výroční zpráva vybrané informace
2011
založeno 1925
obsah ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA
2
A ] ZÁKLADNÍ ÚDAJE O EMITENTOVI
3
B ] ÚDAJE O ZÁKLADNÍM KAPITÁLU
4
C ] ÚDAJE O CENNÝCH PAPÍRECH
5
D ] ÚDAJE O ČINNOSTI
5
E ] ÚDAJE O MAJETKU A FINANČNÍ SITUACI EMITENTA
6
F ] ÚDAJE O STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNECH EMITENTA
8
G ] ÚDAJE O OSOBÁCH ODPOVĚDNÝCH ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU A OVĚŘENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
9
AUDITORSKÁ ZPRÁVA PRO AKCIONÁŘE
10
ROZVAHA - AKTIVA
12
ROZVAHA - PASIVA
13
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU
14
PŘÍLOHA K ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2011
15
1 ] OBECNÉ VYSVĚTLIVKY K PŘÍLOZE
16
2 ] OBECNÉ ÚDAJE
16
3 ] ZAMĚSTNANCI
17
4 ] ORGANIZAČNÍ STRUKTURA COLORLAK, A.S.
17
5 ] INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ
18
6 ] DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY
18
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU
19
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ( CASH FLOW )
19
KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SKUPINY COLORLAK ZA ROK 2011
20
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA
21
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
22
KOMENTÁŘ K DCEŘINÝM SPOLEČNOSTEM
23
1
úvodní slovo předsedy představenstva Vážení akcionáři, vážení obchodní přátelé,
nebude pro vás nic nového, když budu konstatovat, že minulý rok v celé české ekonomice, ale i v evropském a světovém rozměru, ještě zdaleka neznamenal překonání hospodářské recese. Zastavil se pokles, ale dynamika z let před rokem 2009 se nedostavila. S největší pravděpodobností lze očekávat cyklus, který ekonomové označují jako W. Ve výroční zprávě za předminulý rok jsem si dovolil předpovědět, že rok 2011 bude v naší společnosti nástupem do pokračování pozitivního vývoje let 2006 a 2007. Tato předpověď z hlediska kvantitativního vyšla, ale z kvalitativního pohledu je skutečnost jiná. Pohled na výkaz zisku a ztrát minulého roku je ovlivněn realizovanou fúzí se společností EKOLAK. Údaje loňského roku jsou již po spojení, ale rok 2010 je pouze za COLORLAK. Odpovídá to plně účetním předpisům. Jak tedy tento rok hodnotit. Stručně shrnuto - tržby a tedy kvantitativní výkonnost roku 2011 byla v tomto tisíciletí rekordní, s celkovými tržbami 632 mil. Kč, ale kvalitativní parametry, tedy nákladovost jsou sice také rekordní, ale v záporném slova smyslu. Čistý zisk za minulý rok dosáhl jen necelých 60% roku 2010. Hlavním faktorem růstu nákladů jsou zvyšující se ceny surovin, které měly v roce 2011 nebývalou dynamiku a průměrné ceny našich rozhodujících surovin vzrostly meziročně o více jak 28%. Podíl spotřeby materiálu a energie přesahuje dvě třetiny výkonů. Mění se i struktura naší bilance. Poměr vlastních a cizích zdrojů na celkové bilanci 49% ku 51%. Podíl vlastních zdrojů tedy poklesl, ale stupeň finanční nezávislosti je stále na dobré úrovni. Zásadním vlivem byl nárůst pohledávek z obchodních vztahů. I to je odraz hospodářské situace a vývoje situace na trhu. Konkurence nabízí nejen cenová zvýhodnění, ale i stále delší lhůty splatnosti. Průměrná doba splatnosti se u nás pohybovala na úrovni ca 3,5 měsíce a to je doba, která nás sice neohrožuje, ale znepříjemňuje nám řízení toku peněz. Souvisí to i s růstem podílu dodávek pro automobilový průmysl na prodeji s delšími průměrnými dobami splatnosti. Skupina COLORLAK poprvé v historii dosáhla konsolidovaného obratu převyšující jednu miliardu Kč. Své místo na českém trhu nátěrových hmot jsme udrželi a podíl exportu vzrostl. Nejen mateřská, ale i všechny dceřiné společnosti dosáhly v nelehkých podmínkách roku 2011 kladného hospodářského výsledku. Náš zakladatel, p. ing. Kirschner, před téměř třičtvrtě stoletím napsal: „Jako pro mnohé z nás je hledání hřibů sportem, tak pro nás pro všechny musí býti hledání vhodných příležitostí nutností. Hledejme příležitost všude tam, kde je druzí nehledají a kde sami je neočekáváme.“. V tom je naše šance.
Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. předseda představenstva
2
a ] základní údaje o emitentovi Obchodní jméno:
COLORLAK, a.s.
Sídlo:
Tovární 1076, Staré Město, 686 03
IČ/DIČ:
49 44 49 64/ CZ49444964
Datum založení:
1. 9. 1993
Právní řád a právní předpis založení společnosti:
Akciová společnost byla založena podle § 172 zák. 513/91 Sb. obchodní zákoník.
Právní forma:
akciová společnost
Předmět podnikání: •
podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady
•
silniční motorová doprava – nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně
•
zámečnictví, nástrojařství
•
opravy silničních vozidel
•
výroba nebezpečných chemických látek a nebezpečných chemických přípravků a prodej chemických látek a chemických přípravků klasifikovaných jako vysoce toxické a toxické
•
činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence
•
úprava odpadních vod
•
výroba chemických látek a chemických přípravků
•
nakládání s odpady (vyjma nebezpečných)
•
velkoobchod
•
specializovaný maloobchod
•
výzkum a vývoj v oblasti přírodních a technických věd nebo společenských věd
•
činnost technických poradců v oblasti chemie
•
testování, měření a analýzy
•
velkoobchod a maloobchod
•
skladování, balení zboží, manipulace s nákladem a technické činnosti v dopravě
•
provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu
•
činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců
Rejstříkový soud: Krajský soud v Brně, oddíl B, vložka 1112
3
b ] údaje o základním kapitálu Společnost COLORLAK, a.s., je součástí koncernu a je ovládající osobou. V souladu s § 66a Obchodního zákoníku je •
ovládanou osobou: společnost: PANTER COLOR a.s., se sídlem na adrese: Pištěkova 22/1171, Praha 4, PSČ 149 00 IČ: 26 20 11 43 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 6750 zastoupená: Eva Víchová ve funkci předseda představenstva
•
ovládanou osobou: společnost: COLORLAK SK, s.r.o. se sídlem na adrese: Zvolenská cesta 37, Banská Bystrica, PSČ 974 05, Slovenská republika IČ: 36 25 44 87 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Okresním soudem v Banské Bystrici, oddíl Sro., vložka 15802/S zastoupená: Ing. Miroslav Piršel ve funkci jednatel Ing. Danka Šimkovičová ve funkci jednatel Ing. Janka Cardová ve funkci jednatel do 24.6.2011 Ing. Mariana Richvalská ve funkci jednatel od 25.6.2011
•
ovládanou osobou: společnost: MILANO COLOR, a.s., se sídlem na adrese: Klatovská 662, Nýrsko, PSČ 340 22 IČ: 26 40 69 51 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni, oddíl B, vložka 1214 zastoupená: Antonín Tureček ve funkci předsedy představenstva
•
ovládanou osobou: společnost: EKOLAK s.r.o. (do 7.9.2011 EKOZEM, spol. s r.o.) se sídlem na adrese: Tovární 1076, Staré Město, PSČ 686 03 IČ: 25 32 31 30 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl C, vložka 25410 zastoupená: Ing. Zdeněk Tůma ve funkci jednatel
Majetkové účasti společnosti COLORLAK, a.s., v jiných právnických osobách k datu 31.12.2011 IČ
název právnické osoby
základní kapitál v EUR
26201143 36254487 26406951 25323130
PANTER COLOR a.s. COLORLAK - SK, s.r.o. MILANO COLOR, a.s. EKOLAK s.r.o. (do 7.9.2011 EKOZEM, spol. s r.o.)
