Vzorový příklad Vodohospodářský model Historická data

Vzorový příklad – „Vodohospodářský model Historická data“

PŘÍLOHA 2

MINISTERSTVO ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ STÁTNÍ FOND ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ ČR

www.opzp.cz, [email protected] Zelená linka pro zájemce o dotace: 800 260 500 www.mzp.cz, www.sfzp.cz

Manuál k VH modelu – Historická data - Příloha 2

OSNOVA

1

CHARAKTERISTIKA PROJEKTU ..................................................................... 2

2

VSTUPNÍ ÚDAJE PROJEKTU ........................................................................... 2

3

POSTUP PŘI VYPLŇOVÁNÍ A ŘEŠENÍ PROJEKTU ........................................ 4

3.1

LIST „INFO“ ..................................................................................................... 4

3.2

LIST „HISTORICKÁ DATA“ ............................................................................ 5

3.3

LIST „MODUL PRIORITY 1“ ........................................................................... 8

3.4

LIST „INVESTIČNÍ NÁKLADY – BĚŽNÉ CENY“ .......................................... 10

3.5

LIST „ZDROJE FINANCOVÁNÍ“ ................................................................... 12

4

KONTROLA RELEVANTNOSTI VÝSLEDKŮ .................................................. 15

5

STANOVENÍ MÍRY PODPORY ......................................................................... 16

1


1

CHARAKTERISTIKA PROJEKTU

V rámci Projektu je navržena dostavba a rekonstrukce kanalizace a čistírny odpadních vod (dále jen „ČOV“) pro Město v kraji Vysočina. Město má 10 000 obyvatel, na kanalizaci je v současné době připojeno cca 80% obyvatel. Ve Městě neexistuje v současné chvíli vodovod. Po realizaci Projektu se předpokládá připojení 2 000 obyvatel na nově budovanou a rekonstruovanou kanalizaci a odvedení znečištění na intenzifikovanou ČOV (nově navrhovaná kapacita ČOV 15 000 EO). Realizace projektu je plánována na období 01.06.2011 – 31.12.2012 a uvedení Projektu do provozu je plánováno na 01.01.2013. Přímé realizační náklady Projektu jsou stanoveny ve výši 326 000, 000 tis. Kč bez DPH, částka celkových nákladů projektu (vč. ostatních nákladů a DPH) činí 461 016,000 tis. Kč. Na základě výše celkových nákladů je patrné, že projekt bude definován jako „Individuální projekt“. Žadatel není plátcem DPH a nemá tedy nárok na její vrácení, dále Žadatel nemá nárok na uplatnění daně z příjmů. Žadatelem na Projekt a vlastníkem nově budované infrastruktury bude Město, tzn. veřejný subjekt. V současné době má Město v rámci stávající infrastruktury uzavřenou provozní smlouvu. Vzhledem ke skutečnosti, že Projekt řeší dostavbu a rekonstrukci stávající kanalizace a ČOV, jedná se o projekt na základě tzv. „historických dat“, čímž je pro výpočet míry podpory z OPŽP relevantní Vodohospodářský model – HD. Projekt je svým zaměřením zařazen dle Implementačního dokumentu Operačního programu Životní prostředí 2007 – 2013 do prioritní osy 1 – „Zlepšování vodohospodářské infrastruktury a snižování rizika povodní“, respektive do oblasti podpory – 1.1 „Snížení znečištění vod“ a podoblasti podpory 1.1.1 – „Snížení znečištění z komunálních zdrojů“.

