z duvodu uzivani ciziho majetku na zaklade smluv 305.161,70 Kc 3. Kontrola hospodafeni s majetkem skoly, stav pohledavek a zavazku Inventarizacni komise nezjistila zadne zavady na cizim majetku, ktery se nachazi v prostorach skoly. Hmotny a nelunotny majetekje evidovan prostfednictvim softwaru excel a v evidenci majetku. Inventarizaci komise neshledala zadne zavady ve vedeni evidence majetku. Inventarni knihy jsou vedene v elektronicke podobe + knizni podobe a zapisy jsou provadeny prubezne. Hmotny majetekje fadne uzivan a nevykazuje znarnky poskozeni ci zanedbani udrzby. z tohoto titulu komise nenavrhuje zadna napravna opatfeni. Pohledavky jsou vedeny v ucetnictvi na uctu 311. Na uctu 311 je vykazana 0,-- nemame zadne pohledavky.
Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou Dolezalovo namesti 4, pfispevkova organizace se sidlem ve Zd'are nad Sazavou
- 3-
Zavazky jsou vedeny v ucetnictvi na uctu 321. Na uctu 321 je vykazana 0,- Nemame zadne neuhrazene faktury.
4. Vyjadfeni hmotne odpovedneho pracovnika ke vzniku invent. rozdihl Pri inventarizaci nebyly zjisteny inventarizacni rozdily.
5. Prohlaseni inventarizacni komise lnventarizace byla provedena v souladu s ustanovenimi zakona c. 563/ 1991 Sb., o ucetnictvi a smemici pro provedeni inventarizace vyhlaska 270/2010. J sme si vedomi noznych nasledku za nespravne provedeni inventarizace.
Za inventarizacni komici : Predseda: Mgr. Foralova Dana podpis ................. . .. .. . . .... .. ... .. . . Clen : Be. Dvorak Frantisek podpis ........ ... ............... . .. . .. .... ... . Clen : Jelinkova Blanka podpis ... . ........ . ...... ...... . .... .. .. .. ...........
Zhotoveni zpravy dne 15. 1. 2016
ZPRAVA 0 HOSPODARENi
ZA OBDOBi 2015
Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou, Dolezalovo namesti 4, pfispevkova organizace
Zastoupena: Mgr. Danou Foralovou
Osnova: 1. Uvod
2. Personalni zmeny 3. Hospodaieni - v)'nosy, naklady, hospodarskyvysledek, investice, sponzorske dary, fondy 4. Zaver
1. Uvod Pracoviste: Zd'ar nad Sazavou 1, Dolezalovo narnestf 4
2. Personalni zmeny Od zari 2015 byli pfijati dva kvalifikovani uCitele hudebniho oboru za ucitele, ktery odesel v cervnu 2015.
v zahajovacich vykazech pro skolni rok 2015/2016 bylo v nasi skole zapsano 750 zak.u, coz je maximalni pocet povoleny MSMT. Udaje k 31.12.2015 zv,Ykazu P 1-04 (Ctvrtletni vykaz o zamestnancich a mzdovych prostfedfch v regionalnim skolstvi): Pocet zamestnancu- prumerny stav pfepoctene osoby
26,516
Pocet zamestnancu - prumerny stav fyzicke osoby
27,833
3. Hospodareni ZUS F. Drdly Zd'ar nad Sazavou
• Vynosy PO 1. Pfispevek prostrednictvim obce na provozni naklady celkem 2. Poskytnuto Mestem ZR 0 zd'arskeho muzikanta, Tanec,tanec 3. Pfispevek KU Vysocina na pfime naklady UZ 33353 celkem 4. Pfispevek KU Vysocina na navfseni UZ 33052 5. Pfispevek KU Vysocina rozvojovf prog. navfseni UZ 33061 6. Poskytnuta dotace Ministerstva kultury TO UZ 34070
7.Poskytnuta dotace Kraj Vysocina na souteze (UZ 31)
3oo.ooo,- Kc 23.ooo,-Kc 10.398.ooo,- Kc 396.655,- Kc 53.882,- Kc 25.ooo,- Kc 8o.ooo,- Kc