700 000
podíl společnosti na ovládaných a řízených osobách v Kč
podíl společnosti na základním kapitálu v%
60 000 000 18 060 000 2 000 000 200 000
100 100 100 100
Základní kapitál společnosti COLORLAK, a.s., v roce 2011 činil 178 543 930 Kč. Je tvořen z 17 854 393 ks listinných kmenových akcií na majitele o jmenovité hodnotě 10 Kč. Vlastní akcie společnost nemá.
Vlastnická struktura v %
Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. Ing. Mojmír Olšer JUDr. Jan Malo Ostatní akcionáři
4
rok 2010
rok 2011
30,49 29,03 29,03 11,45
30,49 29,03 29,03 11,45
c ] údaje o cenných papírech Druh: kmenové akcie Forma: na majitele Podoba: listinná, vydané jako jednotlivé akcie i hromadné listiny Počet cenných papírů: 17 854 393 ks kmenových akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 10 Kč Celková jmenovitá hodnota: 178 543 930 Kč Způsob převodu: Převoditelnost akcií není omezena. Převod akcií na majitele se provádí předáním nabyvateli. COLORLAK, a.s., nemá určenu finanční instituci, jejímž prostřednictvím mohou majitelé cenných papírů vykonávat svá majetková práva. S akciemi jsou spojena veškerá akcionářská práva dle platných stanov společnosti a upravená obchodním zákoníkem a zákonem o cenných papírech v platných zněních. Akcionář má v souladu s § 155 obchodního zákoníku především právo podílet se na řízení společnosti, jejím zisku (dividenda) a na likvidačním zůstatku při zániku společnosti. Má právo účastnit se valné hromady, hlasovat na ní, požadovat vysvětlení, podávat návrhy a protinávrhy a další v souladu s § 180 obchodního zákoníku. Má přednostní právo na úpis nových akcií. COLORLAK, a.s., není emitentem dluhopisů.
d ] údaje o činnosti výroba, výzkum a vývoj nátěrových hmot, syntetických pryskyřic, lepidel COLORLAK, a.s., vynaložila v roce 2011 na výzkum a vývoj cca 7 mil. Kč. Aktivity jsou zaměřeny na aplikovaný výzkum. Je prováděn jak vlastními kapacitami, tak i ve spolupráci s třetími subjekty. Velký význam je kladen na zlepšení environmentálních parametrů výrobních procesů a nových produktů zaváděných společností na trh. Podrobnější údaje o směrech vývoje pokládá společnost za své obchodní a průmyslové tajemství a proto je nezveřejňuje.
Nátěrové hmoty Nitrocelulózové nátěrové hmoty Hlavní výrobky: CELOX C-2001, CELOLESK C-1037, NICEL C-115, CELOMAT C-1038, NICEL C-1103, CELOX PRIMER C-2000. Syntetické nátěrové hmoty Hlavní výrobky: UNIVERSAL SU-2013, SYNOREX PRIMER S-2000, LUSONOL S-1023, PROFI LAZURA S-1025, PROFI METAL S-2029, SYNOREX EXTRA S-2003, SYNTECOL BÁZE S-2161, FUNGISTOP S-1031, RADIATOR S-2117, PROFI OKNO S-2082, SYNTECOL LAK S-1002, LUSONOL EXTRA S-1024. Polyuretanové nátěrové hmoty Hlavní výrobky: AXAPUR U-2218, AXAPUR U-2060, AXAPUR PRIMER U-2008, BÁZE CEAC U-2218, AXAPUR PLUS BÁZE U-2072, AXAPUR U-2056, U2500 ARMY. Vodouředitelné nátěrové hmoty Hlavní výrobky: AQUAREX V-2115, AQUACOL V-2052, AQUACOL PRIMER V-2070, ACRYLCOL MAT V-2045, AKRYLCOL LESK V-2046, FORTELUX AQUA V-1407. Ostatní výrobky Hlavní výrobky: ZINOREX S-2211, ZINOREX PRIMER S-2212, Olejová lazura O-1020, SILAMAT S-2819, EPAX S-2318, TREXON EMAIL H-2001, EPAX S-2320, TREXON BAZÉNY H-2203. Výroba a plnění aerosolových výrobků Hlavní výrobky: PROFI SPREJ vrchní barva A3243, UNI SPREJ vrchní barva A3242, HOBBY SPREJ základní barva A3149, HOBBY SPREJ na nábytek A3141, HOBBY SPREJ na radiátory A3215. V roce 2011 byly úspěšně uvedeny na trh následující nové výrobky: JACHTLAK mat S-1106 PREMIUM mat S-1016 EKOHYDROL E 4014
Stavební hmoty Omítky Disperzní: KC Putz E*305, Ekoputz E*301, Strukturputz E*309. Silikonové: KC Putz silikon E*307, Ekoputz silikon E*303, Strukturputz silikon E*311. Mozaiková: Quarzputz E304*, kamínky pro Quarzputz E9300, polotovar Quarzputz E3045. Ostatní: KC Putz extra E*308, KC Putz silikát E*306, Ekoputz silikát E*302.