2

VSTUPNÍ ÚDAJE PROJEKTU

Souhrnný přehled vstupních údajů Projektu je uveden v tabulkách níže. Vstupní údaje vycházejí ze zpracované projektové dokumentace a předpokládané investiční náklady z položkového rozpočtu, zpracovaného k žádosti. Aby byla zajištěna správná funkce výpočtů Modelu, je třeba všechny údaje, uvedené v tabulkách níže, vyplnit do Vodohospodářského modelu - HD, který je relevantní pro výpočet míry podpory pro projekty na základě „historických dat“, které jsou zařazeny do Prioritní osy 1. Pozn.: Údaje, týkající se investičních nákladů (viz Tabulka 1) se do Modelu musí zadat v tisících Kč s přesností na 3 desetinná místa (tzn., že je-li náklad 20 825 Kč, do Modelu Zpracovatel zadá číslo 20,825!!!). Model následně zobrazuje zaokrouhlené hodnoty na částku v tisících, tj. 21 tis. Kč, přesto však počítá s přesnými částkami zadanými Zpracovatelem.

2


Tabulka 1: Vstupní údaje do Modelu Položka

Jednotka

Hodnota

Základní vstupní údaje Datum zahájení realizace Projektu

dd/mm/rrrr

01/06/2011

Datum ukončení realizace Projektu

dd/mm/rrrr

31/12/2012

Žadatel/typ subjektu

Obec/veřejný

kraj

Vysočina

Rozsah Projektu

pouze odpadní voda

Druh provozu

Oddílný model bez dominantního vlivu veřejného vlastnictví

Datum ukončení provozní smlouvy

dd/mm/rrrr

31/12/2015

Počet připojených obyvatel na kanalizaci

ob.

2 000

Délka kanalizačního sběrného systému

km

11,000

Délka kanalizačního sběrného systému k výměně

km

8,000

%

100

Projekt (odpadní voda)

Úspěšnost výběru pohledávek Tabulka 2: Investiční náklady Projektu Investiční náklady projektu

bez DPH

Projekce a příprava

tis. Kč

7 250,000

Nákup pozemků a staveb

tis. Kč

400,000

Výstavba

tis. Kč

286 000,000

Stroje a zařízení

tis. Kč

40 000,000

Ostatní náklady projektu (rezerva, stavební dozor, propagace)

tis. Kč

DPH

tis. Kč

76 836,000

Celkem

tis. Kč

461 016,000

3

50 530,000


3

POSTUP PŘI VYPLŇOVÁNÍ A ŘEŠENÍ PROJEKTU

Níže je uveden postup při vyplňování a řešení Projektu na uvedeném příkladu dostavby a rekonstrukce kanalizace a ČOV ve Městě s předpokládaným odkanalizováním a odvedením znečištění pro 2 000 EO. Řazení a členění následujících kapitol odpovídá jednotlivým krokům tak, jak má Zpracovatel postupovat při vyplňování dat do “Vodohospodářského modelu-HD“ a při řešení výstupů Projektu. Zpracovatel vyplní postupně odpovídající data do následujících listů v Modelu: •

List „Info“

•

List „Historická data“

•

List „Modul priority 1“

•

List „ Investiční náklady – běžné ceny”

•

List „Zdroje financování“

3.1

LIST „INFO“

Zpracovatel nejprve vyplní požadované vstupní údaje, jako jsou identifikační údaje o Žadateli a předkládaném Projektu (jméno žádajícího subjektu, název projektu, ID projektu – dle čísla, vygenerovaného k formuláři žádosti v elektronickém prostředí BENE-FILL, kontaktní osoba Žadatele, sídlo Žadatele, telefon a e-mail). Dále musí Zpracovatel stanovit relevantní oblast podpory, do které svým zaměřením Projekt spadá, v rámci položky „Oblast podpory“ vybere tedy možnost 1.1 (Snížení znečištění vod). Dále je nutné vyplnit předpokládané datum zahájení realizace projektu a předpokládané datum ukončení realizace projektu. Žadatel je povinen na listu „Info“ vyplnit položku „Kategorie projektu“ s ohledem na charakter projektu. Tento výběr je čistě na Žadateli/Zpracovateli FA s tím, že na základě celkových investičních nákladů projektu (vč. DPH bez ohledu na jeho způsobilost), které činí 461 016 000 Kč a dle v současnosti platného kurzu ČNB (např. 25,827 Kč/EUR), se jedná o Individuální projekt (jehož celkové investiční náklady nepřekročí částku 50 mil. EUR, což je hranice pro stanovení charakteru projektu dle platných dokumentů národních orgánů a EK). Následně je zapotřebí definovat položku „Má žadatel nárok na vrácení DPH?“, kde je v tomto případě nastavena položka na „Ne“. V rámci položky „Má Žadatel nárok na uplatnění daně z příjmů při výpočtu míry podpory“, je standardně nastavena možnost „Ne“. Posledními položkami, které je zapotřebí v rámci tohoto listu definovat jsou „Žadatel je veřejný nebo soukromý subjekt“ v tomto případě je položka nastavena na „veřejný“ a položku „Pokud je žadatel veřejný subjekt, jaký typ?“, zde musí být položka nastavena na „obec“.