8. Dotace z KU odboru kultury pro TO
49.256,-Kc
9. Rozpousteni transferu na invest. Dotaci ve vfsi odpisu
9.828,- Kc
10. Ostatni vfnosy vtom: - trzby z prodeje sluzeb - skolne - ostatni v:Ynosy - cerpanf fondu 11. Vynosy z dopliikove cinnosti - v:Ynosy z pronajmu mistnosti v ZUS
Vynosy hlavni cinnost celkem Vynosy z dopliikove cinnosti
2.141.161,-Kc 3.869,- Kc 353 .520,80 Kc 5.310,-Kc
13.834.619,80 Kc s.31o,oo Kc
• Naklady PO Celkove cerpani die Vykazu zisku a ztraty v roce 2015:
cinnost
hlavni
501 Spotfeba materialu
316.220,55 Kc
502 Spotreba energie
321.738,40 Kc
511 Opravy a udrzovani
266.255,50 Kc
512 Cestovne
27.030,00 Kc
513 Naklady na reprezentaci
11.005,00 Kc
518 Ostatni sluzby
990.956,84 Kc
521 Mzdove naklady
8.527.322,00 Kc
524 Zdravotni a socialni pojisteni
2.852.987,00 Kc
525 Zakonne pojisteni organizace
34.997,00 Kc
527 Socialni naklady
184.436,83 Kc
551 Odpisy
24.492,00 Kc
558 Naklady z drobneho dlouhodobeho majetku
242.603,37 Kc
591 Dan z pfijmu
o.oo Kc
Naklady hlavni cinnosti celkem
13.800.044,49 Kc
Naklady doplnkove cinnosti
501 Spotfeba materialu
o,oo Kc
502 Spotreba energie
5.3Io,oo Kc
Naklady doplnkove cinnosti celkem
s.31o,oo Kc
V:Ynosy hlavni cinnost Vynosy dopliikove cinnosti Naklady hlavni Cinnost Naklady dopliikove Cinnosti
13.834.619,80 Kc 5.310,00 Kc 13.800.044,49 Kc 5.310,00 Kc
HV hlavni cinnost HV doplnkove cinnosti •
34.575,31Kc O,OOKc
Hospodarsky vysledek
Pfispevkova organizace k 31. 12. 2015 hospodafila se ziskem 34.575,31 Kc z hlavnf Cinnosti. Zisk vznikl usporou tepelne energie, vzhledem k zatepleni cele budovy skoly. V doplflkove Cinnosti organizace hospodafila se ziskem ve vysi 0,- Kc.
• Investice Ve sledovanem obdobi provedlo Mesto Zd'ar nad Sazavou dokonceni kompletniho zatepleni plaste budovy a strech ZUS, v,Yrnenu zbytku starych oken a vstupnich dveri v pnzemi budovy. Plast' budovy dostal novy barevny design.
ZUS dale z vlastnich zdroju realizovala tyto prace:
1. Opravy hudebnich nastroju. 2. Protazeni intemetove site do dalSich uceben, vymena routeru, lepsi zabezpeceni intemetove site skoly a zprovozneni wi-fi ve vstupni satne a v pristavbe skoly. 3. Oprava dalSi casti povrchu schodist'. Behem letnich prazdnin probehly opravy povrchu veskerych chodeb v hlavni budove ZUS. 4. Vzhledem ke znacnym a dlouhotrvajicim problemiim s vlhkosti v nekterych castech ZUS si skola nechala odbomou firmou provest mereni vlhkosti ve vytypovanych mistech. Kriticke hodnoty (velmi vysoke vlhkosti) byly namereny ve 4 castech budovy (vstupni cast, ucebna c. 5 pnzemi, sal LDO a kuchyne bytu ZUS). ZUS se rozhodla zakoupit dve technologie (elektroosm6zu) a instalovat v miste nejvetSich problemu - v sale LDO, dale pak v mistnosti uklizecek (bude pusobit na sklepni mistnosti budovy ana vstupni satnu a Drdlovu sin).
•
Fondy
Stav fondii k 31.12. 2015: ;,. Fond odmen
)>
60.000,-
Rezervni fond
(241 /0400- 60.000,-)
36.844,53 (241/0300- 36.844,53)
(tvoren ze zisku a ze sponzorskych darn pro rozvijeni Cinnosti ZUS) )>
Fond reprodukce majetku 53.975,50 (241 /0200- 53975,50) (tvorba z odpisti.)