5
Fasádní barvy Hlavní výrobky: Fasax E0201, Ekofas JZ E0203, ProExteriér Fasáda V 2012, Fasikon E0208. Interiérové barvy Hlavní výrobky: ProInteriér Plus V-2098, ProInteriér Profi V-2099, Ekodur E0502, Ekodur Natural Plus E0507, ProInteriér Standard V-2066, ProInteriér Color V-2005, Ekodur Standard E0505, Ekodur Natural E0501, ProInteriér Elegant V-2025, Ekodur Profi E0503. Penetrace a základní nátěry Hlavní výrobky: Ekofas E0204, Penetrace S 2802 A E0607, Ekopen E0601, Pensikon E0604, Pensil E0603, Ekopen koncentrát E0602. Práškové hmoty Hlavní výrobky: Ekofix Plus E4005, Vazafix E4009, Ekofix-Z E4001, Vazakryl E4007, Ekofix Plus (Soudal) E4013, Ekofix E4002, Ekohydrol E4014.
ochrana životního prostředí V roce 2011 bylo dokončeno cca 36% bezpečnostních listů s návrhy nových značení podle nařízení CLP, včetně výrobků střediska EKOLAK. Společnost TECHEM CZ, s.r.o. zpracovala rešerše k 172 předregistrovaným látkám (fyzikálně chemické vlastnosti podle přílohy VII nařízení REACH). COLORLAK prozatím v SIEF pracovat nemusí, spolupráce bude žádoucí až při finální přípravě na poslední vlnu registrací v roce 2018. V roce 2011 i nadále probíhaly v souladu se smlouvou s Ministerstvem financí sanace starých zátěží. xv tis. Kčx x
Investice do DM období
2010
2011
DHM stavby DHM stroje a zařízení DNHM INVESTICE celkem LEASING celkem
7 183 3 154 229 10 566 3 998
12 963 1 925 2 151 17 039 9 606
INVESTICE A LEASING celkem
14 456
26 645
Investice v roce 2011 byly realizovány v tuzemsku. Vlastní zdroje činily 17 039 tis. Kč a finanční leasing 9 606 tis. Kč. COLORLAK, a.s., v roce 2011 investoval zejména do technického zhodnocení HW a SW vybavení IS QAD ve výši cca 3 mil. Kč. Bylo provedeno technické zhodnocení výměníkové stanice – projekt 1-EED 02/670 ve výši 3,521 tis. Kč na které obdržela společnost dotaci ve výši 1,381 tis. Kč. V roce 2011 v rámci OPPI, programu Nemovitosti, byl realizován projekt „Rekonstrukce průmyslového objektu v areálu COLORLAK, a.s.“ Byly pořízeny nové nerezové nádrže, paletové regály, třecí stroj, sloupcové míchačky a tónovací automaty.
e ] údaje o majetku a finanční situaci emitenta xv tis. Kčx x
Přehled o změnách vlastního kapitálu rok
vlastní kapitál
2010 2011
331 936 322 324 xv tis. Kčx x
Majetková účast COLORLAK, a.s. k 31. 12. 2011 společnost
majetková účast
což činí % vlastního kapitálu
60 000 tis. Kč 2 000 tis. Kč 200 tis. Kč 700 tis. EUR
18,6 0,6 0,1 5,6
hospodářský výsledek za účetní období (tis. Kč)
počet akcií (ks)
hospodářský výsledek na 1 akcii (Kč)
6 677 3 917
17 854 393 17 854 393
0,37 0,22
PANTER COLOR a.s. MILANO COLOR, a.s. EKOLAK s.r.o. (do 7.9.2011 EKOZEM, spol. s r.o.) COLORLAK SK, s.r.o. Hospodářský výsledek na 1 akcii rok
2010 2011
COLORLAK, a.s., vyplatil poprvé v roce 2011 dividendy ve výši 0,11 Kč na akcii před zdaněním. Celková výše dividend činila 1 964 tis. Kč. 6
xv tis. Kčx x
Hmotný a nehmotný investiční majetek, přírůstky a úbytky podle jeho hlavních skupin PC k 31.12.2011
oprávky k 31.12.2011
zůstatková cena k 31.12.2011
zůstatková cena k 1.1.2011
169 228 75 191 37 020 128 586 49 775 15 138 3 865 201 48 479 052
89 513 54 219 31 714 117 477 42 867 14 858 1 828 0 48 352 524
79 715 20 972 5 306 11 109 6 908 280 2 037 201 0 126 528
79 488 22 879 4 572 10 515 7 983 930 1 531 117 0 128 015
296 20 399 34 688 55 384
296 10 203 420 10 920
0 10 196 34 268 44 464
0 9 387 34 268 43 655
Hmotný majetek zatížený zástavním právem Hmotný majetek neuvedený v rozvaze
k 31.12.2011 k 31.12.2011
činil 172 939 tis. Kč činil 47 864 tis. Kč
Hmotný majetek zatížený zástavním právem Hmotný majetek neuvedený v rozvaze
k 1.1.2011 k 1.1.2011
činil 172 939 tis. Kč činil 47 864 tis. Kč
Budovy a haly Stavby Stroje Přístroje Zařízení Dopravní prostředky Inventář Ostatní DM Drobný dlouhodobý majetek Celkem Ocenitelná práva Software Ochranné známky Celkem
Více než polovina budov byla vystavěna a zkolaudována v roce 1985 při rozsáhlé investiční akci FSNH. Zbývající část byla budována a rekonstruována od roku 1948 a jsou průběžně rekonstruovány. Všechny budovy jsou udržovány a jsou v dobrém stavu. xv tis. Kčx x
Přehled vývoje ekonomických ukazatelů za období leden – březen Tržby za prodej vlastních výrobků, služeb a zboží Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby Výkonová spotřeba Přidaná hodnota Osobní náklady Výsledek hospodaření za účetní období Zásoby celkem Počet pracovníků
2011
2012
138 458 12 949 108 608 39 365 26 826 4 313 107 095 288
146 099 7 981 115 293 36 197 27 356 1 984 108 326 283
V roce 2012 předpokládáme růst tržeb proti roku 2011 a hospodářský výsledek okolo 10 mil. Kč.
7
f ] údaje o statutárních a dozorčích orgánech emitenta představenstvo (volbou dozorčí rady) od 1.1.2011 do 31.12.2011 předseda představenstva: rodné číslo: bytem: hlavní působení: místopředseda představenstva: rodné číslo: bytem: hlavní působení:
Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. 441108/407 Tererova 1354/15, 140 00 Praha 4 předseda představenstva COLORLAK, a.s. Ing. Mojmír Olšer 641207/1446 bytem Stříbrná Lhota 1042, 252 10 Mníšek pod Brdy generální ředitel COLORLAK, a.s.