4


Obrázek 1: List “Info”

3.2

LIST „HISTORICKÁ DATA“

V rámci tohoto listu je třeba vyplnit údaje, týkající se základních vstupních hodnot (tabulková část „Základní vstupní parametry pro modul priority 1“), údaje týkající se stávající složky systému a realizovaného Projektu (tabulková část „Hlavní vstupní parametry pro modul priority 1“) a relevantní údaje, které popisují provozní náklady pro stávající složku systému („Provozní náklady“, část odpadní voda). Jak již bylo v odstavci výše popsáno, list „Historická data“ je členěn do tří následujících tabulkových částí, které jsou pro snadnější orientaci taktéž barevně ohraničeny: • • •

Základní vstupní parametry pro modul priority 1. Hlavní vstupní parametry pro modul priority 1. Provozní náklady.

Všechny údaje, které jsou vyplněny v rámci tohoto listu, se promítnou do následujícího listu „Modul priority 1“, který je důležitý pro stanovení prognózy cen a pro výpočet míry podpory z OPŽP. •

V tomto příkladě budou do žlutě podbarvených buněk vyplněny hodnoty, které se týkají výstavby a rekonstrukce kanalizace a ČOV (tabulková část „Hlavní vstupní parametry pro modul priority 1“, týkající se odpadní vody). Dále je nutné vyplnit údaje o provozních nákladech stávající složky systému (odpadní voda) v jednotlivých letech před zahájením realizace Projektu.

5


Tabulka „Základní vstupní parametry pro modul priority 1“ V rámci této tabulkové části je třeba definovat položku „Výběr kraje“. Z důvodu, že projekt bude realizován v kraji Vysočina, vybere Zpracovatel v rámci této položky možnost „Vysočina“, čímž se automaticky nastaví index regionální ekonomické charakteristiky, resp. krajský index čistých příjmů domácností na hodnotu 0,965. Pro relevantní nastavení položek nutných k dalšímu vyplnění v rámci listu „Historická data“, se musí nejdříve definovat: • •

•

•

Rozsah projektu - „pouze odpadní voda“, Druh provozu - po realizaci Projektu se předpokládá „Oddílný model provozování bez dominantního vlivu veřejného vlastnictví“, Datum ukončení provozní smlouvy – vyplní se datum 31/12/2015. Na základě takto vyplněného data budou splněny podmínky pro max. výši podpory z celkových způsobilých veřejných výdajů (CZVV), které definují omezení výše podpory jako % způsobilých nákladů na základě délky provozní smlouvy u stávající infrastruktury pro různé druhy provozování1. Iterativní výpočet spotřeby vody2 – možnost „Ano“.

Dále je nutné, aby pro správnou funkci výpočtu Modelu byly vyplněny všechny relevantní, žlutě podbarvené buňky i v případě, kdy je jejich hodnota nulová.

