VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2000

, a.s.

VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2000

ALMEDA, a.s. Osvobození 991/34 PRAHA 6 – Suchdol IČO 25079174

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2000 ALMEDA, A.S. IČO 25079174

OBSAH: 1. ÚVOD .................................................................................................................................................................................. 3 II. OBECNÉ ÚDAJE ............................................................................................................................................................. 4 II.1. POPIS A.S. ..................................................................................................................................................................... 4 II.2. PODÍLY A.S. V JINÝCH SPOLEČNOSTECH ČI DRUŽSTVECH ....................................................................................... 5 II.3. PERSONÁL .................................................................................................................................................................... 5 II.4. PENĚŽNÍ A NATURÁLNÍ POŽITKY ŘÍDÍCÍCH PRACOVNÍKŮ ..................................................................................... 6 III. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ .............................................................................................................................................. 6 III.1. ÚČETNÍ ZÁSADY A METODY ...................................................................................................................................... 6 III.2. ÚČETNÍ ZÁSADY DLE VÝZNAMU ............................................................................................................................... 6 III.2.1. Způsob ocenění .................................................................................................................................................... 6 III.2.2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny................................................................................................. 6 III.2.3. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů ............................................................................................................. 6 III.2.4. Změny způsobu oceňování .................................................................................................................................. 6 III.2.5. Způsob stanovení opravných položek k majetku ................................................................................................ 6 III.2.6. Způsob sestavení odpisových plánů pro investiční majetek (IM)...................................................................... 7 III.2.7. Přepočet cizích měn na měnu českou. ................................................................................................................ 7 IV. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE ZISKŮ A ZTRÁT............................................................................ 7 IV.1. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT .................................................................................. 7 IV.2. STAV MAJETKU K 31.12.2000 ................................................................................................................................... 7 IV.3. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY K 31.12.2000 ................................................................................................................. 8 V. VLASTNÍ JMĚNÍ ............................................................................................................................................................. 9 VI. REZERVY ........................................................................................................................................................................ 9 VII. VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI ............................................................................................................................... 10 VIII. VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ........................................................................................................................ 10 IX. CASH FLOW – PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ........................................................................................ 10

:

PŘÍLOHY

PŘÍLOHA č. 1 – Organizační struktura společnosti PŘÍLOHA č. 2 – Cash-flow PŘÍLOHA č. 3 – Výkaz zisků a ztrát, rozvaha PŘÍLOHA č. 4 – Výrok auditora

2


1. ÚVOD

Rok 2000 je sedmým rokem provozu zdravotnického zařízení Městská nemocnice Neratovice. Společnost ALMEDA již pátým rokem funguje jako akciová společnost. Platby od zdravotních pojišťoven v tomto roce byly ovlivňovány řadou individuálních dohod mezi nemocnicí a zdravotními pojišťovnami. Zdravotní pojišťovny touto svojí politikou sledovaly maximální využití odborností nemocnice, zvláště pak na poli laparoskopické operativy. Došlo také k řadě dohod se Všeobecnou zdravotní pojišťovnou, která i přes placení formou paušální platby se snaží zavádět systémy hodnocení nemocnic podle jejich produktivity. Přes všechny tyto pozitivní aspekty se nemocnice potýkala s nedostatkem finančních prostředků. Nepříjemným aspektem bylo po celý rok opožďování plateb a rozdílný výklad hodnocení provedených výkonů. Nemocnice však udržela jak plnou zaměstnanost, tak nezmenšený rozsah poskytované péče, přičemž zvyšováním produktivity přechodem na střediskové hospodaření se podařilo zlepšit hospodářské výsledky jak snižováním nákladů, tak zvyšováním příjmů. Společnost podle rozhodnutí svých orgánů se v roce 2000 na půdě nemocnice zabývala dovybavením RDG pracoviště, změnou organizace sálového provozu a změnou organizace ekonomické správy. Z těchto úkolů zadaných představenstvem se podařilo splnit dva. Reorganizace sálového provozu je ve stadiu přípravy, kde se dokončilo uvolňování potřebných prostor. V tomto roce se podle rozhodnutí dozorčí rady musel vyřešit závazek vůči Správě sociálního zabezpečení, tedy státu, a to se po dlouhých a obtížných jednáních podařilo tak, že předběžný souhlas Ministerstva práce a sociálních věcí měla společnost k dispozici ke konci roku 2000 a definitivní podklady pro oddlužení ve výši 7 mil. Kč jsou k dispozici od února 2001. Společnost vytvořila rezervy na opravy hmotného a investičního majetku ve výši 2 139 tis. Kč.