člen představenstva:
Ing. Jiří Hróz
rodné číslo:
580426/2585
bytem: hlavní působení:
Krátká 915, 760 01 Zlín ekonomický ředitel COLORLAK, a.s.
dozorčí rada od 1.1.2011 do 31.12.2011 předseda dozorčí rady: rodné číslo: bytem: hlavní působení:
Ing. Marek Fiala 570218/1925 Janáčkova 1682, 686 03 Staré Město výrobní ředitel COLORLAK, a.s.
člen dozorčí rady:
Josef Kamas
rodné číslo:
541118/2447
bytem: hlavní působení: člen dozorčí rady: rodné číslo: bytem: hlavní působení:
K. Světlé 1082, 686 03 Staré Město vedoucí útvaru oprav a údržby COLORLAK, a.s. JUDr. Jan Malo 550512/1171 Dvorská 188, 252 03 Řitka poradce pro rozvoj dceřiných společností COLORLAK, a.s.
vedení společnosti k 31.12.2011 předseda představenstva: generální ředitel: ekonomický ředitel: výrobní ředitel: ředitelka divize spotřebního trhu:
Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. Ing. Mojmír Olšer Ing. Jiří Hróz Ing. Marek Fiala Eva Víchová
Přehled peněžitých příjmů, které v minulém roce přijali členové statutárních orgánů a dozorčí rady: Představenstvo a.s………………………………… 469 000 Kč Dozorčí rada ……………………………………….
334 500 Kč
8
Členové představenstva a dozorčí rady k 31.12.2011 vlastní akcie a.s. COLORLAK: Předseda představenstva:
Ing. Svatopluk Chalupa, CSc.
30,49%
Ing. Mojmír Olšer
29,03%
JUDr. Jan Malo
29,03%
Ing. Jiří Hróz
5,18%
Ing. Marek Fiala
5,18%
Místopředseda představenstva: Člen dozorčí rady: Člen představenstva: Předseda dozorčí rady:
COLORLAK, a.s., neposkytl statutárním orgánům ani jejich členům žádné půjčky nebo ručení či jiná zajištění a nevydal zaměstnanecké akcie.
g ] údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky OSOBY ODPOVĚDNÉ ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU COLORLAKu, a.s.:
Ing. Svatopluk Chalupa, CSc.
Ing. Mojmír Olšer
Ing. Jiří Hróz
předseda představenstva
místopředseda představenstva
člen představenstva
r.č. 441108/407
r.č. 641207/1446
r.č. 580426/2585
bytem Tererova 1354/15, 140 00 Praha 4
bytem Stříbrná Lhota 1042, 252 10 Mníšek pod Brdy
bytem Krátká 915, 760 01 Zlín
Výše uvedené osoby prohlašují, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly vynechány.
AUDITORSKÉ SPOLEČNOSTI
rok 2007 až 2010 Mgr. Ing. Jiří Viktorin, MBA – oprávnění KA ČR č. 2080, odpovědný auditor BENE FACTUM a.s., – oprávnění KA ČR č. 480, Kodaňská 1441/46, 100 10 Praha 10 rok 2011 Mgr. Ing. Martin Vrobel – oprávnění KA ČR č. 2132, odpovědný auditor BENE FACTUM a.s., – oprávnění KA ČR č. 480, Kodaňská 1441/46, 100 10 Praha 10
9
auditorská zpráva pro akcionáře
10
11
rozvaha - Aktiva x v tis. Kčx x číslo označ. A. B. B.I. B.I.1. B.I.2. B.I.3. B.I.4. B.I.5. B.I.6. B.I.7. B.I.8. B.II. B.II.1. B.II.2. B.II.3. B.II.4. B.II.5. B.II.6. B.II.7. B.II.8. B.II.9. B.III. B.III.1. B.III.2. B.III.3. B.III.4. B.III.5. B.III.6. B.III.7. C. C.I. C.I.1. C.I.2. C.I.3. C.I.4. C.I.5. C.I.6. C.II. C.II.1. C.II.2. C.II.3. C.II.4. C.II.5. C.II.6. C.II.7. C.II.8. C.III. C.III.1. C.III.2. C.III.3. C.III.4. C.III.5. C.III.6. C.III.7. C.III.8. C.III.9. C.IV. C.IV.1. C.IV.2. C.IV.3. C.IV.4. D.I. D.I.1. D.I.2. D.I.3.
řádku 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066
Aktiva celkem (ř.2+3+31+63) = ř.67 Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek (ř.4+13+23) Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.5 až 12) Zřizovací vý daje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill (+/-) Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-) Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30) Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizov aný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiv a (ř.32+39+48+58) Zásoby (ř.33 až 38) Materiál Nedokončená vý roba a polotovary Vý robky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé posky tnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62) Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizov aný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení (ř.64 až 66) Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období
12
běžné účetní období brutto 1 047 474 0 703 222 55 480 0 0 20 400 34 985 0 0 95 0 501 800 10 223 244 418 234 431 0 0 201 12 527 0 0 145 942 145 942 0 0 0 0 0 0 342 169 103 472 56 660 4 456 39 033 0 3 323 0 19 101 0 0 16 200 0 0 0 2 901 0 208 210 124 463 0 73 688 0 0 7 436 1 782 66 775 11 386 1 218 10 168 0 0 2 083 2 083 0 0
korekce -385 480 0 -363 445 -10 920 0 0 -10 203 -717 0 0 0 0 -352 525 0 -143 733 -208 792 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -22 035 -8 784 -4 668 0 -3 869 0 -247 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -13 251 -12 802 0 0 0 0 0 0 0 -449 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1.1.2011 netto 661 994 0 339 777 44 560 0 0 10 197 34 268 0 0 95 0 149 275 10 223 100 685 25 639 0 0 201 12 527 0 0 145 942 145 942 0 0 0 0 0 0 320 134 94 688 51 992 4 456 35 164 0 3 076 0 19 101 0 0 16 200 0 0 0 2 901 0 194 959 111 661 0 73 688 0 0 7 436 1 782 66 326 11 386 1 218 10 168 0 0 2 083 2 083 0 0
netto 617 940 0 336 431 43 980 0 0 9 387 34 268 0 0 325 0 148 389 10 223 102 368 25 399 0 0 249 10 150 0 0 144 062 135 291 0 0 0 0 8 771 0 278 688 84 344 45 158 3 638 31 487 0 4 061 0 22 000 0 0 16 200 0 0 0 5 800 0 160 248 84 164 0 71 175 0 0 2 866 1 602 107 334 12 096 465 11 631 0 0 2 821 2 821 0 0
rozvaha - Pasiva x v tis. Kčx x číslo
stav v účetním
stav v účetním
řádku
období 2011
období k 1.1.2011
Pasiva celkem (ř.68+85+118) = ř. 001 Vlastní kapitál (ř.69+73+78+81+84) Základní kapitál (ř.70 až 72) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu (+/-) Kapitálové fondy (ř.74 až 77) Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (+/-) Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř.79+80) Zákonný rezervní fond/ Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let (ř.82+83) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let (-) Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) (ř.01-69-73-78-81-85-118) = ř. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu B. Cizí zdroje (ř.86+91+102+114) B.I. Rezervy (ř.87 až 90) B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů B.I.2. Rezerva na důchody a podobné závazky B.I.3. Rezerva na daň z příjmů B.I.4. Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky (ř.92 až 101) B.II.1. Závazky z obchodních vztahů B.II.2. Závazky - ovládající a řídící osoba B.II.3. Závazky - podstatný vliv B.II.4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení B.II.5. Dlouhodobé přijaté zálohy B.II.6. Vydané dluhopisy B.II.7. Dlouhodobé směnky k úhradě B.II.8. Dohadné účty pasivní B.II.9. Jiné závazky B.II.10. Odložený daňový závazek
067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084
661 994 322 324 178 544 178 544
617 940 318 490 178 544 178 544
0 -44 141 0 4 380 0 -48 521 15 619 15 211 408 168 385 172 424 -4 039 3 917
0 -46 021 0 2 500 0 -48 521 15 285 14 877 408 170 682 174 721 -4 039
085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101
338 473 0 0 0 0 0 1 888 0 0 0 0 0 0 0 0 477 1 411
298 808 0 0 0 0 0 1 614 0 443 0 0 0 0 0 0 161 1 010
B.III.