;.. Fond FKSP 70.675,40 (243/0100- 70.675,40) (Fond FKSP je mesicne tvoren 1% z objemu hrubych mezd, cerpanje v sou1adu se Zasadami cerpani FKSP v ZUS pro rok 20 15) Pozn.: Mezi fondy a krytim fondti. na uctech nevznikl zadny rozdil.
4. Zaver I v roce 2015 hospodarila sko1a s kladn:Ym hospodarskym vys1edkem. Dotace byly radne cerpany. Se sverenymi financnimi prostredky sko1a nak1ada1a velmi hospodame. Zrizovate1 Mesto Zd'ar nad Sazavou zacal od podzimu 2014 realizovat kompletni zatep1eni plaste a srrech skoly, termin dokonceni by1 cerven 2015. DalSi drobnejsi vylepseni a opravy si nase skola financovala sama z vlastnich prosttedkti. (oprava schodiste - dokonceni, kompletni opravy vsech chodeb v h1avni budove sko1y, nakupy hudebnich nastrojti. a PC, atd.). Vzaj emna spoluprace a lizka vazba mezi nasi skolou a nasim ztizovatelem Mestem Zd'ar nad Sazavou tedy i nadale uspesne pokracovala.
Ve Zd'are nad Sazavou 26.1.2015
Vyhotovila: Jelinkova Blanka
Mgr. Dana Foralova
Rozvaha Vykaz zisku a ztraty Pfiloha
1. PREHLED vYNOSO z hlavni a doplnkove cinnosti Naze\ Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly Zd'ar nad Sazavou C 72052422
ICO:
cislo i'adku
hlavni cinnost 1 0,00 2 080,00
ukazatel
1 2
V'ijnosy z prodaneho zbozi (604) Vynosy z vlastnfch vyrobku a sluzeb (601 ,602)
3 4
z toho: skolne (602 35) poplatky za ubytovani (602 55-59)
v tis. Kc
rok 2014 doplnkova cinnost
pi'fspevek na uhradu nakladu v druzine (602 31-32) Aktivace a zmena stavu zasob
2
celkem
hlavni cinnost
rok 2015 doplnkova cinnost
3
4
5
vyvojovy ukazatel
vyvojovy ukazatel
index
6
7=4-1
8=5-2
9=6/3
0,00 2 080,00
0,00 2 142,00
0,00 2 142,00
0,00 62,00
0,00 0,00
2 080,00 0,00
2 080,00 0,00
2 142,00 0,00
2 142,00 0,00
62,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 10931,00 300,00
0,00 0,00 10 931,00 300,00
0,00 0,00 11 335,00 323,00
0,00 0,00 11 335,00 323,00
0,00 0,00 404,00 23,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
362,00 0,00
336,00 0,00
-7,00 0,00
12,93
5,00 0,00 13 839,00
0,00 -21,00 802,00
-2,00 0,00 -7,00
0,71 0,00
5 6 7 8
Vynosy z dotaci a transferu (672) z toho: pi'ispevek na provoz od zi'izovatele (zavazny ukazatel)
9 10
vynosy z prodeje dl.majetku a prodeje materialu (64X) Zuctovani rezerv a casove rozliseni
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
11 12
V'ijnosy z prodeje cennych papiru (661) Vynosy z financniho majetku (662)
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
13 14 15 16 17
Ostatni vynosy z toho: vijnosy z pojistnych udalosti pronajem majetku (cisty zisk z prom1jmu bez sluzeb) dary, pi'ispevky mimo vei'ejne rozpocty vynosy celkem (c.f. 1+2+6+7+9+10+11+12+13)
28,00 0,00 7,00 21 ,00 13 039,00
357,00 0,00 0,00 0,00 13 834,00
21 ,00 0,00 0,00 21,00 - - - - -- -
celkem
~ 13 ~32._0()
7,00 7,00 7,00 -
-
- -
Zpracoval: ..... ....
Jelinkova Blanka
Zodpovlda: xxxxxxxxxx i'editel
Mgr. Foralova Dana
---
5,00
-
_o~
0,00 0,00
1,03 1,03
1,04 1,08
1,06
1a.