Obrázek 2: Základní vstupní parametry pro modul priority 1

Tabulka „Hlavní vstupní parametry pro modul priority 1“ Tato tabulková část zahrnuje vyplnění všech relevantních údajů, týkajících se tarifové oblasti, ve které bude Projekt realizován a na základě definovaného rozsahu Projektu budou vyplněny údaje do žlutě podbarvených buněk v požadovaných letech pro složku systému „Odpadní voda“. Údaje, týkající se samotné realizace Projektu se vyplňují v rámci žlutě podbarvených buněk ve [sloupci I]. Základními údaji, které musí být dle zadání tohoto příkladu vyplněny, jsou následující: •

Počet obyvatel v tarifové oblasti a počet obyvatel, připojených na stávající kanalizační sběrný systém v požadovaných historických letech a počet připojených obyvatel na kanalizaci vlivem Projektu (2 000).

1

„Metodika pro žadatele, rozvádějící podmínky přílohy č. 7 OPŽP – Podmínky přijatelnosti vodohospodářských projektů pro Operační program Životní prostředí v programovém období 2007 – 2013“ 2 Zpracovatel může nastavit možnost „Ano“ až při dokončení zadávání dat do Modelu.

6

Manuál k VH modelu – Historická data - Příloha 2 •

Celková fakturovaná odpadní voda pro domácnosti (m3/rok) a jiné než domácnosti.

•

Odpadní voda vyčištěná a průměrný přítok za bezdeštného počasí (m3/rok).

•

• •

• •

•

V rámci položky „Cena pro stočné bez DPH“ je nutné vyplnit historické údaje o ceně pro stočné bez DPH. Ceny byly převzaty z výše cen v dané tarifové oblasti Projektu, na základě údajů od provozovatele od roku 2007 do roku 2009. Úspěšnost výběru pohledávek (vodné/stočné) je nastavena na hodnotu 100%. „Délka kanalizačního sběrného systému“ pro stávající infrastrukturu (kanalizaci) a délka pro nově budovanou kanalizaci v rámci Projektu (11 km). V případě rekonstruované kanalizace se vyplní v rámci položky „Délka kanalizačního sběrného systému k výměně“ hodnota 8 km. Počet poruch kanalizačního potrubí za rok. Hodnota infr. majetku v pořizovací ceně roku 2006 v rámci stávající složky systému (odpadní voda) se vyplňuje pro čištění odpadní vody pro stavební část jinou než potrubí a pro zařízení. Hodnota infr. majetku pro síť se vyplňuje pro stavební část – (kanalizační) potrubí, pro stavební část jinou než potrubí a pro zařízení. V rámci Projektu se nepředpokládá postupné (kumulativní) napojování obyvatel.

Obrázek 3:Hlavní vstupní parametry pro modul priority 1

7


Tabulka „Provozní náklady“ Zpracovatel musí vyplnit v rámci této tabulkové části hodnoty úplných nákladů bez prostředků na obnovu infrastruktury, pro stávající složku „Odpadní voda“. Náklady na provoz a údržbu dle výkazu pro MZe byly z oficiální kalkulace nákladů, která byla poskytnuta provozovatelem infrastruktury (kanalizace). V rámci řešeného příkladu vyplní Zpracovatel podbarvených buněk následující údaje v průběhu posledních 4 let před Projektu (2007 – 2010):

vlastních systému převzaty stávající do žlutě realizací

o

Chemikálie, ostatní materiál a přímé mzdy (součet položek udává provozní náklady na materiál a energie).

o

Opravy, ostatní osobní náklady, náklady na čištění a vypouštění odpadních vod, energie, nájemné, ostatní, výrobní režie a správní režie.