označ. A. A.I. A.I.1. A.I.2. A.I.3. A.II. A.II.1. A.II.2. A.II.3. A.II.4. A.III. A.III.1. A.III.2. A.IV. A.IV.1. A.IV.2. A.V.
102
116 628
103 815
B.III.1. Závazky z obchodních vztahů
Krátkodobé závazky (ř.103 až 113)
103
94 011
63 592
B.III.2. Závazky - ovládající a řídící osoba
104
12
11
B.III.3. Závazky - podstatný vliv
105
5 348
3 157
B.III.4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
106
0
0
B.III.5. Závazky k zaměstnancům
107
1 547
20 470
B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
108
2 981
2 867
B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace
109
824
2 213
B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy
110
4 848
2 344
B.III.9. Vydané dluhopisy
111
0
0
B.III.10. Dohadné účty pasivní
112
2 855
6 084
B.III.11. Jiné závazky
113
4 202
3 077
B.IV.
114
219 957
193 379
Bankovní úvěry a výpomoci (ř.115 až 117)
B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé
115
28 316
39 175
B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry
116
136 135
122 608
B.IV.3. Krátkodobé finanční výpomoci
117
55 506
31 596
C.I.
Časové rozlišení (ř.119+120)
118
1 197
642
C.I.1.
Výdaje příštích období
119
1 172
617
C.I.2.
Výnosy příštích období
120
25
25
13
výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu x v tis. Kčx x
označ.
I.
číslo
stav v účetním
stav v účetním
řádku 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054
období 2011 18 697 17 043 1 654 619 083 614 137 3 936 1 010 477 115 414 635 62 480 143 622 111 541 79 569 803 29 457 1 712 1 254 13 965 7 860 865 6 995 9 442 352 9 090 -15 410 9 288 28 307 0 0 11 671 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 999 9 017 9 069 8 264 0 0 -7 213 541 139 402 3 917 0 0
období 2010 17 887 15 956 1 931 436 994 440 087 -4 401 1 308 328 079 280 607 47 472 110 846 80 683 56 676 750 21 477 1 780 990 11 643 9 956 396 9 560 9 703 1 9 702 -4 680 15 179 18 678 0 0 18 964 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 109 8 265 9 131 11 513 0 0 -9 538 2 749 2 334 415 6 677 0 0
A. + II. II.1. II.2. II.3. B. B.1. B.2. + C. C.1. C.2. C.3. C.4. D. E. III. III.1. III.2 F. F.1. F.2. G. IV. H. V. I. * VI. J. VII. VII.1. VII.2 VII.3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.1. Q.2. ** XIII. R.
Tržby za prodej zboží Náklady vy naložené na prodané zboží Obchodní marže (ř.01-02) Výkony (ř.05 až 07) Tržby za prodej v lastních v ýrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonov á spotřeba (ř.09+10) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř.03+04-08) Osobní náklady (ř.13 až 16) Mzdov é náklady Odměny členům orgánu společnosti a družstv a Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21) Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř.23+24) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opr.pol. v provozní oblasti a komplex .nákladů příštích obd.(+/-) Ostatní prov ozní vý nosy Ostatní prov ozní náklady Přev od prov ozních v ýnosů Přev od prov ozních nákladů Prov ozní vý sledek hospodaření [ř.11-12-17-18+19-22-(+/-25)+26-27+(-28)-(-29)] Tržby z prodeje cenný ch papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34 až 36) Výnosy z podílů v ov ládaných a řízený ch osobách a v úč.jednotkách pod podst.v livem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenný ch papírů a deriv átů Náklady z přecenění cenných papírů a deriv átů Změna stavu rezerv a oprav ný ch položek v e finanční oblasti (+/-) Výnosov é úroky Nákladov é úroky Ostatní finanční vý nosy Ostatní finanční náklady Přev od finančních vý nosů Přev od finančních nákladů Finanční v ý sledek hospodaření [ř.31-32+33+37-38+39-40-(+/-41)+42-43+44-45+(-46)-(-47)] Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51) - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř.30+48-49) Mimořádné vý nosy Mimořádné náklady
S. S.1. S.2.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57) - splatná - odložená
055 056 057
0 0 0
0 0 0
* T. ***
Mimořádný v ýsledek hospodaření (ř.53-54-55) Přev od podílu na v ýsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř.52+58-59)
058 059 060
0 0 3 917
0 0 6 677
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (ř.30+48+53-54-59)
061
4 458
9 426
14
příloha k roční účetní závěrce za rok 2011
15
1 ] obecné vysvětlivky k příloze Příloha je vypracována dle vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů. Je sestavena formou tabulek nebo popisným způsobem. Peněžní údaje jsou v tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Za minulé účetní období jsou uvedeny srovnatelné údaje.