Plneni rozpoctu ¥Ynosu
Naze' Zakladni umelecka skol a Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou
ICO: cislo fadku 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
v tis . Kc
72052422
C
ukazatel
Vynosy z prodaneho zbozf (604) Vynosy z vlastnfch vyrobku a sluzeb (601 ,602) Aktivace a zmena stavu zasob Vynosy z dotacf a transferu (672) z toho: pffspevek na provoz od zfizovatele (zavazny ukazatel) Vynosy z prodeje dl.majetku a prodeje materialu (64X) Zuctovanf rezerv a casove rozlisenf Vynosy z prodeje cennych papiru (661) Vynosy z financniho majetku (662) Ostatnf vynosy z toho: vynosy z pojistnych udalostf pronajem majetku (cisty zisk z pronajmu bez sluzeb) dary, pffspevky mimo vefejne rozpocty v'fnosy celkem (c.i'. 1+2+3+4+6+7+8+9+10)
Zpracoval: ..... .... Zodpovida: xxxxxxxxxx reditel
hlavni cinnost
Rozpocet 2015 dophikova cinnost
1
2
3
2 080,00 10 710,00 308,00
120,00 10,00 12 910,00
Jelinkova Blanka Mgr. Foralova dana
eel kern
0,00
0,00 2 080,00 0,00 10 710,00 308,00 0,00 0,00 0,00 0,00 130,00 0,00 10,00 0,00 12 920,00
Skutecnost 2015 hlavni doplnkova eel kern cinnost cinnost 4
0,00 2 142,00 0,00 11 335,00 323,00 0,00 0,00 0,00 0,00 357,00 0,00 0,00 0,00 13 834,00
5
vyvojovy ukazatel
vyvojovy ukazatel
%
7=4-1
8=5-2
9=6/3
6
0,00 2 142,00
5,00 0,00
0,00 11 335,00 323,00 0,00 0,00 0,00 0,00 362,00 0,00 5,00 0,00 13 839 ,~
'--
0,00 0,00 0,00 62,00 0,00 0,00 625,00 0,00 15,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 237,00 0,00 0,00 0,00 -5,00 0,00 0,00 924,00 - 0 , 0 0
#HODNOTA!
103 #HODNOTA!
106 105 #HOD NOTA! #HODNOTA! #HODNOTA! #HODNOTA!
278 #HODNOTA!
50 #HODNOTA!
107
2. PREHLED NAKLADO z hlavni a doplnkove cinnosti Orgar Zakladnl umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou ICO: 72052422 cislo l'adku
ukazatel
v tis. Kc rok 2014 dophikova hlavni cinnost cinnost 1
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
Prodane zbozi (504} Spotreba materialu (501 } z toho: ueebnice (501 33,501 34}, ueebnl pomucky (501 40-49} potraviny (501 30} Spotreba energie (502} Opravy a udr.iovani (511} Cestovne (512} Sluzby (518} z toho najemne (518 40} telekomunikace (518 32,518 33,518 34} sluzby skoleni a vzdelavani (518 35-37} vecna rezie stravovani (518 56-57} Mzdove naklady (521} z toho: mzdove naklady z dotace zrizovatele (UZ 33353} Socialni, zdravotni pojisteni a socialni naklady (524,525,527,528} z toho zakonne socialni pojisteni (524) Dane a poplatky (531 ,532,538) Odpisy dl. nehmotneho a hmotneho majetku (551) Prodany dl.nehm.a hm.majetek, prodany material (551 -554} Naklady z drobneho dlouhodobeho majetku (558) Ostatni naklady (dopoeet do celkov"}lch N) (503,513,549,} z toho: vydaje na zakonne a smluvni pojisteni (549 40,549 50} technicke zhodnoceni (549 7x} manka a skody (548 3x} odpis pohledavek (557} Dan z pl'ijmu (591 ,595) m1klady celkem (c.f. 1+2+5+6+7+8+13+15+17+18+19+20+21+26)
2
0,00 187,00 27,00 0,00 414,00 245,00 24,00 728,00 249,00 46,00 46,00 0,00 8 144,00 7 676,00 2 930,00 2 718,00 0,00 22,00 0,00 76,00 6,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 776,00
0,00
celkem
hlavni cinnost
3
4
0,00 187,00 27,00 0,00 414,00 245,00 24,00 728,00 249,00 46,00 46,00 0,00 8144,00 7 676,00 2 930,00 2 718,00 0,00 22,00 0,00 76,00 6,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 776,00
rok 2015 doplnkova cinnost 5
0,00 316,00 84,00 0,00 322,00 266,00 27,00 991 ,00 251 ,00 45,00 61 ,00 0,00 8 526,00 7 998,00 3 074,00 2 853,00 0,00 24,00 0,00 243,00 11 ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 800,00
5,00
5,00
celkem
vyvojovy ukazatel
vyvojovy ukazatel
index
6
7=4-1
8=5-2
9=6/3
0,00 316,00 84,00 0,00 327,00 266,00 27,00 991 ,00 251,00 45,00 61 ,00 0,00 8 526,00 7 998,00 3 074,00 2 853,00 0,00 24,00 0,00 243,00 11 ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 805,00
0,00 129,00 57,00 0,00 -92,00 21,00 3,00 263,00 2,00 -1,00 15,00 0,00 382,00 322,00 144,00 135,00 0,00 2,00 0,00 167,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 024,00
0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00
1,69 3 ,11 0 ,79 1,09 1,13 1 ,36 1 •008032129 0 ,98 1,33 1 ,05 1 ,04 1 ,05 1,05 1,09 3,20 1,83
1,081
Tabulka
c. 3
3. HOSPODARSKY vYSLEDEK z hlavnl a doplnkove cinnosti v tis. Kc rok 2014 cislo l'adku 1
ukazatel
hospodafsky yYsledek (yYnosy - naklady) -
-- -
- ·- ---
doplnkova hlavni cinnost cinnost 1 256,42
2
Zpracoval: ........ .
