Waarom een bankenextensie?
Arnoud Rikkers Directie ABN AMRO Nederland Risk Management 7 Mei 2008
Waarom een bankenextensie? Logisch gevolg vanuit Basel II Creëert eenduidigheid in terminologie/ datakwaliteit Speelt in op goedkope en snelle oplossingen naar klant …..Is niet tegen te houden…. ……..ABN AMRO Bank is groot voorstander…..
…..daarom niet WAAROM, maar WANNEER! 1
Standard Business Reporting Bankensector
1988:
Basel I
1990:
Aanscherping Basel I
2004:
Basel II
2008:
Bankentaxonomie
2
Voorgeschiedenis Trends in de jaren 70
• sterke internationalisatie • concurrentie tussen banken neemt toe
Trends in de jaren 80
• solvabiliteit neemt af • risico’s hoger • markt onder druk:
– kredietsaneringen – toename voorzieningen c.q. afboekingen
-> BASEL I akkoord in 1988
• Alleen credit risk • Vast percentage (8%) voor verplicht kapitaalbeslag bij kredietverstrekking ter dekking van niet-terugbetaling
3
Trends in de jaren 90
• • • • • •
Na moeilijke beginjaren een snelgroeiende economie Kwaliteit van Credit Risk neemt toe binnen banken Kapitaalbeslag van 8% blijkt in praktijk meer dan voldoende Verband tussen hoogte van risicograad van een krediet met kapitaalbeslag komt op BIS-agenda Aan BASEL-I wordt Market Risk toegevoegd Steeds meer aandacht voor Operational Risk (door problematiek Barings Bank)
-> BASEL II akkoord in 2004
• Naast credit risk ook operational risk en market risk • Keuze uit twee kredietbeoordelingsmethodieken, Standard en • • •
Advanced Hoogte van risicograad bepaalt de hoogte van kapitaalsbeslag (variabel) Onderscheid in standaard en maatwerk kredietproces Stelt stringente richtlijnen aan de leveringswijze van kredietverlening aan klanten (omzet > EUR 50 mln en/of kredietvolume > EUR 1 mln) 4
Basel II stimuleert Retail, de commercie wil maatwerk
K L A N T
Maatwerk Retail
Bedieningsconcept
P r o d u c t
Non Program Lending
Program Lending
Leveringsconcept 5
Doel Bankenextensie • Processen en informatie uniformeren en standaardiseren • Gericht op het geheel automatiseren van Program Lending • •
kredietproces Gebaseerd op jaarrekening fiscale grondslag voor kleinbedrijf Bevat nadere detaillering van balans en verlies- en winstposten gericht op het beoordelen van kredietrisico’s voor advies-, aanvraagen beheer processen
Voorwaarden Bankenextensie • Data-integriteit • Duidelijke afspraken ondernemer, bank en intermediair
6
Waarom een bankenextensie? • Onderscheid Basel II in standaard en maatwerk kredietproces en –
• • • • •
beoordeling – Standaardproces via meerdere distributiekanalen. Risicobeoordeling op basis van creditscoringsmodellen op portefeuille niveau – Maatwerkproces via face tot face contact op basis van klantscoring Beperking van kredietrisico’s en operationele risico’s Eenduidigheid in terminologie waardoor verhoging datakwaliteit Voorkomen interpretatieverschillen Elektronische uitwisseling en registratie mogelijk Lastenverlichting kleinbedrijf
België • Balanscentrale voor verzenden en ontvangen jaarrekeninginformatie •
via XBRL-protocol Centrale voor kredieten aan ondernemingen
7
Voordelen ondernemer • Informatie aan partijen (belasting, CBS, KvK, banken) vanuit één • • • • • •
bestand Onderscheid fiscale en commerciële jaarrekening verdwijnt voor kleinbedrijf -> lastenverlichting Taxonomie in boekhoudpakket verwerkt waardoor informatie standaard gegenereerd kan worden Kredietaanvraag Program Lending op termijn online, real time kunnen afhandelen Program Lending ook via andere distributiekanalen (internet) Kosten accountant tot 30% lager (bron: Gibo-Groep) Klanten kan eenvoudiger shoppen met kredietaanvraag (concurrentie)
Nadelen ondernemer • Taxonomie vraagt extra gegevens bovenop fiscus • Additionele investeringen in systemen 8
Voordelen bank • • • • • • •
Eenduidigheid in waarderingsgrondslagen Één loket voor data-aanlevering Geen handmatige invoer door medewerkers van cijfers Verbetering kredietbeheer door toename frequentie periode rapportage kwaliteit en ervaring van creditscoringmodellen bepalen doorlooptijd kredietproces en dus concurrentiepositie Actuelere gegevens, aanhakend op beschikbare informatie Professionaliteit risicomanagement op hoger niveau
Nadelen bank • Klanten kan eenvoudiger shoppen met kredietaanvraag • Additionele investeringen in systemen • Subjectieve elementen (stille reserves, prognoses) niet meegenomen •
in taxonomie Intermediairs proberen te interveniëren in de fiatrol van banken
9
Voordelen intermediair • Onderscheid fiscale en commerciële jaarrekening verdwijnt voor • • •
kleinbedrijf Papierenoutput wordt vervangen door automatische Betere samenwerking aangifte- en controlepraktijk Validatie van (tussentijdse) informatie leidt tot meer werk
Nadelen intermediair • Kosten accountant tot 30% lager (bron: Gibo-Groep) • Werkzaamheden accountant verminderen op den duur door automatisering
10
Toekomstbeeld van ABN AMRO? Kredietverlen ing wordt ee n computeraan gelegenheid ds snellere en ee st en ht ac rw ve en nt la K ning efficiëntere kredietverle
Banken worden kredietf ab
rieken/ datawarehouses
Intermediair neemt fiat
terende rol van bank ov er
llen tijden a te t n ie d e ti a m Financiële infor zijn gevalideerd te
ciële) n a in f ( e l ng gehe i t h c li r e v e lasten v ie t a r t is sector Admin 11