Obrázek 4: Provozní náklady

3.3

LIST „MODUL PRIORITY 1“

Na základě vyplnění údajů na listu „Info“ a „Historická data“ je důležitým výstupem při řešení Projektu list „Modul priority 1“. V rámci tohoto listu jsou prováděny automatické výpočty Modelu na základě hodnot, zadaných v předchozích listech. Zpracovatel nicméně může změnit některé předdefinované vztahy, které však musí být popsány a zdůvodněny ve zprávě k FA (Příloha 1 manuálu). Důležitým výstupem pro Žadatele na Projekt je zejména prognóza cen pro vodné a stočné v roce uvedení Projektu do provozu (2013). Vzhledem ke skutečnosti, že Zpracovatel analýzy nedefinoval na listu „Modul priority 1“ v položkách „Žadatelem definovaná cena pro stočné (bez DPH)“ svoji výši cen za

8


stočné, byla výše ceny pro stočné v rámci výpočtu modelována dle přednastavených vztahů. Prvotně prognózovaná cena pro stočné (řádek 558) byla na základě výpočtu stanovena v roce uvedení Projektu do provozu (2013) na hodnotu 30,80 Kč/m3 (bez DPH), resp. 33,88 Kč/m3 (vč. DPH - 555). Výše uvedená cena v průběhu referenčního období nepřesáhne cenu sociálně únosnou a v průběhu referenčního období analýzy bude dosaženo tzv. „plně nákladové ceny“ (řádek 567, která byla vypočtena ve výši 48,81 Kč/m3 vč. DPH) v roce 2021 V rámci Modelu nepočítal Zpracovatel/Žadatel se změnami vypočtených hodnot, a proto nevyplňoval/neměnil v rámci tohoto listu žádné automaticky vypočtené hodnoty. Tvorba ceny pro stočné (vč. DPH) od roku uvedení Projektu do provozu až do konce referenčního období analýzy (2042) tak, jak byly vypočteny v listu „Modul priority 1“, jsou přehledně zobrazeny v rámci listu „Grafy“, viz obrázky níže (Obrázek 5 a Obrázek 6).

Obrázek 5: Grafy – Vypočtená konečná cena

9


Obrázek 6: Grafy – Procentuální podíl cen na plných odpisech

3.4

LIST „INVESTIČNÍ NÁKLADY – BĚŽNÉ CENY“

V rámci tohoto listu vyplňuje Zpracovatel investiční náklady Projektu v běžných cenách! Investiční náklady musí být v souladu s položkovým rozpočtem, který musí být součástí projektové dokumentace a se souhrnným položkovým rozpočtem, který dokládá Žadatel jako přílohu k žádosti o dotaci z OPŽP na Projekt. Investiční náklady Projektu se vyplní v souladu s předpokládaným harmonogramem Projektu. V tomto případě dostavba a rekonstrukce kanalizace a ČOV, se předpokládá vynaložení investičních nákladů v letech 2010 – 2012. Investiční náklady se do Modelu zadávají v tisících Kč s přesností na 3 desetinná místa (tzn., že je-li náklad 20 825 Kč, do Modelu Zpracovatel zadá číslo 20,825!!!). Model následně zobrazuje zaokrouhlené hodnoty na částku v tisících, tj. 21 tis. Kč, přesto však počítá s přesnými částkami zadanými Zpracovatelem. Prvním krokem k vyplnění je položka “Projekce a příprava“, kdy jsou v rámci této položky pro Projekt vynaloženy investiční náklady v letech 2010 a 2011, a to na zpracování projekce: 6 600,000 tis. Kč (2010 = 3 600,000 tis. Kč, 2011 = 3 000,000 tis. Kč), zpracování žádosti: 650,000 tis. Kč (2011). Jelikož Žadatel musí vykoupit pozemky z důvodu realizace Projektu (možnost uplatnit vynaložené finanční prostředky v rámci Projektu do max. výše 10 % způsobilých nákladů), je proto vyplněna předpokládaná výše na výkup těchto pozemků ve výši 400,000 tis. Kč. V rámci položky „Výstavba“ jsou na základě harmonogramu projektu a položkového rozpočtu vyplněny hodnoty pro: Odpadní voda - nová - odpadní potrubí: 90 000,000 tis (2011 = 45 000,000 tis. Kč, 2012 = 45 000,000 tis. Kč), Odpadní voda - nová ostatní stavby: 30 000,000 tis. Kč (2011 = 15 000,000 tis. Kč, 2012 = 15 000,000 tis. Kč), Odpadní voda – rekonstruovaná – odpadní potrubí: 90 000,000 tis. Kč (2011 = 45 000,000 tis. Kč, 2012 = 45 000,000 tis. Kč), Odpadní voda – rekonstruovaná –