Jelinkova Blanka
Zodpovida : xxxxxxxxxx reditel
Mgr. Foralova Dana
7,43
rok 2015 celkem 3 263,85
hlavni cinnost
doplrikova cinnost
4
5 34,57
I
0
celkem
vyvojovy ukazatel
v')tvojovy ukazatel
index
6
7=4-1
8=5-2
9=6/3
34,57
-221,85
-7,43
0,13
2a Plneni rozpoctu nakladu Orgar Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly. Zd'ar nad Sazavou. ICO: 72052422
v tis. Kc .. rozpocet 2015
cfslo radku
ukazatel
1 2
Prodane zbozi (504) Spotreba materialu (501)
3 4 5 6 7 8 9 10
hlavni cinnost
dopliikova cinnost
celkem
1
2
3
skutecnost 2015 dopliikova hlavni cinnost cinnost 4
Spoti'eba energie (502) Opravy a udr!ovani (511)
550,00 295,00
0,00 316,00 322,00 266,00
Cestovne (512) Sluzby (518)
33,00 827,00
33,00 827,00
250,00 50,00
z toho m!jemne (518 40) telekomunikace (518 32,518 33,518 34)
0,00 236,00
5
0,00 236,00 550,00 295,00
celkem
vyvojovy ukazatel
vyvojovy ukazatel
%
6
7=4-1
8=5-2
9-6/3
0,00 316,00
0,00 80,00
327,00 266,00
-228,00 -29,00
5,00 0,00
59 90
27,00 991,00
27,00 991 ,00
-6,00 164,00
0,00 0,00
82 120
250,00 50,00
251,00 45,00
251 ,00 45,00
1,00 -5,00
0,00 0,00
100 90
5,00
0,00 #HODNOTA! 0,00 134
30,00 8 060,00
30,00 8 060,00
61 ,00 8 526,00
61 ,00 8 526,00
31 ,00 466,00
0,00 0,00
203 106
11 12
sluzby skoleni a vzdelavanf (518 35-37) Mzdove naklady (521 ) z toho: mzdove naklady z dotace zi'izovatele (UZ 33353) Socialni, zdravotni pojisteni a socialnf naklady (524,525,527,528)
7 998,00 2 725,00
7 998,00 2 725,00
7 998,00 3 074,00
7 998,00 3 074,00
0,00 349,00
0,00 0,00
100 113
13 14
z toho zakonne socialni pojisteni (524) Dane a poplatky (531 ,532,538)
2 650,00 0,00
2 650,00 0,00
2 853,00 0,00
Odpisy dl. nehmotneho a hmotneho majetku (551) Prodany dl.nehm.a hm.majetek, prodany material (551 -554)
24,00 0,00
24,00 0,00
24,00 0,00
203,00 0,00 0,00 0,00
0,00 108 0,00 #HODNOTA!