2 ] obecné údaje Název: IČ/DIČ: Sídlo: Právní forma: Datum vzniku:
COLORLAK, a.s. 49444964/CZ49444964 Staré Město, Tovární 1076, PSČ 686 03 Akciová společnost 1. září 1993
Složení představenstva a dozorčí rady
Představenstvo Předseda Místopředseda Členové Dozorčí rada Předseda Členové
k 31.12.2010
k 31.12.2011
ing. Svatopluk Chalupa, CSc. ing. Mojmír Olšer Ing. Jiří Hróz
ing. Svatopluk Chalupa, CSc. ing. Mojmír Olšer Ing. Jiří Hróz
Ing. Marek Fiala Josef Kamas JUDr. Jan Malo
Ing. Marek Fiala Josef Kamas JUDr. Jan Malo
Jednání jménem společnosti Jménem společnosti jedná představenstvo. Jednat navenek za představenstvo jménem společnosti jsou oprávněni buď: a) předseda představenstva vždy společně s místopředsedou představenstva, nebo b) předseda nebo místopředseda představenstva vždy společně se členem představenstva, nebo c) samostatně člen představenstva, který k tomu byl představenstvem písemně pověřen. Podepisování za společnost Písemné právní úkony jménem společnosti činí buď: a) předseda představenstva vždy společně s místopředsedou představenstva, nebo b) předseda nebo místopředseda představenstva vždy společně se členem představenstva, nebo c) samostatně člen představenstva, který k tomu byl písemně pověřen, a to tím způsobem, že k napsanému obchodnímu jménu společnosti či otisku razítka společnosti připojí svůj podpis a uvedou jméno, příjmení a funkci. xv tis. Kčx x
Obchodní společnosti, v nichž má účetní jednotka větší než 20 % podíl na jejich základním kapitálu IČ
podíl v %
výše vlastního kapitálu
HV
26201143 13691805 26406951 36254487
100 % 100 % 100 % 100 %
29 958 35 076 1 389 1 497
1 814 -4 039 -183 -8 861
26201143 26406951 36254487 25323130
100 % 100 % 100 % 100 %
31 845 1 397 1 567 200
1 887 8 26 15
k 31.12.2010
PANTER COLOR, a.s., Praha EKOLAK s.r.o., Bílovice MILANO COLOR, a.s., Nýrsko COLORLAK SK, s.r.o., Banská Bystrica Kurz EUR k 31.12.2010: 25,06 k 31.12.2011
PANTER COLOR, a.s., Praha MILANO COLOR, a.s., Nýrsko COLORLAK SK, s.r.o., Banská Bystrica EKOLAK s.r.o. (do 7.9.2011 EKOZEM, spol. s r.o.) Kurz EUR k 31.12.2011: 25,80
16
3 ] zaměstnanci Zaměstnanci COLORLAK, a.s.
Průměrný počet zaměstnanců - z toho řídících pracovníků Výše osobních nákladů (v tis.Kč) - z toho na řídící pracovníky Odměny statutárních orgánů (v tis.Kč)
2010
2011
285 28 97 828 21 368 750
295 23 111 542 24 566 804
4 ] organizační struktura COLORLAK, a.s. Valná hromada
Dozorčí rada
Představenstvo a.s.
Generální ředitel a.s. Odborná asistentka
Právník
Úsek strategických projektů
Výrobní úsek Ředitel
Ekonomický úsek Ředitel
Divize spotřebního trhu Ředitel
Útvar jakosti a environmentu Představitel vedení QEMS
Útvar nákupu a skladů surovin
Útvar účetnictví
Zástupce ředitele divize
Útvar výzkumu a vývoje
Útvar hlavního technologa
Hlavní účetní COLORLAK Hlavní účetní
Útvar exportu a průmyslového trhu Útvar logistiky
Útvar výroby
Útvar TS
PANTER COLOR
Cenový referent
Útvar financování a plánování
Výrobní hospodářské středisko olej-syntetika Výrobní hospodářské středisko FSNH
Obchodní útvar Útvar ASŘ a IT Útvar marketingu Útvar personalistiky a mezd
FSNH Plnírna FSNH Výroba
Podniková prodejna Staré Město Podniková prodejna Bílovice
FSNH Noroo Bee Louhárna Aerosoly Středisko Ekolak Mokrá Tónovací středisko Středisko Ekolak - Suchá Útvar provozní chemické výroby Várna Kotelna a ČOV Útvar oprav a údržby Opravy strojů Opravy elektro Doprava Autodílna Malíř, natěrač Útvar BOZP a PO Sbor dobrovolných hasičů
Útvar řízení výrobních služeb
17
5 ] informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování Nakupované zásoby Zásoby se oceňují ve standardní ceně, která je nastavena u každé položky materiálu, př. zboží. Rozdíl mezi standardní cenou a cenou pořízení se zaúčtuje na cenovou odchylku, která se měsíčně rozpouští podle vzorce: = úbytek zásob * (PS odchylek + přírůstek odchylek) / (PS zásob + přírůstek zásob). Vedlejší náklady související s pořízením zásob se zahrnují do pořizovací ceny nakupovaných zásob. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, odpisový plán Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vyrobený ve společnosti je zaúčtován v ocenění vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady. Úroky a další finanční výdaje související s pořízením se zahrnují do jeho ocenění do doby uvedení takového majetku do užívání. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu, pokud je tato částka vyšší než 40 tis. Kč. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč se účtuje na sklad materiálu a při výdeji jednorázově do nákladů a dále se vede pouze v operativní evidenci. Všechny druhy nehmotného a hmotného majetku jsou účetně odpisovány rovnoměrně po celou dobu jejich předpokládané životnosti s výjimkou ochranných známek, které společnost neodepisuje. Měsíční odpisování začíná následující měsíc po zařazení majetku do používání. Oceňování finančního majetku Podíly a cenné papíry se při pořízení oceňují pořizovacími cenami, které zahrnují cenu pořízení a přímé náklady s pořízením související, např. poplatky a provize makléřům a burzám apod. U dlužných cenných papírů je k rozvahovému dni součástí ocenění také příslušný úrok za běžné období. Výjimku tvoří podíly získané v rámci fúze, které jsou oceněny reálnou hodnotou stanovenou na základě posudku znalce. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně přepočítává akciová společnost na českou měnu kurzem devizového trhu stanoveným ČNB a to k okamžiku uskutečnění účetního případu. Pohledávky vyjádřené v cizí měně přepočítává akciová společnost na českou měnu kurzem devizového trhu stanoveným ČNB a to k okamžiku uskutečnění účetního případu. Srovnatelné údaje minulých období Účetní závěrka sestavená k rozvahovému dni 31.12.2011 navazuje na zahajovací rozvahu sestavenou k rozhodnému dni fúze. Údaje za minulá účetní období uvedená ve výkazu zisku a ztráty navazují na údaje nástupnické organizace. Údaje v této příloze zahrnují, s výjimkou výkazu o peněžních tocích, agregované informace.