10


ostatní stavby: 76 000,000 tis. Kč (2011 = 38 000,000 tis. Kč, 2012 = 38 000,000 tis. Kč). V rámci položky „Stroje a zařízení“ jsou na základě harmonogramu projektu a položkového rozpočtu vyplněny hodnoty pro: Odpadní voda – rekonstruovaná – zařízení: 40 000,000 tis. Kč (2011 = 20 000,000 tis. Kč, 2012 = 20 000,000 tis. Kč). Z výše uvedených přímých způsobilých realizačních nákladů projektu (částka za položky „Výstavba“ a „Stroje a zařízení“ = 286 000,000 tis. Kč + 40 000,000 tis. Kč = 326 000,000 tis. Kč) může Zpracovatel vypočítat tzv. ostatní náklady projektu, a to dle podmínek, uvedených v Implementačním dokumentu OPŽP pro prioritní osu 1, oblast podpory 1.1 a podoblast podpory 1.1.1. V rámci Projektu jsou ostatní investiční náklady nastaveny (vypočteny) následovně: rezerva: 32 600,000 tis. Kč = 10% (2011 = 16 300,000 tis. Kč, 2012 = 16 300,000 tis. Kč), technická pomoc: 3 260,000 tis. Kč = 1% (2011 = 1 630,000 tis. Kč, 2012 = 1 630,000 tis. Kč), propagace3:1 630,000 tis. Kč = 0,5% (2011 = 815,000 tis. Kč, 2012 = 815,000 tis. Kč), dozor v průběhu výstavby: 13 040,000 tis. Kč = 4% (2011 = 6 520,000 tis. Kč, 2012 = 6 520,000 tis. Kč). Celkové investiční náklady Projektu činí 461 016,000 tis. Kč vč. DPH. Vzhledem ke skutečnosti, že DPH je vždy započteno do celkových nákladů projektu, je částka odpovídající DPH automaticky Modelem dopočítávána a připočtena do celkových nákladů projektu.

Obrázek 7: Celkové náklady Projektu

Jelikož Žadatel zahrnuje do celkových nákladů Projektu finanční prostředky na technickou pomoc, která není dle podmínek ID OPŽP považována za způsobilý náklad, je částka na technickou pomoc: 3 260,000 tis. Kč (2011 = 1 630,000 tis. Kč, 2012 = 1 630,000 tis. Kč) automaticky zahrnuta do tabulkové části „Z toho nezpůsobilé investiční náklady“, položka „Technická pomoc“. Dalším nezpůsobilým nákladem jsou náklady na opravu komunikací v celé šíři komunikace. Je tedy třeba ve stejné tabulkové části („Z toho – nezpůsobilé investiční náklady“), vyplnit položku „Odpadní voda – nová – ostatní stavby“: 1 300,000 tis. Kč (2011 = 500,000 tis. Kč, 2012 = 800,000 tis. Kč). 3

Výše maximální způsobilosti položky „Propagace“ musí být vždy v souladu s požadavky Implementačního dokumentu OPŽP v platném znění a souvisejícími dokumenty.

11


Obrázek 8: Z toho – nezpůsobilé náklady Projektu

Na základě takto vyplněného listu „Investiční náklady – běžné ceny“ je patrné, že celkové způsobilé náklady Projektu činí 455 544,000 tis. Kč a celkové nezpůsobilé náklady činí 5 472,000 tis. Kč.