15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
150,00 10,00
150,00 10,00
243,00 11 ,00
2 853,00 0,00 24,00 0,00 243,00 11,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 12 910,00
0,00 0,00 0,00 12 910,00
0,00 0,00 0,00 13 800,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 805,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 890,00
Naklady z dlouhodobeho drobneho majetku (558) Ostatn i naklady (dopocet do celkoyYch N) (503,513,549,) z toho: vydaje na zakonne a smluvn i pojisteni (549 40,549 50) technicke zhodnocen i (549 7x) manka a skody (548 3x) odpis pohledavek (557) Dan z pi'ijmu (591 ,595) naklady celkem (c.r. 1+2+3+4+5+6+10+12+14+15+16+17+18+23)
0,00
5,00
93,00 1,00
0,00 100 0,00 #HODNOTA! 162 0,00 0,00 11 0 0,00 # HODNOTA ! 0,00 # HODNOTA ! 0,00 # HODNOTA ! 0,00 # HODNOT A I 0,00 # HODNOTAI 5,00 107
Tabulka
c. 3
3. HOSPODARSKY vYSLEDEK z hlavni a dophikove cinnosti v tis. Kc Rozpocet cislo i'adku 1
ukazatel hospodai'sky yYSiedek (yYnosy - naklady)
dopliikova cinnost 1 2 0,00 0
hlavnf cinnost
Zpracoval : .. ..... ..
Jelinkova Blanka
Zodpovid
Mgr. Foralova Dana
Skuecnost celkem
hlavni cinnost
dopliikova cinnost
3
4
5
0,00
34,57
0
celkem
vyvojovy ukazatel
vyvojovy ukazatel
%
6
7=4-1
8=5-2
9=6/3
34,57
34,57
0,00 #HO DNOTA!
4. PRiSPEVEK NA PROVOZ Zakladnf umelecka skola Frantiska Drdly, Zdar nad Sazavou !CO: 72052422 Prispevek na provoz od zrizovatele (348) ze statniho rozpoctu a statnich fondu pres rozpocet zrizovatele (346) od jinych subjektu (obce, zahranicf) Prispevek celkem
Skutecnost k 31.12.2014
v tis. Kc Skutecnost k 31.12.2015
342,00
323,00
10 518,70
10 848,54
70,4
164,08
10 931 '10
11 335,62
Skutecnost k 31.12.2014
v tis. Kc Skutecnost k 31.12.2015
5. ZDROJE FINANCOVANi JNVESTIC
Zapojeni investicniho fondu (vlastnich zdroju)
26,27
0
Dotace od zrizovatele
0
0
Dotace ze statniho rozpoctu
0
0
Statni fondy
0
0
60,73
0
Ostatni zdroje dotace z KO Jihlava Zdroje celkem
87
Zpracoval: ... ..... .
Jelinkova Blanka
Zodpovida: xxxxxxxxxx feditel
Mgr. Foralova Dana
0
6a) UKAZATELE POCTU ZAKO A NAKLADOVOSTI Zakladnf umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou ICO: 72052422 Ukazatel
cfslo radku
r . 2014 1
r.2015 2
index Sl.::l=SI.L/SI. 1
1
Kapacita schvalena MSMT (tzv. cflova kapacita)
750,00
750,00
1,00
2
Pocet zaku dennfho studia
750,00
750,00
1,00
24,03
24,02
1,00
2,50
2,50
1,00
31,21
31,22
1,00
300,00
300,00
1,00
31,22
3 4
Pi'epocteny pocet nepedagogickych zamestnancu
5
Pocet zaku na 1 prepocteneho pedagog. zamestnance
6
Pocet zaku na 1 prepocteneho nepedagog. zamestnance
7
Prumerny plat (mzda) pedagogickeho zamestnance
Kc
25 628,00 26 003,00
1,01
8
Prumerny plat (mzda) nepedagogickeho zamestnance
Kc
16 686,00 16 751,00
1,00
9
Mzdovy naklad na zaka
Kc
10 531 ,00 11 017,00
1,05
10
Celkove naklady na zaka
Kc
17 035,00 18 400,00
1,08
11
z toho: mzdove naklady na zaka
Kc
14 483,00 15 167,00
1,05
12 13
ostatnr provoznf naklady na zaka MzdovY naklad na zamestnance
3 624,00
3 233,00
0,89
Kc 297 391,00
321 543
1,08
Kc
Vysvetlivky:
i'. 1 - die zai'azenf do sfte skol i'. 12 [mzdove naklady (ucet 521) +soc. a zdrav. poj. (ucet 524)) I celkovy pocet zaku r. 13 r. 11 - r. 12 i'. 14 = mzdove naklady (ucet 521) I prepocteny pocet zamestnancu (r. 4 + 5)
=
=
Zpracoval: ........ .