6 ] doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty xv tis. Kč, tis. EURx x
Pohledávky K 1.1.2011
do splatnosti
do 90 dnů
po splatnosti do 180 dnů do 365 dnů víc než 1 rok
Pohledávky z obchodního styku a jiné Opravné položky Zahraniční pohledávky v CZK z toho: CZK EUR
141 869 0 53 881 2 086 2 064
29 963 0 10 557 650 392
7 026 0 2 473 3 99
1 735 1 378 398 0 16
156 663 0 47 975 1 516 1 801
38 873 0 15 812 1 633 550
6 857 0 2 238 140 81
5 306 1 562 1 006 10 39
konkurzy
celkem
6 365 6 305 212 0 8
18 730 18 730 0 0 0
205 688 26 413 67 521 2 739 2 579
6 162 5 741 1 800 1 228 22
5 948 5 948 0 0 0
219 809 13 251 68 831 4 527 2 493
K 31.12.2011 Pohledávky z obchodního styku a jiné Opravné položky Zahraniční pohledávky v CZK z toho: CZK EUR
18
xv tis. Kč, tis. EURx x
Závazky z obchodního styku a ostatní závazky K 1.1.2011 Celkem Zahraniční závazky v CZK z toho: EUR CZK
do splatnosti
po splatnosti do 180 dnů do 365 dnů
do 90 dnů
49 979 6 679 266 3
18 145 155 4 53
399 0 0 0
86 255 12 135 470 8
17 053 481 18 0
270 21 1 0
víc než 1 rok
celkem
320 112 4 0
250 0 0 0
69 093 6 946 274 56
339 239 9 10
289 15 1 0
104 206 12 891 499 18
K 31.12.2011 Celkem Zahraniční závazky v CZK z toho: EUR CZK
x v tis. Kčx x
přehled o změnách vlastního kapitálu počátení zůstatek označ.
A. B. C. D. * E. F. G. H. I. J. K. L. *
Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku Součet A +/- B Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Součet A +/- B +/- D Emisní ážio Rezervní fondy Ostatní fondy ze zisku Kapitálov é fondy Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření Zisk účetních období Ztráta účetních období Zisk / ztráta za účetní období po zdanění Vlasní kapitál
konečný
1.1.2011
zvýšení
snížení
zůstatek
178 544 0 178 544 0 XX 0 15 285 0 -46 021 0 174 721 -4 039 XX 318 490
0 0 XX 0 XX 0 334 0 1 880 0 0 0 2 214 2 214
0 0 XX 0 XX 0 0 0 0 0 2 297 0 XX 2 297
178 544 0 XX 0 178 544 0 15 619 0 -44 141 0 172 424 -4 039 3 917 322 324
přehled o peněžních tocích (cash flow)
x v tis. Kčx x skutečnost v účetním období
označ. P 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A 11 12 B 13 14 15 C 16 17 18 19 D E F
Stav peněžních prostředků na začátku účetního období Peněžní toky z hlav ní v ý dělečné činnosti (prov ozní činnosti) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti za účetní období Úprav y o nepeněžní operace Účetní odpisy stálý ch aktiv Změna stav u oprav ný ch položek k naby tému majetku, rezerv a přechodný ch účtů aktiv a pasiv Změna stav u časov ého rozlišení a dohadný ch účtů Změna stav u pohledáv ek z prov ozní činnosti Změna stav u krátkodobý ch záv azků (bez krátkodobý ch úv ěrů a finanční v ý pomoci) Zv ý šení krátkodobý ch úv ěrů a finanční v ý pomoci Snížení krátkodobý ch úv ěrů a finanční v ý pomoci Změna stav u krátkodobého finančního majetku Změna stav u zásob Čistý peněžní tok z prov ozní činnosti před zdaněním Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost Příjmy a v ý daje spojené s mimořádný mi účetními případy Čistý peněžní tok z prov ozní činnosti Vý daje spojené s pořízením stálý ch aktiv Příjmy z prodeje stálý ch aktiv Změna stav u finančních inv estic Čistý peněžní tok v ztahující se k inv estiční činnosti Peněžní toky z finanční činnosti Změna stav u dlouhodobý ch záv azků (bez středně a dlouhodobý ch úv ěrů) Zv ý šení středně a dlouhodobý ch úv ěrů Snížení středně a dlouhodobý ch úv ěrů Dopady změn v lastního kapitálu na peněžní prostředky Čistý peněžní tok v ztahující se k finanční činnosti Čistý peněžní tok Stav peněžních prostředků na konci účetního období (součet ř. P + E)
19
2011 10 753
2010 13 875
3 917
6 677
13 965 0 -3 099 -51 090 21 490 46 241 0 0 -25 461 5 962 0 0 5 962 -28 621 0 46 441 17 820
11 643 0 4 235 -9 027 14 001 0 -1 754 0 -4 950 20 824 0 0 20 824 -10 573 0 -5 686 -16 259
1 238 0 -10 859 -13 528 -23 149 633 11 386
417 0 -5 027 -3 077 -7 688 -3 122 10 753
konsolidovaná účetní závěrka skupiny COLORLAK za rok 2011
20
Vymezení konsolidačního celku (dále též „skupina“) název společnosti
sídlo společnosti
COLORLAK, a.s., PANTER COLOR a.s. AAA Barvy, s.r.o. COLORLAK SK, s.r.o.
Tovární 1076, Staré Město Pištěkova 22/1171, Praha Velvarská 23, Horoměřice Zvolenská cesta 37, Banská Bystrica, Slovensko
podíl na ZK v%
stupeň závislosti
způsob konsolidace
N/A 100 100 100
N/A rozhodující vliv rozhodující vliv rozhodující vliv
N/A plná plná plná
Účetní závěrky všech společností jsou uloženy pro potřebu prezentace v sídle mateřské společnosti Staré Město, Tovární 1076. Změny ve složení skupiny Do skupiny nejsou, v souladu s platnou legislativou, zahrnuty dceřiné společnosti MILANO COLOR, a.s. a Ekozem, spol. s r. o. (od 7.9.2011 EKOLAK, s.r.o., Staré Město). Nově byla zahrnuta do skupiny společnost AAA Barvy, s.r.o., z důvodu zvýšeného vlivu na konsolidovaný celek. Ke dni 31. prosince 2010 zanikla dceřiná společnost EKOLAK s.r.o., v důsledku sloučení se společností COLORLAK, a.s. Rozhodným dne fůze je 1. leden 2011, k tomuto datu byla sestavena zahajovací rozvaha nástupnické společnosti COLORLAK, a.s. Datum účetních závěrek společností zahrnutých do skupiny je 31. prosince 2011. Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví skupiny je vedeno a konsolidovaná účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Pro účely sestavení konsolidované účetní závěrky skupiny COLORLAK došlo ke sjednocení některých účetních postupů v rámci skupiny. Údaje v této konsolidované účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (Kč).
konsolidovaná rozvaha x v tis. Kčx x označ.