Obrázek 9: Způsobilé náklady

3.5

LIST „ZDROJE FINANCOVÁNÍ“

V rámci tohoto listu musí Zpracovatel analýzy nastavit finanční zdroje na dofinancování Projektu (tabulka „Skladba financování projektu“ a „Veřejný subjekt“) tak, aby byly hodnoty v buňkách [H45, H59, J59, K59] rovny „0“ tedy „-„. Jestliže nedojde ke správnému definování zdrojů na dofinancování Projektu, jsou výše uvedené buňky nebo jedna z buněk podsvíceny červenou barvou viz obrázek níže.

12


Obrázek 10: List “Zdroje financování” - Skladba financování projektu a veřejný subjekt (obec)

Pokud Zpracovatel správně vyplnil všechny požadované listy v Modelu, musí nyní definovat, jakým způsobem budou zajištěny finanční prostředky na dofinancování Projektu ze strany Žadatele. Žadatel počítá s využitím půjčky u bankovního subjektu a to ve výši 30 000,000 tis. Kč. Žadatel dále bude žádat o dotaci pro dofinancování Projektu ze zdrojů krajských rozpočtů (při souběhu dotačních titulů OPŽP a krajských dotačních titulů je možno žádat pro oblast „Výstavba kanalizace a ČOV“ na dofinancování Projektu vztahující se na způsobilé náklady, avšak z max. výše 50 000,000 tis. Kč). Zbývající částka na dofinancování Projektu bude hrazena z vlastních zdrojů Žadatele. Jestliže je správně vyplněna tabulka „Veřejný subjekt“, je automaticky vyplněna tabulka na řádcích [27 až 44] „Tabulka finančních zdrojů dle formuláře žádosti v elektronickém prostředí BENE-FILL“, která je zcela shodná s tabulkou ve formuláři žádosti v elektronickém prostředí BENE – FILL, viz níže.

Obrázek 11: List “Zdroje financování” – Skladba financování projektu

V rámci vyplnění tabulky „Veřejný subjekt“ je vyplněna hodnota předpokládaného úvěru ve výši 30 000 000 Kč do buňky [H52]. Finanční zdroje z úvěru budou sloužit k financování nezpůsobilých nákladů a z tohoto důvodu je buňka [I 52] vyplněna hodnotou 0%. Částka odpovídající dotaci z krajských rozpočtů na spolufinancování projektu činí 19 643 057 Kč . Jelikož částka na dofinancování může být použita pouze na způsobilé výdaje, je v [buňce I55] vyplněno procento způsob. výdajů na hodnotu 100%. V rámci položky „Vlastní zdroje žadatele“ musí být zahrnuta částka, která odpovídá ostatním výdajům, odpovídající nezpůsobilým výdajům a zbývající výše odpovídající způsobilým výdajům (zbývajících 50 % ze způsobilých výdajů na dofinancování projektu). Z toho důvodu, kdy v částce na dofinancování projektu jsou jak způsobilé, tak i nezpůsobilé výdaje, musí být v buňce [I 51] vypočteno procento, které odpovídá

13


procentuální výši způsobilých výdajů. Procento způsobilosti výdajů na dofinancování ze strany Žadatele je stanoveno ve výši 33,99 %.

Obrázek 12: List “Zdroje financování” – Veřejný subjekt - obec

Vzhledem ke skutečnosti, že je ve zdrojích financování předpokládáno využití úvěru od bankovního subjektu, musí být nastaveny parametry předpokládaného úvěru, viz buňky [H214 až H220]. Parametry úvěru jsou následující: doba splácení 20 let, doba odkladu 6 let, fixní úroková sazba 4 % a konstantní splátka jistiny. Poplatek za zřízení úvěru je roven 0,5% z celkového úvěru.