Jelinkova Blanka
Zodpovfda: xxxxxxxxxx i'editel
Mgr. Foralova Dana
7. ZAMESTNANCI A MZDOVE PROSTREDKY Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou !CO: 72052422 Ukazatel Prepocteny pocet zamestnancu z toho: - pedagogickych zam . - ostatnfch zamestnancu Prostfedky na platy celkem (bez FO) OPPP celkem Prumerny mesfcni plat celkem (bez OPPP) z toho: - prumerny plat pedagogickych zamestnancu - prumerny plat ostatnich zamestnancu Mesfcni nenarokova slozka platu celkem (bez FO) osobni priplatky celkem z toho : - pedagogickych zam . - ostatnfch zamestnancu odmeny celkem (bez FO) z toho: - pedagogickych zam. - ostatnfch zamestnancu verpanf FO celkem
Limit 2015 Skutecnost 2015 25,49 26,52 22,99 2,5 7 997,73 222 X X X X X
24,02 2,5 8 262,80 256 25 964,07 26 003,00 16 751 ,00 36 006,00 9 127,83
X X
5.744,67 3 383,17 103 050,00
X X
Zpracoval: .... .....
Jelfnkova Blanka
Zodpovida: xxxxxxxxxx reditel
Mgr. Foralova Dana
X X X X X X X X X
X X
104,48 100,00 103,31 115,32
X
X X
% plnenr 104,04
86 550,00 16 500,00 0
X X X
8. ZAMESTNANCI POOLE KATEGORii Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, ICO: 72052422 Zamestnanci podle kategorii pedagogicti pracovnici z toho : - ucitele - vychovatele ostatni Celkem
Pi'epocteny pocet zam.
MP bez OPPP
Prumerny mes. plat
24,02
7760
26003
24,02
7760
26003
2 ,5 26,52
503 8263
z prumerneho mes. platu pi'. za ved. osobni pi'. 98 69 98
16751 X
Zpracoval: ... ..... .
Jelinkova Blanka
Zodpovida: xxxxxxxxxx i'editel
Mgr. Foralova Dana
69
0 X
odmeny 181 181
40 X
16 X
9. POCET ZAKU Zakladnf Umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou ICO: 72052422 Statisticky vYkaz Statisticky vykaz skol. roku 2014/2015 ekol.roku 2015/2016 1 2 zaci Vysvetlivky: sl. 3 =(8 x sl. 1) + (4 x sl. 2) /12 -
--
750
750
- - ---
Prumer roku hodnoceneho 3
750
----
10. KRYTi OCTO PENEZNiCH FONDU
v Kc Nazev uctu Fond admen FKSP Rezervnf fond lnvesticnf fond CELKEM FONDY
Stav fondu k 31 .12.2015 60000 70675,4 36844,53 53975,5 221495,43
Fond je kryty (0/-) Stav bankovn fho uctu k 31 .1 2.2015 Ostatnr bezne ucty Bezny ucet FKSP nekryty(+) Bezny ucet 243 241 245 0 60000 0 70675,4 0 36844,53 0 53975,5 0 70675,4 150820,03 0
Komentai' pro kryti fondu - ucet neni kryty protoze ........ . Zpracoval: ........ .