3


II. OBECNÉ ÚDAJE

II.1. Popis a.s. Akciová společnost ALMEDA vznikla transformací společnosti Almeda spol. s r.o. v akciovou společnost dle zákona č. 513/1991 Sb. Zápis akciové společnosti a současný výmaz Almeda spol. s r.o. byl proveden k 30. září 1996. A.s. sídlí v ulici Osvobození 991/34 v Praze 6 - Suchdole. Sídlem hlavní provozovny je Městská nemocnice Neratovice, Alšova 462, 277 11 Neratovice. Rozhodujícím předmětem činnosti je provozování nestátního zdravotnického zařízení, a to Městské nemocnice Neratovice. Dalšími činnostmi jsou pak činnosti spojené s provozováním nemocnice a s podnajímáním prostor nemocnice dalším uživatelům, a to: 

Podnájem nebytových prostor s dalšími službami



Úklidová činnost



Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej



Činnost organizačních poradců

Držiteli akcií s podílem větším než 20% jsou k 31.12.2000:  

MUDr. Ivan Reich, Praha 1, Vodičkova 9/730 Mediterra, s.r.o., Na Záhonech 71, 140 00 Praha 4, IČO 49686356

72% 28%

Základní jmění:  

Základní jmění Splaceno k 31.12.2000

1.000.000,- Kč 1.000.000,- Kč

Statutární orgány společnosti tvoří prokurista, tříčlenné představenstvo a tříčlenná dozorčí rada. a) Prokurista – stav k 31.12.2000 – MUDr. Ivan Reich b) Představenstvo - stav k 31.12.2000 – členové představenstva:

MUDr. Ivan Reich MUDr. Oleg Reich MUDr. Tomáš Bilina

4


c) Dozorčí rada – stav k 31.12.2000: Předseda dozorčí rady: Členové dozorčí rady:

Ing. Monika Havránková Ing. Božena Trohařová Václava Procházková

Organizační schéma je přílohou č. 1. V uplynulém období nebyla organizační struktura nijak měněna.

II.2. Podíly a.s. v jiných společnostech či družstvech ALMEDA, a.s. neměla v uplynulém období žádné podíly v jiných společnostech či družstvech.

II.3. Personál Průměrný počet zaměstnanců během účetního období činil 142 osob. Průměrný počet řídících pracovníků (ředitel a.s., technický ředitel, primáři, vrchní sestry) činil během účetního období 8 pracovníků. Odměna členům statutárních orgánů byla vyplácena po celý rok 2000. Výše odměn: 35.000,- Kč

•

Prokurista

•

Člen představenstva

5.000,- Kč

•

Předseda dozorčí rady

5.000,- Kč

•

člen dozorčí rady

5.000,- Kč

Průměrný počet zaměstnanců

Pracovní zařazení řídící pracovníci ostatní celkem statutární orgány

8 132 140 6

Průměrné měsíční osobní náklady v tis. Kč 155 1 363 1 518 30

Počet a struktura zaměstnanců k 31.12.2000 stav k 31.12.2000

lékaři 30

SZP

THP 63

5

16

ostatní 31

celkem 140


II.4. Peněžní a naturální požitky řídících pracovníků V účetním období měl prokurista MUDr. Ivan Reich ke služebnímu i soukromé užívání osobní automobil NISSAN MAXIMA. Dále měli ke služebnímu i soukromému užívání automobily NISSAN k dispozici František Fiala (technický ředitel), MUDr. Petr Švamberk (primář RDG oddělení), MUDr. Tomáš Bilina (primář gynekologicko-porodnického oddělení).

III. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ

III.1. Účetní zásady a metody Hmotný a nehmotný majetek se oceňuje pořizovacími cenami, v nichž jsou obsaženy veškeré náklady spojené s pořízením. Nakoupené zásoby se oceňují pořizovacími cenami. Pohledávky a závazky jsou oceněny nominální cenou. Peněžní prostředky se oceňují nominální cenou.

III.2. Účetní zásady dle významu III.2.1. Způsob ocenění a) zásoby nakupované jsou oceňovány pořizovacími cenami. Akciová společnost nevytváří zásoby pořízené ve vlastní režii. b) Společnost v účetním období neúčtovala o cenných papírech a majetkových účastech, neboť potřeba účtování nenastala. c) Společnost v účetním období neúčtovala o příchovcích a přírůstcích zvířat, neboť potřeba účtování nenastala.

III.2.2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny O reprodukčních pořizovacích cenách nebylo účtováno.

III.2.3. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovacích cen nakupovaných zásob a IM vstupují náklady na dopravu, cestovné, DPH, balné a poštovné. Společnost nepořizuje zásoby ve vlastní režii.

III.2.4. Změny způsobu oceňování Oproti minulému účetnímu období nebyly provedeny změny ve způsobu oceňování.

III.2.5. Způsob stanovení opravných položek k majetku Společnost nevytvořila v účetním období opravné položky.

6


III.2.6. Způsob sestavení odpisových plánů pro investiční majetek (IM) Každý nově pořízený IM je odepisován lineárně. Účetní a daňové odpisy jsou shodné. Odpisový plán je stanoven vnitropodnikovou směrnicí 2/99. Společnost účtuje o drobném investičním majetku v účtové třídě 0. Drobný IM je odepisován v roce pořízení do nákladů ve výši 100%.

III.2.7. Přepočet cizích měn na měnu českou. Společnost používala k přepočtu majetku a závazků platných kurzů vyhlašovaných ČNB ke dni uskutečnění účetního případu. Pro ocenění majetku a závazků ve stavu k 31.12.2000 byl použit platný kurz ČNB k 31.12.2000.

IV. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE ZISKŮ A ZTRÁT

IV.1. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisků a ztrát Dotace poskytnuté městem Neratovice 2.976,- tisíc Kč

a) provozní dotace

700,- tisíc Kč

b) dotace na provoz LSPP

2.000,- tisíc Kč

c) dotace na kapitálové dovybavení

IV.2. Stav majetku k 31.12.2000 Hmotný a nehmotný investiční majetek v tis. Kč skupina majetku 013-001 Software 022-001 Stroje a přístroje - zdravotnické 022-002 Stroje a přístroje - počítače 022-003 Inventář - nábytek 022-004 Stroje a přístroje - ostatní 022-005 Ostatní movitý majetek CELKEM

pořizovací cena 274 3 318 211 428 244 11 4 486

7

oprávky zůstatková cena 204 70 2 139 1 179 211 0 412 16 93 151 5 6 3 064 1 422


Drobný hmotný a nehmotný investiční majetek v tis. Kč

018-000 Drobný nehmotný IM 028-001 Drobný hmotný IM - zdravotnický 028-002 Drobný hmotný investiční majetek - ostatní CELKEM

102 808 906 1 816

Přehled hmotného a nehmotného investičního majetku pořízeného formou finančního pronájmu je uveden v příloze číslo 2. Majetek, který není uveden v rozvaze se eviduje na analytickém účtu 501-012 Majetek do 3.000,- Kč formou operativní evidence. Hodnota majetku pořízená v účetním období činí 16 tisíc Kč. Software evidovaný a účtu 518.013 pořízený v účetním období činí 13 tis. Kč. Žádný majetek není zatížen zástavním právem ani věcným břemenem. Společnost neeviduje majetek jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví. Společnost neeviduje žádné cenné papíry a majetkové účasti.