Aktiva celkem A. B. B.I. B.II. B.III. B.IV. B.V. C. C .I. C .II. C .III. C .IV. D.I.
Pohledáv ky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Kladný konsolidační rozdíl (-) Záporný konsolidační rozdíl C enné papíry a podíly v ekv iv alenci Oběžná aktiv a Zásoby Dlouhodobé pohledáv ky Krátkodobé pohledáv ky Krátkodobý finanční majetek Č asov é rozlišení
Pasiva celkem
2011
2010
704 882 0 311 485 52 356 182 027 16 850 60 252 0 0 388 897 185 525 3 061 185 894 14 417 4 500
697 292 0 340 660 52 681 183 583 56 649 47 747 0 0 352 874 163 328 6 981 168 174 14 391 3 759
704 882 246 916 178 544 -42 101
697 292 272 091 178 544 0
A. A.I. A.II.
Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálov é fondy
A.III.
Rezerv ní fondy , nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
16 397
17 950
A.IV.
N erozdělené zisky
94 076
75 597
A.V.
Podíl na v ý sledku hospodaření v ekv iv alenci (+/-)
0
0
A.VI. B.
Konsolidační rezerv ní fond C izí zdroje
0 456 269
0 424 854
B.I. B.II.
Rezerv y Dlouhodobé záv azky
802 16 148
693 25 604
B.III.
Krátkodobé záv azky
166 187
158 674
B.IV.
Bankov ní úv ěry a v ý pomoci
273 132
239 883
C .I.
Č asov é rozlišení
1 697
347
D. D.I.
Menšinov ý základní kapitál Menšinov ý základní kapitál
0 0
0 0
D.II. D.III.
Menšinov é fondy v četně nerozděleného zisku minulý ch let Menšinov ý v ý sledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
0 0
0 0
21
konsolidovaný výkaz zisku a ztráty x v tis. Kčx x označ.
2011
2010
622 192 479 902 142 290 398 020 318 660 221 651 169 492 2 331 21 109 -3 914 0 6 519 8 135 -15 519 8 947 31 605
576 463 471 233 105 230 333 617 227 813 211 034 146 653 2 166 21 753 -3 125 0 9 302 14 194 -5 006 18 393 29 365
0 0
0 0
16 049 0
26 479 0 0 0
I. A. + II. B. + C. D. E. + III. F. G. IV. H.
Tržby za prodej zboží Náklady v ynaložené na prodané zboží Obchodní marže Vý kony Vý konová spotřeba Přidaná hodnota Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zúčtov ání (odpis) kladného nebo záporného konsolidačního rozdílu (+/-) Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatkov á cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Změna stav u rezerv a opravných položek v prov ozní oblasti a komplex. nákladů příštích období Ostatní provozní v ýnosy Ostatní provozní náklady
V. I.
Přev od prov ozních v ýnosů Přev od prov ozních nákladů
* VI.
Konsolidovaný prov ozní vý sledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
J. VII.
Prodané cenné papíry a podíly Vý nosy z dlouhodobého finančního majetku
0 0
VIII.
Vý nosy z krátkodobého finančního majetku
0
0
K.
Náklady z finančního majetku
0
90
IX.
Vý nosy z přecenění cenných papírů a derivátů
0
0
L.
Náklady z přecenění cenný ch papírů a derivátů
0
0
M.
Změna stav u rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
0
0
X.
Vý nosové úroky
132
409
N.
Nákladov é úroky
12 252
12 630
XI.
Ostatní finanční v ýnosy
9 278
10 954
O.
Ostatní finanční náklady
9 202
12 704
XII.
Přev od finančních v ýnosů
0
0
P.
Přev od finančních nákladů
0
0
*
Konsolidovaný finanční vý sledek hospodaření
-12 044
-14 061
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost (splatná a odložená)
1 930
3 646
**
Konsolidovaný v ýsledek hospodaření za běžnou činnost
2 075
8 772
XIII.
Mimořádné v ýnosy
0
0
R. S.
Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (splatná a odložená)
0 0
0 0
*
Konsolidovaný mimořádný vý sledek hospodaření
***1.
Konsolidovaný v ýsledek hospodaření za účetní období bez podílu ekvivalence
***1.1. ***1.2.
0
0
2 075
8 772
Vý sledek hospodaření běžného účetního období bez menšinový ch podílů
0
0
Menšinové podíly na v ýsledku hospodaření (+/-)
0
0
***2.
Podíl menšinov ých vlastníků na vý sledku hospodaření v ekv iv alenci
0
0
***3.
Podíl na vý sledku hospodaření v ekv iv alenci
0
0
***
Konsolidovaný v ýsledek hospodaření za účetní období (+/-)
2 075
8 772
22
komentář k dceřiným společnostem EKOLAK s.r.o., Bílovice Společnost EKOLAK s.r.o. byla v roce 2011 sloučena s mateřskou společností COLORLAK, a.s. PANTER COLOR a.s., Praha Hlavní náplní společnosti PANTER COLOR a.s. je velkoobchod s nátěrovými hmotami a pomocnými přípravky ve všech regionech České republiky. V nabídce velkoobchodu převládají produkty společnosti COLORLAK. Ty jsou, ve vybraném sortimentu, doplněny o nátěrové hmoty a pomocné přípravky jiných výrobců. Společnost PANTER COLOR je dlouhodobě zisková, trvale zvyšuje svůj podíl na trhu a také zvyšuje svůj podíl na odbytu produkce mateřské společnosti. AAA Barvy s.r.o, Horoměřice Náplní činnosti je maloobchod s nátěrovými hmotami a stavební chemií. V roce 2011 pokračovalo začleňování společnosti do struktury skupiny COLORLAK v České republice. Díky růstu maloobchodních tržeb a úsporám fixních nákladů bylo hospodaření společnosti ziskové. Nadále se zvyšoval podíl prodeje výrobků COLORLAK ve všech provozovnách společnosti. COLORLAK SK, s.r.o., Banská Bystrica Společnost provozuje velkoobchod i maloobchod s nátěrovými hmotami a stavební chemií. V roce 2011 bylo dosaženo žádaného obratu v hospodaření společnosti. Po minulých ztrátových letech byla v roce 2011 provedena řada změn v organizaci společnosti, byla stabilizována maloobchodní síť a optimalizovány fixní náklady společnosti. V důsledku přijatých opatření se podařilo dosáhnout kladného hospodářského výsledku.
23
24