Jelinkova Blanka
Zodpovfda: xxxxxxxxxx i'editel
Mgr. Foralova Dana
~akladni
11. HOSPODARENi 5 PENEZNiMI FONDY umelecka skola Frantiska Drdly,
ICO· 72052422
INVESTICNI FOND
tis.Kc
Stav investicniho fondu k 1.1. 2015 TVORBA FONDU: pridel z odpisu dlouhodobeho majetku investicni dotace z rozpoctu zrizovatele investicni dotace ostatni prevod z rezervniho fondu vynosy z prodeje dlouhodobeho maj. ostatni zdroje (rozepiste pod tabulkou) ZDROJE FONDU CELKEM POUZITI FONDU: opravy a udriba nemoviteho majetku rekonstrukce a modernizace porizenf dlouhodobeho majetku pokrytf ztrat minulych let odvod do rozpoctu kraje POUZITI FONDU CELKEM Stav investicniho fondu k 31 .12. 2015
REZERVNi FOND
29
Stav FKSP k 1.1.2015
25
TVORBA FONDU: Pride! na vrub nakladu
25
ZDROJEFONDUCELKEM POUZITI FONDU: stravovanf rekreace
penezni dary ostatnf zdroje (rozepiste pod tabulkou) ZDROJE FONDU CELKEM POUZITI FONDU:
Stav rezervniho fondku k 31.12.2015 Zmena stavu za rok 2015
26,00
4 00 31 61 71
Zmena stavu za rok 2015
21,00
tis.Kc
FOND ODMEN Stav fondu odmen k 1.1 . 2015
40
tis.Kc
40
TVORBA FONDU:
244 90
prfdel z hospodarskeho vysledku
20
334
ZDROJE FONDU CELKEM POUZITI FONDU:
20
posflenf investicniho fondu na dalsi rozvoj cinnosti organizace casove preklenutf rozdilu mezi vynosy a naklady uhrady prfp.sankcl za poruseni rozpoctove kazne uhrada ztraty minulych let POUZITI FONDU CELKEM
50 82
25
TVORBA FONDU: pridel z hospodarskeho vysledku
tis. Kc
rehabilitace penzijnf pripojistenf socialni vypomoci dary ostatnf pouzitf POUZITI FONDU CELKEM Stav FKSP k 31 .12. 2015
0 53
Zmena stavu za rok 2015
Stav rezervniho fondu k 1.1. 2015
FKSP
337
pouziti fondu na prekrocen f lQrostredku na platy POUZITI FONDU CELKEM
0
Stav f ondu odmen k 31 .12.2015
60
Zmena stavu za rok 2015
20
337 37 -3
Pozn . Tyto tabulky maji vazbu na fo ndove ucty Tvorba fondu- peneznf dary od soukromych subjeku neucelove Zpracoval: .........
Jelfnkova Blanka
Zodpovida: xxxxxxxxxx reditel
Mg.r Foralova Dana
13. STAV POHLEDAVEK K 31.12.201. Zakladni umelecka skola Frantiska Drdly, Zd'ar nad Sazavou ICO 72052422
R. 1
Dobytne celkem
2
v tom: do 30 dnu
3
do 60 dnu
4
do 90 dnu
5
do 1 roku
6
Kc
Clenenf
0,00
starsi 1 roku Nedobytne celkem
7 8
Celkem
9 10
z toho v soudnlm flzeni Castka vymozena soudne
0,00
Poznamka: Organizace zadne pohledavky po dobe splatnosti nema. Dobytne pohledavky rozdelte podle doby, ktera uplynula od data splatnosti na : 1 do 30 dnu 31 do 60 dnu 61 do 90 dnu V f. 5- od 91 dne do 1 roku V f. 6 - stars! 1 roku
v f. 2 - od v f . 3- od v f. 4- od
V i'. 10 se uvede souhrn castek vymozenych soudne v danem roce
Zpracoval: .........
Jelinkova Blanka
Zodpovfda: xxxxxxxxxx i'editel
Mgr. Foralova Dana
Zakladnf umelecka skola Frantiska Drdly Zd' or nad Sazavoul I
Dolezalovo namestr 4 prlspevkova organizace I
Mestsky urad Zizkova 22711 591 01 Zd'ar nad Sazavou
Vee: Rozdeleni hospodarskeho rysledku- zisku za rok 2015 V souladu se zakonem c. 250/2000 Sb., navrhujeme rozdeleni hospodarskeho vysledku za rok 2015 v celkove v;'si 34.575,31 Kc takto:
-
Pridel do rezervniho fondu - castka
34.575,31 Kc
Zduvodneni zisku: Organizace k 31. 12. 2015 hospodafila se ziskem 34.575,3 1 Kc z hlavni cinnosti. Zisk vznikl usporou tepelne energie, vzhledem k zatepleni cele budovy skoly. V dopliikove cinnosti organizace hospodarila se ziskem ve vysi 0,- Kc. Zisk je tvoren z promijmu mistnosti v budove skoly.
Mgr. Dana Foralova reditelka zus
Vyfizuje: J elinkova Blanka Tel: 566 625 345
Zd'ar nad Sazavou 20. 1. 2016
Dolezalovo nam. 4 PSC: 591 01 Telefon: 566625345-6
ICO 72052422
Bankovni spojeni KB Zd'ar nad Sazavou 43-6361180227/0100