IV.3. Pohledávky a závazky k 31.12.2000 a) Pohledávky z obchodního styku splatnost ve splatnosti po splatnosti do 30 dní po splatnosti do 90 dní po splatnosti do 180 dní po splatnosti do 365 dní po splatnosti nad 365 dní CELKEM

období splatnosti od 1.1.2001 od 1.12.2000 do 31.12.2000 od 1.10.2000 do 30.11.2000 od1.7.2000 do 30.9.2000 od1.1.2000 do 30.6.2000 do 31.12.1999

stav k 31.12.2000 5 677 876,41 Kč 5 054 799,08 Kč 2 464 576,32 Kč 19 495,20 Kč 43 729,56 Kč 1 277 017,44 Kč 14 537 494,01 Kč

Společnost v roce 2000 odepsala pohledávky splatné do 31.12.1994 ve výši 37 tisíc Kč (20 %). Dále společnost tvořila zákonné opravné položky k pohledávkám ve výši 371 tisíc Kč a účetní opravné položky k pohledávkám splatným do 31.12.1998 do výše 100 % což bylo 509 tisíc Kč a k pohledávkám splatným do 31.12.1999 do výše 50 % což bylo 56 tisíc Kč. Společnost také odepsala promlčené pohledávky. Společnost neeviduje žádné pohledávky k podnikům ve skupině. Společnost nemá žádné pohledávky kryté podle zástavního práva.

8


b) Závazky z obchodního styku splatnost ve splatnosti po splatnosti do 30 dní po splatnosti do 90 dní po splatnosti do 180 dní po splatnosti do 365 dní po splatnosti nad 365 dní CELKEM

období splatnosti od 1.1.2001 od 1.12.2000 do 31.12.2000 od 1.10.2000 do 30.11.2000 od 1.7.2000 do 1.9.2000 od 1.1.2000 do 30.6.2000 do 31.12.1999

stav k 31.12.2000 2 387 163,50 Kč 1 429 209,18 Kč 6 327 481,27 Kč 2 532 603,98 Kč 1 637 795,44 Kč 3 747 851,57 Kč 18 062 104,94 Kč

Společnost neeviduje žádné závazky k podnikům ve skupině. Společnost nemá žádné závazky kryté podle zástavního práva, nebo jištěné jiným způsobem. c) Ostatní závazky závazek Sociální pojištění Zdravotní pojištění Penzijní připojištění Daň z příjmu FO - závislá činnost Daň z příjmu FO - vybíraná zvláštní sazbou Závazky vůči zaměstnancům Závazky z majetkového a jiného pojištění CELKEM

výše závazku k 31.12.2000 4 490 875,00 Kč 3 386 815,00 Kč 6 803,00 Kč 191 577,00 Kč 1 643,00 Kč 1 346 084,00 Kč 271 816,00 Kč 9 695 613,00 Kč

V. VLASTNÍ JMĚNÍ

Stav vlastního jmění k 31.12.2000 v tisících Kč Základní jmění Kapitálové fondy hospodářský výsledek minulých let hospodářský výsledek běžného účetního období Celkem

běžné období 1000 2419 -19908 -8060 -24549

VI. REZERVY Společnost v roce 2000 vytvořila rezervu na opravu investičního majetku v celkové výši Kč 2.139.000,--.

9


VII. VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI

druh výnosů 602-001 Tržby od zdravotních pojišťoven1 602-002 Tržby za zdravotní služby - samoplátci 602-003 Tržby za nadstandardní zdravotní služby 602-004 Tržby za pronájem nebytových prostor 602 Ostatní tržby Ostatní tržby Tržby ze zahraničí

objem výnosů v tis. Kč 68 218 333 1 565 957 -48 64 0

VIII. VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ V průběhu účetního období společnost nevynaložila žádné prostředky na výzkum a vývoj.

IX. CASH FLOW – PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Přehled o peněžních tocích je uveden v příloze číslo 3.

V Neratovicích, dne 08.03.2001

MUDr. Ivan Reich prokurista společnosti

10

VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2000

Recommend Documents