Obrázek 13: List “Zdroje financování” – Bankovní úvěr/půjčka veřejnému subjektu

14


4

KONTROLA RELEVANTNOSTI VÝSLEDKŮ

Jelikož se jedná o Individuální projekt, jsou na základě zadaných (vyplněných) dat do Modelu, stanoveny výsledky FA ve standardizované podobě na listu „Výstup pro SFŽP“. Jedná se zejména o následující ukazatele finanční výkonnosti projektu: •

Čistá současná hodnota bez podpory společenství FNPV/C = - 325 337 tis. Kč, [buňka F51].

•

Čistá současná hodnota s podporou společenství FNPV/K = - 57 165 tis. Kč, [buňka I51].

•

Finanční míra návratnosti bez podpory společenství FRR/C = - 2,6 % [buňka F50].

•

Finanční míra návratnosti s podporou společenství FRR/K = 1,7 % [buňka I50].

Vzhledem k tomu, že Projekt vytváří významnou část odpisů, viz obrázek níže (list „Výstup pro SFŽP“, [buňka F69]), je projekt tzv. finančně udržitelný. Obrázek 14: List “Výpočet míry podpory” – Projekt vytváří významnou část odpisů

Důležitý údaj, týkající se finanční udržitelnosti vodohospodářských projektů na základě „historických dat“ je také uveden v rámci listu „Výstupy pro SFŽP“. V rámci položek „Je celý systém udržitelný?“ bylo na základě výpočtu stanoveno „ano“. Na základě stanovení lze konstatovat, že je nejen projekt, ale i celý systém finančně udržitelný.

Obrázek 15: List “Výstupy pro SFŽP” – Projekt je finančně udržitelný

Výsledné ceny pro stočné, které byly v rámci výpočtu modelu stanoveny, jsou uvedeny na listu „Grafy“, tabulková část „Žadatelem definovaná cena a Konečná (modelem vypočtená) cena za vodné a stočné“. V roce uvedení projektu do provozu (2013) je vypočtená cena pro stočné ve výši 33,88 Kč/m3 s DPH, více viz obrázek níže.

Obrázek 16: List “Grafy” – Prognóza spotřeby vody a cen

15


5

STANOVENÍ MÍRY PODPORY

Výsledky stanovené míry podpory jsou souhrnně uvedeny na listu „Výstup pro SFŽP“. V rámci FA byly vypočteny následující hodnoty pro stanovení částek na financování projektu: •

Míra nedostatku financování = 86,24 % [buňka P49].

•

Příspěvek Společenství jako podíl způsobilých nákladů = 73,30% [buňka P51].

Souhrn zdrojů na financování projektu: •

Celkové výdaje projektu = 461 016 000 Kč vč. DPH [buňka E16].

•

Výše podpory z OPŽP celkem = 353 575 031 Kč z celkových způsobilých veřejných výdajů projektu [buňka E25]. – Podpora (příspěvek) z ERDF/FS = 333 931 974 Kč [buňka E26]. – Spolufinancování ze zdrojů SR-kap. 315/SFŽP = 19 643 057 Kč [buňka E28].

•

Zdroje potřebné k dofinancování projektu ze strany Žadatele celkem = 107 440 969 Kč [buňka G44]), z toho: – Vlastní zdroje Žadatele = 57 797 912 Kč [buňka G37]. – Bankovní úvěr/půjčka = 30 000 000 Kč [buňka G39]. – Zdroje z krajského rozpočtu = 19 643 057 Kč [buňka G43].

Výstupem z Modelu je také „Tabulka finančních zdrojů dle formuláře žádosti v elektronickém prostředí BENE-FILL“ a „Skladba financování projektu“ na listu „Zdroje financování“, která je shodná s formulářem žádosti v BENE-FILLU. Z této tabulky tak může Zpracovatel zadaná data přímo kopírovat do formuláře žádosti BENE-FILL.

16

Vzorový příklad Vodohospodářský model Historická data

Recommend Documents